神驰机电股份有限公司

                      董事会审计委员会工作细则

                               第一章     总则


       第一条 为强化董事会决策功能，确保董事会对经营管理的有效监督，完善
神驰机电股份有限公司（以下简称“公司”）治理结构，根据《中华人民共和国
公司法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交
易所上市公司董事会审计委员会运作指引》、《神驰机电股份有限公司章程》（以
下简称“《公司章程》”）等有关规定，公司特设董事会审计委员会，并制定本细
则。


       第二条 审计委员会是董事会设立的专门工作机构，主要负责公司内、外部
审计的沟通、监督和核查工作。


                             第二章     人员组成


       第三条 审计委员会由 3 名董事组成，其中独立董事 2 名，委员会全部成员
均须具有能够胜任审计委员会工作职责的专业知识和商业经验，其中至少有一名
独立董事为专业会计人士。


       第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的
三分之一以上提名，并由董事会选举产生。


       第五条 审计委员会设主任委员（召集人）一名，由独立董事委员担任，需
具备会计或财务管理相关的专业经验，负责主持委员会工作；主任委员（召集人）
在委员内选举。


       第六条 审计委员会任期与董事会一致，委员任期届满，连选可以连任。期
间如有委员不再担任董事职务，即自动失去委员资格，并由董事会根据《公司章
程》及本工作细则补足委员人数。



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    第七条 审计部为审计委员会的日常办事机构，负责日常工作联络和会议组
织等工作。


                          第三章   职责权限


    第八条 审计委员会的主要职责权限：


    （一）监督及评估外部审计工作，提议聘请或更换外部审计机构；


    （二）指导、监督及评估公司的内部审计制度及其实施；


    （三）负责协调内部审计与外部审计之间的沟通；


    （四）审核公司的财务信息及其披露，根据需要对重大关联交易进行审阅，
并对上述事项发表意见；


   （五）审查公司内控制度，对重大投资项目、关联交易进行审计；


   （六）对公司重要财务计划、审计计划、重大奖励方案等提出评价意见；


  （七）董事会授权的其他事宜。


    第九条 审计委员会对董事会负责，委员会的提案提交董事会审议决定。审
计委员会应配合监事会监事的审计活动。


                          第四章   决策程序


    第十条 审计部负责做好审计委员会决策的前期准备工作，提供公司有关方
面的书面资料：


    （一）公司相关财务报告；


    （二）内、外部审计机构的工作报告；




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       （三）外部审计合同及相关工作报告；


       （四）公司对外披露信息情况；


       （五）公司重大关联交易审计报告；


       （六）内部控制检查监督工作报告；


       （七）其他相关资料。


       第十一条 审计委员会会议对审计部提供的报告进行评议、签署意见，并将
相关书面材料呈报董事会讨论：


       （一）外部审计机构工作评价，外部审计机构的聘请及更换；


       （二）公司内部审计制度是否己得到有效实施，公司财务报告是否全面真
实；


       （三）公司对外披露的财务报告等信息是否客观真实、完整，公司重大的
关联交易是否符合相关法律法规；


       （四）公司内部财务部门、审计部门包括其负责人的工作评价；


       （五）内部控制自我评价报告；


       （六）其他相关事宜。


                              第五章   议事规则


       第十二条 审计委员会会议分为例会和临时会议，例会每年召开四次。公司
董事长、审计委员会主任委员或两名以上（含两名）委员联名可要求召开审计委
员会临时会议。


       第十三条 审计委员会会议应于召开前五日（不包括开会当日）发出会议通


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知，会议通知可以专人送达、邮件、电子邮件、传真或法律认可的其他方式。


       会议由主任委员（召集人）主持，主任委员（召集人）不能出席时可委托
其他一名委员（独立董事）主持。


       第十四条 审计委员会会议应由三分之二以上的委员出席方可举行；每一名
委员有一票的表决权；会议作出的决议，必须经全体委员的过半数通过。


       第十五条 审计委员会会议表决方式为举手表决或投票表决；经全体委员同
意，可以采取通讯表决的方式召开。


       第十六条 董事会秘书可列席审计委员会会议，必要时亦可邀请公司其他董
事、监事及其他高级管理人员列席会议。


       第十七条 如有必要，审计委员会可以聘请中介机构为其决策提供专业意见，
费用由公司支付。


       第十八条 审计委员会会议应当有记录，出席会议的委员应当在会议记录上
签名；会议记录由董事会秘书保存。


       第十九条 审计委员会会议通过的议案及表决结果，应以书面形式报告董事
会。


       第二十条 出席会议的人员均为知悉内幕信息的人员，对会议所议事项有保
密义务，不得擅自披露有关信息，亦不得利用所知悉的信息进行或为他人进行内
幕交易。


                               第六章    附则


       第二十一条 本细则未尽事宜，按照国家有关法律、法规和《公司章程》的
规定执行；本细则如与国家日后颁布的法律、法规或经合法程序修改后的《公司
章程》相抵触时，按有关法律、法规和《公司章程》的规定执行。



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第二十二条 本细则由公司董事会负责解释。


第二十三条 本细则自董事会审议通过之日起生效并施行。




                                            神驰机电股份有限公司
                                                 2020 年 1 月 21 日




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