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公司公告

爱普股份:2020年第三季度报告2020-10-31  

                        603020 爱普股份                          爱普香料集团股份有限公司 2020 年第三季度报告



公司代码:603020                                                公司简称:爱普股份




                   爱普香料集团股份有限公司
                     2020 年第三季度报告




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603020 爱普股份                                   爱普香料集团股份有限公司 2020 年第三季度报告




                                     目      录



一、重要提示 ..................................................................... 3

二、公司基本情况.................................................................. 3

三、重要事项 ..................................................................... 6

四、附录 ......................................................................... 8




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603020 爱普股份                                         爱普香料集团股份有限公司 2020 年第三季度报告




一、 重要提示


1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整,

       不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。



1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。



1.3 公司负责人魏中浩、主管会计工作负责人冯林霞及会计机构负责人(会计主管人员)冯林霞

       保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。



1.4 本公司第三季度报告未经审计。




二、 公司基本情况


2.1 主要财务数据
                                                                          单位:元 币种:人民币
                                                                                   本报告期末比
                             本报告期末                      上年度末
                                                                                 上年度末增减(%)

总资产                        2,650,364,143.39               2,629,345,445.78                     0.80

归属于上市公司股东的净
                              2,189,641,975.66               2,105,109,530.17                     4.02
资产
                            年初至报告期末           上年初至上年报告期末
                                                                                 比上年同期增减(%)
                              (1-9 月)                     (1-9 月)
经营活动产生的现金流量
                                126,244,465.87                  246,588,613.75                -48.80
净额
                            年初至报告期末           上年初至上年报告期末         比上年同期增减
                              (1-9 月)                     (1-9 月)               (%)

营业收入                      1,957,702,539.47               1,868,488,508.98                     4.77

归属于上市公司股东的净
                                136,459,228.09                  122,276,791.24                 11.60
利润



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603020 爱普股份                                        爱普香料集团股份有限公司 2020 年第三季度报告



归属于上市公司股东的扣
                                 126,869,903.19                116,551,308.33                       8.85
除非经常性损益的净利润
加权平均净资产收益率
                                           6.35                           6.01         增加 0.34 个百分点
(%)

基本每股收益(元/股)                    0.4264                          0.3821                    11.60


稀释每股收益(元/股)                    0.4264                          0.3821                    11.60




非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                             单位:元 币种:人民币
                                                       本期金额           年初至报告期末
                        项目                                                                     说明
                                                     (7-9 月)           金额(1-9 月)

非流动资产处置损益                                          111,655.74            128,365.89

计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切
相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持       3,626,955.12         12,074,574.03
续享受的政府补助除外
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持
有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、
衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易            747,559.55        4,287,620.71
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金
融负债和其他债权投资取得的投资收益

除上述各项之外的其他营业外收入和支出                    -359,590.68         -1,386,948.21


其他符合非经常性损益定义的损益项目                          -27,655.52            -27,655.52


少数股东权益影响额(税后)                              -437,823.10          -2,308,810.96


所得税影响额                                            -928,587.90          -3,177,821.04


                        合计                           2,732,513.21           9,589,324.90




2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
                                                                                               单位:股

股东总数(户)                                                                                    21,667


                                        前十名股东持股情况




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603020 爱普股份                                           爱普香料集团股份有限公司 2020 年第三季度报告



                                                                          质押或冻结
         股东名称                                       持有有限售条           情况
                             期末持股数量   比例(%)                                          股东性质
         (全称)                                        件股份数量      股份
                                                                                  数量
                                                                         状态

魏中浩                        113,220,000     35.38           0           无          0   境内自然人


上海馨宇投资管理有限公司       19,200,000      6.00           0           无          0   境内非国有法人


上海轶乐实业有限公司           13,320,000      4.16           0           无          0   境内非国有法人


肖峻                            4,932,312      1.54           0           无          0   境内自然人


胡勇成                          4,350,000      1.36           0           无          0   境内自然人


上海新行建设投资有限公司        3,600,000      1.13           0           无          0   境内非国有法人


黄燕                            2,801,600      0.88           0           无          0   境内自然人


王圣文                          2,689,000      0.84           0           无          0   境内自然人


梅国游                          2,640,000      0.83           0           无          0   境内自然人


费文耀                          2,040,000      0.64           0           无          0   境内自然人


                                    前十名无限售条件股东持股情况


                                                                                股份种类及数量
                                            持有无限售条件流
                  股东名称
                                                通股的数量
                                                                           种类                  数量


魏中浩                                             113,220,000         人民币普通股          113,220,000


上海馨宇投资管理有限公司                              19,200,000       人民币普通股              19,200,000


上海轶乐实业有限公司                                  13,320,000       人民币普通股              13,320,000


