2016 年第三季度报告
公司代码：603067 公司简称：振华股份
湖北振华化学股份有限公司
2016 年第三季度报告
1 / 24
2016 年第三季度报告
目录
一、 重要提示.................................................................. 3
二、 公司主要财务数据和股东变化 ................................................ 3
三、 重要事项.................................................................. 7
四、 附录..................................................................... 12
2 / 24
2016 年第三季度报告
一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人蔡再华、主管会计工作负责人杨帆及会计机构负责人（会计主管人员）周芬芬保
证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减(%)
总资产 1,281,302,311.33 963,193,254.19 33.03
归属于上市公司 1,041,560,619.63 663,774,619.17 56.91
股东的净资产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末
比上年同期增减(%)
（1-9 月） （1-9 月）
经营活动产生的 119,914,055.81 42,872,491.53 179.70
现金流量净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） （%）
营业收入 627,454,542.66 560,811,788.93 11.88
归属于上市公司 73,202,780.55 34,969,034.27 109.34
3 / 24
2016 年第三季度报告
股东的净利润
归属于上市公司 69,719,074.08 33,653,986.65 107.16
股东的扣除非经
常性损益的净利
润
加权平均净资产 10.45% 5.66% 增加 4.79 个百分点
收益率（%）
基本每股收益 0.44 0.21 109.52
（元/股）
稀释每股收益 0.44 0.21 109.52
（元/股）
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
年初至报告期 说明
本期金额
项目 末金额（1-9
（7－9 月）
月）
非流动资产处置损益 -18,562.81
越权审批，或无正式批准文件，或偶
发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司 2,184,910.00 4,654,910.00
正常经营业务密切相关，符合国家政
策规定、按照一定标准定额或定量持
续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取
的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企
业的投资成本小于取得投资时应享
有被投资单位可辨认净资产公允价
值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而
计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、
整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超
过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司
期初至合并日的当期净损益
4 / 24
2016 年第三季度报告
与公司正常经营业务无关的或有事
项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效
套期保值业务外，持有交易性金融资
产、交易性金融负债产生的公允价值
变动损益，以及处置交易性金融资
产、交易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值
准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的
投资性房地产公允价值变动产生的
损益
根据税收、会计等法律、法规的要求
对当期损益进行一次性调整对当期
损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入 -428,165.81 -531,680.76
和支出
其他符合非经常性损益定义的损益
项目
所得税影响额 -268,771.63 -620,959.96
少数股东权益影响额（税后）
合计 1,487,972.56 3,483,706.47
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 34,084
前十名股东持股情况
股东名称 期末持股数 比例 持有有限售条 质押或冻结情况 股东性质
（全称） 量 (%) 件股份数量 股份状态 数量
蔡再华 108,850,500 49.48 108,850,500 无 境内自然人
毛志国 5,923,500 2.69 5,923,500 无 境内自然人
阮国斌 5,923,500 2.69 5,923,500 无 境内自然人
海宁兄弟投资 5,560,500 2.53 5,560,500 境内非国有法人
无
有限公司
湖北九派创业 5,560,500 2.53 5,560,500 境内非国有法人
无
投资有限公司
5 / 24
2016 年第三季度报告
湖北盛世高金 3,712,500 1.69 3,712,500 境内非国有法人
创业投资有限 无
公司
柯愈胜 3,267,000 1.49 3,267,000 无 境内自然人
周晨 2,400,000 1.09 0 未知 境内自然人
浙江天堂硅谷 1,848,000 0.84 1,848,000 境内非国有法人
阳光创业投资 无
有限公司
程西川 1,485,000 0.68 1,485,000 无 境内自然人
杨帆 1,485,000 0.68 1,485,000 无 境内自然人
