爱普香料集团股份有限公司 2016 年第三季度报告
公司代码：603020 公司简称：爱普股份
爱普香料集团股份有限公司
2016 年第三季度报告
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爱普香料集团股份有限公司 2016 年第三季度报告
目 录
一、 重要提示 .................................................................... 3
二、 公司主要财务数据和股东变化 .................................................. 3
三、 重要事项 .................................................................... 5
四、 附录 ....................................................................... 11
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 未出席董事情况
未出席董事姓名 未出席董事职务 未出席原因的说明 被委托人姓名
朱忠兰 董事 工作原因 魏中浩
1.3 公司负责人魏中浩、主管会计工作负责人冯林霞及会计机构负责人（会计主管人员）冯林霞
保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比
本报告期末 上年度末
上年度末增减(%)
总资产 2,073,147,076.43 2,051,910,820.40 1.03
归属于上市公司股东
1,793,352,655.56 1,764,920,186.03 1.61
的净资产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末
比上年同期增减(%)
（1-9 月） （1-9 月）
经营活动产生的现金
87,140,162.97 124,851,177.48 -30.20
流量净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末
比上年同期增减（%）
（1-9 月） （1-9 月）
营业收入 1,744,859,624.18 1,407,185,460.09 24.00
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归属于上市公司股东
156,009,704.84 146,551,583.26 6.45
的净利润
归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益 148,447,985.88 132,779,300.07 11.80
的净利润
加权平均净资产收益
8.80 10.22 减少 1.42 个百分点
率（%）
基本每股收益（元/股） 0.4875 0.4996 -2.42
稀释每股收益（元/股） 0.4875 0.4996 -2.42
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末
项目 说明
（7－9 月） 金额（1-9 月）
非流动资产处置损益 -6,578.32 -93,426.42
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营
业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定 3,009,322.00 10,685,862.00
标准定额或定量持续享受的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -61,077.82 -557,132.17
所得税影响额 -450,224.50 -1,943,420.36
少数股东权益影响额（税后） -3,995.00 -530,164.09
合计 2,487,446.36 7,561,718.96
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 20,631
前十名股东持股情况
股东名称 期末持股 持有有限售条 质押或冻结情况
比例(%) 股东性质
（全称） 数量 件股份数量 股份状态 数量
魏中浩 113,220,000 35.38 113,220,000 无 0 境内自然人
上海馨宇投资 境内非国有
28,800,000 9.00 0 无 0
管理有限公司 法人
上海轶乐实业 境内非国有
13,320,000 4.16 13,320,000 无 0
有限公司 法人
王圣文 6,506,000 2.03 0 无 0 境内自然人
费文耀 5,540,000 1.73 0 无 0 境内自然人
胡勇成 4,488,000 1.40 0 无 0 境内自然人
杜毅 4,080,000 1.28 0 无 0 境内自然人
上海新行建设 境内非国有
3,600,000 1.13 0 无 0
投资有限公司 法人
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梅国游 3,388,000 1.06 0 无 0 境内自然人
吴音 2,730,000 0.85 0 无 0 境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件 股份种类及数量
股东名称
流通股的数量 种类 数量
上海馨宇投资管理有限公司 28,800,000 人民币普通股 28,800,000
王圣文 6,506,000 人民币普通股 6,506,000
费文耀 5,540,000 人民币普通股 5,540,000
胡勇成 4,488,000 人民币普通股 4,488,000
杜毅 4,080,000 人民币普通股 4,080,000
上海新行建设投资有限公司 3,600,000 人民币普通股 3,600,000
梅国游 3,388,000 人民币普通股 3,388,000
吴音 2,730,000 人民币普通股 2,730,000
中国建设银行股份有限公司-
华夏盛世精选混合型证券投 2,450,125 人民币普通股 2,450,125
