2016 年半年度报告
公司代码：603016 公司简称：新宏泰
无锡新宏泰电器科技股份有限公司
2016 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人赵汉新、主管会计工作负责人高岩敏及会计机构负责人（会计主管人员）胡向红
声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述因存在不确定性，不构成公司对投资者的实
质性描述，敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 其他
无
1 / 94
2016 年半年度报告
目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 3
第二节 公司简介............................................................................................................................. 3
第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 4
第四节 董事会报告. ........................................................................................................................ 6
第五节 重要事项........................................................................................................................... 13
第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 17
第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 21
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 21
第九节 公司债券相关情况 ........................................................................................................... 22
第十节 财务报告........................................................................................................................... 23
第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................... 94
2 / 94
2016 年半年度报告
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
本公司、公司、新宏泰电器 指 无锡新宏泰电器科技股份有限公司
厦门联容 指 厦门联容电控有限公司
第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 无锡新宏泰电器科技股份有限公司
公司的中文简称 新宏泰
公司的外文名称 Wuxi New Hongtai Electrical Technology Co.,Ltd
公司的外文名称缩写 New Hongtai
公司的法定代表人 赵汉新
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 杜建平 陆佼
联系地址 无锡市惠山区堰新路18号 无锡市惠山区堰新路18号
电话 0510-83572670 0510-83572670
传真 0510-83741314 0510-83741314
电子信箱 Andrew@newhongtai.com jiao.lu@newhongtai.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 无锡市惠山区堰新路18号
公司注册地址的邮政编码 241474
公司办公地址 无锡市惠山区堰新路18号
公司办公地址的邮政编码 214174
公司网址 www.newhongtai.com
电子信箱 sahatinfo@newhongtai.com
报告期内变更情况查询索引 无
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《
证券日报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的 www.sse.com.cn
网址
公司半年度报告备置地点 无锡新宏泰电器科技股份有限公司证券部
报告期内变更情况查询索引 无
3 / 94
2016 年半年度报告
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 新宏泰 603016 无
六、 公司报告期内注册变更情况
注册登记日期 2008年11月3日
注册登记地点 无锡市惠山区堰新路18号
企业法人营业执照注册号 913202006816377193
税务登记号码 913202006816377193
组织机构代码 913202006816377193
报告期内注册变更情况查询索引 公司于2016年3月4日办理完成“三证合一”登记，领取
了“三证合一，一照一码”新营业执照，统一社会信用
代码913202006816377193
七、 其他有关资料
无
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期 本报告期比上年
主要会计数据 上年同期
（1－6月） 同期增减(%)
营业收入 181,832,621.64 199,860,359.45 -9.02
归属于上市公司股东的净利润 33,624,755.70 33,136,871.04 1.47
归属于上市公司股东的扣除非经常性
29,908,701.44 32,452,283.45 -7.84
损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 24,664,494.69 36,569,790.96 -32.56
本报告期末比上
本报告期末 上年度末
年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 783,235,579.76 458,279,441.39 70.91
总资产 915,333,347.04 581,126,645.75 57.51
(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年同期
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.30 0.30
稀释每股收益（元／股） 0.30 0.30
扣除非经常性损益后的基本每股收益
0.27 0.29 -6.9
（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 5.42 8.1 减少2.68个百分点
4 / 94
2016 年半年度报告
扣除非经常性损益后的加权平均净资
4.82 7.94 减少3.12个百分点
产收益率（%）
二、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
三、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 330,978.79
越权审批，或无正式批准文件，
或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但 4,141,000.00
与公司正常经营业务密切相
关，符合国家政策规定、按照
一定标准定额或定量持续享受
的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业
收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及
合营企业的投资成本小于取得
投资时应享有被投资单位可辨
认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损
益
因不可抗力因素，如遭受自然
灾害而计提的各项资产减值准
备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的
支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生
的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子
公司期初至合并日的当期净损
益
与公司正常经营业务无关的或
有事项产生的损益
5 / 94
2016 年半年度报告
除同公司正常经营业务相关的
有效套期保值业务外，持有交
易性金融资产、交易性金融负
债产生的公允价值变动损益，
以及处置交易性金融资产、交
易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项
减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计
量的投资性房地产公允价值变
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规
的要求对当期损益进行一次性
调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外 -88,992.68
收入和支出
其他符合非经常性损益定义的
损益项目
少数股东权益影响额 -9,483.93
所得税影响额 -657,447.92
合计 3,716,054.26
第四节 董事会报告
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
2016 年上半年公司面对严峻的宏观经济形势，秉承公司股东大会确定的经营目标和经营规划，
公司坚持以人为本，强化市场开拓，优化管理模式，加大成本管控，提质增效，使公司业务保持
稳定。报告期内公司实现营业收入 1.818 亿元，比去年同期下降了 9.02%，归属于上市公司股东
的净利润 3，362.47 万元，比去年同期增长 1.47%。
报告期内，公司按照《公司法》、《上市公司治理准则》等法律法规以及中国证监会、上海
证券交易所有关公司治理的要求，不断完善公司治理结构，严格执行各项法律法规 和公司章程等
的规定，公司股东大会、董事会、监事会和经营层规范运作，切实保障了公司和股东的合法权益。
报告期内主要工作完成情况 1、加强内部基础管理，进一步推行精益生产管理活动，提升生
产效率，降低企业内部管理成本。从源头控制和工艺改进两方面入手，各项更新改造工作按预定
计划有序推进，原材料、能源消耗进一步下降。2、扩宽人才引进渠道，深化人才培养机制，持续
6 / 94
2016 年半年度报告
性做好人才梯队建设；稳步完善评价机制， 积极做好职能部门互评及人员评价工作，全面提升工
作质量；同时加强人力资源内部管理提升工作，不断优化企业人力资源。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 181,832,621.64 199,860,359.45 -9.02
营业成本 104,084,330.49 118,952,811.37 -12.5
销售费用 7,674,449.52 7,749,215.80 -0.96
管理费用 30,112,937.14 31,085,437.15 -3.13
财务费用 -781,545.17 43,284.32 -1,905.61
经营活动产生的现金流量净额 24,664,494.69 36,569,790.96 -32.56
投资活动产生的现金流量净额 -53,016,138.52 -35,725,300.72 不适用
筹资活动产生的现金流量净额 300,412,205.99 -21,537,466.66 不适用
研发支出 10,848,909.65 11,488,365.23 -5.57
资产减值损失 1,209,506.74 920,954.16 31.33
营业收入变动原因说明:公司主营业务受国内外的经济影响，经济压力持续加大，营业收入同比下
降。
营业成本变动原因说明:由于主要材料价格的下降及内部管理降本节支的有效管理，营业成本明显
下降。
销售费用变动原因说明:销售人员的费用基本无波动。
管理费用变动原因说明:收入下降也会导致管理费用下降，但不明显。
财务费用变动原因说明:主要是闲置资金有效的理财，利息收入的增长导致。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期经营活动的投入有所下降导致。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期有购买土地的资金所提高的现金流。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期有筹集上市资金所提高的筹资现金流。
研发支出变动原因说明:公司高度重视技术和研发活动，研发支出一直有所稳定。
资产减值损失变动原因说明:主要系期末应收账款增加导致本期计提坏账准备增加。
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
无
(2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
无
(3) 经营计划进展说明
无
(4) 其他
无
7 / 94
2016 年半年度报告
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（%）
减（%） 减（%） （%）
输配电及 177,908,325.20 101,620,201.86 42.88 -6.61 -10.44 增加 2.44
控制设备 个百分点
制造业
主营业务分产品情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分产品 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（%）
减（%） 减（%） （%）
模塑绝缘 61,739,907.46 36,470,727.99 40.93 -17.73 -23.25 4.24
制品
电机及电 48,363,594.10 27,558,718.09 43.02 -8.13 -42.00 -1.13
操
低压断路 56,738,414.46 31,140,500.35 45.12 9.89 0.30 增加 5.25
器 个百分点
刀熔开关 11,066,409.18 6,450,255.43 41.71 -1.08 17.28 减少 9.13
个百分点
主营业务分行业和分产品情况的说明
无
2、 主营业务分地区情况
单位：元 币种：人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
华东 96,410,988.55 -19.06
华北 25,873,876.98 25.98
东北 10,485,333.23 -11.31
华南 7,565,928.18 11.13
西北 1,159,976.13 12.21
西南 2,380,830.82 11.32
华中 3,815,888.56 29.67
国外 30,215,502.75 15.74
合计 177,908,325.2 -6.61
主营业务分地区情况的说明
无
8 / 94
2016 年半年度报告
(三) 核心竞争力分析
1、研发和技术优势
公司具有雄厚的研发实力，为江苏省高新技术企业。建有江苏省院士工作站，博士后创新实
践基地，江苏省级“企业技术中心”、全国绝缘材料标准化技术委员会电工用热固性模塑料分技
术委员会。报告期内新增专利 19 项，其中发明专利 13 项。HTW65 获的十大电气创新产品。
2 产品质量和品牌优势
形成了完善的质量控制体系，取得了 TUV 公司的质量管理体系论证。电器产品严格按 CCC 要
求进行生产和质量控制，“星宏泰”“SAHAT”被认定为江苏省著名商标。
3 客户资源
公司在三大类产品上与国际、国内知名电气企业建立了良好的合作关系，这些客户具有强大
的品牌竞争力，代表行业技术水平和技术发展方向，公司与他们建立长期稳定的合作，不但有效
保障了公司的经营业绩和持续盈利水平，也奠定了公司的行业地位， 极大地提高了公司的品牌和
产品影响力。
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
无
(1) 证券投资情况
□适用 √不适用
(2) 持有其他上市公司股权情况
□适用 √不适用
(3) 持有金融企业股权情况
□适用 √不适用
9 / 94
2016 年半年度报告
2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
□适用 √不适用
(2) 委托贷款情况
□适用 √不适用
(3) 其他投资理财及衍生品投资情况
□适用 √不适用
10 / 94
2016 年半年度报告
3、 募集资金使用情况
(1) 募集资金总体使用情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
尚未使
本报告期已使 用募集
募集年 募集资金 已累计使用募 尚未使用募集资
募集方式 用募集资金总 资金用
份 总额 集资金总额 金总额
额 途及去
向
2016 首次发行 314,554,500.00 24,610,994.00 24,610,994.00 289,943,506.00 公司账
面
合计 / 314,554,500.00 24,610,994.00 24,610,994.00 289,943,506.00 /
募集资金总体使用情况说明 向社会公开发行人民币普通股股票 37,050,000 股，应
募集资金总额为人民币 314,554,500.00 元，扣除发行费
用后实际募集资金净额为人民币 289,943,506.00 元，其
中，新增注册资本人民币 37,050,000.00 元，余额计人
民币 252,893,506.00 元转入资本公积。
(2) 募集资金承诺项目情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
是 募集 未达
变更原
否 资金 募集资 是否 项 预 是否 到计
募集资金 产生 因及募
承诺项目 变 本报 金累计 符合 目 计 符合 划进
拟投入金 收益 集资金
名称 更 告期 实际投 计划 进 收 预计 度和
额 情况 变更程
项 投入 入金额 进度 度 益 收益 收益
序说明
目 金额 说明
30 万台 否 23,515.20 0 0 是 0 0 0 是
电机及
2500 万件
模塑制品
扩能项目
研发中 否 5,500.00 0 0 是 0 0 0 是
心建设项
目
合计 / 29,015.20 0 0 / / 0 / / / /
募集资金承诺项目使用情况
说明
11 / 94
2016 年半年度报告
(3) 募集资金变更项目情况
□适用 √不适用
(4) 其他
无
4、 主要子公司、参股公司分析
子公司 持股比 注册资
经营范围 总资产 净资产 营业收入 净利润
名称 例 本
厦门联容 高低压电器元 51% 10,500, 40,892,5 35,126,2 30,192,15 1,523，
电控有限 件、高低压电 000.00 28.68 00.99 0.47 819.04
公司 器成套设备制
造
5、 非募集资金项目情况
□适用 √不适用
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
无
(二) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
每 10 股送红股数（股）
每 10 股派息数(元)（含税）
每 10 股转增数（股）
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
三、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
□适用 √不适用
12 / 94
2016 年半年度报告
(二) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
(三) 其他披露事项
无
第五节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
□适用 √不适用
二、破产重整相关事项
□适用 √不适用
13 / 94
2016 年半年度报告
三、资产交易、企业合并事项
□适用√不适用
四、公司股权激励情况及其影响
□适用 √不适用
五、重大关联交易
□适用 √不适用
六、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 担保情况
□适用 √不适用
3 其他重大合同或交易
无
七、承诺事项履行情况
√适用 □不适用
(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承
诺事项
如未能及 如未能
承诺 是否 是否
时履行应 及时履
承诺 承诺 时间 有履 及时
承诺背景 承诺内容 说明未完 行应说
类型 方 及期 行期 严格
成履行的 明下一
限 限 履行
具体原因 步计划
与股改相
关的承诺
收购报告
书或权益
变动报告
书中所作
承诺
与重大资
产重组相
关的承诺
与首次公 股份 赵汉 自公司股票上市之日起三 自上 是 是
开发行相 限售 新、 十六个月内，不转让或者 市之
关的承诺 赵敏 委托他人管理本次发行前 日起
14 / 94
2016 年半年度报告
海 其所直接或间接持有的公 36 个
司股份，也不由公司回购 月
其所直接或间接持有的股
份；三十六个月的锁定期
满后，在任职期间每年转
让的股份不超过其所持公
司股份总数的 25%；离职
后六个月内，不转让其所
持有的公司股份。其所持
公司股票在锁定期满后两
年内减持的，减持价格不
低于发行价。公司股票上
市后六个月内如公司股票
连续二十个交易日的收盘
价均低于发行价，或者上
市后六个月期末收盘价低
于发行价，其所持有公司
股票的锁定期限自动延长
六个月。若公司股票在此
期间发生除权、除息的，
发行价格将作相应调整。
此承诺持续有效，承诺人
不会因职务变更、离职等
原因而放弃履行此承诺。
股份 高岩 自公司股票上市之日起十 自上 是 是
限售 敏、 二个月内，不转让或者委 市之
沈华 托他人管理本次发行前其 日起
所直接或间接持有的公司 12 个
股份，也不由公司回购其 月
所直接或间接持有的股
份；十二个月的锁定期满
后，在任职期间每年转让
的股份不超过其所持公司
股份总数的 25%；离职后
六个月内，不转让其所持
有的公司股份。其所持公
司股票在锁定期满后两年
内减持的，减持价格不低
于发行价。公司股票上市
后六个月内如公司股票连
续二十个交易日的收盘价
均低于发行价，或者上市
后六个月期末收盘价低于
发行价，其所持有公司股
票的锁定期限自动延长六
个月。若公司股票在此期
间发生除权、除息的，发
行价格将作相应调整。此
承诺持续有效，承诺人不
会因职务变更、离职等原
15 / 94
2016 年半年度报告
因而放弃履行此承诺。
股份 北京 自公司股票上市之日起十 自上 是 是
限售 萃智 二个月内，不转让或者委 市之
投资 托他人管理本次发行前其 日起
中心 所直接或间接持有的公司 12 个
（有 股份，也不由公司回购其 月
限合 所直接或间接持有的股
伙） 份。十二个月的锁定期满
后，在苏阳担任公司董事
期间每年转让的股份不超
过其所持公司股份总数的
25%；在苏阳离职后六个月
内，不转让其所持有的公
司股份。其所持公司股票
在锁定期满后两年内减持
的，减持价格不低于发行
价。公司股票上市后六个
月内如公司股票连续二十
个交易日的收盘价均低于
发行价，或者上市后六个
月期末收盘价低于发行
价，其所持有公司股票的
锁定期限自动延长六个
月。若公司股票在此期间
发生除权、除息的，发行
价格将作相应调整。此承
诺持续有效，承诺人不会
因苏阳职务变更、离职等
原因而放弃履行此承诺。
与再融资
相关的承
诺
与股权激
励相关的
承诺
其他承诺
八、聘任、解聘会计师事务所情况
□适用 √不适用
九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人
处罚及整改情况
□适用 √不适用
16 / 94
2016 年半年度报告
十、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十一、公司治理情况
报告期内，公司严格按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上海
证券交易所股票上市股则》等法律法规的相关要求，规范信息披露业务，完善公司治理结构，努
力降低经营风险，切实维护公司及全体股东的利益。公司治理实际情况与《中华人民共和国公司
法》和中国证监会相关规定不存在差异。
十二、其他重大事项的说明
(一) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
□适用 √不适用
(二) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
(三) 其他
无
第六节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公
积
比例 送 其 比例
数量 发行新股 金 小计 数量
(%) 股 他 (%)
转
股
一、有限 111,110,000 100 111,110,000 74.99
售条件
股份
1、国家
持股
2、国有
法人持
股
3、其他
内资持
股
其中：境 9,500,000 8.55 9,500,000 6.41
内非国
17 / 94
2016 年半年度报告
有法人
持股
境 101,610,000 91.45 101,610,000 68.58
内自然
人持股
4、外资
持股
其中：境
外法人
持股
境
外自然
人持股