肖峻                                                  4,932,312        人民币普通股              4,932,312


胡勇成                                                4,350,000        人民币普通股              4,350,000


上海新行建设投资有限公司                              3,600,000        人民币普通股              3,600,000


黄燕                                                  2,801,600        人民币普通股              2,801,600


王圣文                                                2,689,000        人民币普通股              2,689,000



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梅国游                                              2,640,000     人民币普通股                2,640,000


费文耀                                              2,040,000     人民币普通股                2,040,000


上述股东关联关系或一致行动的说明         魏中浩先生与上海轶乐实业有限公司为一致行动人。


表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明   不适用。




2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情

    况表
□适用 √不适用



三、 重要事项


3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
                                                                              单位:元    币种:人民币
                                           本年年初/
         项目        本报告期/本期数                            变动率(%)              变动原因
                                          上年同期数
                                                                                 主要系公司对闲置资
货币资金               527,409,657.40     763,824,270.17              -30.95%
                                                                                 金进行现金管理所致。
                                                                                 主要系公司对闲置资
交易性金融资产         376,171,534.25     192,280,000.00               95.64%
                                                                                 金进行现金管理所致。
                                                                                 主要系子公司支付保
其他应收款              17,442,037.55        8,837,226.07              97.37%
                                                                                 证金增加所致。
                                                                                 主要系子公司工厂完
在建工程                33,505,407.99      50,892,881.91              -34.16%
                                                                                 工所致。
                                                                                 主要系子公司预付土
其他非流动资产          55,907,943.29        9,410,059.82             494.13%
                                                                                 地款所致。
                                                                                 主要系子公司银行借
短期借款                46,350,650.96      25,000,000.00               85.40%
                                                                                 款增加所致。
                                                                                 主要系公司购买商品、
经营活动产生的现
                       126,244,465.87     246,588,613.75              -48.80%    接受劳务支付的现金
金流量净额
                                                                                 增加所致。




3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用

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3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用



3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警

    示及原因说明
□适用 √不适用




                                                 公司名称         爱普香料集团股份有限公司

                                                 法定代表人       魏中浩

                                                 日期             2020 年 10 月 31 日




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四、 附录


4.1 财务报表
                                     合并资产负债表
                                    2020 年 9 月 30 日
编制单位:爱普香料集团股份有限公司

                                              单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
                  项目                      2020 年 9 月 30 日          2019 年 12 月 31 日
流动资产:
  货币资金                                        527,409,657.40              801,682,121.85
  结算备付金
  拆出资金
  交易性金融资产                                  376,171,534.25              157,250,079.87
  衍生金融资产
  应收票据                                              4,921,017.36            4,158,181.53
  应收账款                                        445,753,138.44              410,188,442.90
  应收款项融资
  预付款项                                         83,156,984.09              120,263,191.00
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  其他应收款                                       17,442,037.55               14,748,507.83
  其中:应收利息
         应收股利
  买入返售金融资产
  存货                                            451,340,242.64              423,992,731.36
  合同资产
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                     19,319,231.39               29,561,583.24
    流动资产合计                               1,925,513,843.12             1,961,844,839.58
非流动资产:
  发放贷款和垫款
  债权投资
  其他债权投资
  长期应收款
  长期股权投资
  其他权益工具投资
  其他非流动金融资产                              165,217,500.00              165,217,500.00

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  投资性房地产                          21,039,988.99               22,487,623.82
  固定资产                             293,467,463.77              294,870,592.37
  在建工程                              33,505,407.99               29,087,264.98
  生产性生物资产
  油气资产
  使用权资产
  无形资产                              39,730,541.42               42,067,025.30
  开发支出
  商誉                                  81,430,163.85               81,430,163.85
  长期待摊费用                          13,471,924.25               12,990,261.78
  递延所得税资产                        21,079,366.71               18,393,534.44
  其他非流动资产                        55,907,943.29                   956,639.66
    非流动资产合计                     724,850,300.27              667,500,606.20
       资产总计                     2,650,364,143.39             2,629,345,445.78
流动负债:
  短期借款                              46,350,650.96               50,000,000.00
  向中央银行借款
  拆入资金
  交易性金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                             146,587,588.88              169,764,049.98
  预收款项                                                          34,426,562.31
  合同负债                              14,746,606.37
  卖出回购金融资产款
  吸收存款及同业存放
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  应付职工薪酬                               2,142,681.37           22,676,394.94
  应交税费                              17,809,751.80               23,348,121.51
  其他应付款                            11,035,237.37                9,220,196.28
  其中:应付利息
         应付股利                            3,920,000.00
  应付手续费及佣金
  应付分保账款
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债                                             1,318,284.87
  其他流动负债                               1,796,054.12
    流动负债合计                       240,468,570.87              310,753,609.89
非流动负债:
  保险合同准备金
  长期借款
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  应付债券
  其中:优先股
         永续债
  租赁负债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  预计负债
  递延收益                                         12,442,335.74               12,596,010.74
  递延所得税负债                                   13,143,703.93               13,766,168.88
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                 25,586,039.67               26,362,179.62
       负债合计                                  266,054,610.54               337,115,789.51
所有者权益(或股东权益):
  实收资本(或股本)                             320,000,000.00               320,000,000.00
  其他权益工具
  其中:优先股
         永续债
  资本公积                                       802,451,204.24               802,451,204.24
  减:库存股
  其他综合收益                                     -4,884,601.21                  -957,818.61
  专项储备
  盈余公积                                       132,448,265.80               132,448,265.80
  一般风险准备
  未分配利润                                     939,627,106.83               851,167,878.74
  归属于母公司所有者权益(或股东权
                                               2,189,641,975.66             2,105,109,530.17
益)合计
  少数股东权益                                   194,667,557.19               187,120,126.10
    所有者权益(或股东权益)合计               2,384,309,532.85             2,292,229,656.27
       负债和所有者权益(或股东权益)
                                               2,650,364,143.39             2,629,345,445.78
总计


