2019 年第三季度报告
公司代码：603126 公司简称：中材节能
中材节能股份有限公司
2019 年第三季度报告
1 / 27
2019 年第三季度报告
目录
一、 重要提示.................................................................. 3
二、 公司基本情况 .............................................................. 3
三、 重要事项.................................................................. 7
四、 附录...................................................................... 9
2 / 27
2019 年第三季度报告
一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人张奇、主管会计工作负责人焦二伟 及会计机构负责人（会计主管人
员）周毅保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司基本情况
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年度
本报告期末 上年度末
末增减(%)
总资产 3,724,307,688.53 3,346,418,994.41 11.29
归属于上市公司股东的
1,691,762,556.65 1,667,123,209.05 1.48
净资产
年初至报告期末 上年初至上年报告期
比上年同期增减(%)
（1-9 月） 末（1-9 月）
经营活动产生的现金流
14,262,714.51 135,081,285.77 -89.44
量净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期 比上年同期增减
（1-9 月） 末（1-9 月） （%）
营业收入 1,551,249,950.38 1,291,063,808.21 20.15
归属于上市公司股东的
67,140,324.23 91,854,995.50 -26.91
净利润
归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益的净 59,324,226.77 85,983,032.72 -31.00
利润
加权平均净资产收益率
3.98 5.69 减少 1.71 个百分点
（%）
基本每股收益（元/股） 0.1100 0.1505 -26.91
稀释每股收益（元/股） 0.1100 0.1505 -26.91
1.2019 年 1-9 月，营业收入为 1,551,249,950.38 元，较去年同期同比增加 20.15%。主要因
为本期锅炉设备销售较上年同期增加，确认收入增加。
3 / 27
2019 年第三季度报告
2.2019 年 1-9 月，归属于上市公司股东的净利润为 67,140,324.23 元，归属于上市公司股
东的扣除非经常性损益的净利润 59,324,226.77 元，分别较去年同期下降 26.91%、31.00%。主要
因为本期人工成本增加、质保金冲回减少、研发材料投入及技术服务费增加。
3.2019 年 1-9 月，公司经营活动产生的现金流量净额为 14,262,714.51 元，较上年同期减
少 89.44%。主要因为本期按照合同规定的工程进度所收到的现金流入减少；同时在手合同大幅增
加，使购买商品、接受劳务支付的现金支出增加；人工成本费用、研发费用支出增加使支付的其
他与经营活动有关的现金增加。
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末 说明
项目
（7－9 月） 金额（1-9 月）
非流动资产处置损益 9,316.60 -1,762.25 处置固定资产
越权审批，或无正式批准文件，或偶发
性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正
常经营业务密切相关，符合国家政策规
4,429,933.89 13,734,236.63 政府补助
定、按照一定标准定额或定量持续享受
的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资
金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业
的投资成本小于取得投资时应享有被投
资单位可辨认净资产公允价值产生的收
益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计
提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整
合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公
允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初
至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产
生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期
保值业务外，持有交易性金融资产、衍
生金融资产、交易性金融负债、衍生金
融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、衍生金融资产、
交易性金融负债、衍生金融负债和其他
4 / 27
2019 年第三季度报告
债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备
转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资
性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对
当期损益进行一次性调整对当期损益的
影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支
-984,935.93 -1,607,439.19 其他营业外收支
出