二、无限 37,050,000 37,050,000 37,050,000 25.01
售条件
流通股
份
1、人民 37,050,000 37,050,000 37,050,000 25.01
币普通
股
2、境内
上市的
外资股
3、境外
上市的
外资股
4、其他
三、股份 111,110,000 37,050,000 37,050,000 148,160,000 100
总数
2、 股份变动情况说明
经中国证监会《关于核准无锡新宏泰电器科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证
监许可【2016】1176 号）的核准，公司于 2016 年 7 月 1 日在上海证券交易所挂牌上市，首次向
社会公众发行人民币普通股（A）股 3,705 万股。首发后公司总股本由发行前的 11,111 万股变为
14,816 万股。
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
无
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
无
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
18 / 94
2016 年半年度报告
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末股东总数(户) 33,243
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
质押或冻结情
报告 持有有限售
股东名称 期末持股数 况
期内 比例(%) 条件股份数 股东性质
（全称） 量 股份状
增减 量 数量
态
赵汉新 0 57,700,000 38.94 57,700,000 无 0 境内自然人
赵敏海 0 20,000,000 13.50 20,000,000 无 0 境内自然人
高岩敏 0 10,000,000 6.75 10,000,000 无 0 境内自然人
北京萃智投 0 9,000,000 6.07 9,000,000 无 0 境内非国有法人
资中心（有限
合伙）
沈华 0 8,800,000 5.94 8,800,000 无 0 境内自然人
苏阳 0 2,110,000 1.42 2,110,000 无 0 境内自然人
余旭 0 1,200,000 0.81 1,200,000 无 0 境内自然人
冯伟祖 0 1,000,000 0.67 1,000,000 无 0 境内自然人
无锡市富安 0 500,000 0.34 500,000 0 境内非国有法人
资产经营管 无
理有限公司
杜建平 0 400,000 0.27 400,000 无 0 境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件流 股份种类及数量
股东名称
通股的数量 种类 数量
中国银河证券股份有限公司客 197,104 197,104
人民币普通股
户信用交易担保证券账户
东海证券股份有限公司 165,640 人民币普通股 165,640
国泰君安证券股份有限公司客 160,000 160,000
人民币普通股
户信用交易担保证券账户
国信证券股份有限公司客户信 136,000 136,000
人民币普通股
用交易担保证券账户
华泰证券股份有限公司客户信 115,025 115,025
人民币普通股
用交易担保证券账户
广发证券股份有限公司客户信 113,000 113,000
人民币普通股
用交易担保证券账户
海通证券股份有限公司客户信 113,000 113,000
人民币普通股
用交易担保证券账户
申万宏源证券有限公司客户信 112,000 112,000
人民币普通股
用交易担保证券账户
中泰证券股份有限公司客户信 94,000 94,000
人民币普通股
用交易担保证券账户
中信建投证券股份有限公司客 90,766 90,766
人民币普通股
户信用交易担保证券账户
19 / 94
2016 年半年度报告
上述股东关联关系或一致行动 赵汉新与赵敏海为父子关系,杜建平为赵汉新外甥女婿。
的说明
表决权恢复的优先股股东及持
股数量的说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
有限售条件股份可上
市交易情况
持有的有限
序 有限售条件 新增可
售条件股份 限售条件
号 股东名称 可上市交易 上市交
数量
时间 易股份
数量
1 赵汉新 57,700,000 2019-7-1 公司股票自在上交所上市之日 36 个月
0
内，不转让或者委托他人管理其持有的
股份，也不由公司回购其持有的股份
2 赵敏海 20,000,000 2019-7-1 0 公司股票自在上交所上市之日 36 个月
内，不转让或者委托他人管理其持有的
股份，也不由公司回购其持有的股份
3 高岩敏 10,000,000 2017-7-1 0 公司股票自在上交所上市之日 12 个月
内，不转让或者委托他人管理其持有的
股份，也不由公司回购其持有的股份
4 北京萃智投 9,000,000 2017-7-1 0 公司股票自在上交所上市之日 12 个月
资中心（有 内，不转让或者委托他人管理其持有的
限合伙） 股份，也不由公司回购其持有的股份
5 沈华 8,800,000 2017-7-1 0 公司股票自在上交所上市之日 12 个月
内，不转让或者委托他人管理其持有的
股份，也不由公司回购其持有的股份
6 苏阳 2,110,000 2017-7-1 0 公司股票自在上交所上市之日 12 个月
内，不转让或者委托他人管理其持有的
股份，也不由公司回购其持有的股份
7 余旭 1,200,000 2017-7-1 0 公司股票自在上交所上市之日 12 个月
内，不转让或者委托他人管理其持有的
股份，也不由公司回购其持有的股份
8 冯伟祖 1,000,000 2017-7-1 0 公司股票自在上交所上市之日 12 个月
内，不转让或者委托他人管理其持有的
股份，也不由公司回购其持有的股份
9 无锡市富安 500,000 2017-7-1 0 公司股票自在上交所上市之日 12 个月
资产经营管 内，不转让或者委托他人管理其持有的
理有限公司 股份，也不由公司回购其持有的股份
1 杜建平 400,000 2017-7-1 0 公司股票自在上交所上市之日 12 个月
0 内，不转让或者委托他人管理其持有的
股份，也不由公司回购其持有的股份
上述股东关联 赵汉新与赵敏海为父子关系,杜建平为赵汉新外甥女婿。
关系或一致行
动的说明
20 / 94
2016 年半年度报告
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
孙锋 独立董事 离任 个人工作原因
三、其他说明
无
21 / 94
2016 年半年度报告
第九节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
22 / 94
2016 年半年度报告
第十节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2016 年 6 月 30 日
编制单位: 无锡新宏泰电器科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 七、1 497,403,524.44 225,401,459.04
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 七、4 30,218,491.33 35,423,523.43
应收账款 七、5 111,970,952.46 90,692,377.55
预付款项 七、6 2,833,572.25 1,618,182.02
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 七、9 312,009.27 312,607.95
买入返售金融资产
存货 七、10 63,384,043.08 67,887,247.04
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 706,122,592.83 421,335,397.03
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 七、17 114,702,808.80 71,941,829.14
在建工程 七、18 35,757,038.23
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
23 / 94
2016 年半年度报告
无形资产 七、23 89,996,900.73 36,757,060.63
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 七、27 3,816,843.68 3,905,420.72
其他非流动资产 七、28 694,201.00 11,429,900.00
非流动资产合计 209,210,754.21 159,791,248.72
资产总计 915,333,347.04 581,126,645.75
流动负债：
短期借款 七、29 19,600,000.00 19,600,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 七、33 75,222,743.99 65,784,227.95
预收款项 七、34 935,237.58 230,149.25
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 七、35 9,741,035.57 13,894,811.89
应交税费 七、36 5,021,006.46 4,113,075.83
应付利息 七、37 23,350.00 34,340.00
应付股利
其他应付款 七、39 3,992,555.20 3,753,000.00
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 114,535,928.80 107,409,604.92
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款 七、47 350,000.00 350,000.00
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 350,000.00 350,000.00
负债合计 114,885,928.80 107,759,604.92
24 / 94
2016 年半年度报告
所有者权益
股本 七、50 148,160,000.00 111,110,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 七、52 275,931,382.67 21,650,000.00
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 七、56 38,520,211.58 38,520,211.58
一般风险准备
未分配利润 七、57 320,623,985.51 286,999,229.81
归属于母公司所有者权益合计 783,235,579.76 458,279,441.39
少数股东权益 17,211,838.48 15,087,599.44
所有者权益合计 800,447,418.24 473,367,040.83
负债和所有者权益总计 915,333,347.04 581,126,645.75
法定代表人：赵汉新 主管会计工作负责人：高岩敏会计机构负责人：胡向红
母公司资产负债表
2016 年 6 月 30 日
编制单位:无锡新宏泰电器科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 492,381,495.87 220,183,410.75
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 25,488,205.85 31,346,687.48
应收账款 十七、1 95,320,280.23 78,111,280.14
预付款项 2,441,253.91 962,178.29
应收利息
应收股利
其他应收款 十七、2 283,509.27 284,107.95
存货 51,604,087.99 57,881,219.30
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 667,518,833.12 388,768,883.91
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 十七、3 7,651,152.90 7,651,152.90
投资性房地产
固定资产 112,587,248.93 69,768,380.46
25 / 94
2016 年半年度报告
在建工程 35,757,038.23
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 89,996,900.73 36,757,060.63
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 3,654,051.47 3,646,274.89
其他非流动资产 694,201.00 11,429,900.00
非流动资产合计 214,583,555.03 165,009,807.11
资产总计 882,102,388.15 553,778,691.02
流动负债：
短期借款 19,600,000.00 19,600,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 71,633,180.93 62,894,600.78
预收款项 847,239.20 187,264.00
应付职工薪酬 9,312,435.39 13,525,447.89
应交税费 3,869,366.85 2,821,522.41
应付利息 23,350.00 34,340.00
应付股利
其他应付款 3,844,908.00 3,753,000.00
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 109,130,480.37 102,816,175.08
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 109,130,480.37 102,816,175.08
所有者权益：
股本 148,160,000.00 111,110,000.00
其他权益工具
其中：优先股
26 / 94
2016 年半年度报告
永续债
资本公积 275,931,382.67 21,650,000.00
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 38,520,211.58 38,520,211.58
未分配利润 310,360,313.53 279,682,304.36
所有者权益合计 772,971,907.78 450,962,515.94
负债和所有者权益总计 882,102,388.15 553,778,691.02
法定代表人：赵汉新 主管会计工作负责人：高岩敏会计机构负责人：胡向红
合并利润表
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 181,832,621.64 199,860,359.45
其中：营业收入 七、58 181,832,621.64 199,860,359.45
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 144,193,026.03 161,067,805.39
其中：营业成本 七、58 104,084,330.49 118,952,811.37
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 七、59 1,893,347.31 2,316,102.59
销售费用 七、60 7,674,449.52 7,749,215.80
管理费用 七、61 30,112,937.14 31,085,437.15
财务费用 七、62 -781,545.17 43,284.32
资产减值损失 七、63 1,209,506.74 920,954.16
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 37,639,595.61 38,792,554.06
加：营业外收入 七、66 4,579,653.13 966,765.57
其中：非流动资产处置利得 358,139.70
减：营业外支出 七、67 211,082.32 235,348.83
其中：非流动资产处置损失 27,160.91 10,829.92
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 42,008,166.42 39,523,970.80
27 / 94
2016 年半年度报告
减：所得税费用 七、68 6,259,171.68 5,640,428.43
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 35,748,994.74 33,883,542.37
归属于母公司所有者的净利润 33,624,755.70 33,136,871.04
少数股东损益 2,124,239.04 746,671.33
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税
后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动
损益
3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额 35,748,994.74 33,883,542.37
归属于母公司所有者的综合收益总额 33,624,755.70 33,136,871.04
归属于少数股东的综合收益总额 2,124,239.04 746,671.33
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.30 0.30
（二）稀释每股收益(元/股) 0.30 0.30
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为： 元, 上期被合并方
实现的净利润为： 元。
法定代表人：赵汉新 主管会计工作负责人：高岩敏会计机构负责人：胡向红
母公司利润表
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 十七、4 157,819,434.89 181,271,591.18
减：营业成本 十七、4 93,466,417.36 108,976,178.24
营业税金及附加 1,647,588.74 2,140,474.88
销售费用 5,048,565.08 5,173,957.80
管理费用 25,695,086.68 27,146,130.74
财务费用 -774,890.70 46,985.17
资产减值损失 986,571.93 849,022.09
28 / 94
2016 年半年度报告
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 31,750,095.80 36,938,842.26
加：营业外收入 4,553,707.93 933,414.66
其中：非流动资产处置利得 352,202.08
减：营业外支出 207,907.65 234,506.24
其中：非流动资产处置损失 26,209.26 10,829.92
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 36,095,896.08 37,637,750.68
减：所得税费用 5,417,886.91 5,506,207.61
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 30,678,009.17 32,131,543.07
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收
益
1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损
益
3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 30,678,009.17 32,131,543.07
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：赵汉新 主管会计工作负责人：高岩敏会计机构负责人：胡向红
合并现金流量表
2016 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 168,462,332.76 184,868,478.40
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
29 / 94
2016 年半年度报告
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 七、70 1,346,288.36 2,134,734.84
经营活动现金流入小计 169,808,621.12 187,003,213.24
购买商品、接受劳务支付的现金 68,470,568.30 71,181,188.95
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 45,157,177.60 44,389,816.41
支付的各项税费 18,102,726.22 19,968,748.72
支付其他与经营活动有关的现金 七、70 13,413,654.31 14,893,668.20
经营活动现金流出小计 145,144,126.43 150,433,422.28
经营活动产生的现金流量净额 24,664,494.69 36,569,790.96
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长 520,680.04 1,590.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 520,680.04 1,590.00
购建固定资产、无形资产和其他长 53,536,818.56 35,726,890.72
期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 53,536,818.56 35,726,890.72
投资活动产生的现金流量净额 -53,016,138.52 -35,725,300.72
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 300,993,506.00
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金 9,500,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 300,993,506.00 9,500,000.00
30 / 94
2016 年半年度报告
偿还债务支付的现金 30,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 426,300.01 537,466.66
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 七、70 155,000.00
筹资活动现金流出小计 581,300.01 31,037,466.66
筹资活动产生的现金流量净额 300,412,205.99 -21,537,466.66
四、汇率变动对现金及现金等价物的 -58,496.76 367,361.80
影响
五、现金及现金等价物净增加额 272,002,065.40 -20,325,614.62
加：期初现金及现金等价物余额 225,401,459.04 187,858,281.45
六、期末现金及现金等价物余额 497,403,524.44 167,532,666.83
法定代表人：赵汉新 主管会计工作负责人：高岩敏会计机构负责人：胡向红
母公司现金流量表
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 146,592,270.05 164,748,811.77
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 1,317,702.38 2,094,313.28
经营活动现金流入小计 147,909,972.43 166,843,125.05
购买商品、接受劳务支付的现金 57,563,289.32 59,812,834.30
支付给职工以及为职工支付的现金 39,795,521.24 39,186,344.94
支付的各项税费 14,907,687.53 17,933,151.18
支付其他与经营活动有关的现金 10,987,274.57 12,558,472.72
经营活动现金流出小计 123,253,772.66 129,490,803.14
经营活动产生的现金流量净额 24,656,199.77 37,352,321.91
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长 520,680.04 1,590.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 520,680.04 1,590.00
购建固定资产、无形资产和其他长 53,332,503.92 35,681,091.72
期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 53,332,503.92 35,681,091.72
31 / 94
2016 年半年度报告
