东莞市华立实业股份有限公司
关于 2017 年度募集资金存放与实际使用
情况的鉴证报告
广会专字[2018]G17036360048 号
目 录
报告正文……………………………………………………1-2
附件：东莞市华立实业股份有限公司 2017 年度
募集资金存放与实际使用情况的专项报告………3-9
关于东莞市华立实业股份有限公司
募集资金 2017 年度存放与实际使用情况的鉴证报告
广会专字[2018]G17036360048 号
东莞市华立实业股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的东莞市华立实业股份有限公司（以下简称“华立股
份”）《2017 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》进行了鉴证工作。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供华立股份年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我
们同意将本鉴证报告作为华立股份年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并
对外披露。
二、董事会的责任
华立股份董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会公告[2012]44 号《上
市公司监管指引第 2 号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及上海证券
交易所《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013 年修订）》编制募集
资金存放与实际使用情况的专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资
金存放与实际使用情况专项报告编制相关的内部控制，保证募集资金存放与实际
使用情况专项报告的真实、准确和完整，以及不存在虚假记载、误导性陈述或重
大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是对华立股份管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
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四、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息
审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实
施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程
中，我们进行了审慎调查，实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序，并
根据所取得的材料做出职业判断。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了
合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，华立股份管理层编制的《2017 年度募集资金存放与实际使用情
况的专项报告》在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会公告[2012]44 号
《上市公司监管指引第 2 号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及上海
证券交易所《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013 年修订）》编制，
并在所有重大方面如实反映了华立股份 2017 年度募集资金存放与实际使用情
况。
附件：东莞市华立实业股份有限公司《2017 年度募集资金存放与实际使用
情况的专项报告》
广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：吉争雄
中国注册会计师：杨诗学
中国 广州 二〇一八年三月二十六日
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附件:
东莞市华立实业股份有限公司
2017 年度募集资金存放与实际使用情况
的专项报告
一、募集资金基本情况
经中国证监会《关于核准东莞市华立实业股份有限公司首次公开发行股票的
批复》（证监许可〔2016〕3112号）的核准，公司公开发行1,670万股人民币普
通股（A股），发行价格为23.26元/股，募集资金总额为人民币38,844.20万元，
扣除发行费用后募集资金净额为人民币34,720.00万元，上述募集资金到位情况已
经广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“正中珠江”）于2017
年1月10日出具的“广会验字[2017]G14003480435号”《验资报告》验证。
截至2017年12月31日，公司累计已使用募集资金21,056.93万元，累计收到的
银行存款利息及理财产品收益扣除银行手续费等的净额为559.37万元，累计未到
期的理财产品为7,800.00万元，募集资金账户余额为6,422.43万元。
二、募集资金管理情况
根据有关法律法规及《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》的规定，
遵循规范、安全、高效、透明的原则，公司制定了《东莞市华立实业股份有限公
司募集资金使用管理办法》、《东莞市华立实业股份有限公司募集资金使用实施
细则》，对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，为公
司规范使用募集资金提供了制度保障。
为规范公司募集资金管理，切实保护投资者权益，根据《上市公司监管指引
第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所上市
公司募集资金管理办法（2013年修订）》等法律、法规的规定，本公司分别在东
莞农村商业银行股份有限公司常平支行、兴业银行股份有限公司东莞大朗支行、
招商银行股份有限公司东莞常平支行（以下简称“开户行”）开设专户作为募集资
