东莞市华立实业股份有限公司
关于非经营性资金占用及其他关
联资金往来情况的专项审核说明
广会专字[2019]G18030210047 号
目 录
报告正文…………………………………………………… 1-2
附件：东莞市华立实业股份有限公司 2018 年度非经营性
资金占用及其他关联资金往来情况汇总表………3
关于非经营性资金占用及其他关
联资金往来情况的专项审核说明
广会专字[2019]G18030210047 号
东莞市华立实业股份有限公司全体股东:
我们接受委托，按照中国注册会计师审计准则的规定审计了东莞市华立实业
股份有限公司（以下简称 贵公司）2018 年度的财务报表，包括 2018 年 12 月 31
日的合并及母公司资产负债表，2018 年度的合并及母公司利润表、合并及母公
司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注，并于 2019
年 3 月 28 日出具了“广会审字[2019]G18030210012 号”审计报告。
根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会《关于规范
上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发
〔2003〕56 号)的有关要求，贵公司编制了后附的东莞市华立实业股份有限公司
2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总
表”）。如实编制和对外披露上述汇总表并确保其真实、合法及完整是贵公司的责
任。
我们对汇总表所载资料与经审计的贵公司 2018 年度财务报表所复核的会计
资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一
致之处。除了对贵公司实施 2018 年度财务报表审计中执行的对关联方交易有关
的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序，为了更好地理
解贵公司的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，后附汇总表应当与贵公
司已审计的财务报表及附注一并阅读。
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附件
东莞市华立实业股份有限公司 2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：万元
占用方与上市公 上市公司核算的 2018 年期初占用 2018 年度占用累计 2018 年度占用资金 2018 年度偿还累计 2018 年期末占用资
非经营性资金占用 资金占用方名称 占用形成原因 占用性质
司的关联关系 会计科目 资金余额 发生金额（不含利息） 的利息（如有） 发生金额 金余额
现大股东及其附属企业 - - - - - 非经营性占用
小计 - - - - - -
前大股东及其附属企业 - - - - - 非经营性占用
小计 - - - - - -
总计 - - - - - -
往来方与上市公 上市公司核算的 2018 年期初往来 2018 年度往来累计 2018 年度往来资金 2018 年度偿还累计 2018 年期末往来资
其它关联资金往来 资金往来方名称 往来形成原因 往来性质
司的关联关系 会计科目 资金余额 发生金额（不含利息） 的利息（如有） 发生金额 金余额
受实际控制人最 -
大股东及其附属企业 东莞市汇富企业管理有限公司 其他应收款 31.10 31.10 租赁保证金 经营性往来
终控制的公司 - -
小计 - 31.10 - - 31.10
四川华富立复合材料有限公司 全资子公司 其他应收款 12,401.71 3,707.91 - 10,138.55 5,971.07 非经营性往来
浙江华富立复合材料有限公司 全资子公司 其他应收款 9,128.88 5,052.72 - 9,165.13 5,016.47 非经营性往来
上市公司的子公司及其附属 财务
东莞市华富立物流有限公司 全资子公司 其他应收款 1.51 68.99 - 62.53 7.97 非经营性往来
企业 资助
佛山市华世立装饰材料有限公司 全资子公司 其他应收款 4,000.00 - - - 4,000.00 非经营性往来
湖北华置立装饰材料有限公司 全资子公司 其他应收款 - 500.00 - - 500.00 非经营性往来
小计 25,532.10 9,329.62 - 19,366.21 15,495.51
关联自然人及其控制的法人 - - - - -
小计 - - - - -
其他关联人及其附属企业 - - - - -
小计 - - - - -
总计 25,532.10 9,360.72 - 19,366.21 15,526.61 -
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