资基金
张敏 2,196,214 人民币普通股 2,196,214
上述股东关联关系或一致行
魏中浩先生与上海轶乐实业有限公司存在关联关系。
动的说明
表决权恢复的优先股股东及
不适用
持股数量的说明
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本报告期末 上年度末 变动率（%） 变动原因
应收账款 268,571,277.23 203,101,960.63 32.23% 主要系销售增加所致。
预付款项 33,977,772.68 54,120,542.41 -37.22% 主要系预付货款减少所致。
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预收款项 28,583,447.59 66,179,254.85 -56.81% 主要系预收货款减少所致。
股本 320,000,000.00 160,000,000.00 100.00% 主要系公积金转增股本所致。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
√适用 □不适用
如
未
能
如未
及
是 能及
是 时
否 时履
否 履
承 承 及 行应
有 行
诺 诺 承诺时间 时 说明
承诺方 承诺内容 履 应
背 类 及期限 严 未完
行 说
景 型 格 成履
期 明
履 行的
限 下
行 具体
一
原因
步
计
划
与
首 自公司股票上市之日起三十六个
股
次 月内，不转让或者委托他人管理承诺人 2015 年 3 月
份 公司控股股东、实
公 于公司本次公开发行股票前已持有的 25 日-2018 年 是 是
限 际控制人魏中浩
开 公司股份，也不由公司回购该部分股 3 月 24 日
售
发 份。
行
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相
关
1、公司上市后 6 个月内股票连续 20 个
的 1、2015 年 3
交易日的收盘价均低于发行价（如在此
承 月 25 日-2018
期间除权、除息的，将相应调整发行价，
诺 股 年 9 月 24
下同），或者上市后 6 个月期末收盘价
份 公司控股股东、实 日
低于发行价，所持公司股份锁定期将自 是 是
限 际控制人魏中浩
动延长 6 个月；
售 2、2015 年 3
月 25 日-2020
2、在上述锁定期满后两年内减持所持
年 9 月 24 日
公司股份的，减持价格不低于发行价。
自公司股票上市之日起十二个月
内，不转让或者委托他人管理承诺人于
公司本次公开发行股票前已持有的公
司股份，也不由公司回购该部分股份；
上述承诺期限届满后，若承诺人的自然
人股东存在担任公司董事、监事或高级
股 管理人员情形的，在该等自然人股东担
2015 年 3 月
份 公司股东上海馨宇 任公司董事、监事或高级管理人员期
25 日-离任后 是 是
限 投资管理有限公司 间，承诺人每年转让的公司股份不超过
18 个月。
售 承诺人持有公司股份总数的 25%；在该
等自然人股东均从公司处离职后半年
内，不转让所持有的公司股份；在该等
自然人股东均从公司处离职六个月后
的十二个月内，通过证券交易所挂牌交
易出售公司的股份数量占承诺人持有
公司股份总数的比例不超过 50%。
1、公司上市后 6 个月内股票连续 20
个交易日的收盘价均低于发行价（如在
1、2015 年 3
此期间除权、除息的，将相应调整发行
月 25 日-2016
股 价，下同），或者上市后 6 个月期末收
年 9 月 24 日
份 公司股东上海馨宇 盘价低于发行价，所持公司股份锁定期
是 是
限 投资管理有限公司 将自动延长 6 个月；
2、2015 年 3
售
月 25 日-2018
2、在上述锁定期满后两年内减持所
年 9 月 24 日
持公司股份的，减持价格不低于发行
价。
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公司控股股东及实际控制人魏中浩
先生（“承诺人”）出具了《避免同业
竞争承诺函》，具体如下：
1、目前没有在中国境内外直接或间
接从事任何在生产经营上对爱普香料
及其控股子公司构成竞争的业务，目前
未拥有与爱普香料及其控股子公司存
在竞争关系的任何经济组织的权益，亦
未以其他任何形式取得该经济组织的
控制权。
2、在今后的业务中，承诺人及其控
制的其他企业不与爱普香料及其控股
子公司现有业务产生同业竞争，即承诺
人及其控制的其他企业（包括承诺人及
其控制的其他企业全资、控股公司及承
诺人及其控制的其他企业对其具有实
际控制权的公司）不会以任何形式直接
或间接地从事与爱普香料及其控股子
解 公司上述业务相同或相似的业务。
决 3、如爱普香料及其控股子公司认定
同 公司控股股东及实 承诺人及其控制的其他企业现有业务
长期有效 是 是
业 际控制人魏中浩 或将来产生的业务与爱普香料及其控
竞 股子公司上述现有业务存在同业竞争，
争 则承诺人及其控制的其他企业将在爱
普香料及其控股子公司提出异议后及
时转让或终止该业务。
4、在爱普香料及其控股子公司认定
是否与承诺人及其控制的其他企业存
在同业竞争的董事会或股东大会上，承
诺人及其控制的其他企业有关的董事、
股东代表将按爱普香料公司章程规定
回避，不参与表决。
5、承诺人及其控制的其他企业保证
严格遵守公司章程的规定，与其他股东
一样平等的行使股东权利、履行股东义
务。不利用控股股东及实际控制人的地
位谋求不当利益，不损害爱普香料及其
控股子公司和其他股东的合法权益。
6、承诺函自出具之日起具有法律效
力，构成对承诺人及其控制的其他企业
具有法律约束力的法律文件，如有违反
并给爱普香料及其控股子公司造成损
失，承诺人及其控制的其他企业承诺将
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承担相应的法律责任。
公司可以采取现金、股票或二者相
结合的方式分配股利。在满足实施现金 2015 年 3 月
分
公司 分红的条件下，公司未来三年每年现金 25 日-2018 年 是 是
红
分红不少于当年实现的可供分配利润 3 月 24 日
的百分之二十。
首次公开发行上市后 36 个月内，如
出现连续 20 个交易日股票收盘价低于
上一年末经审计的每股净资产，公司将
启动稳定股价方案，上述第 20 个交易
