2020 年第三季度报告
公司代码：603096 公司简称：新经典
新经典文化股份有限公司
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目录
一、 重要提示.................................................................. 3
二、 公司基本情况 .............................................................. 4
三、 重要事项.................................................................. 7
四、 附录..................................................................... 10
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人陈明俊、主管会计工作负责人李全兴及会计机构负责人（会计主管人员）刘蕊保
证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
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二、 公司基本情况
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减(%)
总资产 2,169,269,284.78 2,093,953,198.64 3.60
归属于上市公司 2,009,338,352.27 1,908,509,382.30 5.28
股东的净资产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末
比上年同期增减(%)
（1-9 月） （1-9 月）
经营活动产生的 70,623,470.54 145,233,312.11 -51.37
现金流量净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） （%）
营业收入 655,275,586.72 693,096,888.97 -5.46
归属于上市公司 172,679,046.95 200,226,907.69 -13.76
股东的净利润
归属于上市公司 159,496,552.90 158,782,528.03 0.45
股东的扣除非经
常性损益的净利
润
加权平均净资产 8.63 10.90 减少 2.27 个百分点
收益率（%）
基本每股收益 1.27 1.48 -14.19
（元/股）
稀释每股收益 1.27 1.48 -14.19
（元/股）
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末金额
项目 说明
（7－9 月） （1-9 月）
非流动资产处置损益 -113.13 -113.13
计入当期损益的政府 594,277.95 3,586,673.96 主要系报告期内收到中
补助，但与公司正常经 新天津生态城的财政补
营业务密切相关，符合 贴
国家政策规定、按照一
定标准定额或定量持
续享受的政府补助除
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外
7,742,626.85 17,100,110.16 报告期内公司利用闲置
委托他人投资或管理
资金委托银行购买理财
资产的损益
产品的收益
除同公司正常经营业 -4,828,626.12 2,420,153.46 主要系报告期交易性金
务相关的有效套期保 融资产的公允价值变动
值业务外，持有交易性 收益
金融资产、衍生金融资
产、交易性金融负债、
衍生金融负债产生的
公允价值变动损益，以
及处置交易性金融资
产、衍生金融资产、交
易性金融负债、衍生金
融负债和其他债权投
资取得的投资收益
除上述各项之外的其 -4,955,970.02 -4,574,436.20 主要系报告期进行公益
他营业外收入和支出 性捐赠
152,798.27 -740,453.83 主要系报告期控股子公
少数股东权益影响额
司盈利计算的少数股东
（税后）
权益
329,096.91 -4,609,440.37 主要系报告期应税公司
所得税影响额 盈利应缴纳的所得税费
用
合计 -965,909.29 13,182,494.05
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 5,415
前十名股东持股情况
持有有限 质押或冻结情况
股东名称 期末持股数 股东性
比例(%) 售条件股 股份状态
（全称） 量 数量 质
份数量
陈明俊 境内自
71,584,445 52.58 0 质押 9,310,000
然人
上海挚信新经济一期
股权投资合伙企业 6,807,200 5.00 0 无 其他
（有限合伙）
陈李平 境内自
4,900,000 3.60 0 无
然人
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中国工商银行股份有
限公司－泓德远见回
4,399,022 3.23 0 无 其他
报混合型证券投资基
金
中国建设银行股份有
限公司－交银施罗德
3,327,567 2.44 0 无 其他
阿尔法核心混合型证
券投资基金
招商银行股份有限公
司－泓德丰润三年持
2,926,591 2.15 0 无 其他
有期混合型证券投资
基金
中国建设银行股份有
限公司－嘉实新消费 2,358,526 1.73 0 无 其他
股票型证券投资基金
中国工商银行股份有
限公司－交银施罗德
2,275,974 1.67 0 无 其他
优势行业灵活配置混
合型证券投资基金
大方文化传播（天津）
2,089,500 1.53 0 无 其他
合伙企业（有限合伙）
中国工商银行股份有
限公司－泓德泓富灵
1,749,430 1.28 0 无 其他
活配置混合型证券投
资基金
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流通股 股份种类及数量
的数量 种类 数量
陈明俊 71,584,445 人民币普通股 71,584,445
上海挚信新经济一期股权投资
6,807,200 人民币普通股 6,807,200
合伙企业（有限合伙）
陈李平 4,900,000 人民币普通股 4,900,000
中国工商银行股份有限公司－
泓德远见回报混合型证券投资 4,399,022 人民币普通股 4,399,022
基金
中国建设银行股份有限公司－
交银施罗德阿尔法核心混合型 3,327,567 人民币普通股 3,327,567
证券投资基金
招商银行股份有限公司－泓德
丰润三年持有期混合型证券投 2,926,591 人民币普通股 2,926,591
资基金
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中国建设银行股份有限公司－
嘉实新消费股票型证券投资基 2,358,526 人民币普通股 2,358,526
金
中国工商银行股份有限公司－
交银施罗德优势行业灵活配置 2,275,974 人民币普通股 2,275,974
混合型证券投资基金
大方文化传播（天津）合伙企
2,089,500 人民币普通股 2,089,500
业（有限合伙）
中国工商银行股份有限公司－
泓德泓富灵活配置混合型证券 1,749,430 人民币普通股 1,749,430
投资基金
上述股东关联关系或一致行动 陈明俊和陈李平兄弟为公司的共同实际控制人，并通过大方
的说明 文化控制公司 1.53%的股份、通过聚英管理控制公司 0.48%的股
