长江证券承销保荐有限公司
关于花王生态工程股份有限公司
2020年度持续督导报告
长江证券承销保荐有限公司（以下简称“长江保荐”或“保荐机构”）作
为花王生态工程股份有限公司（以下简称“花王股份”或“公司”）向社会公
开发行可转换公司债券的保荐机构，根据中国证监会《证券发行上市保荐业务
管理办法》和《上海证券交易所上市公司持续督导工作指引》等有关法律法规
的要求，出具本持续督导年度报告书。
一、持续督导工作情况
序号 工作内容 持续督导情况
保荐机构已建立健全并有效执
建立健全并有效执行持续督导工作制度，并针
1 行了持续督导制度，并制定了
对具体的持续督导工作制定相应的工作计划
相应的工作计划
保荐机构已与花王股份签订
根据中国证监会相关规定，在持续督导工作开
《保荐协议》，该协议明确了
始前，与上市公司或相关当事人签署持续督导
2 双方在持续督导期间的权利和
协议，明确双方在持续督导期间的权利义务，
义务，并报上海证券交易所备
并报上海证券交易所备案
案
保荐机构通过日常沟通、定期
或不定期回访、现场检查等方
通过日常沟通、定期回访、现场检查、尽职调
3 式，了解花王股份的业务发展
查等方式开展持续督导工作
情况，对花王股份开展持续督
导工作
2020年度持续督导期间公司出
现了关联方资金占用的情形，
持续督导期间，按照有关规定对上市公司违法
保荐机构发现后即对公司进行
违规事项公开发表声明的，应于披露前向上海
4 了专项现场检查并主动向江苏
证券交易所报告，并经上海证券交易所审核后
证监局报告了相关情况，同时
在指定媒体上公告
出具专项现场检查报告向上海
证券交易所报告
2020年度持续督导期间公司出
现了关联方资金占用的情形。
持续督导期间，上市公司或相关当事人出现违
保荐机构在与公司以及会计师
法违规、违背承诺等事项的，应自发现或应当
沟通年度审计情况时发现公司
发现之日起五个工作日内向上海证券交易所报
5 存在关联方资金占用的情形；
告，报告内容包括上市公司或相关当事人出现
保荐机构发现后即对公司进行
违法违规、违背承诺等事项的具体情况，保荐
了专项现场检查并主动向江苏
人采取的督导措施等
证监局报告了相关情况，同时
出具专项现场检查报告向上海
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证券交易所报告
督导上市公司及其董事、监事、高级管理人员 公司控股股东存在占用公司资
遵守法律、法规、部门规章和上海证券交易所 金的情形，违背了资金占用相
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发布的业务规则及其他规范性文件，并切实履 关承诺。保荐机构已督促发行
行其所做出的各项承诺 人控股股东尽快归还相关款项
保荐机构督促花王股份依照相
督导上市公司建立健全并有效执行公司治理制
关规定健全和完善公司治理制
度，包括但不限于股东大会、董事会、监事会
7 度，并严格执行，督导董事、
议事规则以及董事、监事和高级管理人员的行
监事、高级管理人员遵守行为
为规范等
规范
2020年持续督导期间公司出现
督导上市公司建立健全并有效执行内控制度，
了控股股东资金占用的情形，
包括但不限于财务管理制度、会计核算制度和
反映出公司在内部控制方面存
8 内部审计制度，以及募集资金使用、关联交
在问题，保荐机构将进一步督
易、对外担保、对外投资、衍生品交易、对子
促上市公司完善相关内部控制
公司的控制等重大经营决策的程序与规则等
制度
督导上市公司建立健全并有效执行信息披露制
度，审阅信息披露文件及其他相关文件，并有 保荐机构督促花王股份严格执
9 充分理由确信上市公司向上海证券交易所提交 行信息披露制度，审阅信息披
的文件不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗 露文件及其他相关文件
漏
对上市公司的信息披露文件及向中国证监会、
上海证券交易所提交的其他文件进行事前审
阅，对存在问题的信息披露文件及时督促公司
予以更正或补充，公司不予更正或补充的，应
对花王股份的信息披露文件及
及时向上海证券交易所报告；对上市公司的信
