2022 年度审计委员会履职报告




  2019 年度监事会工作报告


2022 年度审计委员会履职报告




       二〇二三年四月




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                           花王生态工程股份有限公司
                        2022 年度审计委员会履职报告


         根据《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》、《上市公司治

    理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》等相关法律法规以及《公司章程》、

    《审计委员会议事规则》等相关规定，公司董事会审计委员会勤勉尽责，认真履

    行了监督职责。现就公司董事会审计委员会 2022 年度的履职情况作如下报告：

         一、审计委员会基本情况

         2022 年度，公司第四届董事会审计委员会由肖杰俊先生、刘斌红女士、赵

    新先生三名董事组成，其中赵新先生、刘斌红女士为独立董事，主任委员由具有

    专业会计资格的刘斌红女士担任。审计委员会的成员组成符合上海证券交易所的

    相关规定及《公司章程》等制度的有关规定。

         二、审计委员会会议召开情况

         2022 年度，公司董事会审计委员会共召开了四次会议，各委员出席了全部

    会议，各项议案及专项汇报均经全体委员审核通过及确认。具体情况如下：
    召开时间             会议届次                            会议议案

                      第四届董事会审计   审议通过了《关于计提商誉减值准备的议案》、《2021
                      委员会第四次会议   年年度报告及摘要》、《关于<2022 年第一季度报告>的
                                         议案》、《关于对会计事务所出具带与持续经营相关的
2022 年 4 月 27 日                       重大不确定性段落的保留意见审计报告的专项说明的
                                         议案》《关于对会计事务所出具否定意见内控审计报告
                                         的专项说明的议案》《关于公司<2021 年度内部控制评
                                         价报告>的议案》
                      第四届董事会审计   审议通过了《关于<2022 年半年度报告>及其摘要的议
2022 年 8 月 29 日    委员会第五次会议   案》、关于公司<2022 年半年度募集资金存放与实际使
                                         用情况的专项报告>的议案》
                      第四届董事会审计
2022 年 10 月 28 日                      审议通过了《关于<2022 年第三季度报告>的议案》
                      委员会第六次会议
                      第四届董事会审计
2022 年 11 月 11 日                      审议通过了《关于聘任会计师事务所的议案》
                      委员会第七次会议

         三、审计委员会 2022 年度主要工作内容情况
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    （一）监督及评估外部审计机构工作

    报告期内，审计委员会对公司聘请的外部审计机构的独立性和专业性进行了

评估，对其执行财务报表审计工作及内部控制审计工作情况进行了监督评价，审

计委员会认为：公司聘请苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司外部

审计机构，其在审计工作中体现了较强的专业胜任能力、勤勉尽职的履职能力，

并较好的为公司提供了高质量的审计服务。

    （二）指导公司内部审计工作

    报告期内，审计委员会与公司审计部之间的工作机制得到进一步优化，审计

委员会加强了对公司内部审计的监督，督促公司审计部按照计划实施内部审计，

并通过实施反馈及时评估内部审计进展情况；同时，审计委员会对公司内部审计

给予指导意见，并就进一步提高内部审计工作的质量提出建议。审计委员会未发

现 2022 年度公司内部审计工作存在重大问题的情况。

    （三）审阅公司财务报告并对其发表意见

    报告期内，审计委员会履行督促职责，积极参与公司定期报告的审阅工作，

对公司的财务报告发表专业意见，认为公司财务报告是真实、准确、完整的，不

存在相关的欺诈、舞弊行为及重大错报情况。

    （四）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通

    报告期内，公司审计委员会在充分听取各方意见的基础上，积极协调公司管

理层与外部审计机构的沟通、协调公司内部审计部门及相关部门与外部审计机构

的沟通，并督促公司内部相关部门对外部审计工作的配合，达到了高效、高质的

效果，提高了相关审计工作的效率。

    （五）评估内部控制的有效性

    报告期内，公司不存在新增控股股东及其他关联方非经营性资金占用的情形，

但公司存在控股股东非经营性占用资金尚未归还、募集资金暂时补流资金未及时


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归还的情况，为防止此类情况的再次发生，我们要求内审及财务部门密切关注和

跟踪公司大额资金往来、募集资金使用及财务处理的情况，对涉及的相关业务部

门进行动态跟踪，对疑似关联方资金往来及相关违规事项及时向董事会审计委员

会汇报，督促公司严格履行相关审批程序。

    四、履职情况总体评价

    2022 年，公司董事会审计委员会根据监管部门各项法律法规的要求切实履

行审计委员会的责任和义务，充分发挥监督审查作用，在监督及评估外部审计机

构、指导内部审计工作等方面依法合规、诚实守信、勤勉尽责地履行了法定职责。

有效的保证公司财务报告的质量，促进董事会及经营层规范高效运作。




    （以下无正文）




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（本页无正文，为花王生态工程股份有限公司 2022 年度审计委员会履职报告之

签署页）



审计委员会签字：




      刘斌红                    赵新                            肖杰俊



                                                           年     月     日




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