新疆汇嘉时代百货股份有限公司
          董事会审计委员会 2019 年度履职情况报告



    根据中国证监会《上市公司治理准则》、上海证券交易所《上市公司董事会
审计委员会运作指引》、《公司章程》、《公司董事会审计委员会议事规则》等
相关规定，公司第四届董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，积极履行审计监
督职责，切实维护全体股东及公司的整体利益。现将 2019 年度的履职情况汇报
如下:


    一、审计委员会基本情况
    公司第四届董事会审计委员会由第四届董事会董事长潘锦海，第四届董事会
独立董事崔艳秋、邓峰三名成员组成，独立董事崔艳秋担任审计委员会召集人。
委员中独立董事的占比达二分之一以上，符合上海证券交易所的相关规定。
    公司已于 2020 年 4 月 10 日完成了董事会的换届选举工作。经公司第四届董
事会第四十七次会议、2020 年第二次临时股东大会选举产生了公司第五届董事
会成员。经第五届董事会第一次会议审议通过，第五届董事会审计委员会由独立
董事崔艳秋、独立董事马新智、董事长潘丁睿组成，其中独立董事崔艳秋为召集
人。任期自本次会议审议通过之日起至本届董事会届满之日止。


    二、2019 年审计委员会会议召开情况
    报告期，董事会审计委员会共召开 7 次会议。
    2019 年 1 月 9 日，召开第四届董事会审计委员会第九次会议，审议了《审
计部 2018 年工作总结及 2019 年工作计划》、《2018 年年报审计工作安排》，
同意将上述提案提交董事会审议。
    2019 年 4 月 16 日，召开第四届董事会审计委员会第十次会议，审议了《关
于续聘 2018 年度财务审计会计师事务所的提案》、《关于续聘 2018 年度内部控
制审计会计师事务所的提案》、《公司 2018 年度年审会计师事务所审计总结》，
同意将上述提案提交董事会审议。
    2019 年 4 月 17 日，召开第四届董事会审计委员会第十一次会议，审议了《新
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疆汇嘉时代百货股份有限公司董事会审计委员会 2018 年度履职情况报告》、《新
疆汇嘉时代百货股份有限公司 2018 年度审计报告》、《新疆汇嘉时代百货股份
有限公司 2018 年度内部控制评价报告》、《关于确认 2018 年度日常关联交易执
行情况并预计 2019 年度日常关联交易的提案》、《关于会计政策变更的提案》，
同意将上述提案提交董事会审议。
    2019 年 4 月 28 日，召开第四届董事会审计委员会第十二次会议，审议了《新
疆汇嘉时代百货股份有限公司 2019 年第一季度报告》，同意将该提案提交董事
会审议。
    2019 年 8 月 14 日，召开第四届董事会审计委员会第十三次会议，审议了《关
于补充预计 2019 年度日常关联交易的提案》、《关于会计政策变更的提案》、
《新疆汇嘉时代百货股份有限公司 2019 年半年度报告及摘要》，同意将上述提
案提交董事会审议。
    2019 年 10 月 24 日，召开第四届董事会审计委员会第十四次会议，审议了
《新疆汇嘉时代百货股份有限公司 2019 年第三季度报告》，同意将该提案提交
董事会审议。
    2019 年 12 月 23 日，召开第四届董事会审计委员会第十五次会议，审议了
《关于更换会计师事务所的提案》，同意将该提案提交董事会审议。