法定代表人:魏中浩        主管会计工作负责人:冯林霞               会计机构负责人:冯林霞




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                                    母公司资产负债表
                                    2020 年 9 月 30 日
编制单位:爱普香料集团股份有限公司
                                                单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
                  项目                      2020 年 9 月 30 日           2019 年 12 月 31 日
流动资产:
  货币资金                                        380,737,992.59               468,002,654.03
  交易性金融资产                                  124,047,671.23                52,824,258.24
  衍生金融资产
  应收票据                                               199,800.00
  应收账款                                        150,729,737.45               161,531,171.56
  应收款项融资
  预付款项                                           2,558,009.93                2,405,042.87
  其他应收款                                      254,853,600.00               171,672,073.21
  其中:应收利息
         应收股利                                    5,100,000.00
  存货                                            120,256,599.16               117,275,503.21
  合同资产
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                             2,184.69
    流动资产合计                                1,033,385,595.05               973,710,703.12
非流动资产:
  债权投资
  其他债权投资
  长期应收款
  长期股权投资                                  1,009,694,810.49               958,164,810.49
  其他权益工具投资
  其他非流动金融资产                              165,217,500.00               165,217,500.00
  投资性房地产                                       7,212,886.35                7,857,581.71
  固定资产                                          34,838,222.72               39,164,374.96
  在建工程                                           1,443,951.41                   460,096.17
  生产性生物资产
  油气资产
  使用权资产
  无形资产                                          19,753,590.15               21,647,418.78
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用
  递延所得税资产                                     1,576,331.59                1,448,010.94
  其他非流动资产                                     1,709,160.00

                                      第 11 页共 27 页
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    非流动资产合计                     1,241,446,452.71             1,193,959,793.05
       资产总计                        2,274,832,047.76             2,167,670,496.17
流动负债:
  短期借款
  交易性金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                                 14,450,650.96
  应付账款                                 83,437,412.75               84,550,756.34
  预收款项                                                                 954,280.73
  合同负债                                      552,873.22
  应付职工薪酬                                  753,021.89              9,744,217.20
  应交税费                                  5,870,460.08                9,329,106.12
  其他应付款                               44,010,246.31                3,335,138.32
  其中:应付利息
         应付股利
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债                                   30,112.00
    流动负债合计                         149,104,777.21               107,913,498.71
非流动负债:
  长期借款
  应付债券
  其中:优先股
         永续债
  租赁负债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  预计负债
  递延收益
  递延所得税负债                            9,323,133.81                9,186,635.26
  其他非流动负债
    非流动负债合计                          9,323,133.81                9,186,635.26
       负债合计                          158,427,911.02               117,100,133.97
所有者权益(或股东权益):
  实收资本(或股本)                     320,000,000.00               320,000,000.00
  其他权益工具
  其中:优先股
         永续债
  资本公积                               807,287,704.23               807,287,704.23
  减:库存股
  其他综合收益
  专项储备
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  盈余公积                                        132,448,265.80               132,448,265.80
  未分配利润                                      856,668,166.71               790,834,392.17
       所有者权益(或股东权益)合计             2,116,404,136.74             2,050,570,362.20
        负债和所有者权益(或股东权益)
                                                2,274,832,047.76             2,167,670,496.17
总计


