华立股份:2022年非经营性资金占用及其他关联资金往来情况2023-04-27
关于东莞市华立实业股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位:东莞市华立实业股份有限公司
审计单位:致同会计师事务所(特殊普通合伙)
联系电话:0769-83338072
关于东莞市华立实业股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
致同专字(2023)第 441A010468 号
东莞市华立实业股份有限公司全体股东:
我们接受东莞市华立实业股份有限公司(以下简称“华立股份”)委托,根
据中国注册会计师执业准则审计了华立股份 2022 年 12 月 31 日的合并及公司资
产负债表,2022 年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司
股东权益变动表和财务报表附注,并出具了致同审字(2023)第 441A015841 号
无保留意见审计报告。
根据《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管
要求》等有关规定,华立股份编制了本专项说明所附的东莞市华立实业股份有
限公司 2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称
“汇总表”)。
编制和对外披露汇总表,并确保其真实性、合法性及完整性是华立股份管
理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计华立股份 2022 年度财务报表时
所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对,在所有重大方
面没有发现不一致。除了对华立股份实施于 2022 年度财务报表审计中所执行的
对关联方往来的相关审计程序外,我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计
程序。为了更好地理解 2022 年度华立股份非经营性资金占用及其他关联资金往
来情况,汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供华立股份披露年度报告时使用,不得用作任何其他用途。
致同会计师事务所 中国注册会计师 桑涛
(特殊普通合伙) 中国注册会计师 邓金超
中国北京 二〇二三年 四月二十六日
附表 2
关于东莞市华立实业股份有限公司
2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位:万元
2022 年度
2022 年度
占用方与上市 上市公司 2022 年期 占用累计 2022 年度 2022 年期
非经营性资 资金占用方 占用资金 占用形成 占用性
公司的关联关 核算的会 初占用资 发生金额 偿还累计 末占用资
金占用 名称 的利息 原因 质
系 计科目 金余额 (不含利 发生金额 金余额
(如有)
息)
现大股东及 非经营
无
其附属企业 性占用
小计 / / / / /
前大股东及 非经营
无
其附属企业 性占用
小计 / / / / /
总计 / / / / /
2022 年度
2022 年度
上市公司 2022 年期 往来累计 2022 年度 2022 年期
其他关联资 往来方与上市 往来资金 往来形成 往来性
资金往来方名称 核算的会 初往来资 发生金额 偿还累计 末往来资
金往来 公司的关系 的利息 原因 质
计科目 金余额 (不含利 发生金额 金余额
(如有)
息)
控股股东、实
大股东及其 东莞市汇富企业管 经营性
际控制人的附 其他应收款 31.10 34.27 - 31.10 34.27 租赁保证金
附属企业 理有限公司 往来
属企业
上市公司的 浙江华富立复合材 子公司及其控 非经营
其他应收款 1,398.91 - - 1,398.91 - 往来款
子公司及其 料有限公司 制的法人 性往来
附属企业 四川华富立复合材 子公司及其控 其他应收款 6,145.95 2,595.69 - 1,975.58 6,766.06 往来款 非经营
料有限公司 制的法人 性往来
佛山市华富立装饰 子公司及其控 非经营
其他应收款 5,247.00 6,947.00 - 5,300.00 6,894.00 往来款
材料有限公司 制的法人 性往来
湖北华富立装饰材 子公司及其控 非经营
其他应收款 9,384.13 1,750.00 - 650.00 10,484.13 往来款
料有限公司 制的法人 性往来
虹湾家居科技有限 子公司及其控 非经营
其他应收款 9,490.00 3,375.00 - 5,600.00 7,265.00 往来款
公司 制的法人 性往来
东莞市宏源复合材 子公司及其控 非经营
其他应收款 8,872.60 5,140.00 - 3,550.00 10,462.60 往来款
料有限公司 制的法人 性往来
深圳市领维股权投 子公司及其控 非经营
其他应收款 2,710.00 80.00 - - 2,790.00 往来款
资管理有限公司 制的法人 性往来
非经营
关联自然人 无
性往来
其他关联方
非经营
及其附属企 无
性往来
业
总计 / / / 43,279.69 19,921.96 - 18,505.59 44,696.06 / /