海南海汽运输集团股份有限公司
董事会审计委员会 2021 年度履职情况报告

    根据《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易
所上市公司董事会审计委员会运作指引》、《公司章程》、《公
司董事会审计委员会议事规则》等有关规定，作为海南海汽
运输集团股份有限公司审计委员会成员，我们本着勤勉尽责
的原则，认真履行工作职责，现将 2021 年度履职情况报告
如下：
    一、董事会审计委员会基本情况
    2019 年 4 月 24 日，公司召开 2019 年第一次临时股东大
会选举产生了公司第三届董事会董事，完成了董事会的换届
选举；并于同日召开了第三届董事会第一次会议，选举产生
了第三届董事会专门委员会委员。第二届董事会审计委员会
成员为：独立董事金永（主任委员）、独立董事涂显亚和董
事李奇胜。换届后，第三届董事会审计委员会成员为：独立
董事金永（主任委员）、独立董事涂显亚和董事王兵，李奇
胜不再担任审计委员会任何职务。
    报告期内，因公司独立董事任期已满 6 年，2021 年 7 月
15 日，公司 2021 年第二次临时股东大会选举段华友、陈海
鹰、韦飞俊担任公司第三届董事会独立董事。并于 2021 年 7
月 26 日召开第三届董事会第二十三次会议重新选举产生了
第三届董事会专门委员会委员。第三届董事会审计委员会成
员为：独立董事段华友（主任委员）、独立董事韦飞俊和董
事王兵。
    公司第二届、第三届董事会审计委员会成员均为 3 名，

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分别由 2 名独立董事以及 1 名董事组成。
    二、董事会审计委员会会议召开情况
    2021 年度，董事会审计委员会共召开 7 次会议，共审议
议案 27 项。相关议案提交董事会审议通过，具体情况如下：
    （一）2021 年 4 月 13 日，董事会审计委员会召开了三
届十三次会议，审议通过了公司 2020 年度审计报告、公司
2020 年度财务决算报告、公司 2021 年度财务预算草案、公
司 2020 年度利润分配预案、公司 2020 年年度报告全文及摘
要、公司 2020 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报
告、公司董事会审计委员会 2020 年度履职情况报告、公司
2020 年度内部控制审计报告、公司 2020 年度内部控制评价
报告等 13 项议案。
    （二）2021 年 4 月 14 日，董事会审计委员会召开三届
十四次会议,审议通过了公司 2020 年第一季度报告全文及正
文、《继续推行职业经理人制度工作方案》及《职业经理人
选聘工作方案》等 3 项议案。
    （三）2021 年 6 月 11 日，董事会审计委员会召开了三
届十五次会议，会议对修订《内部审计管理规定》部分条款
进行了审议，同意提交董事会审议。
    （四）2021 年 8 月 12 日，董事会审计委员会召开三届
十六次会议，审议通过了公司 2021 年半年度报告全文及摘
要、公司 2021 年半年度募集资金存放与实际使用情况的专
项报告及续聘公司 2021 年度审计机构等 3 项议案。
    （五）2021 年 10 月 19 日，董事会审计委员会召开了三
届十七次会议，审议通过了公司 2021 年第三季度报告、《海
南海汽运输集团股份有限公司经济责任审计管理办法》及