柯尊友 1,485,000 0.68 1,485,000 无 境内自然人
刘锡洪 1,485,000 0.68 1,485,000 无 境内自然人
石大学 1,485,000 0.68 1,485,000 无 境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流通股的数 股份种类及数量
量 种类 数量
周晨 2,400,000 人民币普通股 2,400,000
赖虽治 888,800 人民币普通股 888,800
夏德胜 769,500 人民币普通股 769,500
佟玉敏 678,491 人民币普通股 678,491
广东尚伟投资管理有限责 530,000 530,000
任公司－尚泰 1 号证券投资 人民币普通股
基金
胡海 485,200 人民币普通股 485,200
黎恕凡 460,644 人民币普通股 460,644
北京嘉怡财富投资管理有 452,100 452,100
限公司－九强壹号私募证 人民币普通股
券投资基金
赵亮 350,000 人民币普通股 350,000
周永都 345,004 人民币普通股 345,004
上述股东关联关系或一致 公司未知上述股东存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定
行动的说明 的一致行动关系。
表决权恢复的优先股股东 不适用
及持股数量的说明
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表
□适用 √不适用
6 / 24
2016 年第三季度报告
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
（一） 资产负债表项目大幅变动情况及原因分析：
增减比
项目 期末余额 年初余额 变动主要原因
例
货币资金 340,016,611.31 47,442,854.14 616.69% IPO 收到募集资金所致
产品销售收入增加原因及
因 G20 峰会影响，9 月中下
旬公司发货较同期增幅明
应收账款 94,497,850.25 42,308,031.11 123.36% 显，公司一般信用期为 30
天，最终导致 9 月末应收余
额较年初出现较大幅度增
长
预付材料款和工程款增加
预付款项 51,436,771.88 33,737,951.15 52.46%
所致
其他应收款 4,200,742.14 6,302,874.08 -33.35% 结转发行费用所致
新铬粉项目和氢氧化铝项
在建工程 20,223,630.00 11,423,726.07 77.03% 目等工程项目投入增加所
致
应付票据 1,000,000.00 -100% 票据到期支付所致
员工年终奖计提比去年同
应付职工薪酬 10,384,323.73 7,050,306.00 47.29%
期增加所致
缴纳的各项税费比去年同
应交税费 6,020,314.50 9,935,447.92 -39.41%
期增加所致
其他应付款 7,845,402.49 5,276,540.16 48.68% IPO 部分费用尚未付款所致
一年内到期的
40,000,000.00 -100% 偿还银行贷款所致
非流动负债
IPO 增加社会公众普通股所
股本 220,000,000.00 165,000,000.00 33.33%
致
募集资金净额结转资本公
资本公积 411,711,068.87 164,834,876.38 149.77%
积所致
依政策按月计提、使用安全
专项储备 10,978,897.75 8,271,870.33 32.73%
生产费用所致
（二） 利润表项目大幅变动情况及原因分析：
7 / 24
2016 年第三季度报告
项目 2016 年 1-9 月 2015 年 1-9 月 增减比例 变动主要原因
本期收入比上年同期收入增
销售费用 23,546,398.10 16,786,849.68 40.27% 加及营改增影响，公司承担
运费比例增加所致
资产减值损 按照会计政策计提各项减值
1,768,304.07 683,190.21 158.83%
失 准备所致
产品销量增加及公司成本管
控得当，综合毛利率较上年
营业利润 80,980,155.34 39,765,681.10 103.64%
增长，毛利总额较上年同期
增加所致
收到政府补助及固定资产处
营业外收入 4,714,878.45 2,791,561.31 68.90%
置利得所致
营业外支出 610,212.02 1,208,649.31 -49.51% 固定资产处置损失减少所致
所得税费用 11,882,041.22 6,379,558.83 86.25% 本期利润总额增加所致
（三）现金流量表项目大幅变动情况及原因分析：
项目 2016 年 1-9 月 2015 年 1-9 月 增减比例 变动主要原因
收到其他与经营 收到政府补助比去年
5,590,677.74 4,211,799.93 32.74%
活动有关的现金 同期增加所致
缴纳的增值税和所得
支付的各项税费 67,172,556.15 43,260,614.80 55.27% 税比去年同期增加所
致
支付的销售费用和管
支付其他与经营
61,311,140.17 42,948,212.73 42.76% 理费用比去年同期增
活动有关的现金
加所致
购建固定资产、无 公司新铬粉项目、氢氧
形资产和其他长 化铝项目等项目及公
67,817,959.26 51,750,004.14 31.05%
期资产支付的现 司研发设备投入增加
金 所致
吸收投资收到的
309,875,200.00 - - IPO 收到募集资金所致
现金
偿还短期借款及一年
偿还债务支付的
224,690,872.21 172,819,501.66 30.01% 内到期的长期借款所
现金
致
汇率变动对现金
及现金等价物的 -461,269.95 402,506.67 -214.60% 汇率变动影响
影响
8 / 24
2016 年第三季度报告
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
2016年9月26日，经公司第二届董事会第十次会议审议通过，使用募集资金置换预先已投入募
集资金投资项目的自筹资金为29,682.34万元，详见刊登于上海证券交易所（www.sse.com.cn）网
站上的《湖北振华化学股份有限公司关于使用募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金的公