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额（税后） -1,110,316.12 -3,238,986.05
所得税影响额 586,352.01 -1,069,951.68
合计 2,930,350.45 7,816,097.46
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 47,561
前十名股东持股情况
持有有限 质押或冻结情况
股东名称 期末持股数
比例(%) 售条件股 股东性质
（全称） 量 股份状态 数量
份数量
中国中材集团
309,275,786 50.66 0 无 0 国有法人
有限公司
北京诚通金控
30,463,950 4.99 0 无 0 国有法人
投资有限公司
国新投资有限
26,076,103 4.27 0 无 0 国有法人
公司
北京国建易创
8,771,000 1.44 0 无 0 国有法人
投资有限公司
香港中央结算 境内非国
4,134,044 0.68 0 无 0
有限公司 有法人
招商银行股份
有限公司－博
时中证央企结
2,398,800 0.39 0 无 0 其他
构调整交易型
开放式指数证
券投资基金
5 / 27
2019 年第三季度报告
中国农业银行
股份有限公司
－华夏中证央
企结构调整交 1,982,900 0.32 0 无 0 其他
易型开放式指
数证券投资基
金
境内自然
朱斌 1,934,000 0.32 0 无 0
人
中材（天津）
重型机械有限 1,710,000 0.28 0 无 0 其他
公司
境内自然
岳伟 1,540,300 0.25 0 无 0
人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流通股 股份种类及数量
的数量 种类 数量
中国中材集团有限公司 309,275,786 人民币普通股 309,275,786
北京诚通金控投资有限公司 30,463,950 人民币普通股 30,463,950
国新投资有限公司 26,076,103 人民币普通股 26,076,103
北京国建易创投资有限公司 8,771,000 人民币普通股 8,771,000
香港中央结算有限公司 4,134,044 人民币普通股 4,134,044
招商银行股份有限公司－博时
中证央企结构调整交易型开放 2,398,800 人民币普通股 2,398,800
式指数证券投资基金
中国农业银行股份有限公司－
华夏中证央企结构调整交易型 1,982,900 人民币普通股 1,982,900
开放式指数证券投资基金
朱斌 1,934,000 人民币普通股 1,934,000
中材（天津）重型机械有限公司 1,710,000 人民币普通股 1,710,000
岳伟 1,540,300 人民币普通股 1,540,300
6 / 27
2019 年第三季度报告
截至 2019 年 9 月 30 日中国中材集团有限公司持有北京国建易
创投资有限公司 12.05%股权，北京国建易创投资有限公司为中
国中材集团有限公司参股公司。中国中材集团有限公司与北京
国建易创投资有限公司的实际控制人均为国务院国有资产监督
管理委员会，属同一实际控制人；中材（天津）重型机械有限
公司为中材装备集团有限公司全资子公司，中材装备集团有限
上述股东关联关系或一致行动
公司为中国中材国际工程股份有限公司全资子公司，中国建材
的说明
股份有限公司为中国中材国际工程股份有限公司第一大股东，
中国建材集团有限公司为中国建材股份有限公司第一大股东，
因此，中国中材集团有限公司（为中国建材集团有限公司全资
子公司）与中材（天津）重型机械有限公司属同一实际控制人。
除上述股东外，公司无法确认其他股东之间是否存在关联关系
或是否为一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持
无
股数量的说明
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
1.2019年1-9月，公司营业收入为1,551,249,950.38元，较上年同期增加20.15%。主要因为本期锅
炉设备销售较上年同期增加，确认收入增加。
2.2019年1-9月，公司营业成本为1,222,275,951.47元，较上年同期增加20.04%。主要因为本期锅
炉设备销售较上年同期增加，结转成本增加。
3．2019年1-9月，公司销售费用为42,903,910.84元，较上年同期增加51.08%。主要因为本期质保
期到期项目较上年同期减少，质保金冲回较上年同期减少。
4.2019年1-9月，公司管理费用为145,005,018.74元，较上年同期增加46.81%。主要因为母公司、
南通锅炉、武汉院本期人工成本同比增长幅度较高。
5. 2019年1-9月，公司研发费用为62,615,778.24元，较上年同期增加41.13%。主要因为南通锅炉、
武汉院本期研发人工成本同比增长较高，南通锅炉研发材料投入及技术服务费增加。
6.2019年1-9月，公司财务费用为-12,789,483.23元，较上年同期增加38.08%。主要因为受持有的
外币货币性项目变动和汇率变动影响，本期产生汇兑收益较上年同期减少。
7.2019年1-9月，公司公允价值变动损益为3,327,277.88元，较上年同期增加100.00%。主要因为
本期本公司使用新金融工具准则，原股票投资划分为以公允价值计量且其变动计入本期损益的金
融资产，确认公允价值变动损益332.73万元。
7 / 27
2019 年第三季度报告
8.2019年1-9月，公司信用减值损失为-9,233,258.54元，较上年同期减少45.31%。主要因为本期
较上年同期账龄较长的应收款项同比减少较多。
9.2019 年 1-9月，归属于上市公司股东的净利润为67,140,324.23元，归属于上市公司股东的扣
除非经常性损益的净利润59,324,226.77元，分别较去年同期下降26.91%、31.00%。主要因为本期
人工成本增加、质保金冲回减少、研发材料投入及技术服务费增加。
10.2019 年 1-9月，公司经营活动产生的现金流量净额为 14,262,714.51元，较上年同期减少
89.44%。主要因为本期按照合同规定的工程进度所收到的现金流入减少；同时在手合同大幅增加，
使购买商品、接受劳务支付的现金支出增加；人工成本费用、研发费用支出增加使支付的其他与
经营活动有关的现金增加。
