上海华培动力科技（集团）股份有限公司
募集资金存放与实际使用情况鉴证报告
天 职 业 字 [2022]22455-3 号
目 录
募集资金存放与实际使用情况鉴证报告 1
关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告 3
募集资金使用情况对照表 10
北京注册会计师协会
业务报告统一编码报备系统
业务报备统一编码： 110101502022316012738
报告名称： 募集资金占用报告
报告文号： 天职业字[2022]22455-3 号
被审（验）单位名称： 上海华培动力科技（集团）股份有限公司
会计师事务所名称： 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）
业务类型： 专项审计
报告日期： 2022 年 04 月 25 日
报备日期： 2022 年 04 月 24 日
党小安(110002400097),
签字人员：
黄晓曲(110101504636)
(可通过扫描二维码或登录北京注协官网输入编码的方式查询信息)
说明：本备案信息仅证明该报告已在北京注册会计师协会报备，不代表北
京注册会计师协会在任何意义上对报告内容做出任何形式的保证。
募集资金存放与实际使用情况鉴证报告
天职业字[2022]22455-3 号
上海华培动力科技（集团）股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的上海华培动力科技（集团）股份有限公司（以下简称“华培动力”）《关
于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。
一、管理层的责任
华培动力管理层的责任是按照中国证监会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资
金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》、上海证券交易所颁布的《上海证券交易所上市公
司自律监管指引第 1 号——规范运作》及相关格式指引规定编制《关于公司募集资金存放与实
际使用情况的专项报告》，并保证其内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述
或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则 3101 号——历史财务信息审计或
审阅以外的鉴证业务》的规定执行鉴证业务。该准则要求我们计划和执行鉴证工作，以对鉴证
对象信息不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们
认为必要的程序。我们相信，我们获取的证据是充分、适当的，为发表鉴证意见提供了基础。
三、鉴证结论
我们认为，华培动力《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》按照中国证监
会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》、
上海证券交易所颁布的《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》及相关
格式指引规定编制，在所有重大方面公允反映了华培动力 2021 年度募集资金的存放与使用情
况。
四、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供华培动力 2021 年度报告披露之目的，不得用作任何其他目的。我们同意
本鉴证报告作为华培动力 2021 年度报告的必备文件，随其他文件一起报送。
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上海华培动力科技（集团）股份有限公司董事会
关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性
陈述或重大遗漏。
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使
用的监管要求（2022 年修订）》、上海证券交易所颁布的《上海证券交易所上市公司自律监管
指引第 1 号——规范运作》及相关格式指引的要求，现将本公司 2021 年度募集资金存放与实
际使用情况报告如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到账时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准上海华培动力科技股份有限公司首次公开发行股票
的批复》（证监许可【2018】1728号）核准，本公司向境内投资者公开发行人民币普通股（A
股）股票4,500.00万股，每股面值1.00元，发行价为11.79元/股，募集资金总额为人民币
53,055.00万元，扣除发行费用（不含增值税）人民币6,012.80万元，实际募集资金净额为人
民币47,042.20万元。
本次募集资金到位情况已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并于 2019 年 1 月 4
日出具“信会师报字[2019]第 ZA10004 号”验资报告。本公司对募集资金采取了专户存储制度。
（二）本年度使用金额及年末余额
截至 2021 年 12 月 31 日止，本公司募集资金使用情况如下：
单位：人民币万元
项目 金额
募集资金净额 47,042.20