投资活动产生的现金流量净额 -52,811,823.88 -35,679,501.72
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 300,993,506.00
取得借款收到的现金 9,500,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 300,993,506.00 9,500,000.00
偿还债务支付的现金 30,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 426,300.01 537,466.66
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 155,000.00
筹资活动现金流出小计 581,300.01 31,037,466.66
筹资活动产生的现金流量净额 300,412,205.99 -21,537,466.66
四、汇率变动对现金及现金等价物的 -58,496.76 367,361.80
影响
五、现金及现金等价物净增加额 272,198,085.12 -19,497,284.67
加：期初现金及现金等价物余额 220,183,410.75 184,788,827.11
六、期末现金及现金等价物余额 492,381,495.87 165,291,542.44
法定代表人：赵汉新 主管会计工作负责人：高岩敏会计机构负责人：胡向红
32 / 94
2016 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计
股本
优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 险准备 利润
一、上年期末余额 111,110 21,650, 38,520, 286,999 15,087,59 473,367,0
,000.00 000.00 211.58 ,229.81 9.44 40.83
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 111,110 21,650, 38,520, 286,999 15,087,59 473,367,0
,000.00 000.00 211.58 ,229.81 9.44 40.83
三、本期增减变动金额（减 37,050, 254,281 33,624, 2,124,239 327,080,3
少以“－”号填列） 000.00 ,382.67 755.70 .04 77.41
（一）综合收益总额 33,624, 2,124,239 35,748,99
755.70 .04 4.74
（二）所有者投入和减少资 37,050, 254,281 291,331,3
本 000.00 ,382.67 82.67
1．股东投入的普通股 37,050, 254,281 291,331,3
000.00 ,382.67 82.67
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
33 / 94
2016 年半年度报告
分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 148,160 275,931 38,520, 320,623 17,211,83 800,447,4
,000.00 ,382.67 211.58 ,985.51 8.48 18.24
上期
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计
股本
优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 险准备 利润
一、上年期末余额 111,110 21,650, 32,124, 227,512 13,419,93 405,817,6
,000.00 000.00 892.69 ,874.24 0.40 97.33
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 111,110 21,650, 32,124, 227,512 13,419,93 405,817,6
,000.00 000.00 892.69 ,874.24 0.40 97.33
三、本期增减变动金额（减 33,136, 746,671.3 33,883,54
少以“－”号填列） 871.04 3 2.37
（一）综合收益总额 33,136, 746,671.3 33,883,54
871.04 3 2.37
34 / 94
2016 年半年度报告
（二）所有者投入和减少
资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
分配
4．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 111,110 21,650, 32,124, 260,649 14,166,60 439,701,2
,000.00 000.00 892.69 ,745.28 1.73 39.70
法定代表人：赵汉新 主管会计工作负责人：高岩敏会计机构负责人：胡向红
母公司所有者权益变动表
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
35 / 94
2016 年半年度报告
本期
项目 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 收益 润 益合计
一、上年期末余额 111,110,0 21,650,00 38,520,2 279,682, 450,962,5
00.00 0.00 11.58 304.36 15.94
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 111,110,0 21,650,00 38,520,2 279,682, 450,962,5
00.00 0.00 11.58 304.36 15.94
三、本期增减变动金额（减 37,050,00 254,281,3 30,678,0 322,009,3
少以“－”号填列） 0.00 82.67 09.17 91.84
（一）综合收益总额 30,678,0 30,678,00
09.17 9.17
（二）所有者投入和减少资 37,050,00 254,281,3 291,331,3
本 0.00 82.67 82.67
1．股东投入的普通股 37,050,00 254,281,3 291,331,3
0.00 82.67 82.67
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分
配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
36 / 94
2016 年半年度报告
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 148,160,0 275,931,3 38,520,2 310,360, 772,971,9
00.00 82.67 11.58 313.53 07.78
上期
项目 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 收益 润 益合计
一、上年期末余额 111,110,0 21,650,00 32,124,8 222,124, 387,009,3
00.00 0.00 92.69 434.36 27.05
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 111,110,0 21,650,00 32,124,8 222,124, 387,009,3
00.00 0.00 92.69 434.36 27.05
三、本期增减变动金额（减 32,131,5 32,131,54
少以“－”号填列） 43.07 3.07
（一）综合收益总额 32,131,5 32,131,54
43.07 3.07
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分
37 / 94
2016 年半年度报告
配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 111,110,0 21,650,00 32,124,8 254,255, 419,140,8
00.00 0.00 92.69 977.43 70.12
法定代表人：赵汉新 主管会计工作负责人：高岩敏会计机构负责人：胡向红
38 / 94
2016 年半年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
无锡新宏泰电器科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）于 2008 年 11 月 3 日
注册成立，现总部位于江苏省无锡市惠山区堰新路 18 号。
经中国证监会《关于核准无锡新宏泰电器科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证
监许可【2016】1176 号）的核准，公司于 2016 年 7 月 1 日在上海证券交易所挂牌上市，首次
向社会公众发行人民币普通股（A）股 3,705 万股。首发后公司总股本由发行前的 11,111 万股变
为 14,816 万股。
本公司及子公司主要从事电器产品、模塑材料及模塑制品的研发、技术服务和技术转让；开
关控制设备、微电机、金属模具、模塑材料、模塑制品的制造、加工；电子、电器元器件的制造、
加工；普通货运；自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定企业经营或禁止进出口的
商品及技术除外）。高低压电器元件、高低压电器成套设备制造；批发、零售电器机械及器材。
本财务报表业经本公司董事会于 2016 年 8 月 25 日决议批准报出。
2. 合并财务报表范围
本公司 2015 年度纳入合并范围的子公司共 1 户—厦门联容电控有限公司（以下简称“厦门联
容”），详见本报告九、“在其他主体中的权益”。本公司 2016 年合并范围未发生变化。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企
业会计准则——基本准则》（财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订）、于 2006 年 2 月
15 日及其后颁布和修订的 41 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其
他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公
司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具，本
财务报表均以历史成本为计量基础。持有待售的非流动资产，按公允价值减去预计费用后的金额，
以及符合持有待售条件时的原账面价值，取两者孰低计价。资产如果发生减值，则按照相关规定
计提相应的减值准备。
2. 持续经营
本公司自报告期内十二个月内不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况
五、重要会计政策及会计估计
本公司及各子公司从事电器产品的生产与销售。本公司及各子公司根据实际生产经营特点，
依据相关企业会计准则的规定，对收入、研究开发支出确认等交易和事项制定了若干项具体会计
政策和会计估计，详见本节 28“收入”和本节 21“无形资产”的描述。关于管理层所作出的重大
会计判断和估计的说明，请参阅本节 32“其他重要的会计政策和会计估计”。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的 2016 年 6
月 30 日的财务状况及 2016 年 1 至 6 月经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报
表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会 2014 年修订的《公开发行证券的公司信息披露编
报规则第 15 号-财务报告的一般规定》有关财务及其附注的批露要求。
39 / 94
2016 年半年度报告
2. 会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公
司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司
以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合
并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为
同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一
方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权
的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面
价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；
资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合
并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与
合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付
出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律
服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行
的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及
的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况
的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合
并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买
日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认
净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以
及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价
值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未
予确认的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，
预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税
资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企
业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释
第 5 号的通知》（财会〔2012〕19 号）和《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》第五十一
条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注八、4），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。
属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注五、14“长期股权投资”进行会计处
理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
40 / 94
2016 年半年度报告
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成
本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，
在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基
础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产
导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价
值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方
的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或
负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净
负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6. 合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，
通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金
额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重
新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；
从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流
量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债
表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当
地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制
下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现
金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司
的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子
公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数
股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东
权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公
司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其
在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去
按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧
失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与
被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量
设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分
剩余股权按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》或《企业会计准则第 22 号——金融工具
确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、14“长期股权投资”或本附注五、10“金
融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权
投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、
条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会
计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一
项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不
经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情
况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注五、14、
41 / 94
2016 年半年度报告
（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用
的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将
各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一
次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综
合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中
享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该
安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享
有权利的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注五、14（2）②“权益法核算的长期股
权投资”中所述的会计政策处理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本
公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产
生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，
以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经
营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同
经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产
减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本
公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
8. 现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一
般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小
的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外
汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的
交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
10. 金融工具
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在
初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，
相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确
认金额。
（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一
项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价
值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，
且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估
值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使
用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（2）金融资产的分类、确认和计量
42 / 94
2016 年半年度报告
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资和应收款项以及可供出售
金融资产。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了
近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近
期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍
生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的
权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得
或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，