11.2019年1-9月，公司投资活动产生的现金流量净额为-15,118,702.32元，较上年同期增加23.96%。
主要因为本期南通锅炉新增资本支出的现金大幅减少。
12.2019年1-9月，公司筹资活动产生的现金流量净额为-49,455,352.79元，较上年同期减少37.15%。
主要因为上年同期取得流动资金借款4,500.00万元,本期无同类借款。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
□适用 √不适用
公司名称 中材节能股份有限公司
法定代表人 张奇
日期 2019 年 10 月 29 日
8 / 27
2019 年第三季度报告
四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2019 年 9 月 30 日
编制单位:中材节能股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 827,243,473.11 808,841,466.66
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 31,961,072.30
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 103,175,021.72 123,265,185.07
应收账款 673,996,794.77 482,898,422.94
应收款项融资
预付款项 156,841,505.40 115,138,000.27
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 24,895,639.72 13,477,006.88
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 754,428,123.15 559,026,014.52
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 31,697,282.86 36,292,312.33
流动资产合计 2,604,238,913.03 2,138,938,408.67
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 48,453,682.11
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 8,172,544.50 5,801,998.93
9 / 27
2019 年第三季度报告
其他权益工具投资 19,819,887.69
其他非流动金融资产
投资性房地产 39,908,139.38 40,883,069.56
固定资产 811,188,667.11 871,669,582.71
在建工程 52,822,628.65 46,435,230.62
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 158,082,645.02 161,182,089.41
开发支出
商誉
长期待摊费用 780,372.24 1,560,742.98
递延所得税资产 29,293,890.91 31,494,189.42
其他非流动资产
非流动资产合计 1,120,068,775.50 1,207,480,585.74
资产总计 3,724,307,688.53 3,346,418,994.41
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 347,996,621.64 222,633,163.02
应付账款 469,578,981.21 444,498,472.34
预收款项 681,555,610.83 485,160,289.05
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 1,413,082.53 6,949,897.78
应交税费 25,686,774.27 25,010,507.82
其他应付款 113,365,520.36 97,845,123.20
其中：应付利息
应付股利 75,219,026.11 75,219,026.11
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,639,596,590.84 1,282,097,453.21
非流动负债：
10 / 27
2019 年第三季度报告
保险合同准备金
长期借款 58,315,959.20 62,440,348.25
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 15,274,928.00 18,363,803.62
递延收益 60,165,724.48 68,719,577.11
递延所得税负债 4,902,137.07 4,362,478.08
其他非流动负债 2,725,509.15 2,607,703.26
非流动负债合计 141,384,257.90 156,493,910.32
负债合计 1,780,980,848.74 1,438,591,363.53
所有者权益（或股东权益）
实收资本（或股本） 610,500,000.00 610,500,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 71,774,620.14 71,774,620.14
减：库存股
其他综合收益 911,065.82 15,364,574.27
专项储备 6,606,301.52 7,208,347.98
盈余公积 99,546,389.16 99,546,389.16
一般风险准备
未分配利润 902,424,180.01 862,729,277.50
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 1,691,762,556.65 1,667,123,209.05
少数股东权益 251,564,283.14 240,704,421.83
所有者权益（或股东权益）合计 1,943,326,839.79 1,907,827,630.88
负债和所有者权益（或股东权益）总计 3,724,307,688.53 3,346,418,994.41
