长江证券承销保荐有限公司

                 关于花王生态工程股份有限公司

       闲置募集资金暂时补充流动资金未及时归还的核查意见

    长江证券承销保荐有限公司（以下称“保荐机构”）作为花王生态工程股份
有限公司（以下称“花王股份”、“公司”）2020 年公开发行可转换公司债券持
续督导的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所
上市公司持续督导工作指引》及《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集
资金管理和使用的监管要求》等文件的要求，对花王股份闲置募集资金暂时补
充流动资金未及时归还事项进行了核查，具体情况如下：

     一、募集资金基本情况

    经中国证监会“证监许可【2020】1203 号”文件核准，公司公开发行可转
换公司债券 330,000,000.00 元，募集资金净额为 317,945,283.02 元，资金到位情
况经中汇会计师事务所（特殊普通合伙）验证，公司对募集资金采取专户存储
和管理。

     二、闲置募集资金暂时补充流动资金情况

    2020 年 8 月 10 日，经公司董事会审议通过，公司使用可转换公司债券闲
置募集资金不超过人民币 15,000.00 万元（含）暂时补充流动资金，使用期限为
自董事会决议通过之日起不超过 12 个月，期满后归还至募集资金专用账户。
2020 年 8 月 10 日，保荐机构出具了“无异议”的核查意见。

     三、闲置募集资金暂时补充流动资金未及时归还情况

    根据花王股份公告的《关于无法按期归还募集资金的公告（公告编号：
2021-083）》，截至 2021 年 8 月 9 日，上述闲置募集资金暂时补充流动资金自董
事会决议通过之日起已满 12 个月，公司尚未归还的暂时补充流动资金余额为
13,123.9 万元，公司无法按时归还募集资金的原因为：“2021 年由于河南水灾、


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江苏和郑州先后疫情导致公司资金回笼不达预期，控股股东债务问题无法为公
司提供担保导致银行贷款减少，控股股东非经营性资金占用未能如期归还等原
因，在优先考虑公司正常运营的基础上，补流资金无法归还至募集资金账户。
目前公司正在积极与管理层和客户沟通协调，加快资金回笼，尽快归还暂时补
流的募集资金”。

     四、保荐机构持续督导情况

    持续督导期间内，保荐机构已多次对公司进行了现场检查，并针对上述闲
置募集资金暂时补充流动资金事项于 2021 年 7 月 8 日向公司发出《关于请按时
归还闲置募集资金暂时补充流动资金的函》，督促公司按时归还上述暂时补充流
动资金的闲置募集资金。上述函件已于 2021 年 7 月 9 日由公司签收确认。

    暂时补充流动资金到期无法按时偿还后，保荐机构于 2021 年 8 月 11 日，
向公司发出《关于请规范使用募集资金的函》，再次督促公司归还上述暂时补充
流动资金的闲置募集资金，并按照《上海证券交易所上市公司持续督导工作指
引》及《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要
求》等相关法律、法规及规范性文件的要求规范使用募集资金。上述函件已于
2021 年 8 月 12 日由公司签收确认。

     五、保荐机构的核查意见

    经核查，保荐机构认为：截至 2021 年 8 月 9 日，公司闲置募集资金暂时补
充流动资金自董事会决议通过之日起已满 12 个月，公司尚未归还的暂时补充流
动资金余额为 13,123.9 万元。公司本次使用部分闲置募集资金进行现金管理的
事项违反了《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监
管要求》及上交所关于募集资金管理的相关规定。

    保荐机构将持续督促公司尽快归还暂时补充流动资金的募集资金，并及时、
充分地履行信息披露义务。

    （以下无正文）




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（本页无正文，为《长江证券承销保荐有限公司关于花王生态工程股份有限公
司闲置募集资金暂时补充流动资金未及时归还的核查意见》之签章页）




保荐代表人：   ________________       ________________
                    郭忠杰                 韩   松




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