关于甘李药业股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：甘李药业股份有限公司
审计单位：大华会计师事务所(特殊普通合伙)
联系电话：86 (10) 5835 0011
甘李药业股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
（截止 2022 年 12 月 31 日）
目 录 页 次
一、 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说 1-2
明
二、 甘李药业股份有限公司 2022 年度非经营性资 1
金占用及其他关联资金往来情况汇总表
大华会计师事务所（特殊普通合伙）
北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 [100039]
电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006
www.dahua-cpa.com
控股股东及其他关联方
资金占用情况的专项说明
大华核字[2023] 000003 号
错误!未找到引用源。全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了错误!
未找到引用源。（以下简称错误!未找到引用源。）2022 年度财务报表，
包括 2022 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2022 年度的合
并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权
益变动表以及财务报表附注，并于 2023 年 3 月 29 日签发了大华审字
[2023] 000002 号无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第 8 号
——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告
[2022]26 号)和上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司自
律监管指南第 2 号——业务办理（2023 年 2 月修订）》的规定，就错
误!未找到引用源。编制的 2022 年度非经营性资金占用及其他关联资
金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整
性是甘李药业管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计甘李
药业 2022 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的
附表 2
关于甘李药业股份有限公司
2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
2022 年度
占用方与上市 2022 年期 2022 年度占 2022 年度 2022 年期
非经营性资金 资金占用方 上市公司核算 占用累计发 占用形成
公司的关联关 初占用资 用资金的利 偿还累计 末占用资 占用性质
占用 名称 的会计科目 生金额(不 原因
系 金余额 息(如有) 发生金额 金余额
含利息)
现大股东及其 非经营性占用
附属企业 非经营性占用
小计 / / / / /
前大股东及其 非经营性占用
附属企业 非经营性占用
小计 / / / / /
总计 / / / / /
2022 年度
2022 年期 2022 年度往 2022 年度 2022 年期
其他关联资金 资金往来方 往来方与上市 上市公司核算 往来累计发 往来形成
初往来资 来资金的利 偿还累计 末往来资 往来性质
往来 名称 公司的关系 的会计科目 生金额（不 原因
金余额 息（如有） 发生金额 金余额
含利息）
大股东及其附 经营性往来
属企业 经营性往来
甘李药业江
控股子公司 其他应收款 10,379.29 164.00 1,657.00 8,886.29 资金往来 非经营性往来
上市公司的子 苏有限公司
公司及其附属 甘李药业山
控股子公司 其他应收款 77,928.71 91,745.42 4,890.32 10,730.67 163,833.78 借款 非经营性往来
企业 东有限公司
甘甘医疗科 控股子公司控 其他应收款 19,249.33 12,187.00 10,175.16 21,261.17 资金往来 非经营性往来
技江苏有限 制的法人
公司
北京源荷根
控股子公司控
泽科技有限 其他应收款 35.00 35.00 资金往来 非经营性往来
制的法人
公司
关联自然人 非经营性往来
关联自然人 非经营性往来
其他关联方及
非经营性往来
其附属企业
其他关联方及
非经营性往来
其附属企业
总计 / / / / /