法定代表人：张奇 主管会计工作负责人：焦二伟 会计机构负责人：周毅
母公司资产负债表
2019 年 9 月 30 日
编制单位:中材节能股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 290,736,368.93 348,389,780.81
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 35,806,964.03 99,463,731.49
11 / 27
2019 年第三季度报告
应收账款 76,613,124.15 94,185,882.97
应收款项融资
预付款项 90,798,599.42 22,899,971.64
其他应收款 404,573,835.35 340,727,587.58
其中：应收利息
应收股利 21,656,277.08 12,560,586.44
存货 56,175,430.98 39,346,705.14
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 508,613.14 2,378,344.05
流动资产合计 955,212,936.00 947,392,003.68
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 883,741,077.37 864,592,359.37
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 29,059,621.43 29,644,714.45
固定资产 34,523,783.84 35,796,669.63
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 1,281,245.56 1,402,290.35
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 9,197,922.14 9,428,224.32
其他非流动资产
非流动资产合计 957,803,650.34 940,864,258.12
资产总计 1,913,016,586.34 1,888,256,261.80
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 60,329,600.00 33,116,667.60
应付账款 71,196,698.01 111,464,604.00
预收款项 73,832,605.66 16,314,991.43
12 / 27
2019 年第三季度报告
应付职工薪酬 177,435.59 5,237,583.73
应交税费 85,061.64 181,959.29
其他应付款 249,429,811.90 274,582,001.54
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 455,051,212.80 440,897,807.59
非流动负债：
长期借款 47,000,000.00 47,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 15,201,783.02 18,249,265.08
递延收益 1,650,181.62 1,650,181.62
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 63,851,964.64 66,899,446.70
负债合计 518,903,177.44 507,797,254.29
所有者权益（或股东权益）
实收资本（或股本） 610,500,000.00 610,500,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 193,841,128.62 193,841,128.62
减：库存股
其他综合收益
专项储备 290,487.46 290,487.46
盈余公积 99,546,389.16 99,546,389.16
未分配利润 489,935,403.66 476,281,002.27
所有者权益（或股东权益）合计 1,394,113,408.90 1,380,459,007.51
负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,913,016,586.34 1,888,256,261.80
法定代表人：张奇 主管会计工作负责人：焦二伟 会计机构负责人：周毅
合并利润表
2019 年 1—9 月
编制单位：中材节能股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
13 / 27
2019 年第三季度报告
2019 年第三季 2018 年第三季 2019 年前三季度 2018 年前三季度
项目
度（7-9 月） 度（7-9 月） （1-9 月） （1-9 月）
一、营业总收入 521,755,250.99 459,361,036.00 1,551,249,950.38 1,291,063,808.21
其中：营业收入 521,755,250.99 459,361,036.00 1,551,249,950.38 1,291,063,808.21
利息收入
已赚保费
手续费及
佣金收入
二、营业总成本 500,469,594.31 416,464,194.68 1,473,978,076.31 1,178,565,659.81
其中：营业成本 424,774,799.37 363,349,708.06 1,222,275,951.47 1,018,202,931.55
利息支出
手续费及
佣金支出
退保金
赔付支出
净额
提取保险
责任准备金净额
保单红利
支出
分保费用
税金及附
5,531,800.11 2,697,685.30 13,966,900.25 9,481,969.51
加
销售费用 17,974,072.21 12,744,190.76 42,903,910.84 28,397,789.41
管理费用 43,149,199.66 35,917,330.55 145,005,018.74 98,768,518.80
研发费用 19,544,416.03 13,861,404.38 62,615,778.24 44,368,019.47