对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价
并向关键管理人员报告。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变
动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
②持有至到期投资
是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生
金融资产。
持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销
时产生的利得或损失，计入当期损益。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其
摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或
适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现
金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取
的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
③应收款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为应收
款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生
的利得或损失，计入当期损益。
④可供出售金融资产
包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本
金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计
摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成
本。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损
失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在
该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可
靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，
按照成本进行后续计量。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
（3）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其
他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
43 / 94
2016 年半年度报告
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独
进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生
减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金
融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特
征的金融资产组合中进行减值测试。
①持有至到期投资和应收款项减值
以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确
认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值
已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回
减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
②可供出售金融资产减值
当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该
可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过 20%；“非
暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过 12 个月。
可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予
以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、
当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失
后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为
其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并
须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资
产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃
了对该金融资产控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融
资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对
价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止
确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分
的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融
资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和
报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，
不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则
继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（5）金融负债的分类和计量
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融
负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产的条件一致。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的
变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
44 / 94
2016 年半年度报告
②其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具
结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行
后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（6）金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司
（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与
现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非
现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（7）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同
时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相
互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，
不予相互抵销。
11. 应收款项
应收款项包括应收账款、其他应收款等。
坏账准备的确认标准：
本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明应收款项发
生减值的，计提减值准备：①债务人发生严重的财务困难；②债务人违反合同条款（如偿付利息
或本金发生违约或逾期等）；③债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；④其他表明应收款项发
生减值的客观依据。
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 人民币 100 万元以上的应收款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单
计提方法 独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险
特征的金融资产组合中进行减值测试，根据其未来现金流
量现值低于其帐面价值的差额，确认减值损失，计提坏帐
准备。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在
具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
账龄组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5 5
其中：1 年以内分项，可添加行
1－2 年 30 30
2－3 年 50 50
3 年以上
3－4 年 70 70
4－5 年 90 90
45 / 94
2016 年半年度报告
5 年以上 100 100
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
单项计提坏账准备的理 单项金额虽不重大但具备一定特征的应收款项。
由
坏账准备的计提方法 有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账
面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备
坏账准备的转回：
如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原
确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值
准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。
本公司向金融机构以不附追索权方式转让应收款项的，按交易款项扣除已转销应收账款的账面价
值和相关税费后的差额计入当期损益。
12. 存货
（1）存货的分类
存货主要包括原材料、包装物、委托加工物资、在产品（自制半成品）、产成品等。
（2）存货取得和发出的计价方法
存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出
时按加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的
销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时
考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取
存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。计提存
货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面
价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度为定期盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。
13. 划分为持有待售资产
若某项非流动资产在其当前状况下仅根据出售此类资产的惯常条款即可立即出售，本公司已
就处置该项非流动资产作出决议，已经与受让方签订了不可撤销的转让协议，且该项转让将在一
年内完成，则该非流动资产作为持有待售非流动资产核算，自划分为持有待售之日起不计提折旧
或进行摊销，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低计量。持有待售的非流动资产
包括单项资产和处置组。如果处置组是一个《企业会计准则第 8 号——资产减值》所定义的资产
组，并且按照该准则的规定将企业合并中取得的商誉分摊至该资产组，或者该处置组是资产组中
的一项经营，则该处置组包括企业合并中所形成的商誉。
被划分为持有待售的单项非流动资产和处置组中的资产，在资产负债表的流动资产部分单独
列报；被划分为持有待售的处置组中的与转让资产相关的负债，在资产负债表的流动负债部分单
独列报。
46 / 94
2016 年半年度报告
某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的非流动资产的确认条件，
本公司停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者进行计量：（1）该资产或处置组
被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折
旧、摊销或减值进行调整后的金额；（2）决定不再出售之日的可收回金额。
14. 长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期
股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出
售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注五、
10“金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须
经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经
营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终
控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始
投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；
资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并
方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，
按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差
额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被
合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属
于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交
易”的，在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份
额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资
账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公
积不足冲减的，调整留存收益。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投
资的初始投资成本，合并成本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证
券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并
的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取
得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面
价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股
权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资
产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当
期损益。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理
费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股
权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的
公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面
价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税
金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同
控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》
确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益
法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
47 / 94
2016 年半年度报告
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资
的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润
外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投
资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，
分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分
派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除
净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并
计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认
资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策
及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行
调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，
投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分
予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于
所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投
资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的
初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企
业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。
本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第 20 号——企业合并》
的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对
被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的
义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润
的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享
有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公
积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处
置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子
公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注五、6、（2）“合并财务报表编制的
方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计
入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计
入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的
基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动
而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资
单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用
与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采
用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有
者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后
的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股
权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制
48 / 94
2016 年半年度报告
或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日
的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因
采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控
制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而
确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧
失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合
收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处
理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股
权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值
之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权
益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除
净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用
权益法时全部转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子
交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控
制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其
他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
15. 投资性房地产
无
16. 固定资产
(1).确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年
度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量
时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
(2).折旧方法
固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固
定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下：
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 平均年限法 10-30 年 5 3.17-9.5
机器设备 平均年限法 10 年 5 9.5
运输设备 平均年限法 4年 5 23.5
电子设备 平均年限法 3年 5 31.67
