东方花旗证券有限公司
关于新经典文化股份有限公司
2018 年度募集资金存放与使用情况之专项核查报告
东方花旗证券有限公司（以下简称“东方花旗”或“保荐机构”）作为新经
典文化股份有限公司（以下简称“新经典”或“公司”）首次公开发行 A 股股票
并上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司监管指
引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证劵交易所股票
上市规则（2018 年 11 月修订）》和《上海证券交易所上市公司募集资金管理办
法（2013 年修订）》等相关规定，对新经典 2018 年度募集资金存放与使用情况
进行了专项核查，核查情况如下：
一、募集资金的存放、使用及专户余额情况
（一）募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准新经典文化股份有限公司首次公开发
行股票的批复》（证监许可[2017]430 号）核准，新经典公开发行 3,336 万股人民
币普通股（A 股），发行价格 21.55 元/股，募集资金总额为人民币 718,908,000.00
元，扣除发行费用共计人民币 54,993,500.00 元后，公司实际募集资金净额为人
民币 663,914,500.00 元。上述募集资金到账情况已经立信会计师事务所（特殊普
通合伙）验证并于 2017 年 4 月 20 日出具了信会师报字[2017]第 ZA13409 号。
（二）募集资金使用情况
截至 2018 年 12 月 31 日，公司累计使用募集资金人民币 19,596.59 万元，使
用闲置募集资金购买银行结构性存款产品未到期本金金额为 46,000 万元，募集
资金专项账户余额为 4,464.74 万元（包含存款利息并扣除手续费），详见“附表：
募集资金使用情况对照表”。
（三）募集资金存放与专户余额情况
为规范募集资金的存储、使用与管理，维护投资者的合法权益，制定了公
司《募集资金管理办法》。《募集资金管理办法》经 2014 年 8 月 29 日公司第一届
董事会第二次会议及 2019 年 4 月 18 日公司第二届董事会第十八次会议审议通过，
对公司募集资金的存储、使用、管理与监督等方面做出了明确的规定。公司严格
按照《募集资金管理办法》的规定管理和使用募集资金。
自募集资金到位以来，公司严格按照《募集资金管理办法》的有关规定存放、
使用及管理募集资金。根据相关要求，公司、募集资金专户的开户行和保荐机构
已于 2017 年 4 月 20 日签署《募集资金专户存储三方监管协议》,明确了各方的
权利和义务。三方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，
本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
截至 2018 年 12 月 31 日，协议各方均按协议规定行使权利、履行义务，募
集资金专户存储余额情况如下：
单位：人民币元
项 目 开户银行 账 号 募集资金划款金额 余 额
中国民生银行股
版权库建设项目 份有限公司北京 699546688 434,659,700.00 35,302,941.43
分行
新经典发行总部基 招商银行北京分 1109076982107
159,254,800.00 9,344,414.88
地项目（一期） 行双榆树支行 04
工商银行北京市 0200213529020
补充流动资金 86,891,376.00 -
分行 039723
注 1：截至 2018 年 12 月 31 日，“募集资金专项账户余额”均包含存款利息并扣除手续
费后金额。
注 2：截至 2018 年 12 月 31 日，公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理购买理财产
品余额 460,000,000.00 元。
注 3：2019 年 1 月 25 日，公司将原募投项目“图书发行平台”更名为“新经典发行总
部基地项目（一期）”。
注 4：公司在工商银行北京市分行（专户账号：0200213529020039723）存放的补充流
动资金项目募集资金 7000 万元人民币已按规定使用完毕，并于 2018 年 1 月 8 日办理完
毕该专户的销户手续并公告。
二、募集资金项目的进展情况
募集资金项目进展情况详见“附表：募集资金使用情况对照表”。
三、以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金情况
2018 年度，公司不存在以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自
筹资金的情形。
四、闲置募集资金暂时补充流动资金的情况
2018 年度，公司不存在闲置募集资金暂时补充流动资金的情形。
五、对闲置募集资金进行现金管理的情况
公司于 2018 年 4 月 20 日召开 2017 年年度股东大会，审议通过了《使用部
分闲置募集资金购买银行理财产品的议案》，同意公司在确保不影响公司募集资
金投资计划正常进行和募集资金安全的前提下，对最高额度不超过人民币 6 亿元
的部分募集资金进行现金管理，投资产品品种主要为安全性高、流动性好、满足
保本要求的银行理财产品，且该等理财产品不得用于质押。以上资金额度在股东
大会通过之日起 12 个月内可以滚动使用，并授权公司财务总监在上述额度内具
体实施和办理相关事项。截至 2018 年 12 月 31 日，公司使用暂时闲置募集资金
进行现金管理的情况如下：
单位：万元
产品名称 本金金额 预期收益率 起息日 到期日
招商银行 CBJ02363
