新疆汇嘉时代百货股份有限公司
          董事会审计委员会 2020 年度履职情况报告



    新疆汇嘉时代百货股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会根
据《上市公司治理准则》、《上市公司董事会审计委员会运作指引》及公司《董
事会审计委员会议事规则》的规定，积极履行董事会审计委员会的职责，工作勤
勉尽责，切实有效地监督公司的财务审计，指导公司内控审计工作，促进公司建
立有效的内部控制并提供真实、准确、完整的财务报告。现将董事会审计委员会
2020 年度履职情况汇报如下：


    一、审计委员会基本情况
    公司第四届董事会审计委员会由第四届董事会董事长潘锦海、第四届董事会
独立董事崔艳秋、邓峰三名成员组成，独立董事崔艳秋担任审计委员会召集人。
委员中独立董事的占比达二分之一以上，符合上海证券交易所的相关规定。
    公司已于 2020 年 4 月 10 日完成了董事会的换届选举工作。经公司第四届董
事会第四十七次会议、2020 年第二次临时股东大会选举产生了公司第五届董事
会成员。经第五届董事会第一次会议审议通过，第五届董事会审计委员会由独立
董事崔艳秋、独立董事马新智、董事长潘丁睿组成，其中独立董事崔艳秋为召集
人。任期自本次会议审议通过之日起至本届董事会届满之日止。


    二、2020 年审计委员会会议召开情况
    报告期，董事会审计委员会共召开 8 次会议。
    2020 年 1 月 17 日，召开第四届董事会审计委员会第十六次会议，审议了《审
计部 2019 年工作总结及 2020 年工作计划》、《2019 年年报审计工作安排》。
    2020 年 4 月 15 日，召开第五届董事会审计委员会第一次会议，审议了《关
于对 2019 年审计总结的确认》。
    2020 年 4 月 25 日，召开第五届董事会审计委员会第二次会议，审议了《新
疆汇嘉时代百货股份有限公司董事会审计委员会 2019 年度履职情况报告》、《新
疆汇嘉时代百货股份有限公司 2019 年度审计报告》、《新疆汇嘉时代百货股份
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有限公司 2019 年度内部控制评价报告》、《关于确认 2019 年度日常关联交易执
行情况并预计 2020 年度日常关联交易的提案》、《关于会计政策变更的提案》，
同意将上述提案提交董事会审议。
    2020 年 4 月 28 日，召开第五届董事会审计委员会第三次会议，审议了《新
疆汇嘉时代百货股份有限公司 2020 年第一季度报告》，同意将该提案提交董事
会审议。
    2020 年 8 月 27 日，召开第五届董事会审计委员会第四次会议，审议了《新
疆汇嘉时代百货股份有限公司 2020 年半年度报告及摘要》，同意将该提案提交
董事会审议。
    2020 年 9 月 1 日，召开第五届董事会审计委员会第五次会议，审议了《关
于全资子公司新疆汇嘉食品产业园有限责任公司与乌鲁木齐市人防工程建设有
限公司签订施工合同暨关联交易的议案》，同意将该提案提交董事会审议。
    2020 年 10 月 26 日，召开第五届董事会审计委员会第六次会议，审议了《新
疆汇嘉时代百货股份有限公司 2020 年第三季度报告》，同意将该提案提交董事
会审议。
    2020 年 12 月 22 日，召开第五届董事会审计委员会第七次会议，审议了《关
于续聘 2020 年度财务审计会计师事务所的提案》、《关于续聘 2020 年度内部控
制审计会计师事务所的提案》，同意将上述提案提交董事会审议。


    三、审计委员会年度履职情况
    （一）监督及评估外部审计机构工作
    1、评估外部审计机构的独立性和专业性
    审计委员会通过对大信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“大信会
计师事务所”）在履职期间工作情况的监督核查，认为大信会计师事务所在担任
公司审计机构期间关注公司内部控制的建立健全和实施情况，重视保持与审计委
员会、独立董事的交流、沟通，勤勉尽责，遵循了独立、客观、严谨、公正的执
业准则，较好的履行了审计机构的义务和责任。
    2、向董事会提出续聘外部审计机构的建议
    审计委员会认为，大信会计师事务所具有从事证券相关业务的资格，对公司
审计工作恪守独立、客观、公正的职业准则，能够勤勉、审慎、尽责地完成公司