财务费用 -10,504,693.07 -12,106,124.37 -12,789,483.23 -20,653,568.93
其中：利息
628,007.48 1,171,875.45 1,721,384.09 2,921,913.46
费用
利
1,852,642.07 1,136,198.63 7,462,246.65 3,115,947.49
息收入
加：其他收益 7,036,990.74 6,964,701.49 18,539,132.56 19,757,251.64
投资收益
（损失以“－”号 1,624,492.20 3,175,998.25 4,059,428.61 3,155,000.02
填列）
其中：对联
营企业和合营企 -377,614.43
业的投资收益
以
摊余成本计量的
金融资产终止确
认收益
汇兑收益
14 / 27
2019 年第三季度报告
（损失以“－”号
填列）
净敞口套
期收益（损失以
“-”号填列）
公允价值
变动收益（损失以 -2,666,617.96 3,327,277.88
“－”号填列）
信用减值
损失（损失以“－” -103,611.99 -75,832.80 -9,233,258.54 -16,883,976.58
号填列）
资产减值
损失（损失以“－”
号填列）
资产处置
收益（损失以“－” 9,472.82 7,920.85 9,214.78 166,942.31
号填列）
三、营业利润（亏
27,186,382.49 52,969,629.11 93,973,669.36 118,693,365.79
损以“－”号填列）
加：营业外收入 721,376.29 42,716.47 914,154.19 59,247.98
减：营业外支出 1,652,310.67 6,186.86 2,478,412.64 551,785.51
四、利润总额（亏
损总额以“－” 26,255,448.11 53,006,158.72 92,409,410.91 118,200,828.26
号填列）
减：所得税费用 2,002,546.75 8,756,596.28 13,430,924.44 20,398,935.43
五、净利润（净亏
损以“－”号填 24,252,901.36 44,249,562.44 78,978,486.47 97,801,892.83
列）
（一）按经营持
24,252,901.36 44,249,562.44 78,978,486.47 97,801,892.83
续性分类
1.持续经营
净利润（净亏损以 24,252,901.36 44,249,562.44 78,978,486.47 97,801,892.83
“－”号填列）
2.终止经营
净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）按所有权
24,252,901.36 44,249,562.44 78,978,486.47 97,801,892.83
归属分类
1.归属于母
公司股东的净利
20,289,926.06 41,146,068.48 67,140,324.23 91,854,995.50
润（净亏损以
“-”号填列）
2.少数股东 3,962,975.30 3,103,493.96 11,838,162.24 5,946,897.33
15 / 27
2019 年第三季度报告
损益（净亏损以
“-”号填列）
六、其他综合收益
341,531.82 112,128.43 911,135.93 -3,396,792.80
的税后净额
归属母公司所
有者的其他综合 341,530.97 112,128.43 911,133.66 -2,128,129.50
收益的税后净额
（一）不能重
分类进损益的其
他综合收益
1.重新计
量设定受益计划
变动额
2.权益法
下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权
益工具投资公允
价值变动
4.企业自
身信用风险公允
价值变动
（二）将重分
类进损益的其他 341,530.97 112,128.43 911,133.66 -2,128,129.50
综合收益
1.权益法
下可转损益的其
他综合收益
2.其他债
权投资公允价值
变动
3.可供出
售金融资产公允 213,030.02 -2,271,749.59
价值变动损益
4.金融资
产重分类计入其
他综合收益的金
额
5.持有至
到期投资重分类
为可供出售金融
资产损益
6.其他债
16 / 27
2019 年第三季度报告
权投资信用减值
准备
7. 现金流
量套期储备（现金
流量套期损益的
有效部分）
8.外币财
341,530.97 -100,901.59 911,133.66 143,620.09
务报表折算差额
9.其他
归属于少数股
东的其他综合收 0.85 2.27 -1,268,663.30
益的税后净额
七、综合收益总额 24,594,433.18 44,361,690.87 79,889,622.40 94,405,100.03
归属于母公司
所有者的综合收 20,631,457.03 41,258,196.91 68,051,457.89 89,726,866.00
益总额
归属于少数股
东的综合收益总 3,962,976.15 3,103,493.96 11,838,164.51 4,678,234.03
额
八、每股收益：
（一）基本每股
0.0333 0.0674 0.1100 0.1505
收益(元/股)
（二）稀释每股
0.0333 0.0674 0.1100 0.1505
收益(元/股)
法定代表人：张奇 主管会计工作负责人：焦二伟 会计机构负责人：周毅
母公司利润表
2019 年 1—9 月
编制单位：中材节能股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
2019 年第三季 2018 年第三季 2019 年前三季 2018 年前三季
项目
度（7-9 月） 度（7-9 月） 度（1-9 月） 度（1-9 月）
一、营业收入 71,585,991.83 105,278,493.22 236,002,320.86 284,033,360.90
减：营业成本 65,629,596.44 77,698,047.32 174,719,870.20 208,470,006.64