金专项账户，2017年1月11日，本公司及保荐机构东莞证券股份有限公司与开户
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行分别签署 《东莞市华立实业股份有限公司募集资金专户存储三方监管协议》，
三方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协
议的履行不存在问题。
截至2017年12月31日止，募集资金的存储情况如下：
序号 账户名称 银行账号 余额(人民币 元)
东莞农村商业银行股份有限公司常平支
1 220010190010045301 23,344,833.03
行
2 兴业银行股份有限公司东莞大朗支行 395070100119188888 26,729,901.86
3 招商银行股份有限公司东莞常平支行 769903221710588 14,149,612.55
合计 64,224,347.44
三、本年度募集资金实际使用情况
（一）募投项目的资金使用情况
报告期募投项目资金使用情况，参见附表《募集资金使用情况对照表》。
（二）募集资金置换预先投入自筹资金的情况
2017年4月19日，公司召开的第四届董事会第四次会议、第四届监事会第三
次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金的议
案》，同意公司使用募集资金人民币10,030.72万元置换预先投入的自筹资金的有
关事项。有关情况如下表所示：
单位：人民币 万元
募集资金 以自筹资金预先投入
序号 项目名称
承诺投资总额 募集资金投资项目金额
1 装饰复合材料生产基地建设项目 10,969.00 1,288.80
2 装饰复合材料生产线建设项目 5,292.00 5,292.00
3 家居装饰封边复合材料生产基地项目 10,421.00 3,449.92
合 计 26,682.00 10,030.72
公司独立董事、监事会对此发表了明确的同意意见。保荐机构对上述使用募
集资金置换预先投入自筹资金事项出具了核查意见。广东正中珠江会计师事务所
(特殊普通合伙)对公司以自筹资金预先投入募投项目的情况进行了专项审核，并
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出具“广会专字[2017]G14003480445号”《关于东莞市华立实业股份有限公司以自
筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》。一致认为，公司本次以募集资
金置换募集资金投资项目预先投入自筹资金事项履行了相应的法律程序，符合上
海证券交易所《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013年修订）》及
公司募集资金管理办法等相关规定。
（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
报告期内，公司不存在以闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
（四）闲置募集资金进行投资理财的情况
公司分别于2017年4月19日、2017年5月27日召开第四届董事会第四次会议和
第四届董事会第五次会议，审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金购买理财产
品的议案》及《关于调整使用暂时闲置募集资金购买理财产品额度等事项的议
案》，并于2017年6月28日召开2016年年度股东大会审议通过了《关于调整使用
暂时闲置募集资金购买理财产品额度等事项的议案》，同意公司使用总额度不超
过人民币20,000.00万元暂时闲置募集资金购买安全性高、流动性好的保本型理财
产品，在上述额度内资金可滚动使用，并授权在上述额度范围内由董事长具体负
责办理实施，授权有效期自对应董事会及股东大会审议通过之日起至下一年度董
事会或股东大会审议批准闲置募集资金购买理财产品事项之日止。公司独立董事
和监事会均发表了明确同意意见。
截至2017年12月31日止，募集资金进行投资理财情况如下：
单位：人民币 万元
序 预计收 实际净
理财产品名称 起息日 到期日 本金 备注
号 益率 收益
创富理财宝盈 6
1 号 90 天第 11 期 2017.5.18 2017.8.16 7,000 4.5% 77.67 已赎回
（保本）
金雪球-优悦保本
2 开放式人民币理财 2017.5.18 2017.8.18 5,000 4.5% 56.71 已赎回
产品（3M）
创富理财宝盈6号
3 2017.8.18 2017.12.28 2,300 4.4% 36.60 已赎回
132天第1期
金雪球-优悦保本
4 开放式人民币理财 2017.8.22 2017.11.22 5,000 4.3% 54.19 已赎回
产品（3M)
岁 月 流 金 51492 号
5 2017.11.28 2018.3.8 3,000 4.2% - 未到期
理财计划
金雪球-优悦保本
6 2017.11.29 2018.3.1 3,300 4.7% - 未到期
开放式理财产品
5
岁 月 流 金 51496 号
7 2017.12.26 2018.4.19 1,500 4.4% - 未到期
理财计划
截至 2017 年 12 月 31 日止，公司以暂时闲置募集资金购买的未到期的保
本型理财产品余额为7,800.00万元。
（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
公司不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。
（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况
公司不存在超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况。
（七）节余募集资金使用情况
公司不存在将募投项目节余资金用于其他募投项目或非募投项目的情况。
（八）募集资金使用的其他情况
公司不存在募集资金使用的其他情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
截至2017年12月31日止，公司无变更募集资金投资项目资金使用的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并对募
集资金使用情况及时地进行了披露，不存在募集资金使用及管理的违规情形。
