湖北振华化学股份有限公司
控股股东及其他关联方
占用资金情况审核报告
大信专审字 [2019J 第 2 - 00348 号
大信会计师事务所(特殊普通合伙)
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大信会计师事务所
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1 号 15/F ，Xueyuan International Tower
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传真 Fax: +86 (10) 82327668
学院同际大厦 15 后 No. 1 Zhiehun Road ，Haidian Dist. l咐11: Internet: 州 w.daxinepa.com.en
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Beijing ，China ，10 83
控股股东及其他关联方占用资金情况审核报告
大信专审字 [2019] 第 2-00348 号
湖北振华化学股份有限公司全体股东:
一、审核意见
我们在审计了湖北振华化学股份有限公司(以下简称"贵公司") 2018 年 12 月 31 日合
并及母公司资产负债表和 2018 年度合并及母公司利润表、股东权益表和现金流量表以及财务
报表附注的基础上，审核了贵公司 2018 年度控股股东及其他关联方占用资金的情况。
我们认为，贵公司编制的 2018 年度控股股东及其他关联方占用资金'情况表符合相关规
定，在所有重大方面公允反映了贵公司与控股股东及其他关联方资金往来情况。
二、形成审核意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审核工作。审核报告的"注册会计师的
责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我
们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。
我们相信，我们获取的审核证据是充分、适当的，为发表审核意见提供了基础。
三、管理层和治理层的责任
按照中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与
关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知 CìiE监发 [2003]56 号)))的规定，编制
和对外披露控股股东及其他关联方占用资金情况表，确保其真实、准确、完整是贵公司管理
层的责任。
治理层负责监督贵公司的控股股东及其他关联方占用资金情况报告过程。
四、注册会计师的责任
我们的目标是在实施审核程序的基础上对贵公司控股股东及其他关联方占用资金情况发
表审核意见。
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在按照审计准则执行审核工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，
我们也执行以下工作:
(一)计划和实施审核工作以对贵公司披露的控股股东及其他关联方资金占用情况是否
不存在重大错报获取合理保证。
(二)在审核过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了核对、询问和抽查会计记录
等我们认为必要的程序。
五、其他说明事项
为了更好地理解贵公司 2018 年度与控股股东及其他关联方占用的资金情况，后附的汇总
表应当与己审计的财务报表一并阅读。
本报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作其它目的。我们同意将本报告作为贵
公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
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统一社会信用代码 91110108S90611484C
名 称 大信会计师事务所〈特殊普通合伙)
类 型 特殊普通合伙企业
主要经营场所 北京市海淀区知春路 1号学院国际大厦 1504 室
1Aq予事殆伙人 吴卫星，胡咏华
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成 JL 日 期 2012 年 03 月 06 日
A 伙期限 2012 年 03月06 日至 2112 年 03月05 日
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证书序号: 0000119
说明
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凭证。 L-- _
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应当向财政部门申请换发。
称:大信会计师事务所(特殊普通合 11-:) 3 ((会计师事务所执业证书》不得伪造、涂改、出
名
租、出借、转让。
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首席合伙人: 4 会计师事务所终止或执业许可注销的，应当向财
主任会计师: 政部门交回《会计师事务所执业证书》。
经营场所 d 七京市海淀区知春路一号学院国际大厦 1504
室
特殊普通合伙
组织形王飞:
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执业证书编号: 日
批准执业文弓'京财会许可 [2011] 0073 号
中华人民共和国财政部制
批准执 .\1\1. 1:1 W]: 2011 年 09 月09 日
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证书序号 :000-407
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会计师事务所
证券、期货相关业务许可证
经财政部、中国证券监督管理委员会审查，批准
大信会计师事务所〈特殊普通合伙)执行证券、期货相关业务。
首席合伙人:胡咏华
证书号 :08
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