法定代表人:魏中浩          主管会计工作负责人:冯林霞             会计机构负责人:冯林霞




                                      第 13 页共 27 页
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                                        合并利润表
                                      2020 年 1—9 月
编制单位:爱普香料集团股份有限公司
                                               单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
                          2020 年第三季      2019 年第三    2020 年前三季        2019 年前三季
          项目
                           度(7-9 月)      季度(7-9 月) 度(1-9 月)          度(1-9 月)
一、营业总收入            671,856,822.6300   645,805,498.12   1,957,702,539.47   1,868,488,508.98
其中:营业收入            671,856,822.6300   645,805,498.12   1,957,702,539.47   1,868,488,508.98
       利息收入
       已赚保费
       手续费及佣金收入
二、营业总成本            614,567,745.0600   581,468,526.40   1,785,471,123.25   1,699,055,391.73
其中:营业成本            544,281,946.4600   511,271,094.75   1,596,885,822.06   1,486,748,893.42
       利息支出
       手续费及佣金支出
       退保金
       赔付支出净额
      提取保险责任准备
金净额
       保单红利支出
       分保费用
       税金及附加           1,791,952.2600     2,123,407.55       5,487,654.17       6,448,597.61
       销售费用           32,081,398.9200    33,946,339.19      90,801,847.09      100,360,691.27
       管理费用           28,373,453.0100    29,546,036.10      76,935,046.99      89,149,818.29
       研发费用             9,236,643.3700     9,041,218.65     24,649,694.30      28,969,416.55
       财务费用           -1,197,648.9600    -4,459,569.84      -9,288,941.36      -12,622,025.41
       其中:利息费用         601,549.3700       459,337.71       2,071,851.06       1,101,965.47
              利息收入      5,022,737.8200     5,433,384.87     14,859,237.20      15,721,394.88
  加:其他收益              3,626,955.1200     2,610,946.11     12,074,574.03        9,896,244.64
      投资收益(损失以
                              616,164.9400     1,015,796.84       2,230,452.80       1,728,599.72
“-”号填列)
      其中:对联营企业
和合营企业的投资收益
            以摊余成本
计量的金融资产终止确认
收益
      汇兑收益(损失以
“-”号填列)
      净敞口套期收益
(损失以“-”号填列)
       公允价值变动收益       103,739.0900                        2,029,512.39

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(损失以“-”号填列)
      信用减值损失(损
                           -1,630,535.5700                       -1,944,234.75     -3,685,782.32
失以“-”号填列)
      资产减值损失(损
                              347,154.5000        80,952.14      -1,755,595.59     -6,826,337.89
失以“-”号填列)
      资产处置收益(损
                              112,693.9700        27,523.79         131,006.60          50,959.20
失以“-”号填列)
三、营业利润(亏损以“-”
                           60,465,249.6200    68,072,190.60     184,997,131.70    170,596,800.60
号填列)
  加:营业外收入              134,218.1200        30,944.03         309,931.76         108,574.75
  减:营业外支出              494,847.0300       307,270.98       1,699,520.68      1,391,505.10
四、利润总额(亏损总额
                           60,104,620.7100    67,795,863.65     183,607,542.78    169,313,870.25
以“-”号填列)
  减:所得税费用           11,159,008.1400    11,781,810.61      30,586,843.11     29,498,965.97
五、净利润(净亏损以
                           48,945,612.5700    56,014,053.04     153,020,699.67    139,814,904.28
“-”号填列)
(一)按经营持续性分类
      1.持续经营净利润
(净亏损以“-”号填       48,945,612.5700    56,014,053.04     153,020,699.67    139,814,904.28
列)
      2.终止经营净利润
(净亏损以“-”号填
列)
(二)按所有权归属分类
      1.归属于母公司股
东的净利润(净亏损以       43,488,445.0300    50,225,984.96   136,459,228.0900    122,276,791.24
“-”号填列)
      2.少数股东损益(净
                            5,457,167.5400     5,788,068.08    16,561,471.5800     17,538,113.04
亏损以“-”号填列)
六、其他综合收益的税后
                           -7,210,173.7300     2,310,256.34    -7,550,823.0900      4,276,305.38
净额
  (一)归属母公司所有
者的其他综合收益的税后     -3,838,344.4000     1,342,920.77    -3,926,782.6000      2,377,247.72
净额
    1.不能重分类进损益
的其他综合收益
    (1)重新计量设定受
益计划变动额
    (2)权益法下不能转
损益的其他综合收益
    (3)其他权益工具投
资公允价值变动
    (4)企业自身信用风
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险公允价值变动
    2.将重分类进损益的
                           -3,838,344.4000    1,342,920.77    -3,926,782.6000      2,377,247.72
其他综合收益
    (1)权益法下可转损
益的其他综合收益
    (2)其他债权投资公
允价值变动
    (3)金融资产重分类
计入其他综合收益的金额
    (4)其他债权投资信
用减值准备
     (5)现金流量套期储
备
    (6)外币财务报表折
                           -3,838,344.4000    1,342,920.77    -3,926,782.6000      2,377,247.72
算差额
     (7)其他
  (二)归属于少数股东
的其他综合收益的税后净     -3,371,829.3300      967,335.57    -3,624,040.4900      1,899,057.66
额
七、综合收益总额           41,735,438.8400   58,324,309.38   145,469,876.5800    144,091,209.66
  (一)归属于母公司所
                           39,650,100.6300   51,568,905.73   132,532,445.4900    124,654,038.96
有者的综合收益总额
  (二)归属于少数股东
                            2,085,338.2100    6,755,403.65    12,937,431.0900     19,437,170.70
的综合收益总额
八、每股收益:
 (一)基本每股收益(元
                                    0.1359          0.1570             0.4264             0.3821
/股)
 (二)稀释每股收益(元
                                    0.1359          0.1570             0.4264             0.3821
/股)


