关于南京康尼机电股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：南京康尼机电股份有限公司
审计单位：苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）
联系电话：02583497082
特殊
苏亚金诚会计师事务所( 普通合伙 )
苏 亚 专 审 [2022] 100 号
关于南京康尼机电股份有限公司
2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明
南京康尼机电股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了南京康尼机电股份有限公司（以下简称康尼机电）
2021 年 12 月 31 日的合并资产负债表及资产负债表，2021 年度的合并利润表及
利润表、合并现金流量表及现金流量表、合并所有者权益变动表及所有者权益
变动表以及财务报表附注，并于 2022 年 4 月 29 日出具了苏亚审[2022]628 号带
强调事项段无保留意见审计报告。
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资
金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告[2022]26 号）和《上海证券交易所
上市公司自律监管指南第 2 号——业务办理》（上证函[2022]3 号）的有关要求，
康尼机电编制了后附的 2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇
总表（以下简称汇总表）。如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完
整是康尼机电管理层的责任。我们的责任是对汇总表进行核对，并出具专项说
明。
我们将汇总表所载资料与康尼机电有关的会计资料以及已审计的财务报表
相关内容进行了核对,在所有重大方面未发现不一致的情形。
为了更好地理解康尼机电非经营性资金占用及其他关联资金往来情况,后附
汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供康尼机电 2021 年度年报披露之目的使用，不得用于其他目
的。由于使用不当所造成的后果，与执行本业务的注册会计师及所在会计师事
务所无关。
附件：南京康尼机电股份有限公司 2021 年度非经营性资金占用及其他关联
资金往来情况汇总表
苏亚金诚会计师事务所 中国注册会计师： 黄根进
（特殊普通合伙）
中国注册会计师： 罗九成
中国 南京市 二○二二年四月二十九日
附表 2
上市公司 2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
金额单位：人民币万元
2021 年度
2021 年度
占用方与上市 上市公司核 2021 年期 占用累计 2021 年度 2021 年期
资金占用方 占用资金 占用形
非经营性资金占用 公司的关联关 算的会计科 初占用资 发生金额 偿还累计 末占用资 占用性质
名称 的利息(如 成原因
系 目 金余额 (不含利 发生金额 金余额
有)
息)
非经营性
无
现控股股东及其他 占用
关联方 非经营性
占用
小计 / / / / /
非经营性
无
前控股股东及其他 占用
关联方 非经营性
占用
小计 / / / / /
总计 / / / / /
2021 年度
2021 年度
上市公司核 2021 年期 往来累计 2021 年度 2021 年期
资金往来方 往来方与上市 往来资金 往来形
其他关联资金往来 算的会计科 初往来资 发生金额 偿还累计 末往来资 往来性质
名称 公司的关系 的利息 成原因
目 金余额 （不含利 发生金额 金余额
（如有）
息）
经营性往
无
大股东及其附属企 来
业 经营性往
来
重庆康尼轨道
资 金 往 非经营性
交通装备有限 全资子公司 其他应收款 1,175.00 300.00 875.00
来 往来
公司
南京天海潮大 资 金 往 非经营性
全资子公司 其他应收款 1,027.50 270.00 757.50
酒店有限公司 来 往来
南京康尼智能 资 金 往 非经营性
上市公司的子公司 全资子公司 其他应收款 1,182.00 1,182.00
技术有限公司 来 往来
及其附属企业
长春康尼轨道
资 金 往 非经营性
交通装备有限 全资子公司 其他应收款 80.00 80.00
来 往来
公司
青岛康尼轨道
资 金 往 非经营性
交通装备有限 全资子公司 其他应收款 - 400.00 400.00
来 往来
公司
非经营性
无
往来
关联自然人
非经营性
往来
非经营性
无
其他关联方及其附 往来
属企业 非经营性
往来
总计 / / / 2,202.50 1,662.00 650.00 3,214.50 /