份。
表决权恢复的优先股股东及持 不适应
股数量的说明
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
（一）资产负债表相关项目重大变动情况分析
1、货币资金：期末余额比年初余额增加262,567,426.39元，增长71.16%，主要系报告期末理财产
品到期所致；
2、交易性金融资产：期末余额比年初余额减少319,453,147.91元，下降32.81%，主要系报告期末
理财产品到期转入货币资金所致；
3、应收账款：期末余额比年初余额增加77,789,084.00元，增长77.13%，主要系报告期内受疫情影
响，下游客户结款延迟支付所致；
4、在建工程：期末余额比年初余额增加49,586,993.46元，本期末新增此项，主要系报告期“新经
典发行总部基地项目（一期）”动工所致；
5、商誉：期末余额比年初余额增加15,744,570.45元，增长134.46%，主要系报告期收购海外公司
所致；
6、预收款项：期末余额比年初余额减少13,342,393.48元，主要系本报告期预收账款由于发货确认
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收入、根据新收入准则计入合同负债所致；
7、合同负债：期末余额比年初余额增加3,353,389.58元，主要系本报告期预收款项根据新收入准
则计入合同负债所致；
8、应付职工薪酬：期末余额比年初余额减少4,177,301.20元，下降40.05%，主要系报告期支付上
期已计提年终奖所致；
9、应交税费：期末余额比年初余额增加5,047,254.20元，增长49.43%，主要系报告期末应交企业
所得税增加所致；
10、其他综合收益：期末余额比年初余额减少6,149,239.33元，下降155.20%，主要系报告期外币
财务报表折算所致。
（二）利润表相关项目重大变动情况分析
1、管理费用：2020 年 1-9 月发生额为 32,359,815.11 元，比上年同期发生额减少 14,711,602.99 元，
下降 31.25%，主要系报告期股权激励摊销费用的减少、pageone 书店和分销业务剥离所致；
2、其他收益：2020年1-9月发生额为3,586,673.96元，比上年同期发生额减少33,183,699.07元，下
降90.25%，主要系报告期尚未收到中新天津生态城的财政补贴所致；
3、营业外支出：2020年1-9月发生额为5,770,024.20元，比上年同期发生额增加3,452,201.31元，主
要系报告期公益性捐赠支出增加所致；
4、其他综合收益的税后净额：2020年1-9月发生额为-6,052,485.85元，比上年同期发生额减少
8,019,780.57元，主要系报告期外币财务报表折算所致。
（三）现金流量表相关项目重大变动情况分析
1、经营活动产生的现金流量净额：2020年1-9月现金流量净额为70,623,470.54元，上年同期现金
流量净额为145,233,312.11元，主要系报告期内受疫情影响，下游客户结款延迟支付所致；
2、投资活动产生的现金流量净额：2020年1-9月现金流量净额为263,874,116.10元，上年同期现金
流量净额为-98,012,074.57元，主要系公司赎回的理财金额远大于支付的理财金额所致；
3、筹资活动产生的现金流量净额：2020年1-9月现金流量净额为-65,871,612.25元，上年同期现金
流量净额为-86,916,852.97元，主要系公司报告期收到第二期股权激励行权款所致。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
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3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
□适用 √不适用
公司名称 新经典文化股份有限公司
法定代表人 陈明俊
日期 2020 年 10 月 28 日
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四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2020 年 9 月 30 日
编制单位:新经典文化股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年 9 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 631,533,677.60 368,966,251.21
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 654,168,482.23 973,621,630.14
衍生金融资产
应收票据
应收账款 178,643,686.19 100,854,602.19
应收款项融资
预付款项 247,228,855.59 236,796,365.58
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 5,640,769.31 5,247,549.16
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 235,948,221.69 267,983,270.63
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 5,577,171.12 3,207,549.63
流动资产合计 1,958,740,863.73 1,956,677,218.54
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 100,910,665.40 90,357,061.45
其他权益工具投资
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其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 3,796,806.55 3,862,148.34
在建工程 49,586,993.46
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 21,890,741.54 22,335,586.49
开发支出
商誉 27,454,357.08 11,709,786.63
长期待摊费用 862,509.36 1,417,357.38
递延所得税资产 6,026,347.66 6,901,653.97
其他非流动资产 692,385.84
非流动资产合计 210,528,421.05 137,275,980.10
资产总计 2,169,269,284.78 2,093,953,198.64
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 71,477,006.90 89,348,813.69
预收款项 13,342,393.48
合同负债 3,353,389.58
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 6,251,631.32 10,428,932.52
应交税费 15,257,485.36 10,210,231.16
其他应付款 33,017,323.67 33,001,901.23
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 129,356,836.83 156,332,272.08
