海汽集团：金元证券关于海汽集团2021年度募集资金存放与实际使用情况的专项核查报告2022-03-31
金元证券股份有限公司关于
海南海汽运输集团股份有限公司2021年度
募集资金存放与实际使用情况的专项核查报告
金元证券股份有限公司（以下简称“金元证券”或“保荐机构”）作为海南海汽
运输集团股份有限公司（以下简称“海汽集团”或“公司”）首次公开发行股票并上
市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司监管指引
第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所上市
公司募集资金管理办法（2013年修订）》、《上海证券交易所股票上市规则》等
有关规定，对海汽集团首次公开发行股票募集资金于2021年度的存放与使用情况
进行了核查，情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额及到位情况
根据中国证券监督管理委员会证监许可[2016]1299 号《关于核准海南海汽运
输集团股份有限公司首次公开发行股票的批复》，公司于 2016 年 6 月 29 日向社
会公开发行人民币普通股（A 股）7,900 万股，发行价格为每股 3.82 元，募集资
金总额为人民币 30,178 万元，扣除发行费用人民币 2,889.26 万元后，实际募集
资金净额为人民币 27,288.74 万元。上述募集资金于 2016 年 7 月 5 日全部到位，
已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）于 2016 年 7 月 6 日出具的信会师字
（2016）115485 号验资报告验证。公司对募集资金采取了专户存储制度。
（二）募集资金使用及结余情况
2021年度，公司实际使用募集资金0.00万元，收到的募集资金银行专户存款
利息净收入为30.15万元。公司实际募集资金净额为人民币27,288.74万元，截至
2021年7月21日，累计已使用募集资金24,955.79万元，累计收到的募集资金银行
专户存款利息净收入（包括累计收到的银行存款利息、理财收益扣除银行手续费
等的净额）为865.29万元，募集资金余额为人民币3198.24万元。2021年7月21日，
公司将节余募集资金合计3198.24万元转出永久补充流动资金，并注销募集资金
银行专户。
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二、募集资金管理情况
为规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，海汽集团按照《中华人民
共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》
及《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013 年修订）》等有关法律、
法规和规范性文件的规定，结合海汽集团实际情况，制定了《募集资金专项存储
和使用管理办法》（以下简称《管理办法》）。根据上述法律、法规、规范性文
件及《管理办法》的要求，2016年7月，海汽集团和保荐机构金元证券分别与招
商银行股份有限公司海口分行、中信银行股份有限公司海口分行签订了三方监管
协议，募集资金三方监管协议与上海证券交易所所规定的三方监管协议范本不存
在重大差异；海汽集团在招商银行股份有限公司海口分行和中信银行股份有限公
司海口分行分别开设募集资金专项账户，对募集资金的专项存储和使用进行严格
管理，保证专款专用。
截至2021年12月31日，公司募集资金专户已完成注销，情况如下：
项目名称 开户银行 银行账号 注销时间
班线客运车辆更新项目 招商银行股份有限公司海口分行 898900040110708 2021年7月21日
琼海市汽车客运中心站 中信银行股份有限公司海口分行 8115801011500015289 2021年7月21日
募集资金专户注销后，公司与保荐机构及上述银行签署的《募集资金三方监
管协议》同时终止。
三、2021年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金使用情况对照表
截至2021年12月31日，公司首次公开发行募集资金使用情况，详见附表《募
集资金使用情况对照表》。
（二）募投项目先期投入及置换情况
2016 年 8 月 28 日，公司第二届董事会第十一次会议审议通过《关于使用募
集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，同意用募集资金置
换预先投入募投项目的自筹资金，置换资金总额为人民币 4,140.95 万元；立信
会计师事务所（特殊普通合伙）就公司使用募集资金置换预先投入募投项目事项
出具了信会师报字（2016）第 115927 号《海南海汽运输集团股份有限公司募集
资金置换专项鉴证报告》。公司募集资金置换募投项目先期投入已完成。
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根据 2021 年 2 月 2 日中国证监会海南监管局下发《关于对海南海汽运输集
团股份有限公司采取责令改正措施的决定》（详见 2021 年 2 月 4 日公司在指定
信息披露媒体及上海证券交易所网站披露的《海汽集团关于收到中国证监会海南
监管局责令改正措施及对相关人员采取监管谈话措施决定书的公告》）的要求，
公司对募集资金存放专户 2016 年 7 月上市以来至今资金使用情况进行全面清查，
并对专户支付的款项对应相关合同和款项支付审批手续、流程进行核查，确认公
司 2016 年度支付的 997.44 万元系班线客运车辆更新项目使用资金，属于募集资
金投资项目，但因公司对上述支付款项的用款用途、用款期间理解错误，导致在
公告时将该笔款项定义为募集资金置换。公司于 2017 年 6 月完成前期投入募集
资金 4,140.95 万元的置换工作，公司募集资金均用于募集资金投资项目，未存
在违规使用募集资金情形。2021 年 3 月 4 日，公司按海南证监局的要求对存在
的问题进行全面整改后，向海南证监局提交了整改报告（详见 2021 年 3 月 5 日
公司在指定信息披露媒体及上海证券交易所网站披露的《海汽集团关于中国证监
会海南监管局对公司采取责令改正措施决定的整改报告》）。
（三）用闲置募集资金进行现金管理的情况
2021年度，公司不存在用闲置募集资金进行现金管理的情况。
（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2021年度，公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
（五）节余募集资金永久补充流动资金情况
2021年6月23日，公司第三届董事会第二十一次会议、第三届监事会第十三
次会议，2021年7月15日，公司2021年度第二次临时股东大会审议通过了《关于