    三、审计委员会年度履职情况
    （一）监督及评估外部审计机构工作
    1、评估外部审计机构的独立性和专业性
    大信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“大信会计师事务所”）具
备从事证券相关业务的资质，在专业能力、投资者保护能力、独立性等方面能够
满足公司对审计机构的要求。在担任公司审计机构期间勤勉尽责，严格遵守《中
国会计师审计准则》的规定，严谨、客观、公允、独立的履行职责，体现了良好
的专业水准和职业操守，较好地完成了公司委托的各项工作。
    2、向董事会提出更换外部审计机构的建议
    公司原审计机构天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)已连续多年为公司
提供审计服务，为确保公司审计工作的独立性、客观性和公允性，基于公司业务
发展情况和整体审计需要，公司第四届审计委员会第十五次会议提议更换大信会
计师事务所为公司 2019 年度财务及内部控制审计机构。
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    3、与外部审计机构讨论和沟通相关审计事项
    报告期，审计委员会按照《上市公司治理准则》、《公司董事会审计委员会
议事规则》和公司董事会的要求，协调公司管理层、审计部及相关部门与会计师
事务所就审计计划、审计范围和审计方法等方面进行了沟通协商，关注相关审计
工作的进展情况，合理利用外部审计工作成果，确保充分的审计范围，减少重复
审计，提高审计效率，提高内部审计人员的素质，有效促进内部审计工作优化，
发挥内部审计监督职能，确保各项审计工作的顺利完成。
    （二）指导内部审计、内部控制工作
    1、内部审计：报告期内，审计委员会审议并通过了《审计部 2018 年工作总
结及 2019 年工作计划》，定期了解公司内部审计工作计划执行情况，对公司内
部审计出现的问题提出指导性意见，督促公司内部审计机构严格按照审计计划执
行，经审阅内部审计工作报告，未发现内部审计工作存在重大问题。
    2、内部控制：审计委员会充分发挥专业委员会的作用，根据《企业内部控
制评价指引》等法律法规的要求，指导公司审计部认真开展内部控制工作，建立
健全内部控制制度，落实相关制度规范的要求，强化对内控制度执行的监督检查，
积极推动公司治理结构和内部控制制度的建设，努力实现公司内控制度规范、覆
盖全面、执行有效，切实保障公司和股东的合法权益。
    （三）审阅公司的财务报告并对其发表意见
    报告期，审计委员会对公司编制的季度、半年度、年度财务报告进行了认真
的审阅，认为公司的财务报告真实、准确、完整，系按照企业会计准则以及公司
财务制度等有关规定编制，公允地反映了公司 2019 年度的财务状况、经营成果
和现金流量，不存在重大会计差错调整、涉及重要会计判断的事项。
    （四）对公司内控制度建设的监督及评估工作指导情况
    报告期，审计委员会对公司内部控制制度的建设及执行情况、公司治理情况
进行了审查，审阅内部控制评价报告及内控审计机构出具的内部控制审计报告。
审计委员会认为公司已建立了较为规范、健全、有效的内部控制体系，公司内部
控制评价报告比较客观地反映了公司内部控制的真实情况，公司严格执行各项法
律法规、《公司章程》以及内部管理制度，股东大会、董事会、监事会、经营层
规范运作，公司的内部控制实际运作情况符合中国证监会发布的有关上市公司治
理规范的基本要求。
    （五）规范公司关联交易方面的履职情况
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    报告期，审计委员会对本年度发生的关联交易情况进行了全面审核，认为：
公司与各关联方所发生的日常关联交易事项符合公司经营发展需要，属于公司正
常经营行为。关联交易价格的制定按照平等互利、等价有偿的市场原则，以公允
的价格来确定双方的权利义务关系，对公司的独立性没有不利影响，不存在损害
公司及其他股东特别是中小股东利益的情形。
    （六）协调公司经营管理层、内审等相关部门与外部审计机构的沟通
    报告期内，审计委员会认真履行职责，积极协同公司管理层、内部审计部门
及外部审计机构进行及时有效的沟通：在年审会计师进场前注重加强与会计师、
公司财务部及内部审计部门就年度审计计划的沟通；在年度财务报告审计及内部
控制审计实施过程中，充分听取和了解各方的意见，积极协调内部审计部门及相
关部门与外部审计机构就公司财务会计状况与经营成果、审计工作计划、审计工
作进展及完成情况进行了充分有效的沟通，配合外部审计机构，保障年度各项审
计工作的顺利进行，提高了相关审计工作的效率。


    四、总体评价
    2019 年，公司第四届董事会审计委员会依据上海证券交易所《上市公司董
事会审计委员会运作指引》及公司《董事会审计委员会议事规则》等有关规定，
恪尽职守、勤勉尽责地履行了监督评估外部审计机构和指导内部审计工作的职
责，积极出席相关会议，认真审议各项议案，审慎行使公司股东和董事会赋予的
职权，充分发挥审计委员会委员在各自领域的专业特长，为董事会科学决策和依
法运行提出了建设性的意见和建议，切实维护全体股东利益。
    2020 年，公司第五届董事会审计委员会将进一步加强相关法律法规、制度
规范的学习，继续秉承审慎、客观、独立的原则，认真、勤勉、忠实地履行职责，
以自身专业水平和执业经验为坚实基础，围绕公司定期报告编制与披露、内控制
度的执行、审计机构聘请等重点领域充分履职，对公司日常经营重大事项决策提
供专业支撑，进一步加强同公司经营层之间的沟通，科学、有效地履行审计委员
会的职责和义务，促进公司稳健经营、规范发展。
                                           新疆汇嘉时代百货股份有限公司
                                                 第五届董事会审计委员会
                                                 二〇二〇年四月二十七日

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