东莞市华立实业股份有限公司董事会
2018年3月26日
附表：《募集资金使用情况对照表》
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募集资金使用情况对照表
截至日期：2017-12-31
编制单位：东莞市华立实业股份有限公司 货币单位：人民币 元
募集资金总额 347,200,000.00
本报告期投入募集资金总额 210,569,324.83
报告期内变更用途的募集资金总额 -
累计变更用途的募集资金总额 -
已累计投入募集资金总额 210,569,324.83
累计变更用途的募集资金总额比例 -
截至期
是否已 截至期末累计 项目可行
末投资 项目达到预 是否达
承诺投资项目和超募资 变更项 募集资金承诺投 调整后投资总额 本报告期投入金 截至期末累计投 投入金额与承 本报告期实现 性是否发
进度(%) 定可使用状 到预计
金投向 目(含部 资总额 (1) 额 入金额(2) 诺投入金额的 的效益 生重大变
(4)＝ 态日期 效益
分变更) 差额(3)=(2)-(1) 化
(2)/(1)
承诺投资项目
装饰复合材料生产基地
否 109,690,000.00 109,690,000.00 52,331,614.87 52,331,614.87 -57,358,385.13 47.71 注1 5,072,255.98 不适用 否
建设项目(浙江)
装饰复合材料生产线建
否 52,920,000.00 52,920,000.00 52,920,000.00 52,920,000.00 - 100.00 注2 15,831,357.16 是 否
设项目(东莞)
家居装饰封边复合材料
否 104,210,000.00 104,210,000.00 46,092,634.91 46,092,634.91 -58,117,365.09 44.23 注3 522,389.67 不适用 否
生产基地项目(四川)
技术中心扩建项目 2019 年 1 月
否 20,380,000.00 20,380,000.00 1,225,075.05 1,225,075.05 -19,154,924.95 6.01 不适用 不适用 否
(东莞) 30 日
补充流动资金(东莞) 否 60,000,000.00 60,000,000.00 58,000,000.00 58,000,000.00 -2,000,000.00 96.67 不适用 不适用 不适用 否
承诺投资项目小计 - 347,200,000.00 347,200,000.00 210,569,324.83 210,569,324.83 -136,630,675.17 60.65 - - - -
超募资金投向
偿还银行贷款 - - - - - - - - - - -
暂时补充流动资金 - - - - - - - - - - -
超募资金投向小计 - - - - - - - - - - -
合 计 347,200,000.00 347,200,000.00 210,569,324.83 210,569,324.83 -136,630,675.17 60.65 - - - -
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未达到计划进度或预计
收益的情况和原因 不适用
（分具体项目）
项目可行性发生重大变
不适用
化的情况说明
超募资金的金额、用途及
不适用
使用进展情况
2018 年 3 月 26 日，公司召开第四届董事会第十五次会议审议通过《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，为进一步缓解公司东莞总部的产能限制，公
募集资金投资项目实施
司对经营战略进行局部调整，拟将公司子公司四川华富立实施的“家居装饰封边复合材料生产基地项目”尚未投入的募集资金共计 5,300.00 万元变更实施地
地点变更情况
点，调回东莞并由本公司在东莞市常平镇松柏塘村公司现有厂区内实施扩建项目建设。（该项议案尚须提交公司股东大会审议通过）
募集资金投资项目实施
不适用
方式调整情况
募集资金投资项目先期
详见本报告“三、本报告期募集资金实际使用情况之（二）募集资金置换预先投入自筹资金的情况”。
投入及置换情况
用闲置募集资金暂时补
不适用
充流动资金情况
对闲置募集资金进行现
金管理，投资相关产品情 详见本报告“三、本报告期募集资金实际使用情况之（四）募集资金进行投资理财的情况”。
况
募集资金结余的金额及
不适用
形成原因
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尚未使用的募集资金用
报告期内，尚未使用的募集资金存放于募集资金专用账户
途及去向
募集资金其他使用情况 不适用
注 1：根据公司首次公开发行股票招股说明书，该项目建设周期为 18 个月。公司首次公开发行股票募集资金到位的时间为 2017 年 1 月，募集资金到
位前，公司已部分使用自筹资金预先进行了主要厂房设施的建设，募集资金到位后，公司即安排后续部分生产设施建设及设备购置和安装工作，项目达
到预定可使用状态的时间预计为 2018 年 7 月底。
注 2：根据公司首次公开发行股票招股说明书，该项目建设周期为 18 个月。公司首次公开发行股票募集资金到位的时间为 2017 年 1 月，募集资金到
位前，公司已全部使用自筹资金预先进行了设备的购置和安装等建设工作，项目已于 2017 年 2 月提前达到预定可使用状态。公司于 2017 年 4 月使用募
集资金对预先投入该项目的自筹资金进行了置换。
注 3：根据公司首次公开发行股票招股说明书，该项目建设周期为 18 个月。公司首次公开发行股票募集资金到位的时间为 2017 年 1 月，募集资金到
位前，公司已部分使用自筹资金预先进行了主要厂房设施的建设，募集资金到位后，公司即安排后续部分生产设施建设及设备购置和安装工作。2018 年
3 月 26 日，公司召开第四届董事会第十五次会议审议通过《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，为进一步缓解公司东莞总部的产能限制，公司对经
营战略进行局部调整，拟将该项目尚未投入的募集资金共计 5,300.00 万元变更实施地点，调回东莞并由本公司在东莞市常平镇松柏塘村公司现有厂区内
实施扩建项目建设，预计变更后项目最终达到预定可使用状态的时间为 2019 年 6 月底。（该项议案尚须提交公司股东大会审议通过）
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