公司代码：603042                                               公司简称：华脉科技


                    南京华脉科技股份有限公司
                    2018 年度内部控制评价报告

南京华脉科技股份有限公司全体股东：
    根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称
企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控
制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2018年12月31日（内部控制评价报告基准日）的
内部控制有效性进行了评价。


一. 重要声明
    按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如
实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。
经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理
人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、
准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
    公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实
完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为
实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制
政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风
险。


二. 内部控制评价结论
1.   公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷

     □是 √否

2.   财务报告内部控制评价结论

    √有效 □无效
    根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财
务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求
在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。




3.   是否发现非财务报告内部控制重大缺陷

    □是 √否
    根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发
现非财务报告内部控制重大缺陷。
4.   自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间影响内部控制有效性评价结
     论的因素

     □适用 √不适用

    自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性
评价结论的因素。

5.   内部控制审计意见是否与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致

     √是 □否


6.   内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露是否与公司内部控制评价报告
     披露一致

     √是 □否


三. 内部控制评价工作情况
(一).    内部控制评价范围

     公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。

1. 纳入评价范围的主要单位包括：南京华脉科技股份有限公司本部及各子公司



2.   纳入评价范围的单位占比：

                             指标                                     占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比                      91.62%
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总                    92.34%
额之比
说明：江苏道康发电机组有限公司于 2018 年 4 月起纳入公司合并报表范围，公司根据《上市

公司实施企业内部控制规范体系监管问题解答》（2011 年第 1 期）之“公司在报告年度发生并

购交易的，可豁免本年度对被并购企业财务报告内部控制有效性的评价”，未将江苏道康发电

机组有限公司纳入内部控制评价范围。


3.   纳入评价范围的主要业务和事项包括:

     组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化、内部监督、资金运营、采购业务、

资产管理、销售业务、筹资管理、投资管理、研究与开发、工程项目管理、担保业务、财务报

告、预算管理、合同管理、内部信息传递、信息系统等。

4.   重点关注的高风险领域主要包括：

     组织架构、发展战略、人力资源管理、资金运营、采购业务、资产管理、销售业务、筹资
管理、投资管理、担保业务等。

5.   上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，
     是否存在重大遗漏

□是 √否

6.   是否存在法定豁免

     □是 √否


7.   其他说明事项

     无

(二).     内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

     公司依据企业内部控制规范体系及企业内部控制制度，组织开展内部控制评价工作。

1.   内部控制缺陷具体认定标准是否与以前年度存在调整

     □是 √否


     公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，

结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报

告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。

2.   财务报告内部控制缺陷认定标准

     公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
     指标名称         重大缺陷定量标准      重要缺陷定量标准         一般缺陷定量标准
净资产              差错金额≥2%          1%≤差错金额〈2%      差错金额〈1%


说明:
定量标准中所指的财务指标值均为公司上年度经审计的合并报表数据。
    公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
     缺陷性质                                   定性标准
重大缺陷            重大缺陷的迹象包括:公司董事、监事和高级管理人员舞弊；公司更正已公
                    布的财务报告；注册会计师发现当期财务报告存在重大错报,而公司内部控
                    制在运行过程 中未能发现该错报；公司审计委员会和内部审计机构对内
                    部控制的监督无效。
重要缺陷            重要缺陷的迹象包括：未依照公认会计准则选择和应用会计政策；未建立
                    反舞弊程序和控制措施；对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应
                    的控制机制或没有 实施且没有相应的补偿性控制；对于期末财务报告过程
                    的控制存在一项或多项缺陷 且不能合理保证编制的财务报表达到真实、
                    准确的目标。
一般缺陷            指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
说明：
无

3.   非财务报告内部控制缺陷认定标准

     公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
     指标名称      重大缺陷定量标准         重要缺陷定量标准      一般缺陷定量标准
净资产           差错金额≥2%             1%≤差错金额〈2%     差错金额〈1%