本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0 元, 上期被合并方实现
的净利润为: 0 元。
法定代表人:魏中浩        主管会计工作负责人:冯林霞        会计机构负责人:冯林霞




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                                         母公司利润表
                                        2020 年 1—9 月
编制单位:爱普香料集团股份有限公司
                                               单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
                                 2020 年第三季 2019 年第三季 2020 年前三季 2019 年前三季
            项目
                                 度(7-9 月) 度(7-9 月) 度(1-9 月) 度(1-9 月)
一、营业收入                     160,622,830.92   162,706,701.60   440,048,084.93   458,610,089.99
  减:营业成本                   108,640,855.55   110,713,122.20   293,431,583.50   317,719,256.29
       税金及附加                    491,619.79       524,651.39     1,929,999.68     1,855,974.73
       销售费用                    7,261,896.42     9,879,493.59    21,060,320.87    30,619,766.27
       管理费用                   11,149,123.70     9,572,465.15    26,732,650.11    32,693,451.61
       研发费用                    4,123,293.36     5,957,815.79    15,446,982.92    17,747,987.05
       财务费用                   -2,741,738.24    -7,116,030.56   -13,395,038.41   -18,408,821.94
       其中:利息费用
               利息收入            5,998,738.55     6,286,741.28    16,204,569.37    18,349,305.73
  加:其他收益                       924,500.00     2,514,267.79     4,409,240.68     3,958,114.90
      投资收益(损失以“-”
                                   2,296,309.62    60,000,000.00    27,678,242.08    69,127,723.29
号填列)
      其中:对联营企业和合
营企业的投资收益
            以摊余成本计量
的金融资产终止确认收益
       净敞口套期收益(损失
以“-”号填列)
      公允价值变动收益(损
                                     60,623.29                       1,868,094.33
失以“-”号填列)
      信用减值损失(损失以
                                     73,991.46                          50,158.72      -232,184.86
“-”号填列)
      资产减值损失(损失以
                                                                      -905,629.71      -574,986.98
“-”号填列)
      资产处置收益(损失以
                                                                                             120.69
“-”号填列)
二、营业利润(亏损以“-”
                                  35,053,204.71    95,689,451.83   127,941,692.36   148,661,263.02
号填列)
  加:营业外收入                       9,832.75        11,402.65        45,961.30         32,580.57
  减:营业外支出                     501,038.23       168,956.40     1,587,370.71        909,520.21
三、利润总额(亏损总额以“-”
                                  34,561,999.23    95,531,898.08   126,400,282.95   147,784,323.38
号填列)
    减:所得税费用                 4,872,166.55     5,329,784.72    12,566,508.41     8,820,376.28
四、净利润(净亏损以“-”
                                  29,689,832.68    90,202,113.36   113,833,774.54   138,963,947.10
号填列)
  (一)持续经营净利润(净        29,689,832.68    90,202,113.36   113,833,774.54   138,963,947.10

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亏损以“-”号填列)
  (二)终止经营净利润(净
亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
  (一)不能重分类进损益的
其他综合收益
    1.重新计量设定受益计划
变动额
    2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
    3.其他权益工具投资公允
价值变动
    4.企业自身信用风险公允
价值变动
  (二)将重分类进损益的其
他综合收益
    1.权益法下可转损益的其
他综合收益
    2.其他债权投资公允价值
变动
    3.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
    4.其他债权投资信用减值
准备
      5.现金流量套期储备
      6.外币财务报表折算差额
      7.其他
六、综合收益总额                  29,689,832.68    90,202,113.36   113,833,774.54   138,963,947.10
七、每股收益:
      (一)基本每股收益(元/
股)
      (二)稀释每股收益(元/
股)

