关于甘李药业股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：甘李药业股份有限公司
审计单位：大华会计师事务所(特殊普通合伙)
联系电话：86 (10) 5835 0011
错误!未找到引用源。
控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项说明
大华核字[2022]008074 号
大华会计师事务所(特殊普通合伙)
DaHua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
错误!未找到引用源。
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
（截止 2021 年 12 月 31 日）
目 录 页 次
一、 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项 1-2
说明
二、 年度非经营性资金占用
错误!未找到引用源。 2021 1
及其他关联资金往来情况汇总表
大华会计师事务所（特殊普通合伙）
北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 [100039]
电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006
www.dahua-cpa.com
控股股东及其他关联方
资金占用情况的专项说明
大华核字[2022]008074 号
甘李药业股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了甘李药
业股份有限公司（以下简称甘李药业）2021 年度财务报表，包括
2021 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2021 年度的合并及
母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变
动表以及财务报表附注，并于 2022 年 4 月 26 日签发了大华审字
[2022]0011096 号无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第 8 号
——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告
[2022]26 号)和上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司自
律监管指南第 2 号——业务办理》的规定，就甘李药业编制的 2021
年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称
“汇总表”）出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整
性是甘李药业管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计甘李
药业 2021 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的
附表 2
上市公司 2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
金额单位：人民币万元
2021 年度
2021 年度
占用方与上市 上市公司核 2021 年期 占用累计 2021 年度 2021 年期
资金占用方 占用资金 占用形
非经营性资金占用 公司的关联关 算的会计科 初占用资 发生金额 偿还累计 末占用资 占用性质
名称 的利息 成原因
系 目 金余额 (不含利 发生金额 金余额
(如有)
息)
非经营性
现控股股东及其他 占用
关联方 非经营性
占用
小计 / / / / /
非经营性
前控股股东及其他 占用
关联方 非经营性
占用
小计 / / / / /
总计 / / / / /
2021 年度
2021 年度
上市公司核 2021 年期 往来累计 2021 年度 2021 年期
资金往来方 往来方与上市 往来资金 往来形
其他关联资金往来 算的会计科 初往来资 发生金额 偿还累计 末往来资 往来性质
名称 公司的关系 的利息 成原因
目 金余额 （不含利 发生金额 金余额
（如有）
息）
经营性往
大股东及其附属企 来
业 经营性往
来
甘李药业江苏 资金往 非经营性
控股子公司 其他应收款 9,096.75 1,292.64 10.10 10,379.29
有限公司 来 往来
甘李药业山东 非经营性
控股子公司 其他应收款 26,509.26 51,806.89 2,122.56 2,510.00 77,928.71 借款
上市公司的子公司 有限公司 往来
及其附属企业 甘甘医疗科技 控股子公司控 资金往 非经营性
其他应收款 11,959.39 16,107.70 8,817.76 19,249.33
江苏有限公司 制的法人 来 往来
北京源荷根泽 控股子公司控 资金往 非经营性
其他应收款 35.00 35.00
科技有限公司 制的法人 来 往来
非经营性
往来
关联自然人
非经营性
往来
非经营性
其他关联方及其附 往来
属企业 非经营性
往来
总计 / / / 47,600.40 69,207.23 2,122.56 11,337.86 107,592.33 / /