日定义为“触发日”。公司、公司控股
股东、公司董事、高级管理人员是公司
公司、控股股东、
稳定股价机制实施的义务人，公司应在 2015 年 3 月
其 公司董事（独立董
与上述机构、人士沟通后，在触发日之 25 日-2018 年 是 是
他 事除外）、高级管
后 5 个交易日内，制定完毕稳定公司股 3 月 24 日
理人员
价方案，采取以下措施中的一项或多项
稳定公司股价：（1）公司回购公司股
票；（2）公司控股股东增持公司股票；
（3）公司董事、高级管理人员增持公
司股票；（4）其他证券监管部门认可
的方式。
就爱普香料上市后的持股意向及
减持意向承诺如下：
“本人对于本次公开发行前所持
有的公司股份，将严格遵守已做出的关
于股份限售安排的承诺，在限售期内，
不出售本次公开发行前持有的公司股
份；限售期满后两年内，本人将根据自 2018 年 3 月
其 公司控股股东及实
身需要，选择集中竞价、大宗交易及协 25 日-2020 年 是 是
他 际控制人魏中浩
议转让等法律、法规规定的方式减持， 3 月 24 日
减持价格不低于本次公开发行时的发
行价（如有除权、除息，将相应调整发
行价）。本人保证将严格遵守中国证监
会、证券交易所相关法律、法规的规定
减持发行人的股份，并提前 3 个交易日
公告。
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就爱普香料上市后的持股意向及
减持意向承诺如下：
“公司对于本次公开发行前所持
有的公司股份，将严格遵守已做出的关
于股份限售安排的承诺，在限售期内，
不出售本次公开发行前持有的公司股
份；限售期满后两年内，公司将根据自 2016 年 3 月
其 公司股东上海馨宇
身需要，选择集中竞价、大宗交易及协 25 日-2018 年 是 是
他 投资管理有限公司
议转让等法律、法规规定的方式减持， 3 月 24 日
减持价格不低于本次公开发行时的发
行价（如有除权、除息，将相应调整发
行价）。公司保证将严格遵守中国证监
会、证券交易所相关法律、法规的规定
减持发行人的股份，并提前 3 个交易日
公告。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
□适用 √不适用
公司名称 爱普香料集团股份有限公司
法定代表人 魏中浩
日期 2016 年 10 月 28 日
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四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2016 年 9 月 30 日
编制单位:爱普香料集团股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 1,005,865,803.29 946,705,926.05
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 6,462,784.00 5,301,320.00
应收账款 268,571,277.23 203,101,960.63
预付款项 33,977,772.68 54,120,542.41
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 1,255,487.12 5,959,638.36
应收股利
其他应收款 16,692,437.50 7,320,690.91
买入返售金融资产
存货 349,667,973.16 306,428,094.50
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 152,455,656.99 280,056,001.14
流动资产合计 1,834,949,191.97 1,808,994,174.00
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 31,175,440.00 31,175,440.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,000,000.00 4,241,862.75
投资性房地产 28,767,018.67 30,218,439.85
固定资产 124,109,136.28 125,923,445.07
在建工程 9,956,196.88 13,925,323.43
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工程物资
固定资产清理
生产性生物资产 378,217.18 364,692.36
油气资产
无形资产 28,285,951.07 26,518,842.96
开发支出
商誉
长期待摊费用 7,153,173.98 2,435,153.80
递延所得税资产 7,372,750.40 8,113,446.18
其他非流动资产
非流动资产合计 238,197,884.46 242,916,646.40
资产总计 2,073,147,076.43 2,051,910,820.40
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 197,591,707.71 167,831,550.10
预收款项 28,583,447.59 66,179,254.85
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 626,715.54 566,980.15
应交税费 25,260,274.15 23,044,937.11
应付利息
应付股利
其他应付款 5,880,029.48 12,558,296.37
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 257,942,174.47 270,181,018.58
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
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永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 456,000.00