非流动负债：
保险合同准备金
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长期借款 174,342.25
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 174,342.25
负债合计 129,356,836.83 156,506,614.33
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 136,145,000.00 135,308,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,003,718,188.06 968,775,025.71
减：库存股 5,834,400.00 5,834,400.00
其他综合收益 -2,187,212.66 3,962,026.67
专项储备
盈余公积 67,654,000.00 67,654,000.00
一般风险准备
未分配利润 809,842,776.87 738,644,729.92
归属于母公司所有者权益（或股东权 2,009,338,352.27 1,908,509,382.30
益）合计
少数股东权益 30,574,095.68 28,937,202.01
所有者权益（或股东权益）合计 2,039,912,447.95 1,937,446,584.31
负债和所有者权益（或股东权益） 2,169,269,284.78 2,093,953,198.64
总计
法定代表人：陈明俊 主管会计工作负责人：李全兴 会计机构负责人：刘蕊
母公司资产负债表
2020 年 9 月 30 日
编制单位:新经典文化股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年 9 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 110,855,621.14 120,041,788.92
交易性金融资产 501,910,136.99 602,281,095.89
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2020 年第三季度报告
衍生金融资产
应收票据
应收账款 208,443,380.39 87,179,987.35
应收款项融资
预付款项 171,850,280.46 172,786,082.58
其他应收款 15,759,933.43 37,846,613.04
其中：应收利息
应收股利
存货 184,658,205.77 220,937,616.43
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 14,847,832.07 15,036,561.39
流动资产合计 1,208,325,390.25 1,256,109,745.60
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 747,729,109.44 614,995,534.74
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 59,163.71 67,947.23
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 10,676.57
开发支出
商誉
长期待摊费用 250,439.97 362,912.97
递延所得税资产 3,381,991.23 3,550,110.47
其他非流动资产
非流动资产合计 751,420,704.35 618,987,181.98
资产总计 1,959,746,094.60 1,875,096,927.58
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 37,748,513.32 46,521,441.21
预收款项 100,000.00
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2020 年第三季度报告
合同负债 107,000.00
应付职工薪酬 270,993.77 714,751.82
应交税费 13,969,143.78 7,669,669.36
其他应付款 6,314,107.39 6,481,390.00
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 58,409,758.26 61,487,252.39
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 58,409,758.26 61,487,252.39
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 136,145,000.00 135,308,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,006,872,047.49 971,928,885.14
减：库存股 5,834,400.00 5,834,400.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积 67,654,000.00 67,654,000.00
未分配利润 696,499,688.85 644,553,190.05
所有者权益（或股东权益）合计 1,901,336,336.34 1,813,609,675.19
负债和所有者权益（或股东权益） 1,959,746,094.60 1,875,096,927.58
总计
法定代表人：陈明俊 主管会计工作负责人：李全兴 会计机构负责人：刘蕊
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2020 年第三季度报告
合并利润表
2020 年 1—9 月
编制单位：新经典文化股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
2020 年第三季 2019 年第三季 2020 年前三季 2019 年前三季
项目
度（7-9 月） 度（7-9 月） 度（1-9 月） 度（1-9 月）
一、营业总收入 217,990,317.89 219,053,388.60 655,275,586.72 693,096,888.97
其中：营业收入 217,990,317.89 219,053,388.60 655,275,586.72 693,096,888.97
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 157,606,808.33 151,636,960.82 449,243,188.96 482,536,256.43
其中：营业成本 115,941,410.87 114,530,408.35 334,944,870.43 361,793,236.72
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备
金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 716,665.62 160,382.21 1,013,261.67 494,105.67
销售费用 31,007,157.91 22,619,864.43 81,105,482.30 73,365,107.71