告》（公告编号：2016-006）。
3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
√适用 □不适用
承诺事 承诺内容 履行情况
项
所持股 公司控股股东、实际控制人蔡再华先生承诺：自发行人股票上 截止报告期末， 承诺
份的流 市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其直接或间 人均按照承诺履行，
通限制 接持有的发行人股份，也不由发行人回购其持有的股份；在担 未发现有违反承诺事
和自愿 任发行人董事、监事或高级管理人员职务期间，每年转让的股 项发生。
锁定股 份不超过所持有的发行人股份总数的百分之二十五；在离职后
份的承 六个月内，不转让所持有的发行人股份。若发行人上市后 6 个
诺 月内股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价（如发行人发
生分红、派息、送股、资本公积金转增股本等除权除息事项，
则为按照相应比例进行除权除息调整后用于比较的发行价，下
同），或者发行人上市后 6 个月期末股票收盘价低于发行价的，
本人持有发行人首次公开发行股票前已发行股份的锁定期限将
自动延长 6 个月。
持股意 公司控股股东、实际控制人蔡再华先生承诺：所持公司股份在 截止报告期末， 承诺
向及减 锁定期满后两年内，每年减持发行人的股份不超过所持发行人 人均按照承诺履行，
持意向 股份总数的 25%，（若公司有送股、转增股本或增发等事项的， 未发现有违反承诺事
的承诺 上述股份总数应作相应调整），减持价格不低于发行价（若公 项发生。
司上市后发生除权、除息等事项的，应作相应调整）；超过上
述期限本人拟减持发行人股份的，本人承诺将依法按照《公司
法》、《证券法》、中国证监会及上海证券交易所的相关规定
办理。
在减持前三个交易日通过发行人公告减持计划，未履行公
告程序前不得减持。减持股份行为的期限为减持计划公告后六
个月，减持期限届满后，若拟继续减持股份，则需按照上述安
排再次履行减持公告。
若因未履行相关承诺所得收益归公司所有，并将在获得收
益的五日内将前述收益划入公司指定账户。未履行相关承诺事
项给公司或者其他投资者造成损失的，本人将向公司或者其他
投资者依法承担赔偿责任。
股价稳 公司控股股东、实际控制人蔡再华先生承诺：自应采取稳定股 截止报告期末， 承诺
定预案 价措施之日起 10 个交易日内，本人向公司董事会送达增持公司 人均按照承诺履行，
9 / 24
2016 年第三季度报告
相关的 股票书面通知。自应采取稳定股价措施之日起 3 个月内，参照 未发现有违反承诺事
承诺 增持公司股票书面通知增持公司股份，本人单次用于增持公司 项发生。
股票的资金总额不低于其所获得的公司上一年度现金分红额的
20%，连续十二个月内增持比例不超过公司上一年度末股份总额
的 2%。
在公司股票收盘价连续 10 个交易日高于最近一期经审计的
每股净资产时，本人有权利终止实施增持计划。本人将在增持
计划按期实施后或增持计划终止后 2 个工作日内向公司董事会
书面送达增持计划实施情况或增持计划终止情况报告。
信息披 公司控股股东、实际控制人蔡再华先生承诺：如公司招股说明 截止报告期末， 承诺
露重大 书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断公司是否符 人均按照承诺履行，
违规方 合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，本人将督促公 未发现有违反承诺事
面的承 司依法回购首次公开发行的全部新股，并且本人将依法回购公 项发生。
诺 司首次公开发行股票时本人公开发售的股份（如有，下同）。
本人将在中国证监会认定有关违法事实的当日通过公司进行公
告，并在上述事项认定后十个交易日内启动回购事项，采用二
级市场集中竞价交易、大宗交易、协议转让或要约收购等方式，
按市场价格依法回购公司首次公开发行股票时本人公开发售的
股份；公司上市后发生除权除息事项的，上述回购股份数量应
做相应调整。
如公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，
致使投资者在证券交易中遭受损失的，本人将依法赔偿投资者
损失。若未履行相关承诺，本人将在股东大会及中国证监会指
定报刊上公开说明未履行承诺的具体原因并向所有股东道歉,
停止在公司处领取薪酬（或津贴）及股东分红，同时本人持有
的公司股份将不得转让，直至本人已按上述承诺完成回购股份
和赔偿投资者损失时为止。
避免同 公司控股股东、实际控制人蔡再华先生承诺： 截止报告期末， 承诺
业竞争 1、本人目前不存在自营、与他人共同经营或为他人经营与公司 人均按照承诺履行，
的承诺 相同、相似业务的情形； 未发现有违反承诺事
2、在直接或间接持有公司股权的相关期间内，本人将不会采取 项发生。
参股、控股、联营、合营、合作或者其他任何方式直接或间接
从事与公司现在和将来业务范围相同、相似或构成实质竞争的
业务，也不会协助、促使或代表任何第三方以任何方式直接或
间接从事与公司现在和将来业务范围相同、相似或构成实质竞
争的业务；并将促使本人控制的其他企业比照前述规定履行不
竞争的义务；
3、如因国家政策调整等不可抗力原因导致本人或本人控制的其
他企业将来从事的业务与公司之间的同业竞争可能构成或不可
避免时，则本人将在公司提出异议后及时转让或终止上述业务
或促使本人控制的其他企业及时转让或终止上述业务；如公司
进一步要求，公司并享有上述业务在同等条件下的优先受让权；
4、如本人违反上述承诺，公司及公司其他股东有权根据本承诺
函依法申请强制本人履行上述承诺，并赔偿公司及公司其他股
10 / 24
2016 年第三季度报告
东因此遭受的全部损失；同时本人因违反上述承诺所取得的利
益归公司所有。
规范关 公司控股股东、实际控制人蔡再华先生承诺：本人将善意地履 截止报告期末， 承诺
联交易 行义务，不利用控股股东或实际控制人的地位或作为公司董事 人均按照承诺履行，
的承诺 的身份就关联交易采取任何行动，故意促使公司的股东大会、 未发现有违反承诺事
董事会等做出损害公司或其他股东合法权益的决议。如公司必 项发生。
须与承诺人控制的其它企业进行关联交易，则本人承诺，将促
使交易的价格、相关协议条款和交易条件公平合理，不会要求
公司给予与第三人的条件相比更优惠的条件。
其他 公司控股股东、实际控制人蔡再华先生承诺：不越权干预公司 截止报告期末， 承诺
