关于新疆汇嘉时代百货股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：新疆汇嘉时代百货股份有限公司
审计单位：大信会计师事务所（特殊普通合伙）
联系电话：010-82330558
大信会计师事务所 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 电话 Telephone： +86（10）82330558
北京市海淀区知春路 1 号 15/F, Xueyuan International Tower
学院国际大厦 15 层 No. 1 Zhichun Road, Haidian Dist. 传真 Fax： +86（10）82327668
邮编 100083 Beijing, China, 100083 网址 Internet： www.daxincpa.com.cn
控股股东及其他关联方占用资金情况审核报告
大信专审字[2022]第 12-00030 号
新疆汇嘉时代百货股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了新疆汇嘉时代百货股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财
务报表，包括 2021 年 12 月 31 日合并及母公司资产负债表、2021 年度合并及母公司利润
表、股东权益变动表、现金流量表以及财务报表附注，并于 2021 年 4 月 14 日出具大信审
字[2022]第 12-00058 号审计报告。在对上述财务报表审计基础上，我们审核了贵公司编制
的《上市公司 2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称
“非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表”）。
一、管理层和治理层的责任
按照中国证券监督管理委员会等四部门联合发布的《上市公司监管指引第 8 号——上
市公司资金往来、对外担保的监管要求》的规定，编制非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况汇总表，确保其真实、准确、完整是贵公司管理层的责任。
治理层负责监督贵公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表编制过程。
二、注册会计师的责任
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息审计或审阅以
外的鉴证业务》的规定执行了审核业务。该准则要求我们计划和实施审核工作，以对贵公
司编制的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表是否不存在重大错报获取合理
保证。
在审核过程中，我们实施了包括询问、核对有关资料与文件、抽查会计记录等我们认
为必要的审核程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
三、审核意见
我们认为，贵公司编制的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表符合相关
规定，在所有重大方面公允反映了控股股东及其他关联方占用资金情况。
四、其他说明事项
为了更好地理解贵公司 2021 年度与控股股东及其他关联方占用的资金情况，后附的非
经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作其它目的。我们同意将本报告作为
贵公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
附表
上市公司 2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
金额单位：人民币万元
2021 年度 2021 年
占用方与上 上市公司 2021 年期 2021 年度 2021 年期
非经营性资金占 资金占用方 占用累计发 度占用资 占用形
市公司的关 核算的会 初占用资金 偿还累计发 末占用资金 占用性质
用 名称 生金额(不 金的利息 成原因
联关系 计科目 余额 生金额 余额
含利息) (如有)
现控股股东及其 非经营性
他关联方 占用
小计 / / / / /
前控股股东及其 非经营性
他关联方 占用
小计 / / / / /
总计 / / / / /
2021 年度 2021 年
往来方与上 上市公司 2021 年期 2021 年度 2021 年期
其他关联资金往 资金往来方 往来累计发 度往来资 往来形
市公司的关 核算的会 初往来资金 偿还累计发 末往来资金 往来性质
来 名称 生金额（不 金的利息 成原因
系 计科目 余额 生金额 余额
含利息） （如有）