税金及附加 90,387.44 43,782.90 506,550.55 633,679.23
销售费用 6,530,671.87 5,468,523.62 17,469,622.10 7,473,940.74
管理费用 5,962,896.05 7,426,421.67 24,494,923.62 19,687,246.18
研发费用 6,661,617.81 6,107,631.50 23,058,300.66 19,496,059.38
财务费用 -6,950,940.79 -10,658,734.23 -11,885,610.80 -12,338,779.35
其中：利息费用 144,133.33 669,324.67 547,491.05 1,767,911.42
利息收入 2,086,107.75 1,027,751.50 7,925,535.28 3,014,257.08
加：其他收益 99,000.00 504,400.00 659,617.50
投资收益（损失
11,927,064.29 44,960,723.27 53,726,839.52 53,315,541.76
以“－”号填列）
17 / 27
2019 年第三季度报告
其中：对联营企
业和合营企业的投资收
益
以摊余成
本计量的金融资产终止
确认收益
净敞口套期收益
（损失以“-”号填列）
公允价值变动收
益（损失以“－”号填
列）
信用减值损失
-1,686,185.23 -10,074,785.84
（损失以“－”号填列）
资产减值损失
（损失以“－”号填列）
资产处置收益
（损失以“－”号填列）
二、营业利润（亏损以
5,687,827.30 64,153,543.71 60,183,718.82 84,511,581.50
“－”号填列）
加：营业外收入 10,000.00 25,000.00 10,000.00
减：营业外支出 1,500,000.00 1,804,763.40 545,212.80
三、利润总额（亏损总额
4,187,827.30 64,163,543.71 58,403,955.42 83,976,368.70
以“－”号填列）
减：所得税费用 2,539,221.20 2,014,554.03 3,692,488.11
四、净利润（净亏损以
4,187,827.30 61,624,322.51 56,389,401.39 80,283,880.59
“－”号填列）
（一）持续经营净利
润（净亏损以“－”号填 4,187,827.30 61,624,322.51 56,389,401.39 80,283,880.59
列）
（二）终止经营净利
润（净亏损以“－”号填
列）
五、其他综合收益的税后
净额
（一）不能重分类进
损益的其他综合收益
1.重新计量设定受
益计划变动额
2.权益法下不能转
损益的其他综合收益
3.其他权益工具投
资公允价值变动
4.企业自身信用风
18 / 27
2019 年第三季度报告
险公允价值变动
（二）将重分类进损
益的其他综合收益
1.权益法下可转损
益的其他综合收益
2.其他债权投资公
允价值变动
3.可供出售金融资
产公允价值变动损益
4.金融资产重分类
计入其他综合收益的金
额
5.持有至到期投资
重分类为可供出售金融
资产损益
6.其他债权投资信
用减值准备
7. 现金流量套期
储备（现金流量套期损
益的有效部分）
8.外币财务报表折
算差额
9.其他
六、综合收益总额 4,187,827.30 61,624,322.51 56,389,401.39 80,283,880.59
七、每股收益：
（一）基本每股收益
(元/股)
（二）稀释每股收益
(元/股)
法定代表人：张奇 主管会计工作负责人：焦二伟 会计机构负责人：周毅
合并现金流量表
2019 年 1—9 月
编制单位：中材节能股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2019 年前三季度 2018 年前三季度
（1-9 月） （1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,674,145,379.73 1,494,629,707.76
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
19 / 27
2019 年第三季度报告
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 20,394,772.69 39,427,970.03
收到其他与经营活动有关的现金 55,077,502.98 43,780,946.60
经营活动现金流入小计 1,749,617,655.40 1,577,838,624.39
购买商品、接受劳务支付的现金 1,281,215,523.36 1,051,369,192.09
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 215,956,425.60 168,492,228.25
支付的各项税费 62,380,985.52 62,977,563.39
支付其他与经营活动有关的现金 175,802,006.41 159,918,354.89
经营活动现金流出小计 1,735,354,940.89 1,442,757,338.62
经营活动产生的现金流量净额 14,262,714.51 135,081,285.77
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 4,437,043.04 3,175,998.25
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现
21,322.61 59,052.18
金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 4,458,365.65 3,235,050.43
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现
16,826,107.97 23,118,513.20
金
投资支付的现金 2,750,960.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 19,577,067.97 23,118,513.20