经营管理活动，不侵占公司利益。 人均按照承诺履行，
未发现有违反承诺事
项发生。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
□适用 √不适用
公司名称 湖北振华化学股份有限公司
法定代表人 蔡再华
日期 2016 年 10 月 21 日
11 / 24
2016 年第三季度报告
四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2016 年 9 月 30 日
编制单位:湖北振华化学股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 340,016,611.31 47,442,854.14
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 96,285,237.23 122,533,766.91
应收账款 94,497,850.25 42,308,031.11
预付款项 51,436,771.88 33,737,951.15
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 4,200,742.14 6,302,874.08
买入返售金融资产
存货 97,861,638.59 115,282,894.30
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 684,298,851.40 367,608,371.69
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 533,904,184.12 540,377,391.38
在建工程 20,223,630.00 11,423,726.07
12 / 24
2016 年第三季度报告
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 39,834,421.18 40,724,854.93
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 3,041,224.63 3,058,910.12
其他非流动资产
非流动资产合计 597,003,459.93 595,584,882.50
资产总计 1,281,302,311.33 963,193,254.19
流动负债：
短期借款 153,893,214.01 173,820,915.97
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 1,000,000.00
应付账款 42,743,894.19 40,674,141.76
预收款项 4,747,876.06 5,709,616.49
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 10,384,323.73 7,050,306.00
应交税费 6,020,314.50 9,935,447.92
应付利息
应付股利
其他应付款 7,845,402.49 5,276,540.16
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 40,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 225,635,024.98 283,466,968.30
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
13 / 24
2016 年第三季度报告
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 14,106,666.72 15,951,666.72
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 14,106,666.72 15,951,666.72
负债合计 239,741,691.70 299,418,635.02
所有者权益
股本 220,000,000.00 165,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 411,711,068.87 164,834,876.38
减：库存股
其他综合收益
专项储备 10,978,897.75 8,271,870.33
盈余公积 32,433,942.10 32,433,942.10
一般风险准备
未分配利润 366,436,710.91 293,233,930.36
归属于母公司所有者权益合计 1,041,560,619.63 663,774,619.17
少数股东权益
所有者权益合计 1,041,560,619.63 663,774,619.17
负债和所有者权益总计 1,281,302,311.33 963,193,254.19
法定代表人：蔡再华 主管会计工作负责人：杨帆 会计机构负责人：周芬芬
母公司资产负债表
2016 年 9 月 30 日
编制单位:湖北振华化学股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 339,735,287.00 45,358,438.21
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 93,220,637.23 115,760,706.91
应收账款 90,282,754.25 37,560,162.35
14 / 24
2016 年第三季度报告
预付款项 47,820,731.16 31,472,599.95
应收利息
应收股利
其他应收款 19,969,514.24 21,597,149.16
存货 90,161,216.34 110,597,089.23
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 681,190,140.22 362,346,145.81
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 30,422,191.48 30,422,191.48
投资性房地产
固定资产 504,429,894.35 511,490,540.97
