上海证券交易所
                      上证公函【2021】2734 号


       关于对贵州永吉印务股份有限公司对外
         投资半导体项目相关事项的问询函

 贵州永吉印务股份有限公司：

       2021 年 9 月 10 日,你公司提交公告称,拟以自有资金 1.07 亿元
向上海埃延半导体有限公司（以下简称埃延半导体或标的公司）增

资，获得其 51%的股权。经事后审核，根据《上海证券交易所股票上
市规则》第 16.1 条等有关规定，现请你公司核实并补充披露以下事

项。
       一、根据公告，埃延半导体成立于 2021 年 09 月 03 日，注册资

本 500 万元，但公司拟出资 1.07 亿元增资取得 51%股权，溢价率较
高。公告称，标的公司主要研发和量产外延片所需的生产设备，创

始人及其技术团队研发的第一代设备“单腔体多片式 8 英寸硅片外
延设备”在境外已经获得国际主流芯片厂商 I 公司的验证并投入量

产。请公司补充披露：（1）标的公司出资实缴情况，主要资产、核

心技术人员情况，并结合生产所需资产、资源情况说明标的公司是

否具备量产外延片所需生产设备的能力，以及有关信息披露是否准

确；（2）前述获得有关芯片厂商验证的设备实际生产情况，有关设
备生产是否归属于标的公司，以及对本次交易作价的影响；（3）标

                                                                1
的公司创始人、股东基本情况，以及是否与公司存在关联关系或其

他利益安排；（4）结合标的公司现状、同行业可比交易情况，说明

公司对标的公司高溢价增资的原因及合理性。
       二、根据公告，公司增资协议生效条件包括标的公司开展业务

必备的化学气象沉积设备生产等相关发明专利、专利申请权及专有

技术在协议签订后 30 天内无偿转移至标的公司，相应专有技术需完

成第三方认证。请公司补充披露：（1）有关发明专利、专利申请权
及专有技术具体情况，包括但不限于所有权人、有效期情况、具体

用途、是否存在权属纠纷，以及转移至标的公司是否存在实质性障
碍，并充分提示风险；（2）第三方技术认证标准及所处认证阶段，

说明是否可能存在认证不通过而终止投资的情形，并充分提示风
险。

       三、根据公告，公司投入第一笔到资款 4500 万元到账后 18 个
月内标的公司需完成外延设备成品量产并获得客户的验证报告、或

者实际形成销售额超过 5000 万元，才进行第二次到资即 6200 万元

的投入。请补充披露标的公司完成上述要求所需研发投入、生产设

备要求，以及各阶段资金来源安排和投入时间表，分析是否可能出
现后续资金无法到位，以及生产失败的情形，并向投资者进行必要

的风险提示。
       四、根据公告，标的公司主营半导体相关业务，而公司主营商

标包装印刷业务，本次投资涉及新的业务领域。公司 2021 年中报显

示，公司账面总资产为 15.50 亿元，货币资金为 2.91 亿元。请公司

补充披露：（1）结合公司资金情况及行业特点，说明本次对外投资

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的目的及主业协同性；（ 、运营拟投资

标的公司所必要的人员 并结合收购后标的公司

管理层、业务团队安排 。




    请你公司收到本函后立即披露 2021 年 9 月 17 日之前披

露对本问询函的回复。




                           上海证券交易所上市公司监管一部
                               二〇二一年九月十日




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