公司代码：603089                                                公司简称：正裕工业

债券代码：113561                                                债券简称：正裕转债

转股代码：191561                                                转股简称：正裕转股



                        浙江正裕工业股份有限公司
                        2020 年度内部控制评价报告

浙江正裕工业股份有限公司全体股东：
    根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部
控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项
监督的基础上，我们对公司2020年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。


一. 重要声明
    按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内
部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织
领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存
在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法
律责任。
    公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提
高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供
合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，
根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

二. 内部控制评价结论
1.   公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷

     □是 √否

2.   财务报告内部控制评价结论

    √有效 □无效
    根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内
部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保
持了有效的财务报告内部控制。

3.   是否发现非财务报告内部控制重大缺陷

    □是 √否
    根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务
报告内部控制重大缺陷。
4.   自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间影响内部控制有效性评价结论的因素

    □适用 √不适用
    自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论
的因素。

5.   内部控制审计意见是否与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致

     √是 □否

6.   内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露是否与公司内部控制评价报告披露一致

     √是 □否

三. 内部控制评价工作情况
(一).   内部控制评价范围

     公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。

1.   纳入评价范围的主要单位包括：浙江正裕工业股份有限公司、宁波鸿裕工业有限公司、浙江嘉裕
     工业有限公司、台州嘉裕进出口有限公司、芜湖荣基密封系统有限公司、芜湖安博帝特工业有限公
     司、上海优肯汽车科技有限公司、ADD USA,INC.。

2.   纳入评价范围的单位占比：

                                指标                                        占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比                                100
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比                        100

3.   纳入评价范围的主要业务和事项包括:

    组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化、资金活动、采购业务、生产管理、资产管
理、销售业务、工程项目、研究与开发、财务报告、合同管理、内部审计与监督、担保业务、信息系统、
证券事务等方面。

4.   重点关注的高风险领域主要包括：

    对子公司的管理控制、对重大投资及对外担保的内部控制、对关联交易的内部控制、信息披露的内
部控制、募集资金使用与管理的内部控制。

5.   上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，是否存
     在重大遗漏

□是 √否

6.   是否存在法定豁免

     □是 √否

7.   其他说明事项

    内部控制应当与公司经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应，因此随着公司规模、业
务范围、国家法律法规等内、外部环境的变化，公司仍将继续补充和完善内部控制制度，规范内部控制
制度执行，同时加强内部审计工作，强化内部控制监督检查，促进公司健康、可持续发展。
(二).    内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

    公司依据企业内部控制规范体系及公司管理制度、内部控制手册和年度审计计划，结合本公司的经
营管理实际状况，组织开展内部控制评价工作。

1.   内部控制缺陷具体认定标准是否与以前年度存在调整

    □是 √否
    公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规
模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确
定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。

2.   财务报告内部控制缺陷认定标准

     公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
     指标名称         重大缺陷定量标准          重要缺陷定量标准           一般缺陷定量标准
                                             资产总额的 0.5%<潜在错   潜在错报≤资产总额的
资产总额          潜在错报>资产总额的 1%
                                             报≤资产总额的 1%        0.5%
                                             营业收入总额的 0.8%<潜
                  潜在错报>营业收入总额                               潜在错报≤营业收入总额
营业收入总额                                 在错报≤营业收入总额的
                  的 1.5%                                             的 0.8%
                                             1.5%
说明:
    定量标准以资产总额、营业收入总额作为衡量指标。内部控制缺陷可能导致或导致的损失与资产管
理相关的，以资产总额指标衡量。内部控制缺陷可能导致或导致的损失与利润表相关的，以营业收入指
标衡量。
    公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
     缺陷性质                                       定性标准
                  1、公司董事、监事和高级管理人员滥用职权，发生重大徇私舞弊行为；
                  2、外部审计师发现当期财务报告存在重大错报，而内部控制在运行中未能发现该
重大缺陷
                  错报；
                  3、董事会或其授权机构及审计部对公司的内部控制监督无效。
                  1、未依照公认会计准则选择和应用会计政策；
                  2、未建立反舞弊程序和控制措施；
                  3、对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有
重要缺陷          相应的补偿性措施；
                  4、对于期末财务报告过程存在的一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报告
                  达到真实、完整的目标；
                  5、内部控制内部监督发现的重要缺陷或一般缺陷未得到整改。
一般缺陷          指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
说明：
无

3.   非财务报告内部控制缺陷认定标准

     公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
     指标名称        重大缺陷定量标准            重要缺陷定量标准            一般缺陷定量标准
直接财产损失      损失金额≥1000 万元      500 万元≤损失金额＜1000 万元    损失金额<500 万元
说明：
无
     公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
     缺陷性质                                      定性标准
                  1、严重违反法律法规，造成重大经济损失或公司声誉严重受损；
                  2、公司决策程序不科学，如重大决策失误，导致企业重大交易失败；
                  3、高级管理人员或关键技术人员流失严重；
重大缺陷
                  4、对公司的战略制定、实施及生产经营产生重大影响，无法达到公司运营目标或
                  关键业绩指标；
                  5、其他对公司产生重大负面影响的情形。
                  1、违反企业内部规章制度，造成较大损失；
                  2、重要业务制度或决策系统存在一定缺陷，导致公司重要业务或交易受到负面影
                  响；
重要缺陷
                  3、公司关键岗位业务人员较多流失；
                  4、内部控制重要缺陷未得到整改；
                  5、其他对公司产生较大负面影响的情形。
一般缺陷          指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
说明：
无

(三).    内部控制缺陷认定及整改情况

1.   财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

1.1. 重大缺陷

    报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否

1.2. 重要缺陷

    报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否

1.3. 一般缺陷

    针对内控评价过程中发现的财务报告内部控制一般缺陷，公司已采取了相应的整改措施并进行了完
善，经过追踪检查，公司所发现的内部控制一般缺陷都已得到整改落实，该缺陷不影响公司财务报告内
部控制目标的实现。

1.4. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重大
     缺陷

□是 √否

1.5. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重要
     缺陷

□是 √否
2.   非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

2.1. 重大缺陷

    报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否

2.2. 重要缺陷

    报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否

2.3. 一般缺陷

    公司建立了完善的内部控制、审计和监察制度，针对报告期内可能存在的一些非财务报告内部控制
的一般缺陷，公司一经发现就会责令其整改。经过追踪检查，报告期内发现的非财务报告内部控制一般
缺陷都已经得到整改落实，该缺陷不影响公司内部控制目标的实现。

2.4. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重
     大缺陷

□是 √否

2.5. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重
     要缺陷

□是 √否

四. 其他内部控制相关重大事项说明
1.   上一年度内部控制缺陷整改情况

□适用 √不适用

2.   本年度内部控制运行情况及下一年度改进方向

    √适用 □不适用
    报告期内，本公司对纳入评价范围的业务与事项均已建立了内部控制并得到执行，达到了公司内部
控制的目标，未发现内部控制的重大缺陷和重要缺陷。2021 年，公司将在财务管理、内部审计、内部
控制评价、规范运作等方面持续改进并完善内部控制制度，规范内部控制制度执行，强化内部控制监督
检查，通过对风险的事前防范、事中控制、事后监督和反馈纠正，加强内控管理，有效防范各类风险，
促进公司健康、持续发展。

3.   其他重大事项说明

     □适用 √不适用



                                                          董事长（已经董事会授权）：郑念辉
                                                                浙江正裕工业股份有限公司
                                                                            2021年4月23日