其他 平均年限法 5年 5 19
预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司
目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
（3）固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法
固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、22“长期资产减值”。
（4）其他说明
与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠
地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，
在发生时计入当期损益。
固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期
损益。
49 / 94
2016 年半年度报告
本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改
变则作为会计估计变更处理。
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
无
17. 在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使
用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固
定资产。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、22“长期资产减值”。
18. 借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费
用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始
资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资
本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进
行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部
分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般
借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当
期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可
销售状态的固定资产和存货等资产。
19. 生物资产
无
20. 油气资产
无
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本
公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入
当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权
支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有
关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累
计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计
估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该
无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形
资产的摊销政策进行摊销。
(2). 内部研究开发支出会计政策
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
50 / 94
2016 年半年度报告
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支
出计入当期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形
资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出
售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
（3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、22“长期资产减值”。
22. 长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产及对子公司、合营企业、联营企业的长
期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹
象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使
用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值
损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者
之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产
活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可
获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税
费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按
照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行
折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可
收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生
现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合
并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组
合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组
或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账
面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
23. 长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤
保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供
服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中
非货币性福利按公允价值计量。
51 / 94
2016 年半年度报告
(2)、离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括设定提存计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以
及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
(3)、辞退福利的会计处理方法
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补
偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本
公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，
并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期
职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正
常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计
入当期损益（辞退福利）。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计
处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。
25. 预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的
现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行
相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到
时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
（1）亏损合同
亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成
亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同
标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。
（2）重组义务
对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，
按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。
26. 股份支付
（1）股份支付的种类
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定
的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
①以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值
计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待
期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立
即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按
照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具
的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，
相应增加所有者权益。
②以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允
价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待
期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况
52 / 94
2016 年半年度报告
的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，
相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计
入当期损益。
（2）权益工具公允价值的确定方法
对于授予职工的股份，其公允价值应按企业股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据
的条款和条件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。如果公司股份未公开交易，则应
按估计的市场价格计量，并考虑授予股份所依据的条款和条件进行调整。
本公司于 2012 年控股股东向主要高级管理人员（以下简称“授予对象”）低价转让公司股份，
股份支付金额按照同期风险投资机构对本公司的入股价格和该等授予对象的实际受让价格之间的
差额计量，并将该费用一次性计入授予当年度的管理费用。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
在等待期内的每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳
估计，修正预计可行权的权益工具数量。
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工
具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具
在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工
的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或
全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权
处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够
选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
（5）涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理
涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在
本公司内，另一在本公司外的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：
①结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除
此之外，作为现金结算的股份支付处理。
结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允
价值确认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。
②接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易
作为权益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益
工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。
27. 优先股、永续债等其他金融工具
无
28. 收入
（1）商品销售收入
①内销产品：公司产品发出，客户收货后签具收货回单或领用后发出领用通知，公司取得客
户回单或领用通知后开具销售发票，确认收入。公司取得客户回单或领用通知并开具销售发票后，
已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理
权，也没有对已售出的商品实施有效控制，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠
地计量，相关的经济利益很可能流入。
②外销产品：公司已根据合同约定将产品报关、离港，海关出具报关单，公司取得海关报关
单时确认收入。公司取得海关报关单时，交货行为已完成，出口清关手续已履行完毕，已将商品
所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没
有对已售出的商品实施有效控制，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，
相关的经济利益很可能流入。
（2）使用费收入
53 / 94
2016 年半年度报告
根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
（3）利息收入
按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损
益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确
认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计
算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根
据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按
照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采
用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额
（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有
关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，
如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，
也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产
生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产
生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未
来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予
确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异
的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款
抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关
资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的
应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获
得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入所有者权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税
计入其他综合收益或所有者权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余
当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公
司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
54 / 94
2016 年半年度报告
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延
所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相
关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净
额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所
得税负债以抵销后的净额列报。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
（1）本公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直
接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）本公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费
用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；
其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
（1）本公司作为承租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作
为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资
费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计
入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长
期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生
时计入当期损益。
（2）本公司作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的
入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值
之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权
和一年内到期的长期债权列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生
时计入当期损益。
32. 其他重要的会计政策和会计估计
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量
的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去
的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、
资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的
实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面
金额进行重大调整。
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响
变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变
更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1）坏账准备计提
本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收
账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将
在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。
（2）存货跌价准备
55 / 94
2016 年半年度报告
本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧
和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现
净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事
项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间
影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
（3）折旧和摊销
本公司对固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本
公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根
据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会
在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（4）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认
递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，
结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（5）所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部
分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初
估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
（6）预计负债
本公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违
约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可
能导致经济利益流出本公司的情况下，本公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估
计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过
程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
34.