管理费用 9,553,196.58 13,665,571.55 32,359,815.11 47,071,418.10
研发费用 814,782.80 850,276.31 2,326,406.27 2,500,701.78
财务费用 -426,405.45 -189,542.03 -2,506,646.82 -2,688,313.55
其中：利息费用
利息收入 408,716.48 437,150.10 2,702,989.85 3,050,835.92
加：其他收益 594,277.95 36,643,377.67 3,586,673.96 36,770,373.03
投资收益（损失以 7,598,887.48 6,734,774.62 23,378,714.11 21,035,561.14
“－”号填列）
其中：对联营企业 -143,739.37 -188,549.86 6,278,603.95 4,063,217.94
和合营企业的投资收益
以摊余成本
计量的金融资产终止确认
收益
汇兑收益（损失以
“－”号填列）
净敞口套期收益
（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益 -4,828,626.12 -258,104.17 2,420,153.46 2,596,328.19
（损失以“－”号填列）
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2020 年第三季度报告
信用减值损失（损 393,151.48 -84,764.91 -809,889.30 -254,359.77
失以“－”号填列）
资产减值损失（损 259,079.86 -632,856.04 -1,097,963.38 -1,687,418.96
失以“－”号填列）
资产处置收益（损 -113.13 -113.13 129,606.40
失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－” 64,400,167.08 109,818,854.95 233,509,973.48 269,150,722.57
号填列）
加：营业外收入 545,112.86 1,430.86 1,195,588.00 811,601.53
减：营业外支出 5,501,082.88 32,563.55 5,770,024.20 2,317,822.89
四、利润总额（亏损总额 59,444,197.06 109,787,722.26 228,935,537.28 267,644,501.21
以“－”号填列）
减：所得税费用 11,579,913.54 27,852,726.62 54,266,350.14 65,013,481.94
五、净利润（净亏损以 47,864,283.52 81,934,995.64 174,669,187.14 202,631,019.27
“－”号填列）
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润 47,864,283.52 81,934,995.64 174,669,187.14 202,631,019.27
（净亏损以“－”号填
列）
2.终止经营净利润
（净亏损以“－”号填
列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股 47,323,353.78 81,046,594.69 172,679,046.95 200,226,907.69
东的净利润（净亏损以
“-”号填列）
2.少数股东损益（净 540,929.74 888,400.95 1,990,140.19 2,404,111.58
亏损以“-”号填列）
六、其他综合收益的税后 -6,993,087.02 77,464.26 -6,052,485.85 1,967,294.72
净额
（一）归属母公司所有 -7,004,788.90 125,114.08 -6,149,239.33 2,027,469.49
者的其他综合收益的税后
净额
1.不能重分类进损益
的其他综合收益
（1）重新计量设定受
益计划变动额
（2）权益法下不能转
损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投
资公允价值变动
（4）企业自身信用风
险公允价值变动
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2020 年第三季度报告
2.将重分类进损益的 -7,004,788.90 125,114.08 -6,149,239.33 2,027,469.49
其他综合收益
（1）权益法下可转损
益的其他综合收益
（2）其他债权投资公
允价值变动
（3）金融资产重分类
计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信
用减值准备
（5）现金流量套期储
备
（6）外币财务报表折 -7,004,788.90 125,114.08 -6,149,239.33 2,027,469.49
算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东 11,701.88 -47,649.82 96,753.48 -60,174.77
的其他综合收益的税后净
额
七、综合收益总额 40,871,196.50 82,012,459.90 168,616,701.29 204,598,313.99
（一）归属于母公司所 40,318,564.88 81,171,708.77 166,529,807.62 202,254,377.18
有者的综合收益总额
（二）归属于少数股东 552,631.62 840,751.13 2,086,893.67 2,343,936.81
的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元 0.34 0.60 1.27 1.48
/股)
（二）稀释每股收益(元 0.34 0.60 1.27 1.48
/股)
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现
的净利润为： 0 元。
法定代表人：陈明俊 主管会计工作负责人：李全兴 会计机构负责人：刘蕊
母公司利润表
2020 年 1—9 月
编制单位：新经典文化股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
2020 年第三季度 2019 年第三季度 2020 年前三季度 2019 年前三季度
项目
（7-9 月） （7-9 月） （1-9 月） （1-9 月）
一、营业收入 144,285,522.28 147,142,668.04 442,849,291.22 434,960,727.88
减：营业成本 80,256,776.44 80,499,400.66 242,358,070.25 246,508,157.29
税金及附加 92,172.77 113,306.55 278,364.88 250,361.42
销售费用 1,411,003.59 2,330,560.81 4,996,246.96 5,015,419.37
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2020 年第三季度报告
管理费用 3,293,336.07 3,889,018.86 10,094,094.03 10,790,306.68
研发费用
财务费用 -97,116.21 -76,241.45 -1,570,511.67 -2,437,105.95