说明：
定量标准中所指的财务指标值均为公司上年度经审计的合并报表数据。
    公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
     缺陷性质                                   定性标准
重大缺陷         出现下列情形的，认定为公司存在非财务报告相关内部控制的重大缺陷：
                 公司缺乏民主决策程序；公司经营活动严重违反国家法律法规；决策程序
                 不科学，导致重大决策失误，给公司造成重大财产损失；关键管理人员或
                 技术人才大量流失；负面消息或报道频现，引起监管部门高度关注，并在
                 较长时间内无法消除。
重要缺陷         指单独缺陷或连同其他缺陷组合，其严重程度低于重大缺陷，但仍有可能
                 导致公司偏离控制目标。
一般缺陷         指不构成重大缺陷或重要缺陷的其他内部控制缺陷。


说明：
无

(三).    内部控制缺陷认定及整改情况

1.   财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

1.1. 重大缺陷

    报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否


1.2. 重要缺陷

    报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否

1.3. 一般缺陷

    报告期内，经评价测试发现的财务报告内部控制一般缺陷已及时组织整改，使风险在可控
范围内，对公司内部控制体系运行不构成实质性影响。

1.4. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部
     控制重大缺陷

□是 √否
1.5. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部
     控制重要缺陷

□是 √否

2.   非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

2.1. 重大缺陷

    报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否


2.2. 重要缺陷

    报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否

2.3. 一般缺陷

    报告期内，经评价测试发现的非财务报告内部控制一般缺陷已及时组织整改，对公司内部
控制体系运行不构成实质性影响。

2.4. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内
     部控制重大缺陷

□是 √否

2.5. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内
     部控制重要缺陷

□是 √否

四. 其他内部控制相关重大事项说明
1.   上一年度内部控制缺陷整改情况

□适用 √不适用

2.   本年度内部控制运行情况及下一年度改进方向

     √适用 □不适用
     本年度，公司积极开展《华脉科技管理文件汇编》的修订工作，对已不符合业务发展现状

和实际管理要求的流程进行了优化，保证公司内部控制体系有效地适应公司整体发展。公司内

控相关部门根据《华脉科技管理文件汇编》进行检查，并对检查中发现制度执行过程中存在的

问题，反馈给被检查部门，督促该部门进行整改。

     下一年度，公司将重点加强完善内控管理制度，监督内控执行情况，尤其是非主营业务审

批流程、用印流程、库存管理及对子公司的内控管理。公司将加大全年度现场或非现场的检查

频次，落实专门部门及责任人，负责督促和检查，并取得完备的、符合条件的收入确认资料，

加强收入确认单据的交叉复核，上级财务管理部门组织不定期的抽查。同时，建立相应的培训、

考核机制，将本年度发现的缺陷整改落实到位。
3.   其他重大事项说明

     √适用 □不适用
     公司存在部分非主营性业务履行审批程序不完备，可能导致公司存在或有损失。如公司与

中国电信股份有限公司西安分公司的手机业务，由于货款一直未予收回，公司以买卖合同纠纷

起诉中国电信股份有限公司西安分公司，涉案金额 8,196.20 万元，已计提坏账准备金额 6,592.96

万元。基于对公司、股东及员工负责的谨慎态度，公司决定将做出以下几点整改措施：①公司

层面尽量减少非主营业务的发生，规避相关风险；②对于新发生的非主营业务，公司将严格按

照《非主营业务销售管理制度》履行相关审批手续，对于大额的非主营业务进行集体决议；③

执行层面，公司将对各风险点严格把控，责任明晰，确保不相容职务分离，杜绝风险发生；④

针对尚未完成的合同，安排专人负责跟踪，确保按期回款；⑤财务人员加强与业务人员的沟通，

了解交易事项的实质，使会计核算和财务报告真实反映交易状况和交易结果。


                                                     董事长（已经董事会授权）：胥爱民
                                                           南京华脉科技股份有限公司
                                                                       2019年4月24日