递延所得税负债 865,888.07 1,571,510.75
其他非流动负债
非流动负债合计 865,888.07 2,027,510.75
负债合计 258,808,062.54 272,208,529.33
所有者权益
股本 320,000,000.00 160,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 810,648,636.81 970,648,636.81
减：库存股
其他综合收益 -1,317,100.48 -1,739,865.17
专项储备
盈余公积 62,411,408.12 62,411,408.12
一般风险准备
未分配利润 601,609,711.11 573,600,006.27
归属于母公司所有者权益合计 1,793,352,655.56 1,764,920,186.03
少数股东权益 20,986,358.33 14,782,105.04
所有者权益合计 1,814,339,013.89 1,779,702,291.07
负债和所有者权益总计 2,073,147,076.43 2,051,910,820.40
法定代表人：魏中浩 主管会计工作负责人：冯林霞 会计机构负责人：冯林霞
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母公司资产负债表
2016 年 9 月 30 日
编制单位:爱普香料集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 908,740,950.11 826,852,836.00
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 1,780,000.00 4,162,240.00
应收账款 176,416,416.81 157,686,607.71
预付款项 14,646,786.09 6,397,399.59
应收利息 1,255,487.12 5,959,638.36
应收股利
其他应收款 7,686,485.83 14,820,997.29
存货 86,686,849.06 72,159,426.97
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 142,471,000.00 259,926,000.00
流动资产合计 1,339,683,975.02 1,347,965,145.92
非流动资产：
可供出售金融资产 31,175,440.00 31,175,440.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 332,940,394.00 294,021,514.00
投资性房地产 10,871,777.04 11,641,566.03
固定资产 31,320,426.52 33,514,794.11
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 19,225,925.96 17,267,730.39
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 1,456,933.53 1,475,154.82
其他非流动资产
非流动资产合计 426,990,897.05 389,096,199.35
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资产总计 1,766,674,872.07 1,737,061,345.27
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 102,504,458.94 79,900,766.04
预收款项 183,333.33 742,571.23
应付职工薪酬 133,047.70 113,064.70
应交税费 16,334,654.56 10,878,389.19
应付利息
应付股利
其他应付款 2,655,226.45 18,453,257.93
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 121,810,720.98 110,088,049.09
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债 865,888.07 1,571,510.75
其他非流动负债
非流动负债合计 865,888.07 1,571,510.75
负债合计 122,676,609.05 111,659,559.84
所有者权益：
股本 320,000,000.00 160,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 807,287,704.23 967,287,704.23
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 62,411,408.12 62,411,408.12
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爱普香料集团股份有限公司 2016 年第三季度报告
未分配利润 454,299,150.67 435,702,673.08
所有者权益合计 1,643,998,263.02 1,625,401,785.43
负债和所有者权益总计 1,766,674,872.07 1,737,061,345.27
法定代表人：魏中浩 主管会计工作负责人：冯林霞 会计机构负责人：冯林霞
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爱普香料集团股份有限公司 2016 年第三季度报告
合并利润表
2016 年 1—9 月
编制单位：爱普香料集团股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
年初至报告期 上年年初至报告
本期金额 上期金额
项目 期末金额 期期末金额
（7-9 月） （7-9 月）
（1-9 月） （1-9 月）