在建工程 20,223,630.00 10,960,953.88
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 32,536,562.49 33,298,210.47
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 2,982,976.00 2,985,208.73
其他非流动资产
非流动资产合计 590,595,254.32 589,157,105.53
资产总计 1,271,785,394.54 951,503,251.34
流动负债：
短期借款 153,893,214.01 173,820,915.97
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 1,000,000.00
应付账款 39,341,760.86 36,673,935.31
预收款项 4,626,046.56 5,581,753.49
应付职工薪酬 9,005,457.73 6,350,306.00
应交税费 6,268,255.91 8,552,800.28
应付利息
应付股利
其他应付款 7,420,401.03 4,619,662.81
15 / 24
2016 年第三季度报告
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 40,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 220,555,136.10 276,599,373.86
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 14,106,666.72 15,951,666.72
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 14,106,666.72 15,951,666.72
负债合计 234,661,802.82 292,551,040.58
所有者权益：
股本 220,000,000.00 165,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 411,649,005.99 164,772,813.50
减：库存股
其他综合收益
专项储备 6,721,363.89 4,839,976.34
盈余公积 32,433,942.10 32,433,942.10
未分配利润 366,319,279.74 291,905,478.82
所有者权益合计 1,037,123,591.72 658,952,210.76
负债和所有者权益总计 1,271,785,394.54 951,503,251.34
法定代表人：蔡再华 主管会计工作负责人：杨帆 会计机构负责人：周芬芬
合并利润表
2016 年 1—9 月
编制单位：湖北振华化学股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
年初至报告期 上年年初至报
本期金额 上期金额
项目 期末金额 （1-9 告期期末金额
（7-9 月） （7-9 月）
月） （1-9 月）
一、营业总收入 216,634,719.99 197,882,734.16 627,454,542.66 560,811,788.93
16 / 24
2016 年第三季度报告
其中：营业收入 216,634,719.99 197,882,734.16 627,454,542.66 560,811,788.93
利息收入
已赚保费
手续费及佣金
收入
二、营业总成本 186,733,388.51 177,104,374.98 546,474,387.32 521,046,107.83
其中：营业成本 145,981,304.57 142,587,046.93 431,959,167.92 417,263,626.38
利息支出
手续费及佣金
支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同
准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附 1,673,460.31 1,153,005.55 4,854,136.92 4,572,163.47
加
销售费用 8,603,890.90 6,188,598.63 23,546,398.10 16,786,849.68
管理费用 26,445,372.36 23,767,041.30 75,713,895.16 70,196,303.73
财务费用 2,394,959.81 3,408,682.57 8,632,485.15 11,543,974.36
资产减值损失 1,634,400.56 1,768,304.07 683,190.21
加：公允价值变动收
益（损失以“－”号填
列）
投资收益（损失
以“－”号填列）
其中：对联营企
业和合营企业的投资
收益
汇兑收益（损失
以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以 29,901,331.48 20,778,359.18 80,980,155.34 39,765,681.10
“－”号填列）
加：营业外收入 2,230,727.10 899,700.00 4,714,878.45 2,791,561.31
其中：非流动资 14,151.35 314,611.31
产处置利得
减：营业外支出 473,982.91 610,212.02 1,208,649.31
其中：非流动资 32,714.16 1,158,313.78
产处置损失
四、利润总额（亏损总 31,658,075.67 21,678,059.18 85,084,821.77 41,348,593.10
额以“－”号填列）
17 / 24
2016 年第三季度报告
减：所得税费用 4,460,332.29 3,056,470.08 11,882,041.22 6,379,558.83
五、净利润（净亏损以 27,197,743.38 18,621,589.10 73,202,780.55 34,969,034.27
“－”号填列）
归属于母公司所有 27,197,743.38 18,621,589.10 73,202,780.55 34,969,034.27
者的净利润
少数股东损益
六、其他综合收益的税
后净额
归属母公司所有者