六、税项
1. 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差 17%
额计缴增值税
营业税 按应税营业额 5%
城市维护建设税 按实际缴纳的流转税 7%
企业所得税 按高新技术企业的所得税税率（本公司 15%
和厦门联容）
地方教育费 按实际缴纳的流转税和当期免抵的增 2%
值税税额
教育费附加 ①本公司按实际缴纳的流转税和当期 3%
免抵的增值税税额。②厦门联容按实际 4%
缴纳的流转税和当期免抵的增值税税额
56 / 94
2016 年半年度报告
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用 √不适用
2. 税收优惠
本公司于2010年获得高新技术企业资格，并于2013年通过了高新技术企业资格复审。根据企
业所得税法，本公司自2010年起，按《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条的规定，国家
需要重点扶持的高新技术企业，减按15%的税率征收企业所得税。
厦门联容于 2008 年获得高新技术企业资格，并于 2011 年通过了高新技术企业资格复审，2014
年又获得高新技术企业资格，故厦门联容也减按 15%的税率征收企业所得税。
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 9,243.31 2,907.49
银行存款 497,394,281.13 225,398,551.55
其他货币资金
合计 497,403,524.44 225,401,459.04
其中：存放在境外的款
项总额
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 30,218,491.33 35,423,523.43
商业承兑票据
合计 30,218,491.33 35,423,523.43
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 20,022,421.28
57 / 94
2016 年半年度报告
商业承兑票据
合计 20,022,421.28
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
单项金额重大
并单独计提坏
账准备的应收
账款
按信用风险特 118,27 100 6,306, 5.33 111,97 95,789 100 5,097, 5.32 90,692
征组合计提坏 7,890. 937.58 0,952. ,776.8 399.33 ,377.5
账准备的应收 04 46 8 5
账款
单项金额不重
大但单独计提
坏账准备的应
收账款
118,27 / 6,306, / 111,97 95,789 / 5,097, / 90,692
合计 7,890. 937.58 0,952. ,776.8 399.33 ,377.5
04 46 8 5
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 116,933,252.39 5,864,738.96 5%
1至2年 1,203,871.05 361,161.32 30%
2至3年 87,496.60 43,748.30 50%
3 年以上
3至4年 53,270.00 37,289.00 70%
4至5年 90%
5 年以上 100%
合计 118,277,890.04 6,306,937.58
58 / 94
2016 年半年度报告
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 1,191,461.92 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
本公司本年按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额： 37,746,672.50
占应收账款期末余额合计数的比例： 31.91
相应计提的坏账准备期末余额汇总金额： 1,887,333.63
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
无
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
无
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 2,833,572.25 100 1,618,182.02 100
1至2年
2至3年
3 年以上
合计 2,833,572.25 100 1,618,182.02 100
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
59 / 94
2016 年半年度报告
本公司按预付对象归集的期末余额前五名预付账款汇总金额为： 988,429.55
占预付账款期末余额合计数的比例为： 34.88%
7、 应收利息
□适用 √不适用
8、 应收股利
□适用 √不适用
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
计提比 比例 计提比
金额 比例(%) 金额 价值 金额 金额 价值
例(%) (%) 例(%)
单项金额重
大并单独计
提坏账准备
的其他应收
款
按信用风险 469,481 100 157,47 33.54 312,00 470,11 100 157,50 33.5 312,60
特征组合计 .81 2.54 9.27 2.00 4.05 7.95
提坏账准备
的其他应收
款
单项金额不
重大但单独
计提坏账准
备的其他应
收款
469,481 / 157,47 / 312,00 470,11 / 157,50 / 312,60
合计
.81 2.54 9.27 2.00 4.05 7.95
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
60 / 94
2016 年半年度报告
1 年以内小计 328,430.81 16,421.54 69.96%
1至2年
2至3年
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上 141,051.00 141,051.00 30.04%
合计 469,481.81 157,472.54 100%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额-31.51 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金 184,875.00 184,911.00
代垫款 284,606.81 285,201.00
合计 469,481.81 470,112.00
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期末
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 余额合计数的比例
期末余额
(%)
社保个人承 代垫款 217,008.39 1 年以内 46.23 10,850.42
担
住房公积金 代垫款 59,212.00 1 年以内 12.61 2,960.60
个人承担
待抵扣税金 代垫款 8,386.42 1 年以内 1.79 419.32
新型墙体押金 押金 13,824.00 1 年以内 2.94 691.20
和散装水泥押
金
厦门火炬集团 房屋出租方 141,051.00 5 年以上 30.04 141,051.00
有限公司
合计 / 439,481.81 / 93.61 155,972.54
61 / 94
2016 年半年度报告
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
10、 存货
(1). 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 26,077,586.67 26,077,586.67 27,689,511.73 27,689,511.73
在产品 4,540,800.34 4,540,800.34 4,737,688.07 4,737,688.07
库存商品 30,689,393.16 30,689,393.16 33,234,642.63 33,234,642.63
周转材料
消耗性生物
资产
建造合同形
成的已完工
未结算资产
包装物 581,254.72 581,254.72 550,341.82 550,341.82
委托加工物 1,495,008.19 1,495,008.19 1,675,062.79 1,675,062.79
资
合计 63,384,043.08 63,384,043.08 67,887,247.04 67,887,247.04
(2). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用 √不适用
11、 划分为持有待售的资产
□适用 √不适用
12、 可供出售金融资产
□适用 √不适用
13、 持有至到期投资
□适用 √不适用
14、 长期应收款
□适用 √不适用
15、 长期股权投资
□适用√不适用
62 / 94
2016 年半年度报告
16、 投资性房地产
□适用 √不适用
17、 固定资产
(1). 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 其他 合计
一、账面原值：
1.期初余 50,952,460.9 103,654,175. 20,304,505. 9,355,936.5 1,296,0 185,563,15
额 3 57 54 9 78.44 7.07
2.本期增 44,621,077.2 2,883,250.3 60,576. 49,583,159
1,680,743.59 337,511.30
加金额 3 9 90 .41
（1）购 2,883,250.3 60,576.
1,680,743.59 337,511.30 4,962,082.18
置 9 90
（2）在 44,621,077.2
44,621,077.23
建工程转入 3
（3）企
业合并增加
3.本期减 3,213,573.8 3,792,996.
551,838.70 27,584.19 0.00
少金额 4 73
（1）处 3,213,573.8 3,792,996.
551,838.70 27,584.19 0.00
置或报废 4 73
4.期末余 95,573,538.1 104,783,080. 19,974,182. 9,665,863.7 1,356,6 231,353,31
额 6 46 09 0 55.34 9.75
二、累计折旧
1.期初余 22,762,537.4 69,502,859.1 13,596,712. 6,589,358.7 1,169,8 113,621,32
额 6 4 63 9 59.91 7.93
2.本期增 1,348,367.0 18,862. 6,639,686.
1,012,171.22 3,655,393.74 604,892.42
加金额 2 34 74
（1）计 1,348,367.0 18,862. 6,639,686.
1,012,171.22 3,655,393.74 604,892.42
提 2 34 74
3.本期减 3,052,895.1 3,610,503.
531,808.17 25,800.40 0.00
少金额 5 72
（1）处 3,052,895.1 3,610,503.
531,808.17 25,800.40 0.00
置或报废 5 72
4.期末余 23,774,708.6 72,626,444.7 11,892,184. 7,168,450.8 1,188,7 116,650,51
额 8 1 50 1 22.25 0.95
三、减值准备
1.期初余
额
2.本期增
加金额
63 / 94
2016 年半年度报告
（1）计
提
3.本期减
少金额
（1）处
置或报废
4.期末余
额
四、账面价值
1.期末账 71,798,829.4 32,156,635.7 8,081,997.5 2,497,412.8 167,933 114,702,80
面价值 8 5 9 9 .09 8.80
2.期初账 28,189,923.4 34,151,316.4 6,707,792.9 2,766,577.8 126,218 71,941,829
面价值 7 3 1 0 .53 .14
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值
房屋及建筑物 3,848,544.20
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
南墙辅房 80,755.28 无规划，出租
东辅房 17,263.23 无规划，正常使用
西围墙辅房 62,752.00 无规划，正常使用
门卫室 14,056.91 无规划，正常使用
辅房（变电所） 62,374.86 无规划，正常使用
附房及改造 3,767,788.92 无规划，出租
辅房 96,833.36 无规划，正常使用
综合楼 40,853,288.31 有规划，正在办理
合计 44,955,112.87
18、 在建工程
√适用 □不适用
(1). 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
64 / 94
2016 年半年度报告
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
翻建综合楼 34,864,480.98 34,864,480.98
辅房改造 892,557.25 892,557.25
合计 35,757,038.23 35,757,038.23
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
工程累 利息 本期
本期 期 工 其中： 资
预 本期转入 计投入 资本 利息
项目 期初 本期增 其他 末 程 本期利 金
算 固定资产 占预算 化累 资本
名称 余额 加金额 减少 余 进 息资本 来
数 金额 比例 计金 化率
金额 额 度 化金额 源
(%) 额 (%)
翻 410 34,864,48 5,988,80 40,853,28 0 0 100 0 0 0
建综 0 万 0.98 7.33 8.31 完 自
合楼 元 成 筹
辅 280 892,557.2 2,875,23 3,767,788 0 0 100 0 0 0
房改 万 5 1.67 .92 完 自
造 元 成 筹
35,757,03 8,864,03 44,621,07 / / / /
合计
8.23 9.00 7.23
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
19、 工程物资
□适用 √不适用
20、 固定资产清理
□适用 √不适用
21、 生产性生物资产
□适用 √不适用
22、 油气资产
□适用 √不适用
65 / 94
2016 年半年度报告
23、 无形资产
(1). 无形资产情况
单位：元 币种：人民币
非专利技
项目 土地使用权 专利权 合计
术
一、账面原值
1.期初余额 38,527,321.55 3,681,429.25 42,208,750.80
2.本期增加 54,254,095.50 54,254,095.50
金额
(1)购置 54,254,095.50 54,254,095.50
(2)内部研
发
(3)企业合
并增加
3.本期减少
金额
(1)处置
4.期末余额 92,781,417.05 3,681,429.25 96,462,846.30
二、累计摊销
1.期初余额 3,522,762.15 1,928,928.02 5,451,690.17
2.本期增加 746,967.16 267,288.24 1,014,255.40
金额
（1）计提 746,967.16 267,288.24 1,014,255.40
3.本期减少
金额
(1)处置
4.期末余额 4,269,729.31 2,196,216.26 6,465,945.57
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面 88,511,687.74 1,485,212.99 89,996,900.73
价值
2.期初账面 35,004,559.40 1,752,501.23 36,757,060.63
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0
66 / 94
2016 年半年度报告
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
24、 开发支出
□适用 √不适用
25、 商誉
□适用 √不适用
26、 长期待摊费用
□适用 √不适用
27、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税
差异 资产 差异 资产
资产减值准备 6,464,410.12 969,661.52 5,254,903.38 788,235.51
内部交易未实现利润 865,292.27 129,793.84
可抵扣亏损
固定资产折旧 18,981,214.40 2,847,182.16 19,915,942.54 2,987,391.37
合计 25,445,624.52 3,816,843.68 26,036,138.19 3,905,420.72
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
28、 其他非流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
设备 694,201.00 909,900.00
土地 10,520,000.00
合计 694,201.00 11,429,900.00
67 / 94
2016 年半年度报告
29、 短期借款
√适用 □不适用
(1). 短期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款 19,600,000.00 19,600,000.00
合计 19,600,000.00 19,600,000.00
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
30、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
31、 衍生金融负债
□适用 √不适用
32、 应付票据
□适用 √不适用
33、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付材料款 61,506,934.15 63,584,936.65
应付设备款 507,249.58 532,117.80
应付工程款 5,136,560.26 695,173.50
应付服务费 8,072,000.00 972,000.00
合计 75,222,743.99 65,784,227.95
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
招商证券股份有限公司 800,000.00 尚未结算