一、营业总收入 590,724,620.57 444,840,850.45 1,744,859,624.18 1,407,185,460.09
其中：营业收入 590,724,620.57 444,840,850.45 1,744,859,624.18 1,407,185,460.09
利息收入
已赚保费
手续费及佣金
收入
二、营业总成本 540,198,422.31 400,910,419.31 1,563,244,148.77 1,241,431,751.40
其中：营业成本 481,350,125.56 352,333,948.12 1,373,888,083.45 1,070,173,524.45
利息支出
手续费及佣金
支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同
准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,650,597.64 1,881,089.90 5,223,402.00 5,105,192.42
销售费用 29,824,651.68 25,957,608.21 88,124,440.90 76,214,496.32
管理费用 29,711,684.10 28,361,503.08 99,689,963.28 90,072,912.55
财务费用 -2,061,530.97 -7,695,848.15 -6,194,590.17 -8,463,555.60
资产减值损失 -277,105.70 72,118.15 2,512,849.31 8,329,181.26
加：公允价值变
动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以
613,362.55 3,428,232.72 6,852,082.76 3,698,107.82
“－”号填列）
其中：对联营企业
和合营企业的投 120,977.55 106,381.84 390,852.65
资收益
汇兑收益（损失以
“－”号填列）
三、营业利润（亏 51,139,560.81 47,358,663.86 188,467,558.17 169,451,816.51
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爱普香料集团股份有限公司 2016 年第三季度报告
损以“－”号填列）
加：营业外收入 3,009,867.00 6,576,758.82 10,722,922.20 14,485,496.78
其中：非流动资产
40,560.61 62.31 58,476.19
处置利得
减：营业外支出 68,201.14 11,329.55 687,618.79 625,399.57
其中：非流动资产
6,578.32 11,329.55 93,488.73 158,638.03
处置损失
四、利润总额（亏
损总额以“－” 54,081,226.67 53,924,093.13 198,502,861.58 183,311,913.72
号填列）
减：所得税费用 10,576,912.59 8,426,686.79 40,165,603.95 32,945,053.58
五、净利润（净亏
损以“－”号填 43,504,314.08 45,497,406.34 158,337,257.63 150,366,860.14
列）
归属于母公司
42,091,942.28 44,971,094.00 156,009,704.84 146,551,583.26
所有者的净利润
少数股东损益 1,412,371.80 526,312.34 2,327,552.79 3,815,276.88
六、其他综合收益
259,873.79 400,046.49 463,033.45 389,431.51
的税后净额
归属母公司所
有者的其他综合 219,605.03 400,046.49 422,764.69 389,431.51
收益的税后净额
（一）以后不能重
分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定
受益计划净负债
或净资产的变动
2.权益法下在被
投资单位不能重
分类进损益的其
他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分
类进损益的其他 219,605.03 400,046.49 422,764.69 389,431.51
综合收益
1.权益法下在被
投资单位以后将
重分类进损益的
其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融
资产公允价值变
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动损益
3.持有至到期投
资重分类为可供
出售金融资产损
益
4.现金流量套期
损益的有效部分
5.外币财务报表
219,605.03 400,046.49 422,764.69 389,431.51
折算差额
6.其他
归属于少数股东
的其他综合收益 40,268.76 40,268.76
的税后净额
七、综合收益总额 43,764,187.87 45,897,452.83 158,800,291.08 150,756,291.65
归属于母公司
所有者的综合收 42,311,547.31 45,371,140.49 156,432,469.53 146,941,014.77
益总额
归属于少数股
东的综合收益总 1,452,640.56 526,312.34 2,367,821.55 3,815,276.88
额
八、每股收益：
（一）基本每股收
0.1315 0.1405 0.4875 0.4996
益(元/股)
（二）稀释每股收
0.1315 0.1405 0.4875 0.4996
益(元/股)
法定代表人：魏中浩 主管会计工作负责人：冯林霞 会计机构负责人：冯林霞
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爱普香料集团股份有限公司 2016 年第三季度报告
母公司利润表
2016 年 1—9 月
编制单位：爱普香料集团股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