其中：利息费
用
利息 115,274.56 124,466.57 1,685,828.89 2,410,953.02
收入
加：其他收益 36,334,035.08 732,107.27 36,442,496.76
投资收益（损 5,685,989.50 8,066,146.27 16,986,821.63 20,650,828.83
失以“－”号填列）
其中：对联营 104,622.92 112,653.12 6,874,953.13 4,871,554.85
企业和合营企业的
投资收益
以摊
余成本计量的金融
资产终止确认收益
净敞口套期
收益（损失以“-”
号填列）
公允价值变 -3,940,547.84 -46,986.31 1,910,136.99 1,585,616.44
动收益（损失以“－”
号填列）
信用减值损 -5,998.16 -2,416.19 -113,445.92 29,416.99
失（损失以“－”号
填列）
资产减值损 797,249.81 -644,148.82 21,885.78 -227,035.09
失（损失以“－”号
填列）
资产处置收 359.96 359.96 2,716.41
益（损失以“－”号
填列）
二、营业利润（亏损 61,866,402.89 104,093,252.64 206,230,892.48 233,317,629.41
以“－”号填列）
加：营业外收入 780,294.00 226,000.00 1,138,088.00 502,500.00
减：营业外支出 4,662,017.04 32,563.55 4,862,017.08 2,128,535.67
三、利润总额（亏损 57,984,679.85 104,286,689.09 202,506,963.40 231,691,593.74
总额以“－”号填列）
减：所得税费用 14,085,442.15 27,504,152.24 49,079,464.60 58,290,109.37
四、净利润（净亏损 43,899,237.70 76,782,536.85 153,427,498.80 173,401,484.37
以“－”号填列）
（一）持续经营净 43,899,237.70 76,782,536.85 153,427,498.80 173,401,484.37
利润（净亏损以“－”
号填列）
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2020 年第三季度报告
（二）终止经营净
利润（净亏损以“－”
号填列）
五、其他综合收益的
税后净额
（一）不能重分类
进损益的其他综合
收益
1.重新计量设
定受益计划变动额
2.权益法下不
能转损益的其他综
合收益
3.其他权益工
具投资公允价值变
动
4.企业自身信
用风险公允价值变
动
（二）将重分类进
损益的其他综合收
益
1.权益法下可
转损益的其他综合
收益
2.其他债权投
资公允价值变动
3.金融资产重
分类计入其他综合
收益的金额
4.其他债权投
资信用减值准备
5.现金流量套
期储备
6.外币财务报
表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 43,899,237.7 76,782,536.85 153,427,498.80 173,401,484.37
七、每股收益：
（一）基本每股
收益(元/股)
（二）稀释每股
收益(元/股)
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2020 年第三季度报告
法定代表人：陈明俊 主管会计工作负责人：李全兴 会计机构负责人：刘蕊
合并现金流量表
2020 年 1—9 月
编制单位：新经典文化股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年前三季度 2019 年前三季度
（1-9 月） （1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 569,080,515.94 676,761,898.69
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 7,548,890.44 54,076,218.32
经营活动现金流入小计 576,629,406.38 730,838,117.01
购买商品、接受劳务支付的现金 336,511,205.10 407,274,155.44
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 76,106,775.74 75,604,875.39
支付的各项税费 54,909,044.89 55,622,372.16
支付其他与经营活动有关的现金 38,478,910.11 47,103,401.91
经营活动现金流出小计 506,005,935.84 585,604,804.90
经营活动产生的现金流量净额 70,623,470.54 145,233,312.11
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,910,490,000.00 2,349,450,000.00
取得投资收益收到的现金 21,059,658.62 18,691,665.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资 1,584.96 161,263.54
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现 55,594,757.89
金净额
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2020 年第三季度报告
收到其他与投资活动有关的现金 1,681,096.47 75,112.32
投资活动现金流入小计 1,933,232,340.05 2,423,972,798.75
购建固定资产、无形资产和其他长期资 50,675,475.67 6,688,721.21
产支付的现金
投资支付的现金 1,618,682,748.28 2,515,296,152.11
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,669,358,223.95 2,521,984,873.32
投资活动产生的现金流量净额 263,874,116.10 -98,012,074.57
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 36,233,730.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 36,233,730.00
偿还债务支付的现金 174,342.25 7,052.97
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 101,931,000.00 86,909,800.00
其中：子公司支付给少数股东的股利、 450,000.00 5,725,000.00
利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 102,105,342.25 86,916,852.97
筹资活动产生的现金流量净额 -65,871,612.25 -86,916,852.97
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -6,083,447.01 2,536,201.15