加：募集资金专项账户现金管理收益 1,682.34
其中：以前年度金额 1,398.68
本年度金额 283.66
募集资金专项账户利息收入 560.60
其中：以前年度金额 451.34
本年度金额 109.26
减：置换预先投入募集资金投资项目的资金 9,589.75
其中：以前年度金额 9,589.75
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项目 金额
本年度金额
直接投入募集资金投资项目支出 20,826.02
其中：以前年度金额 16,216.17
本年度金额 4,609.85
募集资金专项账户手续费支出 0.12
其中：以前年度金额 0.10
本年度金额 0.02
使用募集资金进行现金管理 15,000.00
其中：以前年度金额 19,000.00
本年度金额 -4,000.00
截至 2021 年 12 月 31 日募集资金专项账户应有余额 3,869.25
截至 2021 年 12 月 31 日募集资金专项账户实际余额 3,869.25
差额
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理制度情况
为规范募集资金的管理和使用，提高募集资金使用的效率和效果，防范资金使用风险，确
保资金使用安全，切实保护投资者利益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证
券法》《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》
《上海证券交易所股票上市规则》和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范
运作》等规定，结合本公司实际情况，对原《上海华培动力科技股份有限公司募集资金管理办
法》进行了修订，该修订后的制度经 2019 年 3 月 18 日召开的公司 2019 年第一次临时股东大
会审议通过。
（二）募集资金三方监管协议情况
根据上海证券交易所及有关规定的要求，公司已同保荐机构国金证券股份有限公司（以下
简称“国金证券”）与花旗银行（中国）有限公司上海分行、兴业银行股份有限公司上海淮海
支行、宁波银行股份有限公司上海长宁支行签订了签署了《募集资金三方监管协议》。具体内
容请详见公司在上海证券交易所官方网站及指定媒体披露的《上海华培动力科技股份有限公司
关于签订募集资金三方监管协议的公告》（公告编号：2019-004）。
《募集资金三方监管协议》与《上海证券交易所募集资金三方监管协议（范本）》不存在
重大差异，协议各方均按照监管协议的规定履行了相关职责。
（三）募集资金专户存储情况
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截至 2021 年 12 月 31 日，募集资金存放专项账户的存款余额如下（单位：人民币万元）：
单位：人民币万元
存放银行 银行账户账号 初始存放金额 截止日余额
花旗银行（中国）有限公司上海分行 1784866226 20,000.00 6.94
兴业银行股份有限公司上海淮海支行 216170100100276013 28,910.60 165.11
宁波银行股份有限公司上海长宁支行 70090122000269223 3,697.20
合计 48,910.60 3,869.25
注 1：初始存放金额包含尚未支付的发行费用，花旗银行（中国）有限公司上海分行 1,103.77
万元，兴业银行股份有限公司上海淮海支行 764.63 万元。
注 2：截至 2021 年 12 月 31 日，募投项目已结项，公司第二届董事会第十九次会议和第二
届监事会第十五次会议审议通过了《关于首次公开发行股票募集资金投资项目结项并将节余募
集资金永久补充流动资金的议案》，将节余募集资金及利息收入转入公司自有资金账户，用于
永久补充流动资金；并于 2022 年 1 月 20 日、21 日、26 日完成以上 3 个募集资金账户的注销
手续，账户资金均转入基本户。
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）本公司 2021 年度募集资金实际使用情况对照表详见本报告附件 1 募集资金使用情
况对照表。
（二）募投项目先期投入及置换情况
为保证募集资金投资项目顺利实施，公司根据实际情况，在募集资金到位前以自筹资金对
募集资金投资项目进行了预先投入。立信会计师事务所（特殊普通合伙）已对公司本次募集资
金投资项目预先投入的自筹资金情况进行了专项审核，并已于 2019 年 1 月 28 日出具了信会师
报字[2019]第 ZA10051 号《上海华培动力科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资
项目情况鉴证报告》。 截至 2019 年 1 月 22 日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目
的实际投资金额为人民币 9,589.75 万元。上海华培动力科技股份有限公司于 2019 年 1 月 28
日召开第一届董事会第十五次会议审议通过《关于公司使用募集资金置换预先投入募集资金投
资项目的自筹资金的议案》。立信会计师事务所（特殊普通合伙）、保荐机构国金证券股份有
限公司、监事会和独立董事分别对本次以募集资金置换预先投入募投项目的自有资金发表了意
见。2019 年 2 月 1 日，公司以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金额为 9,589.75