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委托的各项工作，表现出良好的职业操守，出具的各项报告真实、准确、完整地
反映公司的经营成果和财务状况，同意公司董事会继续聘请其为公司 2020 年度
财务审计、内部控制审计机构。
    3、与外部审计机构讨论和沟通相关审计事项
    报告期内，审计委员会按照《上市公司治理准则》、《公司董事会审计委员
会议事规则》和公司董事会的要求，协调公司管理层、审计部及相关部门与大信
会计师事务所就审计计划、审计范围、审计方法和重点关注事项进行讨论和协商，
在审计过程中认真听取并审议大信会计事务所的阶段性工作汇报，充分沟通和交
流审计过程中发现的问题，确保各项审计工作的顺利完成。
    （二）指导内部审计、内部控制工作
    1、内部审计：报告期内，审计委员会审阅了公司年度内部审计工作报告和
工作计划，并认可该计划的可行性，同时督促公司内部审计机构严格按照内部审
计制度执行，并对内部审计发现的问题提出指导性意见。经与相关部门沟通并审
阅内部审计工作报告，认为公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求
在所有重大方面保持了有效的内部控制。
    2、内部控制：公司已根据有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件的
规定以及公司生产经营管理实际需要，建立了较为完善的内部控制制度体系，并
得到了有效地执行，保证了公司各项业务活动规范有序运作，在公司经营管理的
各个关键环节中起到了较好的控制和防范作用。2020 年，公司未发生违反《企
业内部控制基本规范》和公司内部控制制度的情形。
    （三）审阅公司的财务报告并对其发表意见
    报告期内，审计委员会就财务报告的编制情况和实际内容与公司高级管理人
员、财务部、审计部及大信会计师事务所进行沟通确认，并认真审阅公司拟对外
披露的财务报告,通过核查，审计委员会认为公司编制的财务报告内容真实、准
确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述和重大遗漏的情况，公司财务报表均严
格按照财政部《企业会计准则》等有关规定编制，能公允的反映公司财务状况、
经营成果和现金流量。
    （四）对公司内控制度建设的监督及评估工作指导情况
    报告期，审计委员会对公司内部控制制度的建设及执行情况、公司治理情况
进行了审查，审阅内部控制评价报告及内控审计机构出具的内部控制审计报告。

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审计委员会认为公司已建立了较为规范、健全、有效的内部控制体系，公司内部
控制评价报告比较客观地反映了公司内部控制的真实情况，公司严格执行各项法
律法规、《公司章程》以及内部管理制度，股东大会、董事会、监事会、经营层
规范运作，公司的内部控制实际运作情况符合中国证监会发布的有关上市公司治
理规范的基本要求。
    （五）规范公司关联交易方面的履职情况
    报告期，审计委员会对本年度发生的关联交易情况进行了全面审核，认为：
公司与各关联方所发生的关联交易事项符合公司经营发展需要，属于公司正常经
营行为。关联交易价格的制定按照平等互利、等价有偿的市场原则，以公允的价
格来确定双方的权利义务关系，对公司的独立性没有不利影响，不存在损害公司
及其他股东特别是中小股东利益的情形。
    （六）协调公司经营管理层、内审等相关部门与外部审计机构的沟通
    报告期内，审计委员会认真履行职责，积极协同公司管理层、内部审计部门
及外部审计机构进行及时有效的沟通；在年审会计师进场前注重加强与会计师、
公司财务部及内部审计部门就年度审计计划的沟通；在年度财务报告审计及内部
控制审计实施过程中，充分听取和了解各方的意见，积极协调内部审计部门及相
关部门与外部审计机构就公司财务会计状况与经营成果、审计工作计划、审计工
作进展及完成情况进行了充分有效的沟通，配合外部审计机构，保障年度各项审
计工作的顺利进行，提高了相关审计工作的效率。


    四、总体评价
    2020 年，我们依据上海证券交易所《上市公司董事会审计委员会运作指引》
及公司《董事会审计委员会议事规则》等有关规定，恪尽职守、勤勉尽责地履行
了监督评估外部审计机构和指导内部审计工作的职责。积极出席相关会议，认真
审议各项议案，运用自身会计及财务管理相关专业经验，监督公司外部审计，指
导内部审计和内部控制工作，维护审计的独立性，加强公司财务报告信息的真实
性和可靠性，促进公司完善治理结构。
    2021 年，审计委员会将继续本着认真、勤勉、谨慎的精神，坚持做好相关
工作，加强自身财务、审计知识的学习和培训，充分发挥监督审查作用，尽职尽
责地履行审计委员会职责。以自身专业水平和执业经验为坚实基础，围绕公司定
期报告的编制与披露、内控制度的执行、审计机构聘请等重点领域进行监督和评
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议，对公司日常经营重大事项决策提供专业支撑，科学、有效地履行审计委员会
的职责和义务，促进公司稳健经营、规范发展。




                                         新疆汇嘉时代百货股份有限公司
                                               第五届董事会审计委员会
                                               二〇二一年四月二十八日




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