的其他综合收益的税
后净额
（一）以后不能重
分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设
定受益计划净负债或
净资产的变动
2.权益法下在
被投资单位不能重分
类进损益的其他综合
收益中享有的份额
（二）以后将重分
类进损益的其他综合
收益
1.权益法下在
被投资单位以后将重
分类进损益的其他综
合收益中享有的份额
2.可供出售金
融资产公允价值变动
损益
3.持有至到期
投资重分类为可供出
售金融资产损益
4.现金流量套
期损益的有效部分
5.外币财务报
表折算差额
6.其他
归属于少数股东的
其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额 27,197,743.38 18,621,589.10 73,202,780.55 34,969,034.27
18 / 24
2016 年第三季度报告
归属于母公司所有 27,197,743.38 18,621,589.10 73,202,780.55 34,969,034.27
者的综合收益总额
归属于少数股东的
综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.16 0.11 0.44 0.21
(元/股)
（二）稀释每股收益 0.16 0.11 0.44 0.21
(元/股)
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现
的净利润为： 0 元。
法定代表人：蔡再华 主管会计工作负责人：杨帆 会计机构负责人：周芬芬
母公司利润表
2016 年 1—9 月
编制单位：湖北振华化学股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
年初至报告期 上年年初至报
本期金额 上期金额
项目 期末金额 告期期末金额
（7-9 月） （7-9 月）
（1-9 月） （1-9 月）
一、营业收入 209,308,840.25 185,209,919.08 598,021,220.66 530,205,265.80
减：营业成本 138,150,897.21 132,855,206.41 407,527,950.90 392,426,536.90
营业税金及附 1,660,264.28 1,077,994.77 4,734,579.42 4,365,493.78
加
销售费用 7,810,738.09 5,130,039.61 19,774,982.48 14,293,454.67
管理费用 25,516,675.29 23,083,580.11 73,219,504.06 68,530,970.04
财务费用 2,391,461.57 3,527,539.00 8,705,765.76 11,736,326.88
资产减值损失 1,803,896.11 1,830,115.09 608,244.37
加：公允价值变动收
益（损失以“－”号填
列）
投资收益（损失
以“－”号填列）
其中：对联营企
业和合营企业的投资
收益
二、营业利润（亏损以 31,974,907.70 19,535,559.18 82,228,322.95 38,244,239.16
“－”号填列）
加：营业外收入 2,178,127.10 899,700.00 4,662,278.45 2,476,950.00
其中：非流动资 14,151.35
产处置利得
19 / 24
2016 年第三季度报告
减：营业外支出 473,982.91 610,212.02 1,198,313.78
其中：非流动资 32,714.16 1,158,313.78
产处置损失
三、利润总额（亏损总 33,679,051.89 20,435,259.18 86,280,389.38 39,522,875.38
额以“－”号填列）
减：所得税费用 4,793,140.03 3,056,470.08 11,866,588.46 6,105,901.81
四、净利润（净亏损以 28,885,911.86 17,378,789.10 74,413,800.92 33,416,973.57
“－”号填列）
五、其他综合收益的税
后净额
（一）以后不能重分
类进损益的其他综合
收益
1.重新计量设定
受益计划净负债或净
资产的变动
2.权益法下在被投
资单位不能重分类进损
益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类
进损益的其他综合收
益
1.权益法下在被
投资单位以后将重分
类进损益的其他综合
收益中享有的份额
2.可供出售金融
资产公允价值变动损
益
3.持有至到期投
资重分类为可供出售
金融资产损益
4.现金流量套期
损益的有效部分
5.外币财务报表
折算差额
6.其他
六、综合收益总额 28,885,911.86 17,378,789.10 74,413,800.92 33,416,973.57
七、每股收益：
（一）基本每股收 0.18 0.11 0.45 0.20
益(元/股)
（二）稀释每股收 0.18 0.11 0.45 0.20
20 / 24
2016 年第三季度报告
益(元/股)
法定代表人：蔡再华 主管会计工作负责人：杨帆 会计机构负责人：周芬芬
合并现金流量表
2016 年 1—9 月
编制单位：湖北振华化学股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末
（1-9 月） 金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 704,082,361.88 594,618,526.08
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 5,590,677.74 4,211,799.93
经营活动现金流入小计 709,673,039.62 598,830,326.01
购买商品、接受劳务支付的现金 383,361,414.19 401,911,731.05
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 77,913,873.30 67,837,275.90
支付的各项税费 67,172,556.15 43,260,614.80
支付其他与经营活动有关的现金 61,311,140.17 42,948,212.73