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《海南海汽运输集团股份有限公司投资管理规定》等 3 项议
案。
    （六）2021 年 12 月 7 日，董事会审计委员会召开了三
届十八次会议，审议通过了公司《海南海汽运输集团股份有
限公司董事会职权授权经理层主要事项清单》和《海南海汽
运输集团股份有限公司总经理工作规则》的议案。
    （七）2021 年 12 月 23 日，董事会审计委员会召开了三
届十九次会议，审议通过了公司修订《海南海汽运输集团股
份有限公司董事会议事规则》和《海南海汽运输集团股份有
限公司监事会议事规则》的议案。
    三、董事会审计委员会 2021 年度重点工作情况
    （一）审阅公司财务报告并对其发表意见
    报告期内，我们认真审阅了报告期内公司的财务会计报
表及财务报告，认为公司财务报告客观公允地反映了公司财
务状况、经营成果和现金流量，公司不存在由于舞弊或错误
导致的重大错报，不存在重大会计差错调整及重大会计估计
变更的情况。
    （二）监督及评估外部审计机构工作
    根据中国证监会《上市公司治理准则》、《上海证券交易
所上市公司董事会审计委员会运作指引》等有关规定，我们
与大华会计师事务所（特殊普通合伙）就公司 2020 年度审
计报告的审计范围、审计计划、审计方法进行了充分的讨论
与沟通，并在审计期间对审计重点工作进行全程评估与监督，
认为大华会计师事务所（特殊普通合伙）在对公司 2020 年
财务报表审计及内部控制审计过程中，认真尽责，保持了应
有的独立性，以公允、客观的态度进行独立审计，较好地完

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成了年度审计工作。公司经审计的 2020 年财务报告如实反
映了公司的财务状况和经营成果，符合会计准则的相关规定，
财务数据准确，不存在重大遗漏。
    2021 年 8 月，审计委员会审议了《关于续聘公司 2021
年度审计机构的议案》，认为大华会计师事务所（特殊普通
合伙）具备证券、期货相关业务审计资格，具备为公司提供
财务报告和内部控制审计服务能力，同意继续聘请大华会计
师事务所（特殊普通合伙）担任公司 2021 年度审计机构，
负责公司 2021 年度财务报告、内部控制的审计工作，并同
意将该议案提交公司董事会审议。
    （三）评估内部控制的有效性
    公司按照《公司法》、《证券法》等法律法规和中国证监
会、上海证券交易所有关规定的要求,建立了较为完善的公
司治理结构和内控制度。2021 年度，公司严格执行各项法律、
法规、规章、公司章程以及内部管理制度, 股东大会、董事
会、监事会、管理层规范运作,切实保障了公司和股东的合
法权益，因此我们认为公司的内部控制实际运作情况符合中
国证监会发布的有关上市公司内部控制的要求。同时，审计
委员会审阅了公司年度内部控制评价报告，认为报告基本上
反映了公司 2021 年度的内部控制情况，不存在重大缺陷和
重要缺陷。另为进一步健全内部控制制度建设，审计委员会
审议了修订《内部审计管理规定》、《董事会议事规则》和制
定了《经济责任审计管理办法》《总经理工作规则》等 7 项
制度，同意将报告和该 7 项制度提交公司董事会审议。
    （四）指导内部审计
    报告期内，我们审阅了公司的内部审计工作计划和内部

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审计工作报告，并认可该计划的可行性，同时督促公司内部
审计机构严格按照审计计划执行，对内部审计存在的问题提
出了指导性意见，经审阅内部审计工作报告，我们未发现内
部审计工作存在重大问题的情况。
    （五）对公司关联交易事项的审核
    报告期内，审计委员会对公司与关联方发生的日常经营
关联交易进行了审查，认为公司与关联方之间 2021 年度日
常关联交易为正常业务所需，遵循了公开、公平、公正的原
则，交易价格按照市场公允价格结算，不存在损害公司及中
小股东利益的行为，没有影响公司的独立性。
    四、总体评价
    报告期内，公司审计委员会审计委员依据《上海证券交
易所上市公司董事会审计委员会运作指引》以及《公司董事
会审计委员会议事规则》等相关规定，履行了审计委员会的
职责，保证公司董事会客观、公正与独立运作，维护公司的
整体利益及全体股东的合法权益。




                      海南海汽运输集团股份有限公司
                             董事会审计委员会
                      离任委员：金永、涂显亚、王兵
                      现任委员：段华友、韦飞俊
                             2022 年 3 月 30 日




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