16,000.00 1.35%-4.30% 2017-12-8 2018-3-8
结构性存款
民生银行与利率挂钩
40,000.00 4.30%-4.40% 2017-12-12 2018-3-12
的结构性产品
招商银行 CBJ02610 结
16,000.00 1.35%-4.25% 2018-3-8 2018-6-6
构性存款
民生银行与利率挂钩
40,000.00 4.35%-4.45% 2018-3-13 2018-9-13
的结构性产品
招商银行 CBJ02960 结
16,000.00 1.35%-4.45% 2018-6-6 2018-9-4
构性存款
招商银行 CBJ03357 结
16,000.00 1.35%-3.9% 2018-9-4 2018-12-4
构性存款
民生银行挂钩利率结
构性存款 40,000.00 3.9%-4% 2018-9-13 2018-12-13
（SDGA180804D）
招商银行 CBJ03733 结
16,000.00 1.35%-3.8% 2018-12-10 2019-3-11
构性存款
民生银行挂钩利率结
构性存款 30,000.00 3.8%-3.9% 2018-12-13 2019-3-13
（SDGA181286D）
合计 230,000.00 - - -
六、超募资金的使用情况
公司首次公开发行 A 股股票不存在超募资金的情形。
七、募集资金投向变更的情况
公司于 2019 年 1 月 25 日召开 2019 年第一次临时股东大会，审议通过了《关
于变更募投项目并签订投资协议书的议案》，将原募投项目“图书发行平台项目”
调整为“新经典发行总部基地项目（一期）”，实施主体由新经典文化股份有限公
司变更为全资子公司新经典网络科技有限公司，原计划投入“图书发行平台项目”
的募集资金 15,925.48 万元及其利息 1,007.24 万元（不含未到期理财产品收益、
募集资金专户未结利息及手续费等，本次实际募集资金变更金额以划转募集资金
时募集资金专户余额为准）将以 1:1 的方式增资投入到全资子公司新经典网络，
用于其建设“新经典发行总部基地项目（一期）”。
截至 2018 年 12 月 31 日，该募投项目尚未投入。
八、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为，2018 年度新经典首次公开发行 A 股股票募集资金
存放与实际使用符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和
使用的监管要求》、《上海证劵交易所股票上市规则（2018 年 11 月修订）》、《上
海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013 年修订）》及公司《募集资金管
理办法》的有关规定，公司对募集资金进行了专户存放和专项使用，不存在变相
改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。
附表：
募集资金使用情况对照表
单位：人民币元
663,914,500 102,277,
募集资金总额 本报告期投入募集资金总额
.00 595.12
变更用途的募集资金总额 0
195,965,
变更用途的募集资金总额 已累计投入募集资金总额
0 931.12
比例
承 已变 募集资金承 调 截 本报告期投 截至期末累 截至 截至 项 本 是 项目可
诺 更项 诺投资总额 整 至 入金额 计投入金额 期末 期末 目 年 否 行性是
投 目， 后 期 (2) 累计 投入 达 度 达 否发生
资 含部 投 末 投入 进度 到 实 到 重大变
项 分变 资 承 金额 （%） 预 现 预 化
目 更 总 诺 与承 (4)＝ 定 的 计
（如 额 投 诺投 (2)/(1 可 效 效
有） 入 入金 ) 使 益 益
金 额的 用
额 差额 状
(1 (3)＝ 态
) (2)-(1 日
) 期
版 项
权 目
库 不 不 建 不 不
不适 434,659,700. 102,277,595. 125,965,931. 不适 不适
建 适 适 设 适 适 否
用 00 12 12 用 用
设 用 用 期 用 用
项 3
目 年
2019
年1
月 25
图
日变 项
书
更为 目
发
“新 不 不 建 不 不
行 159,254,800. 不适 不适
经典 适 适 - - 设 适 适 否
平 00 用 用
发行 用 用 期 用 用
台
总部 3
项
基地 年
目
项目
（一
期）”
补
充
不 不 不 不 不
流 不适 70,000,000.0 70,000,000.0 不适 不适
适 适 - 适 适 适 否
动 用 0 0 用 用
用 用 用 用 用
资
金
合 不适 663,914,500. 不 不 102,277,595. 195,965,931. 不适 — — — — —
计 用 00 适 适 12 12 用
用 用
未达到计划进度原因（分具
不适用
体募投项目）
项目可行性发生重大变化
不适用
的情况说明
募集资金投资项目先期投
无
入及置换情况
用闲置募集资金暂时补充
无
流动资金情况
对闲置募集资金进行现金
详见本报告“五、对闲置募集资金进行现金管理的情况”
管理，投资相关产品情况
用超募资金永久补充流动
无
资金或归还银行贷款情况
募集资金结余的金额及形 截至 2018 年 12 月 31 日，募投项目尚未全部完成，不存在
成原因 募集资金结余
募集资金其他使用情况 无
（本页无正文，为《东方花旗证券有限公司关于新经典文化股份有限公司
2018 年度募集资金存放与使用情况之专项核查报告》之签字盖章页）
保荐代表人：
李 仅 崔洪军
东方花旗证券有限公司
年 月 日