首次公开发行募投项目节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意将募集资
金专户节余募集资金转入自有资金账户用于永久补充流动资金，并注销相关募集
资金专户。2021年7月21日，公司将招商银行股份有限公司海口分行账户余额（含
利息）3198.21万元、中信银行股份有限公司海口分行账户余额（含利息）0.03
万元，合计3198.24万元全部转入公司基本账户永久补充流动资金，并完成账户
的销户手续。2021年7月23日，公司《海汽集团关于首次公开发行募集资金专户
销户完成的公告》披露了相关情况。
（六）超募资金使用情况
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公司不存在超募资金使用的情况。
（七）募集资金投向变更情况
2021年度，公司不存在募集资金投向变更情况。
（八）募集资金使用中存在的问题
2021年度，公司募集资金使用不存在重大问题。
四、会计师事务所对公司2021年度募集资金存放与使用情况出具
的鉴证报告的结论性意见
大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2021年度募集资金专项报告出具
了鉴证报告，认为：海汽集团募集资金专项报告在所有重大方面按照中国证券监
督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的
监管要求》（证监会公告[2012]44 号）、上海证券交易所发布的《上海证券交
易所上市公司募集资金管理办法》及相关格式指引编制，在所有重大方面公允反
映了海汽集团2021年度募集资金存放与使用情况。
五、保荐机构对公司2021年度募集资金存放与使用情况核查意见
经核查，海汽集团2021年度募集资金存放和使用符合《上市公司监管指引第
2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所股票上
市规则》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013年修订）》等法
律法规和规范性文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在变
相改变募集资金用途和损害股东利益的情形，不存在违规使用募集资金的情形。
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附表
募集资金使用情况对照表
编制单位：海南海汽运输集团股份有限公司
金额单位：人民币万元
募集资金总额 27,288.74 本年度投入募集资金总额 0.00
变更用途的募集资金总额 --
已累计投入募集资金总额 24,955.79
变更用途的募集资金总额比例 --
截至期末累计
截至期末 项目可行
已变更项目，含 投入金额与承 项目达到预定 本年度实现 是否达
募集资金承诺 调整后投资 截至期末承诺 本年度投入 截至期末累计 投入进度 性是否发
承诺投资项目 部分变更（如 诺投入金额的 可使用状态日 的效益（万 到预计
投资总额 总额 投入金额(1) 金额 投入金额(2) （%）(4) 生重大变
有） 差额 期 元） 效益
＝(2)/(1) 化
(3)＝(2)-(1)
1.班线客运车辆更新项 88.35（注
否 21,151.00 21,151.00 21,151.00 -- 18,686.27 -2,464.73 已投产（注 5） 42.82 否 否
目 4）
2.琼海汽车客运中心站 否 6,092.41 6,137.74 6,137.74 -- 6,269.52 131.78 102.15 2019 年 11 月 708.36 否 否
合计 — 27,243.41 27,288.74 27,288.74 -- 24,955.79 -2,332.95 — — 751.18 — —
1、班线客运车辆更新项目收益未达到预期，主要原因是：（1）该项目投资购买的客运车辆是为替代原老旧客运车辆，提高班车性能和旅
客舒适度，实施后不会对公司班线客运产能有明显提升；(2) 目前疫情仍处于常态化阶段，且时有反弹，受此影响人们的出行观念发生转
变，出行方式多样化，班线运输业务难以恢复到疫情前状态；(3)2016 年以来，私家车的迅猛増长、网约车运营的规模化扩张所造成的旅客
未达到计划进度原因（分具体募投项目）
分流对公司的班线客运业务形成了较大冲击。
2、琼海汽车客运中心站项目收益未达到预期，主要原因是：（1）目前疫情仍处于常态化阶段，且时有反弹，公司运输及客运站场经营业
务难以恢复到疫情前状态；（2）琼海汽车客运中心站铺面于 2020 年 10 月开始对外出租，铺面租金收入较 2020 年大幅度增长，但是铺面
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租金收入的增长不足以弥补班线客运收入的下滑。
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况 见本报告三、（二）之说明
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关
见本报告三、（三）之说明
产品情况
用超募资金永久补充流动资金
无
或归还银行贷款情况
募集资金结余的金额及形成原因 无
募集资金其他使用情况 无
注 1：“本年度投入募集资金总额”包括募集资金到账后“本年度投入金额”及实际已置换先期投入金额。
注 2：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。
注 3：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
注 4： 经公司 2021 年 7 月 15 日召开 2021 年度第二次临时股东大会审议通过了《关于首次公开发行募投项目节余募集资金永久补充流动资金的议
案》，同意对公司首次公开发行股票募集资金投资项目结项并将结余募集资金专户余额转入自有资金账户用于永久补充流动资金，不再用募集资金专项
用于班线客运车辆更新项目。
注 5：班线客运车辆更新项目实际实施为逐年购车更新并投入营运，项目达到预定可使用状态日期填列“已投产”。
注 6：募集资金承诺投资总额为 27,243.41 万元，调整为 27,288.74 万元，增加了 45.33 万元，是因为 2016 年 6 月 21 日披露招股意向书时预计发
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行费用为 2,934.59 万元，在 2016 年 7 月 11 日发行完毕披露上市公告书时统计实际发生发行费用 2,889.26 万元，少花费 45.33 万元，导致募集资金投
资总额变为 27,288.74 万元。
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