法定代表人:魏中浩             主管会计工作负责人:冯林霞             会计机构负责人:冯林霞




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                                     合并现金流量表
                                     2020 年 1—9 月
编制单位:爱普香料集团股份有限公司
                                             单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
                  项目                      2020 年前三季度              2019 年前三季度
                                               (1-9 月)                   (1-9 月)
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                 2,133,168,466.86             2,097,033,328.26
  客户存款和同业存放款项净增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加额
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  代理买卖证券收到的现金净额
  收到的税费返还                                        334,471.66
  收到其他与经营活动有关的现金                     63,653,120.33               43,558,842.19
    经营活动现金流入小计                       2,197,156,058.85             2,140,592,170.45
  购买商品、接受劳务支付的现金                 1,758,848,040.55             1,555,532,915.33
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加额
  支付原保险合同赔付款项的现金
  拆出资金净增加额
  支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工及为职工支付的现金                    142,682,708.49              151,419,062.75
  支付的各项税费                                   66,649,303.50               83,070,358.10
  支付其他与经营活动有关的现金                    102,731,540.44              103,981,220.52
    经营活动现金流出小计                       2,070,911,592.98             1,894,003,556.70
       经营活动产生的现金流量净额                 126,244,465.87              246,588,613.75
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金                           1,719,300,000.00                59,000,000.00
  取得投资收益收到的现金                            4,566,166.33                1,695,082.23
  处置固定资产、无形资产和其他长期资
                                                        180,257.00                 201,468.00
产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
  收到其他与投资活动有关的现金                      3,370,000.00                   410,000.00

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    投资活动现金流入小计                       1,727,416,423.33                61,306,550.23
  购建固定资产、无形资产和其他长期资
                                                   91,725,544.93               87,001,899.73
产支付的现金
  投资支付的现金                               1,622,500,000.00                50,000,000.00
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
  支付其他与投资活动有关的现金                     10,104,000.00                2,261,067.32
    投资活动现金流出小计                       1,724,329,544.93               139,262,967.05
       投资活动产生的现金流量净额                   3,086,878.40              -77,956,416.82
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金                                1,470,000.00                3,430,000.00
  其中:子公司吸收少数股东投资收到的
                                                    1,470,000.00                3,430,000.00
现金
  取得借款收到的现金                               99,169,167.73               50,000,000.00
  收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计                          100,639,167.73               53,430,000.00
  偿还债务支付的现金                              103,096,690.91               26,281,002.29
  分配股利、利润或偿付利息支付的现金               52,167,761.58               40,468,822.89
  其中:子公司支付给少数股东的股利、
                                                    2,940,000.00                4,891,304.35
利润
  支付其他与筹资活动有关的现金                          467,982.84              3,901,311.00
    筹资活动现金流出小计                          155,732,435.33               70,651,136.18
       筹资活动产生的现金流量净额                 -55,093,267.60              -17,221,136.18
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响               -3,538,295.91                   975,607.66
五、现金及现金等价物净增加额                       70,699,780.76              152,386,668.41
  加:期初现金及现金等价物余额                    152,854,479.38              221,742,601.76
六、期末现金及现金等价物余额                      223,554,260.14              374,129,270.17

法定代表人:魏中浩         主管会计工作负责人:冯林霞             会计机构负责人:冯林霞




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                                  母公司现金流量表
                                    2020 年 1—9 月
编制单位:爱普香料集团股份有限公司
                                            单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
                  项目                      2020 年前三季度              2019 年前三季度
                                               (1-9 月)                 金额(1-9 月)
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                    496,660,296.28              523,414,440.92
  收到的税费返还                                        334,471.66
  收到其他与经营活动有关的现金                     54,728,012.04               92,032,805.49
    经营活动现金流入小计                          551,722,779.98              615,447,246.41
  购买商品、接受劳务支付的现金                    306,176,080.56              331,215,076.30
  支付给职工及为职工支付的现金                     56,072,635.98               64,446,021.22
  支付的各项税费                                   27,873,432.51               29,502,196.85
  支付其他与经营活动有关的现金                     27,219,732.31               60,855,777.31
    经营活动现金流出小计                          417,341,881.36              486,019,071.68
  经营活动产生的现金流量净额                      134,380,898.62              129,428,174.73
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金                           1,291,800,000.00                53,781,400.00
  取得投资收益收到的现金                           31,385,342.69               66,337,627.64
  处置固定资产、无形资产和其他长期资
                                                                                    10,000.00
产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
  收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                       1,323,185,342.69               120,129,027.64
  购建固定资产、无形资产和其他长期资
                                                    3,714,260.50                7,804,928.53
产支付的现金
  投资支付的现金                               1,362,530,000.00                68,683,550.00
  取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                       1,366,244,260.50                76,488,478.53
       投资活动产生的现金流量净额                 -43,058,917.81               43,640,549.11
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金
  取得借款收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计
  偿还债务支付的现金
  分配股利、利润或偿付利息支付的现金               48,000,000.00               35,200,000.00