五、现金及现金等价物净增加额 262,542,527.38 -37,159,414.28
加：期初现金及现金等价物余额 359,661,672.78 469,725,885.86
六、期末现金及现金等价物余额 622,204,200.16 432,566,471.58
法定代表人：陈明俊 主管会计工作负责人：李全兴 会计机构负责人：刘蕊
母公司现金流量表
2020 年 1—9 月
编制单位：新经典文化股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年前三季度 2019 年前三季度
（1-9 月） 金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 322,145,875.68 375,381,071.68
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 30,616,637.86 80,961,360.56
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2020 年第三季度报告
经营活动现金流入小计 352,762,513.54 456,342,432.24
购买商品、接受劳务支付的现金 220,653,933.11 260,018,732.07
支付给职工及为职工支付的现金 3,359,081.52 4,366,040.10
支付的各项税费 43,315,775.64 45,831,884.01
支付其他与经营活动有关的现金 15,592,227.24 27,008,003.45
经营活动现金流出小计 282,921,017.51 337,224,659.63
经营活动产生的现金流量净额 69,841,496.03 119,117,772.61
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,120,000,000.00 1,980,600,000.00
取得投资收益收到的现金 12,392,964.39 14,981,013.71
处置固定资产、无形资产和其他长期资 884.96 4,310.34
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现 64,000,000.00
金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,132,393,849.35 2,059,585,324.05
购建固定资产、无形资产和其他长期资 159,000.00
产支付的现金
投资支付的现金 1,146,161,000.00 2,067,324,239.09
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,146,161,000.00 2,067,483,239.09
投资活动产生的现金流量净额 -13,767,150.65 -7,897,915.04
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 36,233,730.00
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 36,233,730.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 101,481,000.00 81,184,800.00
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 101,481,000.00 81,184,800.00
筹资活动产生的现金流量净额 -65,247,270.00 -81,184,800.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -13,243.16 153,483.47
五、现金及现金等价物净增加额 -9,186,167.78 30,188,541.04
加：期初现金及现金等价物余额 120,041,788.92 168,458,548.83
六、期末现金及现金等价物余额 110,855,621.14 198,647,089.87
法定代表人：陈明俊 主管会计工作负责人：李全兴 会计机构负责人：刘蕊
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2020 年第三季度报告
4.2 2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 368,966,251.21 368,966,251.21
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 973,621,630.14 973,621,630.14
衍生金融资产
应收票据
应收账款 100,854,602.19 100,854,602.19
应收款项融资
预付款项 236,796,365.58 236,796,365.58
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 5,247,549.16 5,247,549.16
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 267,983,270.63 267,983,270.63
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 3,207,549.63 3,207,549.63
流动资产合计 1,956,677,218.54 1,956,677,218.54
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 90,357,061.45 90,357,061.45
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 3,862,148.34 3,862,148.34
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
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2020 年第三季度报告
无形资产 22,335,586.49 22,335,586.49
开发支出
商誉 11,709,786.63 11,709,786.63
长期待摊费用 1,417,357.38 1,417,357.38
递延所得税资产 6,901,653.97 6,901,653.97
其他非流动资产 692,385.84 692,385.84
非流动资产合计 137,275,980.10 137,275,980.10
资产总计 2,093,953,198.64 2,093,953,198.64
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 89,348,813.69 89,348,813.69
预收款项 13,342,393.48 -13,342,393.48
合同负债 13,342,393.48 13,342,393.48
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 10,428,932.52 10,428,932.52
应交税费 10,210,231.16 10,210,231.16