国浩律师集团（上海）事务所 172,000.00 尚未结算
无锡佳润丰科技有限公司 43,600.00 尚未结算
68 / 94
2016 年半年度报告
苏州双华科技有限公司 58,832.46 尚未结算
合计 1,074,432.46 /
34、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
销货款 935,237.58 230,149.25
合计 935,237.58 230,149.25
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
深圳市桑鼎电力设备有限公司 146,200.00 尾款
合计 146,200.00 /
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
35、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 13,173,660.89 38,818,421.44 42,949,617.76 9,042,464.57
二、离职后福利-设定提存 721,151.00 4,448,237.97 4,470,817.97 698,571.00
计划
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福
利
合计 13,894,811.89 43,266,659.41 47,420,435.73 9,741,035.57
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和 9,828,581.38 32,925,824.35 37,559,719.77 5,194,685.96
补贴
二、职工福利费 2,000,720.73 2,000,720.73
三、社会保险费 300,479.00 1,846,783.87 1,867,833.87 279,429.00
其中：医疗保险费 221,153.00 1,398,757.92 1,406,786.92 213,124.00
工伤保险费 38,461.00 201,572.26 206,880.26 33,153.00
生育保险费 12,019.00 81,932.69 82,111.69 11,840.00
69 / 94
2016 年半年度报告
补充医疗保险费 28,846.00 164,521.00 172,055.00 21,312.00
四、住房公积金 809,066.00 809,066.00
五、工会经费和职工教育 3,044,600.51 1,236,026.49 712,277.39 3,568,349.61
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计 13,173,660.89 38,818,421.44 42,949,617.76 9,042,464.57
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 673,074.00 4,156,145.80 4,166,168.80 663,051.00
2、失业保险费 48,077.00 292,092.17 304,649.17 35,520.00
3、企业年金缴费
合计 721,151.00 4,448,237.97 4,470,817.97 698,571.00
36、 应交税费
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 2,191,952.63 2,468,638.19
消费税 0 0
营业税 0 0
企业所得税 1,943,706.77 866,787.58
个人所得税 12,520.69 15,148.34
城市维护建设税 220,953.76 229,879.98
土地使用税 273,222.15 123,003.15
印花税 8,211.32 7,168.20
防洪保安基金 0 14,933.68
房产税 212,615.03 223,316.72
教育费附加 103,595.37 110,160.50
地方教育费附加 54,228.74 54,039.49
合计 5,021,006.46 4,113,075.83
37、 应付利息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息
短期借款应付利息 23,350.00 34,340.00
划分为金融负债的优先股\永续债
利息
70 / 94
2016 年半年度报告
合计 23,350.00 34,340.00
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
38、 应付股利
□适用 √不适用
39、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
上市扶持奖励 3,753,000.00
保险赔款 49,908.00
发行费 3,795,000.00
办公经费 147,647.20
合计 3,992,555.20 3,753,000.00
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明
40、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
41、 1 年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
42、 其他流动负债
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
43、 长期借款
□适用 √不适用
44、 应付债券
□适用 √不适用
71 / 94
2016 年半年度报告
45、 长期应付款
□适用 √不适用
46、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
47、 专项应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
厦门火炬高技 350,000.00 350,000.00 厦门联容收到厦
术产业开发区 门火炬高技术产
创新资金 业开发区技术创
新资金 35 万元，
用于资助“新型高
防护等级可视隔
离开关”项目，项
目合同期自 2015
年 8 月至 2017 年
7 月。
合计 350,000.00 350,000.00 /
48、 预计负债
□适用 √不适用
49、 递延收益
□适用 √不适用
50、 股本
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
公积
期初余额 发行 送 其 期末余额
金 小计
新股 股 他
转股
股份 111,110,000.00 37,050,000.00 37,050,000.00 148,160,000.00
总数
其他说明：
本次增加系发行新股。
72 / 94
2016 年半年度报告
51、 其他权益工具
□适用 √不适用
52、 资本公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢 18,890,000.00 254,281,382.67 273,171,382.67
价）
其他资本公积 2,760,000.00 2,760,000.00
合计 21,650,000.00 254,281,382.67 275,931,382.67
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期增加系发行新股。
53、 库存股
□适用 √不适用
54、 其他综合收益
□适用 √不适用
55、 专项储备
□适用 √不适用
56、 盈余公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 38,520,211.58 38,520,211.58
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 38,520,211.58 38,520,211.58
57、 未分配利润
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 286,999,229.81 227,512,874.24
调整期初未分配利润合计数（调增+，
调减－）
调整后期初未分配利润 286,999,229.81 227,512,874.24
加：本期归属于母公司所有者的净利 33,624,755.70 33,136,871.04
润
减：提取法定盈余公积
73 / 94
2016 年半年度报告
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 320,623,985.51 260,649,745.28
58、 营业收入和营业成本
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 177,908,325.20 101,620,201.86 190,509,222.69 113,460,003.46
其他业务 3,924,296.44 2,464,128.63 9,351,136.76 5,492,807.91
合计 181,832,621.64 104,084,330.49 199,860,359.45 118,952,811.37
59、 营业税金及附加
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 3,540.00
城市维护建设税 1,104,452.60 1,348,994.84
教育费附加 473,336.83 578,140.64
地方教育费附加 315,557.88 385,427.11
合计 1,893,347.31 2,316,102.59
60、 销售费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
工资 2,865,651.00 2,926,372.00
运输费 1,249,998.53 1,681,032.83
差旅费 813,850.68 674,468.00
业务招待费 770,952.10 1,094,773.21
修理费 95,322.83 35,991.52
保险费 289,270.82 268,853.82
广告宣传费 185,140.12 294,268.83
办公费 209,152.16 160,778.16
出口费 238,814.80 294,771.39
会务费 74,000.00
其他 882,296.48 317,906.04
合计 7,674,449.52 7,749,215.80
74 / 94
2016 年半年度报告
61、 管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
工资福利费 8,378,760.07 8,906,617.49
社保费及公积金 1,534,268.05 1,601,427.56
工会经费教育经费 1,236,026.49 1,196,981.10
技术开发费 10,848,909.65 11,488,365.23
折旧 1,872,851.44 1,962,084.51
无形资产摊销 746,967.16 385,273.20
办公费 1,233,458.46 1,032,416.14
租赁及物业管理费 498,543.46 629,931.51
修理费装修费 254,323.66 310,268.90
差旅费 549,658.38 1,403,522.60
业务招待费 754,949.40 622,128.41
税金 936,449.00 742,452.17
咨询顾问中介服务费 198,170.73 25,100.00
其他 1,069,601.19 778,868.33
合计 30,112,937.14 31,085,437.15
62、 财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 415,310.01 533,455.55
减：利息收入 825,303.08 868,351.98
减：利息资本化金额
汇兑损益 -409,943.80 340,108.13
减：汇兑损益资本化金额
其他 38,391.70 38,072.62
合计 -781,545.17 43,284.32
63、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 1,209,506.74 920,954.16
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
75 / 94
2016 年半年度报告
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 1,209,506.74 920,954.16
64、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
65、 投资收益
□适用 √不适用
66、 营业外收入
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得 358,139.70 358,139.70
合计
其中：固定资产处置 358,139.70 358,139.70
利得
无形资产处置
利得
债务重组利得
非货币性资产交换利
得
接受捐赠
政府补助 4,141,000.00 949,700.00 4,141,000.00
其他 4,084.86 17,065.57 4,084.86
房租收入 76,428.57 76,428.57
合计 4,579,653.13 966,765.57 4,579,653.13
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
专利资助 48,000.00 与收益相关
外经贸扶持 20,000.00 与收益相关
工业发展资金 300,000.00 与收益相关
上市奖励 3,753,000.00 与收益相关
无锡市工业发展资金 220,000.00 与收益相关
扶持补贴
支持外经贸转型升级 306,700.00 与收益相关
资金
外贸发展资金 62,000.00 与收益相关
76 / 94
2016 年半年度报告
科技发展资金配套资 1,000.00 与收益相关
金
专利资助 30,000.00 与收益相关
技术改造扶持资金 310,000.00 与收益相关
纳税明星奖励 20,000.00 20,000.00 与收益相关
合计 4,141,000.00 949,700.00 /
67、 营业外支出
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损 27,160.91 10,829.92 27,160.91
失合计
其中：固定资产处置 27,160.91 10,829.92 27,160.91
损失
无形资产处
置损失
债务重组损失
非货币性资产交换
损失
对外捐赠
防洪保安基金、绿化 14,415.30 90,635.80
费等
滞纳金 4,115.69
其他 169,506.11 129,767.42 169,506.11
合计 211,082.32 235,348.83 196,667.02
68、 所得税费用
(1) 所得税费用表
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 6,170,594.64 5,660,551.59
递延所得税费用 88,577.04 -20,123.16
合计 6,259,171.68 5,640,428.43
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额
利润总额 42,008,166.42
按法定/适用税率计算的所得税费用 6,301,224.96
子公司适用不同税率的影响
调整以前期间所得税的影响 39,920.64
非应税收入的影响
77 / 94
2016 年半年度报告
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 32,169.01
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差
异或可抵扣亏损的影响
研发费用加计扣除 -114,142.93
所得税费用 6,259,171.68
69、 其他综合收益
详见附注
70、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 825,303.08 868,351.98
租赁固定资产收到的现金 79,000.00
除税费返还外的其他政府补助收入 388,000.00 949,700.00
收到借款和质保金 299,617.29
废品销售收入 53,985.28
手续费、技术转让收入 17,065.57
合计 1,346,288.36 2,134,734.84
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
银行手续费 38,391.70 38,072.62
销售费用中支付的现金 4,463,372.51 5,087,987.65
管理费用中支付的现金 8,911,890.10 9,680,558.32
捐赠
支付保证金押金 87,049.61
合计 13,413,654.31 14,893,668.20
(3). 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
上市发行手续费 155,000.00
合计 155,000.00
78 / 94
2016 年半年度报告
71、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 35,748,994.74 33,883,542.37
加：资产减值准备 1,209,506.74 920,954.16
固定资产折旧、油气资产折耗、生产 6,639,686.74 7,011,753.35
性生物资产折旧
无形资产摊销 1,014,255.40 659,970.54
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号 -330,978.79 10,829.92
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号
填列）
财务费用（收益以“－”号填列） -17,983.79 166,093.75
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－” 88,577.04 -20,123.16
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 4,503,203.95 14,047,093.79
经营性应收项目的减少（增加以 -18,517,147.75 -15,687,011.48
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以 -5,673,619.59 -4,423,312.28
“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 24,664,494.69 36,569,790.96