万元。本次置换时间距离募集资金到账时间不超过 6 个月，符合相关法律、法规和规范性文件
的规定。具体内容请详见公司在上海证券交易所官方网站及指定媒体披露的《上海华培动力科
技股份有限公司关于使用募集资金置换预先投入的自筹资金公告》（公告编号：2019-009）。
（三）用闲置募集资金暂时补充流动资产情况
本公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资产的情况
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（四）对闲置募集资金进行现金管理
公司于 2019 年 1 月 30 日召开第一届董事会第十五次会议审议通过《关于使用闲置募集资
金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设的前提下，使用总额
不超过人民币 25,500 万元的闲置募集资金购买安全性高、流动性好、单项产品不超过 12 个月
的有保本承诺的理财产。公司保荐机构国金证券、 监事会、独立董事分别对使用闲置募集资
金进行现金管理发表了同意意见。具体内容请详见公司在上.海证券交易所官方网站及指定媒
体披露的《上海华培动力科技股份有限公词关于使用闲置募集资金进行现金管理的公吿》（公
告编号：2019-008）。
公司于 2020 年 1 月 21 日召开了第二届董事会第二次会议审议通过《关于公司使用部分闲
置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资计划正常进行的前提
下，使用不超过人民币 25,500 万元的部分闲置募集资金购买流动性好、 安全性高、单项产品
期限最长不超过 12 个月的有保本承诺的理财产品。独立董事对该事项发表同意的独立意见，
保荐机构国金证券股份有限公司发表了无异议的核查意见。具体内容请详见公司在上海证券交
易所官方网站及指定媒体披露的《上海华培动力科技股份有限公司关于使用闲置募集资金进行
现金管理的公吿》（公告编号：2020-006）。
公司于 2021 年 1 月 22 日召开了第二届董事会第十次会议审议通过《关于使用部分闲置募
集资金进行现金管理的公告》。国金证券、监事会、独立董事分别对使用闲置募集资金进行现
金管理发表了意见。具体内容请详见公司在上海证券交易所官方网站及指定媒体披露的《上海
华培动力科技（集团）股份有限公司关于使用闲置募集资金进行现金管理的公告》（公告编号：
2021-004）。
截至 2021 年 12 月 31 日，公司使用闲置募集资金进行现金管理明细如下：
单位：人民币万元
截至 2021
预期年
实际收 年 12 月
序号 产品发行人 产品类型 认购金额 起始日 到期日 化收益
益 31 日是否
率
赎回
1 兴业银行 结构性存款 19,000.00 2020-12-28 2021-03-28 3.20% 149.92 是
2 兴业银行 结构性存款 16,000.00 2021-03-29 20210-6-28 3.23% 133.74 是
3 兴业银行 结构性存款 15,000.00 2021-07-14 2022-01-14 3.13% 否
合计 50,000.00 283.66
注：兴业银行结构性存款于 2022 年 1 月 14 日收到全部本金 15,000.00 万元及收益 236.68
万元。
（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
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本公司不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况
本公司不存在超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况。
（七）节余募集资金使用情况
本次募集资金投资项目节余金额包括尚未支付的部分尾款及保证金，由于尾款及保证金支
付时间周期较长，本着股东利益最大化原则，为提高募集资金使用效率，将节余募集资金
19,111.90 万元永久补充流动资金，用于公司日常生产经营，有利于提高资金使用效率。
2021 年 11 月 26 日召开第二届董事会第十九次会议和第二届监事会第十五次会议，审议通
过了《关于首次公开发行股票募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议
案》，同意对首次公开发行股票募集资金投资项目“武汉汽车零部件生产基地建设项目”予以
结项并将节余募集资金全部用于永久补充公司流动资金。
独立董事对该事项发表了同意的独立意见，监事会对该事项发表了同意的意见，保荐机构
国金证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”或“国金证券”）发表了无异议的核查意见。
（公告编号：2021-071）
（八）募集资金使用的其他情况
本公司于 2021 年 1 月 20 日召开了第二届董事会第十次会议，审议通过了《关于募集资金
投资项目延期的议案》，同意募投项目建设期延长 1 年。原建设期为 2018 年 2 月至 2021 年 2
月，调整后的建设期为 2018 年 2 月至 2022 年 2 月。募投项目延期的原因：
1.前期施工地天气影响
受募投项目施工地天气影响，前期厂房建设阶段雨水较多导致进度晚于预期，进而影响了
生产制造设备的采购、安装及调试，从而整体项目进度延后。因此投资未达到计划进度。