其 他提 交文 件进 行了 事前 审
10 息披露文件未进行事前审阅的，应在上市公司
阅，具体详见“二、保荐机构
履行信息披露义务后五个交易日内，完成对有
对公司信息披露审阅的情况”
关文件的审阅工作，对存在问题的信息披露文
件应及时督促上市公司更正或补充，上市公司
不予更正或补充的，应及时向上海证券交易所
报告
关注上市公司或其控股股东、实际控制人、董
2020年度，花王股份及其控股
事、监事、高级管理人员受到中国证监会行政
股 东实 际控 制人 、董 事、 监
11 处罚、上海证券交易所纪律处分或者被上海证
事、高级管理人员未发生该等
券交易所出具监管关注函的情况，并督促其完
事项
善内部控制制度，采取措施予以纠正
关注公共传媒关于上市公司的报道，及时针对
市场传闻进行核查。经核查后发现上市公司存
在应披露未披露的重大事项或披露的信息与事 2020年持续督导期间，花王股
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实不符的，及时督促上市公司如实披露或予以 未出现该等事项
澄清；上市公司不予披露或澄清的，应及时向
上海证券交易所报告
发现以下情形之一的，督促上市公司做出说明并 经核查，（一）公司存在关联
限期改正，同时向上海证券交易所报告： 方资金占用情况，保荐机构发
（一）涉嫌违反《上市规则》等相关业务规则； 现后已通专项现场检查等方式
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（二）证券服务机构及其签名人员出具的专业意 督促上市公司信息披露并进行
见可能存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏等 整改，并出具了《长江证券承
违法违规情形或其他不当情形； 销保荐有限公司关于花王生态
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（三）公司出现《保荐办法》第七十一条、第七 工程股份有限公司专项现场的
十二条规定的情形； 核查报告》向上海证券交易所
（四）公司不配合持续督导工作； 报告；
(五)上海证券交易所或保荐人认为需要报告的其 （二）公司存在2020年度业绩
他情形 大幅下滑的情况，保荐机构在
获悉花王股份2020年度业绩大
幅下滑的情况后，保荐机构与
花王股份及时沟通并进行了现
场检查。检查人员查阅了公司
2020年度的相关财务资料，并
出具了《长江证券承销保荐有
限公司关于花王生态工程股份
有限公司2020年度营业利润下
滑的专项现场检查报告》并向
上海证券交易所报告
保荐机构已制定了现场检查的
制定对上市公司的现场检查工作计划，明确现
14 相关工作计划，并明确了现场
场检查工作要求，确保现场检查工作质量
检查工作要求
经核查，（一）公司存在控股
股东资金占用情况，保荐机构
发现后已通专项现场检查等方
式督促上市公司信息披露并进
上市公司出现以下情形之一的，保荐人应自知道或 行整改，并出具了《长江证券
应当知道之日起十五日内或上海证券交易所要 承销保荐有限公司关于花王生
求的期限内，对上市公司进行专项现场检查： 态工程股份有限公司专项现场
（一）控股股东、实际控制人或其他关联方非经 的核查报告》向上海证券交易
营性占用上市公司资金； 所报告；
（二）违规为他人提供担保； （二）公司存在2020年度业绩
15 （三）违规使用募集资金； 大幅下滑的情况，保荐机构在
（四）违规进行证券投资、套期保值业务等； 获悉花王股份2020年度业绩大
（五）关联交易显失公允或未履行审批程序和 幅下滑的情况后，保荐机构与
信息披露义务； 花王股份及时沟通并进行了现
（六)业绩出现亏损或营业利润比上年同期下降 场检查。检查人员查阅了公司
50%以上； 2020年度的相关财务资料，并
（七)上海证券交易所要求的其他情形 出具了《长江证券承销保荐有
限公司关于花王生态工程股份
有限公司2020年度营业利润下
滑的专项现场检查报告》向上
海证券交易所报告
二、保荐人对上市公司信息披露审阅的情况
保荐机构保荐代表人在花王股份2020年度持续督导期间对于公司的信息披