其他应付款 33,001,901.23 33,001,901.23
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 156,332,272.08 156,332,272.08
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 174,342.25 174,342.25
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
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2020 年第三季度报告
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 174,342.25 174,342.25
负债合计 156,506,614.33 156,506,614.33
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 135,308,000.00 135,308,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 968,775,025.71 968,775,025.71
减：库存股 5,834,400.00 5,834,400.00
其他综合收益 3,962,026.67 3,962,026.67
专项储备
盈余公积 67,654,000.00 67,654,000.00
一般风险准备
未分配利润 738,644,729.92 738,644,729.92
归属于母公司所有者权益（或 1,908,509,382.30 1,908,509,382.30
股东权益）合计
少数股东权益 28,937,202.01 28,937,202.01
所有者权益（或股东权益） 1,937,446,584.31 1,937,446,584.31
合计
负债和所有者权益（或股 2,093,953,198.64 2,093,953,198.64
东权益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
2017年7月5日，财政部修订发布《企业会计准则第14号－收入》，并要求境内上市公司自2020
年1月1日起施行。
公司自 2020 年 1 月 1 日起执行新收入准则。根据衔接规定，首次执行本准则的累积影响数，
调整期初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。具体影响项目及金
额见上述调整财务报表。
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 120,041,788.92 120,041,788.92
交易性金融资产 602,281,095.89 602,281,095.89
衍生金融资产
应收票据
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2020 年第三季度报告
应收账款 87,179,987.35 87,179,987.35
应收款项融资
预付款项 172,786,082.58 172,786,082.58
其他应收款 37,846,613.04 37,846,613.04
其中：应收利息
应收股利
存货 220,937,616.43 220,937,616.43
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 15,036,561.39 15,036,561.39
流动资产合计 1,256,109,745.60 1,256,109,745.60
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 614,995,534.74 614,995,534.74
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 67,947.23 67,947.23
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 10,676.57 10,676.57
开发支出
商誉
长期待摊费用 362,912.97 362,912.97
递延所得税资产 3,550,110.47 3,550,110.47
其他非流动资产
非流动资产合计 618,987,181.98 618,987,181.98
资产总计 1,875,096,927.58 1,875,096,927.58
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 46,521,441.21 46,521,441.21
预收款项 100,000.00 -100,000.00
合同负债 100,000.00 100,000.00
应付职工薪酬 714,751.82 714,751.82
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2020 年第三季度报告
应交税费 7,669,669.36 7,669,669.36
其他应付款 6,481,390.00 6,481,390.00
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 61,487,252.39 61,487,252.39
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 61,487,252.39 61,487,252.39
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 135,308,000.00 135,308,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 971,928,885.14 971,928,885.14
减：库存股 5,834,400.00 5,834,400.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积 67,654,000.00 67,654,000.00
未分配利润 644,553,190.05 644,553,190.05
所有者权益（或股东权益） 1,813,609,675.19 1,813,609,675.19
合计
负债和所有者权益（或股 1,875,096,927.58 1,875,096,927.58
东权益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
2017 年 7 月 5 日，财政部修订发布《企业会计准则第 14 号－收入》，并要求境内上市公司自 2020
年 1 月 1 日起施行。
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2020 年第三季度报告
公司自 2020 年 1 月 1 日起执行新收入准则。根据衔接规定，首次执行本准则的累积影响数，调整
期初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。具体影响项目及金额见
上述调整财务报表。
4.3 2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
4.4 审计报告
□适用 √不适用
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