新疆汇嘉时代百货股份有限公司
独立董事关于第四届董事会第三十次会议相关事项的独立意见

    根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《上海证
券交易所上市规则》和《公司章程》、《独立董事工作制度》等有关规定，我们作
为公司的独立董事对公司第四届董事会第三十次会议相关事项进行了核查，本着谨
慎的原则，基于独立判断，发表独立意见如下：
    一、关于确认2018年度日常关联交易执行情况并预计2019年度日常关联交易的
独立意见
    公司第四届董事会第三十次会议审议通过了《关于确认2018年度日常关联交易
执行情况并预计2019年度日常关联交易的议案》，我们对公司提交的日常关联交易
的资料进行了阅读和详细了解，出具了事前认可意见，并作出独立意见认为：
    公司2018年预计发生日常关联交易金额共计13,847.88万元，2018年实际发生日
常关联交易金额26,136.12万元，主要由于公司2018年9月将好家乡超市纳入合并范
围前，对好家乡超市增加扶持资金。公司与关联方发生的日常关联交易遵循自愿、
平等、诚信的原则，不存在损害公司及其他股东特别是中小股东利益的情形，定价
标准公平、公开、公正，有据可依，交易事项真实、交易程序规范、结算价格合理。
在审议上述关联交易事项的董事会上，关联董事均按规定回避表决，符合《公司法》
等有关法律、法规以及《公司章程》的规定。我们同意《关于确认2018年度日常关
联交易执行情况并预计2019年度日常关联交易的议案》，并提交公司年度股东大会
审议。
    二、关于公司2018年度利润分配及资本公积金转增股本预案的独立意见
    根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监
发[2012]37号）、《上市公司监管指引第 3 号—上市公司现金分红》（证监会公告
[2013]43号）以及《上海证券交易所上市公司现金分红指引》的相关规定。发表独
立意见：
    鉴于公司2019年拟新建的项目及改造项目资金投入较大，综合公司长远发展及


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全体股东利益，公司2018年度利润分配及资本公积金转增股本预案与公司2018年度
财务状况、经营情况及公司2019年的经营计划和未来的发展预期相匹配，不存在损
害公司股东特别是中小股东利益的情形。我们同意公司2018年度利润分配及资本公
积金转增股本预案，并提交公司年度股东大会审议。
    三、关于公司2018年度内部控制评价报告的独立意见
    公司根据《企业内部控制基本规范》等相关法律法规的要求，对截止2018年12
月31日的内部控制体系建设情况进行了自我评价，公司《2018 年度内部控制评价报
告》如实反映了内部控制设计与运行的情况，对公司内部控制的整体评价是客观真
实的。我们同意公司《2018年度内部控制评价报告》中的相关结论。
    四、关于续聘2018年度财务审计及内部控制审计会计师事务所并支付报酬的独
立意见
    公司第四届董事会第三十次会议审议通过了《关于续聘2018年度财务审计会计
师事务所的议案》、《关于续聘2018年度内部控制审计会计师事务所的议案》，我
们对此事项在会前出具了事前认可意见，并作出独立意见，认为：
    天职国际会计师事务所(特殊普通合伙) 具备证券期货业务执业资格，符合《公
司章程》规定的聘任财务审计机构及内部控制审计机构的条件，具备为上市公司提
供审计服务的经验和能力，能够满足公司财务审计工作及内部控制审计工作的要求。
在聘期间，能够独立、客观、公正、及时地完成与公司约定的各项审计业务。我们
同意公司续聘天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2018年度财务审计及内
部控制审计机构，并分别支付100万元和40万元报酬，同意提交公司年度股东大会审
议。
    五、关于会计政策变更的独立意见
    本次会计政策变更是公司根据财政部修订及发布的最新会计准则和通知进行的
变更，符合财政部、中国证监会和上海证券交易所的相关规定。执行新会计政策能
够更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合公司及全体股东的利益。
本次会计政策变更的审议、表决程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，
我们同意公司本次会计政策变更。
    六、对控股股东及关联方资金占用的独立意见

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    我们审查了公司全资子公司新疆汇嘉时代小额贷款有限公司资金转贷及关联方
使用转贷资金的情况，截止2019年3月21日，公司控股股东及其关联方已偿还了全部
资金本金及相应利息。虽然资金转贷及关联方使用转贷资金未对公司造成损失，但
是转贷资金最终流向实际控制人及其关联方，违反了相关禁止性规定。我们将在后
续加大对公司依法规范运作的监督力度，对公司的日常经营业务给予专业化的指导
建议，保障公司及全体股东特别是中小股东的合法权益。
    七、对会计师事务所出具否定意见的内部控制审计报告的独立意见
    天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2018 年度财务报告内部控制的
有效性进行了审计，出具了天职业字[2019]18877号《新疆汇嘉时代百货股份有限公
司内部控制审计报告》（以下简称“《内部控制审计报告》”），该报告对公司内
部控制有效性出具了否定意见。我们认可《内部控制审计报告》中会计师的意见，
并同意公司董事会作出的关于会计师事务所出具否定意见的内部控制审计报告的专
项说明。我们将积极督促公司董事会及管理层切实履行消除内部控制重大缺陷拟采
取的措施，切实维护公司及全体股东特别是中小股东的合法权益。




                                            新疆汇嘉时代百货股份有限公司
                                               独立董事:邓峰 张文 崔艳秋
                                                     二〇一九年四月十八日




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