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 497,403,524.44 167,532,666.83
减：现金的期初余额 225,401,459.04 187,858,281.45
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 272,002,065.40 -20,325,614.62
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
79 / 94
2016 年半年度报告
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 497,403,524.44 225,401,459.04
其中：库存现金 9,243.31 2,907.49
可随时用于支付的银行存款 497,394,281.13 225,398,551.55
可随时用于支付的其他货币资
金
可用于支付的存放中央银行款
项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 497,403,524.44 225,401,459.04
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
72、 所有权或使用权受到限制的资产
□适用 √不适用
73、 外币货币性项目
√适用 □不适用
(1). 外币货币性项目：
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金
其中：美元 459,127.99 6.6312 3,044,569.53
欧元 201,574.83 7.3750 1,486,614.37
日元 12,287,123.00 0.06449 792,408.85
人民币
应收账款
其中：美元 2,333,719.68 6.6312 15,475,361.95
欧元 477,760.42 7.3750 3,523,483.10
日元 1,040,609.60 0.06449 67,109.95
80 / 94
2016 年半年度报告
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
74、 套期
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
81 / 94
2016 年半年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用□不适用
一揽子交易
□适用 √不适用
非一揽子交易
□适用 √不适用
82 / 94
2016 年半年度报告
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
√适用 □不适用
(1). 企业集团的构成
子公司 持股比例(%) 取得
主要经营地 注册地 业务性质
名称 直接 间接 方式
厦门联容 福建厦门 福建厦门 高低压电器 51% 购买
电控有限 元件、高低
公司 压电器成套
设备制造
(2). 重要的非全资子公司
单位:元 币种:人民币
少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权
子公司名称
比例 东的损益 告分派的股利 益余额
厦门联容电控 49% 2,124,239.04 49%
有限公司
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
单位:元 币种:人民币
子 期末余额 期初余额
公
非流 非流
司 流动 非流动 资产 流动 负债 流动 非流动 资产 流动 负债
动负 动负
名 资产 资产 合计 负债 合计 资产 资产 合计 负债 合计
债 债
称
厦 38,61 2,27 40,89 5,41 350, 5,76 33,43 2,30 35,73 4,59 350, 4,94
门 4,095 8,43 2,528 6,32 000. 6,32 5,313 2,82 8,141 7,12 000. 7,12
联 .01 3.67 .68 7.69 00 7.69 .35 8.36 .71 2.44 00 2.44
容
电
控
有
限
公
司
本期发生额 上期发生额
子公 经营
经营活
司名 营业收 综合收益 活动 综合收益
净利润 营业收入 净利润 动现金
称 入 总额 现金 总额
流量
流量
厦门 30,192 4,335,18 4,335,18 8,294 22,943,03 1,523,81 1,523,81 -782,53
联容 ,150.4 1.72 1.72 .92 2.87 9.04 9.04 0.95
83 / 94
2016 年半年度报告
电控 7
有限
公司
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
□适用 √不适用
十一、 公允价值的披露
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
本企业的实际控制人情况
对本企业的持股比 对本企业的表决权
名称 关联关系 持股份数
例（%） 比例（%）
赵汉新 控股股东、共同实际控制人 57,700,000 股 38.94 38.94
赵敏海 股东、共同实际控制人 20,000,000 股 13.50 13.50
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益、在子公司的权益。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
无
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
无锡新宏泰电器有限责任公司 原受实际控制人控制（赵汉新持有其 100%
84 / 94
2016 年半年度报告
股权），于 2010 年 12 月 6 日注销
原受实际控制人控制（无锡新宏泰电器有限
责任公司持有其 73.87%股权，2009 年 6 月
无锡新宏泰电器有限责任公司已将其持有
无锡宏泰电器有限公司（无锡市佳凯电器有限公司）
的股权进行了转让，后该公司更名为“无锡
市佳凯电器有限公司”），于 2012 年 3 月
29 日注销
本公司共同控制人赵敏海出资 80%，股东高
无锡新弘泰投资中心（有限合伙）
岩敏出资 10%，为该企业普通合伙人
苏州宏宝电器有限公司 受实际控制人关系密切的家庭成员控制
苏州市宝顺电气成套设备有限公司 受实际控制人关系密切的家庭成员控制
无锡天马塑胶管材有限公司 受实际控制人关系密切的家庭成员控制
无锡市三环毛纺织厂 受实际控制人关系密切的家庭成员控制
北京萃智投资管理有限公司 受股东苏阳控制
无锡市协翔机械有限公司 受监事陈靛洁的关系密切的家庭成员控制
无锡市永达动力电器配件厂 受高管陈建平的关系密切的家庭成员控制
无锡市宏业机电配件厂 受高管陈建平的关系密切的家庭成员控制
上海汉上资产管理合伙企业（有限合伙） 受董事孙峰控制
上海康橙投资投资管理股份有限公司 受董事孙峰控制
上海天趣网络科技股份有限公司 受董事孙峰重大影响
浙江哈尔斯真空器皿股份有限公司 受董事孙峰重大影响
河北先河环保科技股份有限公司 受董事孙峰重大影响
保定天威保变电气股份有限公司 受董事孙峰重大影响
浙江棒杰数码针织品股份有限公司 受董事孙峰重大影响
无锡晶格兴能科技有限公司 受董事周文军重大影响
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
√适用 □不适用
采购商品/接受劳务情况表
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
无锡市永达动力电器配件 采购商品 328,877.46 731,401.47
厂
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
□适用 √不适用
85 / 94
2016 年半年度报告
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 229.92 224.41
其中：（各金额区间人数）
50 万元以上 1 1
10～50 万元 7 7
10 万元以下 3 3
(8). 其他关联交易
2010 年 1 月起，本公司与监事陈靛洁、夏宏伟签订了《住房使用协议》，本公司将中威国际
公寓房免费提供给陈靛洁、夏宏伟居住，房屋的产权属于本公司，陈靛洁、夏宏伟只有居住权，
并且不得对外出租或出借，如果离职、消极怠工或有重大失职问题受到处分甚至辞退的，本公司
有权单方面随时收回其使用权。
6、 关联方应收应付款项
√适用 □不适用
(1). 应付项目
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
无锡市永达动力电器 462,712.31 637,925.68
应付帐款
配件厂
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
授予日权益工具公允价值的确定方法
可行权权益工具数量的确定依据
本期估计与上期估计有重大差异的原因
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 2,760,000.00
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 2,760,000.00
其他说明
86 / 94
2016 年半年度报告
本公司共同实际控制人赵汉新于 2011 年度内授予主要高级管理人员入股权利，构成一项股份
支付：2011 年 1 月，股东赵汉新将所持本公司股份转让给余旭（公司高管）50 万股，转让给冯伟
祖（公司高管）100 万股；2011 年 3 月，股东赵汉新将所持本公司股份转让给杜建平（公司高管）
40 万股，转让给陈建平（公司高管）40 万股；转让价格均为每股 1.50 元。上述四人均为公司高
管，因此转让给他们的价格较北京萃智投资中心（有限合伙）2010 年 7 月的入股价格低 1.2 元/
股。本公司管理层认为，该项交易安排系以获取该等授予对象为本公司提供的服务为目的，并且
使该等授予对象通过该次交易安排所可获取的经济利益与未来本公司股份的公允价值直接相关，
故根据《企业会计准则第 11 号—股份支付》和《企业会计准则解释第 4 号》第七条的相关规定，
该交易构成一项股份支付交易。该 1.2 元的差额代表了股份支付中授予各授予对象的权益工具于
授予日（2011 年 1 月）的公允价值。本公司于 2011 年度确认股份支付相关费用 276 万元（230
万股*1.2 元），计入 2011 年度管理费用，相应增加 2011 年度的资本公积 276 万元。
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
87 / 94
2016 年半年度报告
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 账面 账面
计提比 比例 计提比
金额 比例(%) 金额 价值 金额 金额 价值
例(%) (%) 例(%)
单项金额重
大并单独计
提坏账准备
的应收账款
按信用风险 100,68 100 5,364,2 5.33 95,320, 82,488 100 4,377, 5.31 78,111
特征组合计 4,487. 07.21 280.23 ,883.9 603.77 ,280.1
提坏账准备 44 1 4
的应收账款
单项金额不
重大但单独
计提坏账准
备的应收账
款
100,68 / 5,364,2 / 95,320, 82,488 / 4,377, / 78,111
合计 4,487. 07.21 280.23 ,883.9 603.77 ,280.1
44 1 4
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内 99,558,853.44 4,996,019.01 5%
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 99,558,853.44 4,996,019.01 5%
1至2年 1,026,414.00 307,924.20 30%
2至3年 45,950.00 22,975.00 50%
3 年以上
88 / 94
2016 年半年度报告
3至4年 53,270.00 37,289.00 70%
4至5年
5 年以上
合计 100,684,487.44 5,364,207.21
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 986,603.44 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
本公司本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额： 37,262,661.61
占应收账款期末余额合计数的比例： 37.01%
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计 计
类别 比 提 账面 比 提 账面
金额 例 金额 比 价值 金额 例 金额 比 价值
(%) 例 (%) 例
(%) (%)
单项金
额重大
并单独
计提坏
账准备
的其他
应收款
89 / 94
2016 年半年度报告
按信用 298,430.81 100 14,921.54 5 283,509.27 299,061.00 100 14,953.05 5 284,107.95
风险特
征组合
计提坏
账准备
的其他
应收款
单项金
额不重
大但单
独计提
坏账准
备的其
他应收
款
合计 298,430.81 / 14,921.54 / 283,509.27 299,061.00 / 14,953.05 / 284,107.95
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内 298,430.81 14,921.54 5%
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 298,430.81 14,921.54 5%
1至2年
2至3年
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 298,430.81 14,921.54
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额-31.51 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
90 / 94
2016 年半年度报告
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金 13,824.00 13,824.00
代垫款 284,606.81 285,237.00
合计 298,430.81 299,061.00
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期末
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 余额合计数的比例
期末余额
(%)
社保金个人 代垫款 217,008.39 1 年以内 72.72 10,850.42
承担部分
住房公积金 代垫款 59,212.00 1 年以内 19.84 2,960.60
个人承担部分
押金 投标保证金 13,824.00 1 年以内 4.63 691.20
待抵扣税额 代垫款 8,386.42 1 年以内 2.81 419.32
合计 / 298,430.81 / 100 14,921.54
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值准 减值准
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
备 备
对子公司投资 7,651,152.90 7,651,152.90 7,651,152.90 7,651,152.90
对联营、合营企业投
资
合计 7,651,152.90 7,651,152.90 7,651,152.90 7,651,152.90
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计提 减值准备
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
减值准备 期末余额
91 / 94
2016 年半年度报告
厦门联容电控有 7,651,152.90 7,651,152.90
限公司
合计 7,651,152.90 7,651,152.90
(2) 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本：
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 152,478,805.61 90,267,972.59 170,455,554.73 102,694,551.07
其他业务 5,340,629.28 3,198,444.77 10,816,036.45 6,281,627.17
合计 157,819,434.89 93,466,417.36 181,271,591.18 108,976,178.24
5、 投资收益
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 330,978.79
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密 4,141,000.00
切相关，按照国家统一标准定额或定量享
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
92 / 94
2016 年半年度报告
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -88,992.68
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -657,447.92
少数股东权益影响额 -9,483.93
合计 3,716,054.26
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
2、 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净 5.42 0.30 0.30
利润
扣除非经常性损益后归属于 4.82 0.27 0.27
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
93 / 94
2016 年半年度报告
第十一节 备查文件目录
载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖
单的财务报表。
备查文件目录 报告期内在上海证券交易所网站及相关法定媒体批露的公司文件的正文
及公告原稿
董事长：赵敏海
董事会批准报送日期：2016-8-26
94 / 94