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  支付其他与筹资活动有关的现金                              47,982.84                   35,200.00
    筹资活动现金流出小计                               48,047,982.84                35,235,200.00
       筹资活动产生的现金流量净额                   -48,047,982.84                 -35,235,200.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                   -1,735,330.64                   228,253.64
五、现金及现金等价物净增加额                           41,538,667.33               138,061,777.48
  加:期初现金及现金等价物余额                         35,343,928.00                37,099,398.06
六、期末现金及现金等价物余额                           76,882,595.33               175,161,175.54

法定代表人:魏中浩         主管会计工作负责人:冯林霞                 会计机构负责人:冯林霞




4.2 2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用 □不适用
                                      合并资产负债表
                                                                              单位:元 币种:人民币
              项目               2019 年 12 月 31 日      2020 年 1 月 1 日          调整数
流动资产:
  货币资金                          801,682,121.85         801,682,121.85
  结算备付金
  拆出资金
  交易性金融资产                    157,250,079.87         157,250,079.87
  衍生金融资产
  应收票据                            4,158,181.53           4,158,181.53
  应收账款                          410,188,442.90         410,188,442.90
  应收款项融资
  预付款项                          120,263,191.00         120,263,191.00
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  其他应收款                         14,748,507.83          14,748,507.83
  其中:应收利息
         应收股利
  买入返售金融资产
  存货                              423,992,731.36         423,992,731.36
  合同资产
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                       29,561,583.24          29,561,583.24
    流动资产合计                 1,961,844,839.58       1,961,844,839.58
非流动资产:
  发放贷款和垫款
  债权投资
                                       第 22 页共 27 页
603020 爱普股份                               爱普香料集团股份有限公司 2020 年第三季度报告



  其他债权投资
  长期应收款
  长期股权投资
  其他权益工具投资
  其他非流动金融资产        165,217,500.00         165,217,500.00
  投资性房地产               22,487,623.82          22,487,623.82
  固定资产                  294,870,592.37         294,870,592.37
  在建工程                   29,087,264.98          29,087,264.98
  生产性生物资产
  油气资产
  使用权资产
  无形资产                   42,067,025.30          42,067,025.30
  开发支出
  商誉                       81,430,163.85          81,430,163.85
  长期待摊费用               12,990,261.78          12,990,261.78
  递延所得税资产             18,393,534.44          18,393,534.44
  其他非流动资产                956,639.66            956,639.66
    非流动资产合计          667,500,606.20         667,500,606.20
       资产总计            2,629,345,445.78    2,629,345,445.78
流动负债:
  短期借款                   50,000,000.00          50,000,000.00
  向中央银行借款
  拆入资金
  交易性金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                  169,764,049.98         169,764,049.98
  预收款项                   34,426,562.31            212,696.19         -34,213,866.12
  合同负债                                          30,346,097.85         30,346,097.85
  卖出回购金融资产款
  吸收存款及同业存放
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  应付职工薪酬               22,676,394.94          22,676,394.94
  应交税费                   23,348,121.51          23,348,121.51
  其他应付款                  9,220,196.28           9,220,196.28
  其中:应付利息
         应付股利
  应付手续费及佣金
  应付分保账款
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债      1,318,284.87           1,318,284.87

                                第 23 页共 27 页
603020 爱普股份                                   爱普香料集团股份有限公司 2020 年第三季度报告



  其他流动负债                                           3,867,768.27          3,867,768.27
    流动负债合计                310,753,609.89         310,753,609.89
非流动负债:
  保险合同准备金
  长期借款
  应付债券
  其中:优先股
         永续债
  租赁负债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  预计负债
  递延收益                       12,596,010.74          12,596,010.74
  递延所得税负债                 13,766,168.88          13,766,168.88
  其他非流动负债
    非流动负债合计               26,362,179.62          26,362,179.62
       负债合计                 337,115,789.51         337,115,789.51
所有者权益(或股东权益):
  实收资本(或股本)            320,000,000.00         320,000,000.00
  其他权益工具
  其中:优先股
         永续债
  资本公积                      802,451,204.24         802,451,204.24
  减:库存股
  其他综合收益                     -957,818.61            -957,818.61
  专项储备
  盈余公积                      132,448,265.80         132,448,265.80
  一般风险准备
  未分配利润                    851,167,878.74         851,167,878.74
  归属于母公司所有者权益(或
                               2,105,109,530.17    2,105,109,530.17
股东权益)合计
  少数股东权益                  187,120,126.10         187,120,126.10
    所有者权益(或股东权益)
                               2,292,229,656.27    2,292,229,656.27
合计
      负债和所有者权益(或股
                               2,629,345,445.78    2,629,345,445.78
东权益)总计