年初至报告期 上年年初至报
本期金额 上期金额
项目 期末金额 告期期末金额
（7-9 月） （7-9 月）
（1-9 月） （1-9 月）
一、营业收入 133,801,686.35 118,408,290.67 399,425,872.30 401,124,419.44
减：营业成本 86,316,886.53 76,986,136.15 259,597,511.84 258,451,415.18
营业税金及附加 836,221.76 697,263.13 2,058,486.41 2,107,473.91
销售费用 9,360,088.45 8,716,158.03 29,216,355.99 29,679,241.06
管理费用 14,570,513.89 13,873,741.20 49,668,054.71 46,408,068.71
财务费用 -4,902,411.05 -12,685,728.29 -15,030,068.23 -21,706,069.39
资产减值损失 521,684.62 -1,447,309.27
加：公允价值变动收益
（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
12,613,362.55 40,307,255.17 80,006,084.92 56,193,029.90
号填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以
40,233,749.32 71,127,975.62 153,399,931.88 143,824,629.14
“－”号填列）
加：营业外收入 2,847,322.00 5,596,360.00 4,876,462.00 10,473,515.68
其中：非流动资产处置
4,025.68
利得
减：营业外支出 5,402.42 3,758.41 545,414.18 506,966.06
其中：非流动资产处置
5,402.42 3,758.41 51,914.18 81,966.06
损失
三、利润总额（亏损总
43,075,668.90 76,720,577.21 157,730,979.70 153,791,178.76
额以“－”号填列）
减：所得税费用 4,661,350.34 4,818,839.50 11,134,502.11 12,370,728.34
四、净利润（净亏损以
38,414,318.56 71,901,737.71 146,596,477.59 141,420,450.42
“－”号填列）
五、其他综合收益的税
后净额
（一）以后不能重分类
进损益的其他综合收
益
1.重新计量设定受益
计划净负债或净资产
的变动
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2.权益法下在被投资单
位不能重分类进损益的
其他综合收益中享有的
份额
（二）以后将重分类进
损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资
单位以后将重分类进
损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产
公允价值变动损益
3.持有至到期投资重
分类为可供出售金融
资产损益
4.现金流量套期损益
的有效部分
5.外币财务报表折算
差额
6.其他
六、综合收益总额 38,414,318.56 71,901,737.71 146,596,477.59 141,420,450.42
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元
/股)
（二）稀释每股收益(元
/股)
法定代表人：魏中浩 主管会计工作负责人：冯林霞 会计机构负责人：冯林霞
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合并现金流量表
2016 年 1—9 月
编制单位：爱普香料集团股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末
（1-9 月） 金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,927,505,974.46 1,573,560,939.30
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 39,155,468.04 30,984,915.64
经营活动现金流入小计 1,966,661,442.50 1,604,545,854.94
购买商品、接受劳务支付的现金 1,547,008,293.50 1,191,942,176.17
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 127,041,210.37 110,401,088.57
支付的各项税费 90,056,154.08 91,839,366.13
支付其他与经营活动有关的现金 115,415,621.58 85,512,046.59
经营活动现金流出小计 1,879,521,279.53 1,479,694,677.46
经营活动产生的现金流量净额 87,140,162.97 124,851,177.48
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 534,000,000.00 126,578,000.00
取得投资收益收到的现金 10,093,945.51 12,998,374.62
处置固定资产、无形资产和其他长期资
646,537.10 150,323.20
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
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爱普香料集团股份有限公司 2016 年第三季度报告
收到其他与投资活动有关的现金 2,317,039.34
投资活动现金流入小计 544,740,482.61 142,043,737.16
购建固定资产、无形资产和其他长期资