克拉玛依汇
受同一实际 其他应收 销售商 经营性往
嘉文化投资 0.52 0.52
控制人控制 款 品 来
有限公司
和田帝辰医
受同一实际 其他应收 销售商 经营性往
大股东及其附属 药生物科技 0.33 0.33
控制人控制 款 品 来
企业 有限公司
乌鲁木齐市
受同一实际 其他应收 建筑服 经营性往
人防工程建 27.83 27.83
控制人控制 款 务 来
设有限公司
昌吉市汇投 受同一实际 预付账款 384.90 384.90 预付租 经营性往
房地产开发 控制人控制 金 来
有限公司
克拉玛依汇
受同一实际 其他流动 建筑服 经营性往
嘉文化投资 6,200.00 6,200.00
控制人控制 资产 务 来
有限公司
阜康市汇嘉
受同一实际 其他流动 建筑服 经营性往
房地产开发 11,000.00 11,000.00
控制人控制 资产 务 来
有限公司
库尔勒汇嘉
其他应收 资金往 非经营性
时代商业投 全资子公司 36,171.12 72,790.02 81,843.34 27,117.80
款 来 往来
资有限公司
乌鲁木齐汇
其他应收 资金往 非经营性
嘉时代百货 全资子公司 3,365.33 34,286.78 37,268.83 383.28
款 来 往来
有限公司
克拉玛依汇
其他应收 资金往 非经营性
嘉时代百货 全资子公司 748.34 54,385.39 48,590.43 6,543.30
款 来 往来
有限公司
新疆汇嘉时
其他应收 资金往 非经营性
上市公司的子公 代物业管理 全资子公司 4.72 2,111.22 2,115.94
款 来 往来
司及其附属企业 有限公司
昌吉市汇嘉
其他应收 资金往 非经营性
时代百货有 全资子公司 31,952.58 96,889.11 100,264.71 28,576.98
款 来 往来
限公司
五家渠汇嘉
其他应收 资金往 非经营性
时代百货有 全资子公司 40.07 23,138.70 23,171.07 7.70
款 来 往来
限公司
昌吉市汇嘉
时代生活广 其他应收 资金往 非经营性
全资子公司 8.16 7,923.19 7,931.35
场商贸有限 款 来 往来
责任公司
新疆汇嘉时
其他应收 资金往 非经营性
代小额贷款 全资子公司 500.00 500.00
款 来 往来
有限公司
新疆好家乡
其他应收 资金往 非经营性
超市有限公 全资子公司 64,506.62 57,732.64 66,577.86 55,661.40
款 来 往来
司
新疆汇嘉食
其他应收 资金往 非经营性
品产业园有 全资子公司 8,298.25 8,870.40 6,799.02 10,369.63
款 来 往来
限责任公司
新疆康宇翔
其他应收 资金往 非经营性
生物科技有 全资子公司 586.81 385.73 161.87 810.67
款 来 往来
限公司
阜康汇嘉时 其他应收
资金往 非经营性
代百货有限 全资子公司 款 11,334.50 2,000.00 9,334.50
来 往来
公司
新疆家得福 其他应收 资金往
非经营性
商贸有限公 全资子公司 款 0.10 0.10 来
往来
司
乌鲁木齐汇 应收账款
资金往 非经营性
嘉时代百货 全资子公司 5,546.24 5,543.27 2.97
来 往来
有限公司
库尔勒汇嘉 应收账款
资金往 非经营性
时代商业投 全资子公司 5,619.76 5,619.76
来 往来
资有限公司
昌吉市汇嘉 应收账款
资金往 非经营性
时代百货有 全资子公司 14,730.39 14,730.39
来 往来
限公司
五家渠汇嘉 应收账款
资金往 非经营性
时代百货有 全资子公司 4,634.47 4,634.47
来 往来
限公司
昌吉市汇嘉 应收账款
时代生活广 资金往 非经营性
全资子公司 1,134.45 1,134.45
场商贸有限 来 往来
责任公司
克拉玛依汇 应收账款
资金往 非经营性
嘉时代百货 全资子公司 5,071.68 5,071.68
来 往来
有限公司
新疆好家乡 应收账款
资金往 非经营性
超市有限公 全资子公司 15,989.19 15,989.19
来 往来
司
新疆康宇翔 应收账款
资金往 非经营性
生物科技有 全资子公司 0.27 0.27
来 往来
限公司
公司高级管 其他应收 非经营性
师银郎 28.20 28.20 备用金
理人员 款 往来
公司高级管 其他应收 非经营性
毛世恒 2.00 2.00 备用金
理人员 款 往来
关联自然人 公司高级管 其他应收 非经营性
高玉杰 15.67 1.76 13.91 备用金
理人员 款 往来
公司高级管
其他应收 非经营性
赵庆 理人员(离 15.00 15.00 备用金
款 往来
任)
其他关联方及其 非经营性
附属企业 往来
总计 / / / 146,095.95 440,334.73 429,880.28 156,550.40 / /