各项目调整情况的说明:
□适用 √不适用




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603020 爱普股份                                  爱普香料集团股份有限公司 2020 年第三季度报告




                                母公司资产负债表
                                                                         单位:元 币种:人民币
             项目          2019 年 12 月 31 日       2020 年 1 月 1 日          调整数
流动资产:
  货币资金                    468,002,654.03          468,002,654.03
  交易性金融资产               52,824,258.24           52,824,258.24
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款                    161,531,171.56          161,531,171.56
  应收款项融资
  预付款项                      2,405,042.87            2,405,042.87
  其他应收款                  171,672,073.21          171,672,073.21
  其中:应收利息
         应收股利
  存货                        117,275,503.21          117,275,503.21
  合同资产
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产
    流动资产合计              973,710,703.12          973,710,703.12
非流动资产:
  债权投资
  其他债权投资
  长期应收款
  长期股权投资                958,164,810.49          958,164,810.49
  其他权益工具投资
  其他非流动金融资产          165,217,500.00          165,217,500.00
  投资性房地产                  7,857,581.71            7,857,581.71
  固定资产                     39,164,374.96           39,164,374.96
  在建工程                        460,096.17               460,096.17
  生产性生物资产
  油气资产
  使用权资产
  无形资产                     21,647,418.78           21,647,418.78
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用
  递延所得税资产                1,448,010.94            1,448,010.94
  其他非流动资产
    非流动资产合计         1,193,959,793.05       1,193,959,793.05
       资产总计            2,167,670,496.17       2,167,670,496.17
流动负债:
                                  第 25 页共 27 页
603020 爱普股份                                  爱普香料集团股份有限公司 2020 年第三季度报告



  短期借款
  交易性金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                      84,550,756.34          84,550,756.34
  预收款项                         954,280.73            183,333.33             -770,947.40
  合同负债                                               735,942.57              735,942.57
  应付职工薪酬                   9,744,217.20           9,744,217.20
  应交税费                       9,329,106.12           9,329,106.12
  其他应付款                     3,335,138.32           3,335,138.32
  其中:应付利息
         应付股利
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债                                            35,004.83               35,004.83
    流动负债合计               107,913,498.71         107,913,498.71
非流动负债:
  长期借款
  应付债券
  其中:优先股
         永续债
  租赁负债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  预计负债
  递延收益
  递延所得税负债                 9,186,635.26           9,186,635.26
  其他非流动负债
    非流动负债合计               9,186,635.26           9,186,635.26
       负债合计                117,100,133.97         117,100,133.97
所有者权益(或股东权益):
  实收资本(或股本)           320,000,000.00         320,000,000.00
  其他权益工具
  其中:优先股
         永续债
  资本公积                     807,287,704.23         807,287,704.23
  减:库存股
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                     132,448,265.80         132,448,265.80
  未分配利润                   790,834,392.17         790,834,392.17
    所有者权益(或股东权益)
                             2,050,570,362.20     2,050,570,362.20
合计
                                   第 26 页共 27 页
603020 爱普股份                                     爱普香料集团股份有限公司 2020 年第三季度报告



      负债和所有者权益(或股
                                2,167,670,496.17     2,167,670,496.17
东权益)总计

各项目调整情况的说明:
□适用 √不适用



4.3 2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明

√适用 □不适用

    财政部于 2017 年 7 月 5 日发布修订后的《企业会计准则第 14 号—收入》(简称“新收入准

则”),对与客户之间的合同产生的收入建立了新的确认模型。公司于 2020 年 1 月 1 日起执行。

根据衔接规定,对可比期间信息不予调整,首日执行新准则与现行准则的差异追溯调整本报告期

期初留存收益。公司仅对在 2020 年 1 月 1 日尚未完成的合同的累积影响数进行调整。

    执行新收入准则对 2020 年 1 月 1 日资产负债表影响如下:

合并资产负债表
         项目             按新收入准则                   按原准则                影响数
      预收款项                   212,696.19              34,426,562.31         -34,213,866.12
      合同负债                 30,346,097.85                         -          30,346,097.85
    其他流动负债                3,867,768.27                         -           3,867,768.27

母公司资产负债表

         项目             按新收入准则                   按原准则                影响数
      预收款项                   183,333.33                 954,280.73             -770,947.40
      合同负债                   735,942.57                          -              735,942.57
    其他流动负债                  35,004.83                          -               35,004.83




4.4 审计报告
□适用 √不适用




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