26,090,705.41 11,992,522.56
产支付的现金
投资支付的现金 47,545,000.00 963,134,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 73,635,705.41 975,126,522.56
投资活动产生的现金流量净额 471,104,777.20 -833,082,785.40
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 5,308,847.74 774,950,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
5,308,847.74
现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 5,308,847.74 774,950,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 135,646,416.00 51,445,875.71
其中：子公司支付给少数股东的股利、
1,472,416.00 3,445,875.71
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 346,067.18 11,634,816.51
筹资活动现金流出小计 135,992,483.18 63,080,692.22
筹资活动产生的现金流量净额 -130,683,635.44 711,869,307.78
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 598,572.51 107,510.57
五、现金及现金等价物净增加额 428,159,877.24 3,745,210.43
加：期初现金及现金等价物余额 282,705,926.05 251,267,378.99
六、期末现金及现金等价物余额 710,865,803.29 255,012,589.42
法定代表人：魏中浩 主管会计工作负责人：冯林霞 会计机构负责人：冯林霞
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母公司现金流量表
2016 年 1—9 月
编制单位：爱普香料集团股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末
（1-9 月） 金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 441,528,023.08 455,045,001.02
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 57,901,477.40 170,961,114.58
经营活动现金流入小计 499,429,500.48 626,006,115.60
购买商品、接受劳务支付的现金 268,396,381.22 271,878,592.58
支付给职工以及为职工支付的现金 68,343,496.11 65,221,532.36
支付的各项税费 27,583,186.88 46,399,432.44
支付其他与经营活动有关的现金 65,319,910.88 90,081,560.04
经营活动现金流出小计 429,642,975.09 473,581,117.42
经营活动产生的现金流量净额 69,786,525.39 152,424,998.18
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 534,000,000.00 126,578,000.00
取得投资收益收到的现金 80,006,084.92 61,998,374.62
处置固定资产、无形资产和其他长期资
340,000.00 26,528.84
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 614,346,084.92 188,602,903.46
购建固定资产、无形资产和其他长期资
12,918,882.00 4,564,179.49
产支付的现金
投资支付的现金 86,463,880.00 1,108,664,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 99,382,762.00 1,113,228,179.49
投资活动产生的现金流量净额 514,963,322.92 -924,625,276.03
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 774,950,000.00
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 774,950,000.00
偿还债务支付的现金
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分配股利、利润或偿付利息支付的现金 134,174,000.00 48,000,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金 346,067.18 11,634,816.51
筹资活动现金流出小计 134,520,067.18 59,634,816.51
筹资活动产生的现金流量净额 -134,520,067.18 715,315,183.49
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 658,332.98
五、现金及现金等价物净增加额 450,888,114.11 -56,885,094.36
加：期初现金及现金等价物余额 162,852,836.00 201,944,946.18
六、期末现金及现金等价物余额 613,740,950.11 145,059,851.82
法定代表人：魏中浩 主管会计工作负责人：冯林霞 会计机构负责人：冯林霞
4.2 审计报告
□适用 √不适用
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