海南海汽运输集团股份有限公司
独立董事关于评估机构的独立性、评估假设
前提的合理性及评估定价的公允性的独立
                意见

    公司第四届董事会第十六次会议于 2023 年 4 月 27 日召开。作为

公司的独立董事，我们认真地阅读和审核了相关事项的资料，并对有

关情况进行了详细了解，现根据《上市公司重大资产重组管理办法》

《上市公司证券发行注册管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》

《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 26 号——上市公

司重大资产重组》及《海南海汽运输集团股份有限公司章程》（以下

简称“《公司章程》”）等有关规定，就本次重组中评估机构的独立性、

评估假设前提的合理性及评估定价的公允性等资产评估发表如下意

见：

    1.本次交易的评估机构中联评估具备专业评估资质，除正常的业
务往来关系外，该机构及经办人员与公司及本次重组的交易对方及所
涉各方均无其他关联关系，亦不存在影响其提供服务的现实及预期的
利益关系或冲突，本次评估机构的选聘程序合规，评估机构具有独立
性，能够胜任本次重组相关的工作。
    2.中联评估为本次交易出具的相关资产评估报告的评估假设前
提按照国家有关法律法规执行，遵循了市场通行惯例和准则，符合评
估对象的实际情况，评估假设前提具有合理性。
    3.本次评估的目的是确定标的资产于评估基准日的市场价值，为

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本次交易提供价值参考依据，评估机构实际评估的资产范围与委托评
估的资产范围一致。中联评估采用了收益法和市场法两种评估方法对
海旅免税股东全部权益价值进行了评估，并最终选择了收益法的评估
结果作为本次评估结论。本次资产评估工作按照国家有关法规与行业
规范的要求，评估机构在评估过程中实施了相应的评估程序，遵循了
独立性、客观性、科学性、公正性等原则，运用了合规且符合目标资
产实际情况的评估方法，选用的参照数据、资料可靠；资产评估价值
公允、准确。评估方法选用恰当，评估结论合理，评估方法与评估目
的相关性一致。
    4.本次交易标的资产经过了符合《中华人民共和国证券法》要求
的资产评估机构的评估，本次交易价格以海南省国资委备案的评估结
果为基础确定，资产定价公平、合理，符合相关法律、法规及《公司
章程》的规定，不会损害公司及股东特别是中小股东的利益。在审议
该议案时，关联董事刘海荣、王修奋回避表决，非关联董事一致表决
同意通过。
    综上所述，本次重组事项中委托的评估机构具有独立性，评估假

设前提合理，出具的资产评估报告的评估结论合理，评估定价公允。

    （以下无正文，为《海南海汽运输集团股份有限公司独立董事关

于评估机构的独立性、评估假设前提的合理性、评估方法与评估目的

的相关性以及评估定价的公允性的独立意见》签字页）




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（本页无正文，为《海南海汽运输集团股份有限公司独立董事关于评

估机构的独立性、评估假设前提的合理性、评估方法与评估目的的相

关性以及评估定价的公允性的独立意见》签字页）



独立董事签名：段华友、陈海鹰、韦飞俊



                                       2023 年 4 月 27 日




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