证券代码：603067            证券简称：振华股份            公告编号：2021-006



                     湖北振华化学股份有限公司
       关于发行股份购买资产暨关联交易之标的资产
                        过渡期损益情况的公告
    本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。



    湖北振华化学股份有限公司（以下简称“公司”或“振华股份”）以发行股
份的方式购买重庆化医控股（集团）公司（以下简称“化医集团”）所持有的重
庆民丰化工有限责任公司（以下简称“民丰化工”或“标的公司”）100%的股
权（以下简称“标的资产”），本次交易已经中国证券监督管理委员会核准，本
次发行股份购买资产项下标的资产的过户手续及新股发行登记相关工作已完成
（详见公司于 2020 年 12 月 14 日、2021 年 1 月 13 日、2021 年 1 月 18 日发布的
相关公告，公告编号：2020-062、2021-002、2021-003）。
    公司聘请大信会计师事务所（特殊普通合伙）于近日完成了标的公司过渡期
间损益审计工作，现就有关情况公告如下：

    一、重大资产重组相关过渡期间损益安排
    根据公司与交易对方签署的《发行股份购买资产协议》及其补充协议约定，
若本次交易最终实施完成，过渡期内民丰化工所产生的收益由振华股份享有。就
过渡期间的亏损或因其他原因而减少的净资产部分，由化医集团以现金方式向振
华股份全额补足，相关补足款项在过渡期专项审计报告出具之日起 60 个工作日
内以现金方式一次性支付。
    二、重大资产重组相关资产交割过渡期间
    《发行股份购买资产协议》及其补充协议约定，过渡期为自评估基准日起至
资产交割日止的期间。本次重大资产重组标的资产评估基准日为 2020 年 5 月 31
日，资产交割日为标的资产经标的公司登记机关变更登记至振华股份名下，且标
的公司登记机关为标的公司换发新的《营业执照》之日，即 2021 年 1 月 11 日。
因财务报表系按月编制，综合考虑整体资产交割情况并结合企业会计实务操作，
采取 2020 年 12 月 31 日作为过渡期审计基准日，公司及化医集团同意本次重大
资产重组过渡期为 2020 年 6 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日。
    三、重大资产重组相关资产过渡期间审计情况
    大信会计师事务所（特殊普通合伙）对民丰化工过渡期间损益进行了专项审
计并出具了《关于重庆民丰化工有限责任公司资产重组过渡期损益情况的专项审
计报告》（大信专审字[2021]第 2-00025 号）。
    根据上述专项审计报告，过渡期内标的资产民丰化工实现归属于母公司所有
者的净利润为 7,735,825.76 元，未发生经营亏损，根据相关协议约定，化医集团
无需承担补偿责任，民丰化工在过渡期内产生的收益由公司享有。


    特此公告。




                                                  湖北振华化学股份有限公司
                                                                        董事会
                                                             2021 年 2 月 25 日