2.疫情影响投资进度
公司募投项目建设地位于湖北武汉，2020 年初新冠疫情导致公司募投项目无法开展，建设
进度不达预期。另外，2020 年新冠疫情导致人们出行受限、消费需求萎缩、工厂生产停滞，公
司所处的汽车行业在全球范围内受到冲击。公司国内外客户的订单和新项目推进都受到不同程
度负面影响，从而产能需求减小。本着谨慎使用募集资金的原则，公司放缓了募投项目设备投
资的进度。
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3.产品订单不及预期
VTG、排气系统零部件等产品结构复杂、尺寸精度要求高、生产材料较为特殊，从而无法
达到规模效应使得公司自行生产的成本较高。因此，VTG、排气系统零部件等产品由于成本价
格等原因导致获取订单情况不及预期，从而公司对其生产制造设备的投资进度相应放缓。鉴于
以上原因，为保障募投项目建设质量、保证募集资金运用合理性、降低募集资金投入风险，更
好地维护全体股东的利益，公司决定延长募投项目的投资期限。
独立董事对募投项目延期事项发表了同意的独立意见，监事会对该事项发表了同意的意见，
保荐机构国金证券股份有限公司发表了无异议的核查意见。具体内容请详见公司在上海证券交
易所官方网站及指定媒体披露的《上海华培动力科技（集团）股份有限公司关于募集资金投资
项目延期的公告》（公告编号：2021-005）。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
截至 2021 年 12 月 31 日，公司未发生变更募投项目的资金使用情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
2019 年 1 月 15 日，公司对募集资金账户使用情况进行自查的过程中，发现财务部门在未
经董事会审议，未经独立董事、监事会、保荐机构发表明确同意意见的情况下，存在使用募集
资金 19,000.00 万元购买七天通知存款产品的行为。公司已对此违规行为进行了深刻反省与检
讨，并采取了当日解冻资金、明确责任处罚、完善制度、加强审核、组织学习等整改措施。此
次违规使用募集资金未对募投项目的实施造成不利影响，未对公司及股东、特别是中小股东的
利益造成损失。具体内容请详见公司在上海证券交易所官方网站及指定媒体披露的《上海华培
动力科技股份有限公词关于募集资金使用自査及整改情况的公吿》（公告编号：2019-002）
公司已披露的关于募集资金使用的相关信息真实、准确、完整，除上述事项外，不存在募
集资金管理违规的情形。
六、两次以上融资且当年存在募集资金运用情况
本公司不存在两次以上融资且当年存在募集资金运用的情况。
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附件 1
上海华培动力科技（集团）股份有限公司全体股东
募集资金使用情况对照表
截止日期：2021 年 12 月 31 日
编制单位：上海华培动力科技（集团）股份有限公司 金额单位：人民币万元
募集资金净额 47,042.20 本年度投入募集资金总额 4,609.86
变更用途的募集资金总额 /
变更用途的募集资金 已累计投入募集资金总额 30,415.78
/
总额比例
承诺投资项目 已变更项 募集资金 调整后 截至期末承 本年度投 截至期末 截至期末累 截至期末 项目达 本年度实现 是否 项目
目，含部 承诺投资 投资总 诺投入金额 入金额 累计投入 计投入金额 投入进度 到预定 的效益 达到 可行
分变更 总额 额 (1) 金额(2) 与承诺投入 （%）(4) 可使用 预计 性是
（如有） 金额的差额 ＝ 状态日 效益 否发
（3)＝(2)- (2)/(1) 期 生重
(1) 大变
化
武汉汽车零部件
2021 年
生产基地建设项 47,042.20 47,042.20 4,609.86 30,415.78 -16,626.42 64.66 3,048.55 否 否
11 月
目
合计 47,042.20 47,042.20 4,609.86 30,415.78 -16,626.42 64.66 3,048.55
未达到计划进度原因（分具体募投项目） 不适用
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
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募集资金投资项目先期投入及置换情况 见本报告三、本年度募集资金的实际使用情况（二）募投项目先期投入及置换情况
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况 见本报告三、本年度募集资金的实际使用情况（四）对闲置募集资金进行现金管理
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 不适用
募集资金节余的金额及形成原因 见本报告三、本年度募集资金的实际使用情况（七）节余募集资金使用情况
募集资金其他使用情况 不适用
注 1：“本年度投入募集资金总额”包括募集资金到账后“本年度投入金额”及实际已置换先期投入金额。
注 2：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。
注 3：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
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