露文件进行了事前或事后审阅，审阅的信息披露文件包括：董事会决议公告、
关联交易的相关公告、募集资金管理和使用的相关公告、年度报告等公告。保
荐机构主要就如下方面对于花王股份的信息披露情况进行了审查：
1、审阅信息披露文件的内容及格式，确信其内容真实、准确、完整，不存
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在虚假记载、误导性陈述和重大遗漏，格式符合相关规定；
2、审查股东大会、董事会、监事会的召集与召开程序，确信其合法合规；
3、审查股东大会、董事会、监事会的出席人员资格、提案与表决程序，确
信其符合公司章程；
4、审查股东大会、董事会、监事会表决通过的决议内容，确信其符合相关
法律、法规及《公司章程》。
经核查，保荐机构认为，除上述控股股东资金占用事项在发生时未予披露
以外，花王股份按照证券监管部门的相关规定进行信息披露，依法公开对外发
布各类定期报告和临时报告，确保各项重大信息披露的真实、准确、完整和及
时，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
三、保荐机构和保荐代表人发现的问题及整改情况
保荐机构在获悉花王股份2020年前三季度业绩大幅下滑的情况后，保荐机
构与花王股份及时沟通并进行了现场检查。检查人员查阅了公司2020年度前三
季度的相关财务资料，深入了解花王股份2020年经营情况、财务情况，对2020
年前三季度营业利润同比下降超过50%的原因进行了认真的研究、分析，同时
出具了《关于公司2020年前三季度营业利润下滑的专项现场检查报告》。
另外，保荐机构在获悉花王股份2020年全年业绩大幅下滑的情况后，保荐
机构与花王股份及时沟通并进行了现场检查。检查人员查阅了公司2020年度的
相关财务资料，深入了解花王股份2020年经营情况、财务情况，对2020年全年
营业利润同比下降超过50%的原因进行了认真的研究、分析，同时出具了《关
于公司2020年度营业利润下滑的专项现场检查报告》。
保荐机构通过核查，公司2020年前三季度和2020年度全年营业利润同比下
降超过50%主要是“新冠疫情”不可抗力因素造成的：
1、2020年第一季度，受“新冠疫情”影响，公司大多数项目无法开工，导
致2020年1季度公司出现了较大的亏损。
2、公司第一大的工程项目为位于武汉市临空港经济技术开发区的“国家网
安基地项目”（包括“国家网络安全人才与创新基地项目施工总承包工程”和
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“国家网络安全人才与创新基地及临空港新城市政道路PPP项目”和相关设计项
目）。“国家网安基地项目”是武汉临空港经开区重点项目——国家网络安全
学院项目的配套项目，公司承接的合同总金额为22.5亿。2019年全年，“国家
网安基地项目”实现收入6.24亿元，占公司2019年营业收入的52.26%。
“国家网安基地项目”是公司在2020年剩余合同体量第一大的项目，由于
“新冠疫情”影响，导致项目中断。一方面，项目在疫情期间无法实施施工；
另一方面，在疫情得到一定缓解之后，项目一直迟迟未复工，其在2020年的施
工总量无法按照合同约定进行，由此导致公司2020年前三季度和2020年全年的
营业收入和营业利润同比大幅减少。
四、上市公司是否存在《保荐管理办法》及上海证券交易所规则规定应向
中国证监会和交易所报告的事项
根据《上海证券交易所上市公司持续督导工作指引》第二十六条的相关规
定，保荐机构在上市公司出现控股股东、实际控制人或其他关联方非经营性占
用上市公司资金及2020年度营业利润下滑超过50%的情形时，应对上市公司进
行专项现场检查，现场检查报告需要报送上海证券交易所备案。
（以下无正文）
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（本页无正文， 为《长江证券承销保荐有限公司关于花王生态工程股份有限公
司2020年度待续督导报告》之签章页）
保荐代表人：
杻 郭忠杰 韩 松
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