经营活动现金流出小计 589,758,983.81 555,957,834.48
经营活动产生的现金流量净额 119,914,055.81 42,872,491.53
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资 144,936.00
21 / 24
2016 年第三季度报告
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 144,936.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资 67,817,959.26 51,750,004.14
产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 67,817,959.26 51,750,004.14
投资活动产生的现金流量净额 -67,673,023.26 -51,750,004.14
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 309,875,200.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金 164,763,170.25 194,546,884.46
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 474,638,370.25 194,546,884.46
偿还债务支付的现金 224,690,872.21 172,819,501.66
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 8,882,703.47 11,889,364.46
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 270,800.00
筹资活动现金流出小计 233,844,375.68 184,708,866.12
筹资活动产生的现金流量净额 240,793,994.57 9,838,018.34
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -461,269.95 402,506.67
五、现金及现金等价物净增加额 292,573,757.17 1,363,012.40
加：期初现金及现金等价物余额 47,442,854.14 51,124,339.35
六、期末现金及现金等价物余额 340,016,611.31 52,487,351.75
法定代表人：蔡再华 主管会计工作负责人：杨帆 会计机构负责人：周芬芬
母公司现金流量表
2016 年 1—9 月
编制单位：湖北振华化学股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末
（1-9 月） 金额（1-9 月）
22 / 24
2016 年第三季度报告
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 664,362,296.20 563,181,084.50
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 5,036,490.87 3,560,612.78
经营活动现金流入小计 669,398,787.07 566,741,697.28
购买商品、接受劳务支付的现金 363,572,850.97 385,788,227.23
支付给职工以及为职工支付的现金 69,052,996.72 60,960,935.61
支付的各项税费 63,435,395.53 39,615,627.06
支付其他与经营活动有关的现金 56,735,880.12 39,938,267.25
经营活动现金流出小计 552,797,123.34 526,303,057.15
经营活动产生的现金流量净额 116,601,663.73 40,438,640.13
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资 144,936.00
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 144,936.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资 62,727,043.24 49,705,122.38
产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 62,727,043.24 49,705,122.38
投资活动产生的现金流量净额 -62,582,107.24 -49,705,122.38
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 309,875,200.00
取得借款收到的现金 164,763,170.25 194,546,884.46
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 474,638,370.25 194,546,884.46
偿还债务支付的现金 224,690,872.21 172,819,501.66
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 8,882,703.47 11,889,364.46
支付其他与筹资活动有关的现金 270,800.00
筹资活动现金流出小计 233,844,375.68 184,708,866.12
筹资活动产生的现金流量净额 240,793,994.57 9,838,018.34
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -436,702.27 215,084.86
五、现金及现金等价物净增加额 294,376,848.79 786,620.95
加：期初现金及现金等价物余额 45,358,438.21 50,386,735.37
六、期末现金及现金等价物余额 339,735,287.00 51,173,356.32
23 / 24
2016 年第三季度报告
法定代表人：蔡再华 主管会计工作负责人：杨帆会 计机构负责人：周芬芬
4.2 审计报告
□适用 √不适用
24 / 24