投资活动产生的现金流量净额 -15,118,702.32 -19,883,462.77
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 4,900,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 4,900,000.00
取得借款收到的现金 45,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
20 / 27
2019 年第三季度报告
筹资活动现金流入小计 4,900,000.00 45,000,000.00
偿还债务支付的现金 4,621,206.67 32,873,623.05
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 49,734,146.12 48,186,495.48
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 54,355,352.79 81,060,118.53
筹资活动产生的现金流量净额 -49,455,352.79 -36,060,118.53
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 1,389,177.01 -534,519.43
五、现金及现金等价物净增加额 -48,922,163.59 78,603,185.04
加：期初现金及现金等价物余额 627,741,162.42 434,368,877.76
六、期末现金及现金等价物余额 578,818,998.83 512,972,062.80
法定代表人：张奇 主管会计工作负责人：焦二伟 会计机构负责人：周毅
母公司现金流量表
2019 年 1—9 月
编制单位：中材节能股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2019 年前三季度 2018 年前三季度
（1-9 月） 金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 293,799,897.03 255,605,946.74
收到的税费返还 6,097,449.49 9,094,924.26
收到其他与经营活动有关的现金 63,806,367.57 27,424,173.67
经营活动现金流入小计 363,703,714.09 292,125,044.67
购买商品、接受劳务支付的现金 157,178,343.44 116,869,730.20
支付给职工及为职工支付的现金 62,226,828.40 53,474,468.29
支付的各项税费 2,703,205.07 4,047,484.74
支付其他与经营活动有关的现金 143,706,337.58 101,651,516.14
经营活动现金流出小计 365,814,714.49 276,043,199.37
经营活动产生的现金流量净额 -2,111,000.40 16,081,845.30
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 12,907,368.84 20,512,135.91
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金
3,985.01 1,415.58
净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 12,911,353.85 20,513,551.49
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,192,658.05 711,943.81
投资支付的现金 34,148,718.00 7,254,867.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
21 / 27
2019 年第三季度报告
投资活动现金流出小计 35,341,376.05 7,966,810.81
投资活动产生的现金流量净额 -22,430,022.20 12,546,740.68
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 40,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 40,000,000.00
偿还债务支付的现金 30,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 43,164,266.66 44,345,776.71
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 43,164,266.66 74,345,776.71
筹资活动产生的现金流量净额 -43,164,266.66 -34,345,776.71
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -67,705,289.26 -5,717,190.73
加：期初现金及现金等价物余额 306,922,973.11 234,816,048.15
六、期末现金及现金等价物余额 239,217,683.85 229,098,857.42
法定代表人：张奇 主管会计工作负责人：焦二伟 会计机构负责人：周毅
4.2 首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项
目情况
√适用□不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 808,841,466.66 808,841,466.66
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 28,633,794.42 28,633,794.42
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 123,265,185.07 123,265,185.07
应收账款 482,898,422.94 482,898,422.94
应收款项融资
预付款项 115,138,000.27 115,138,000.27
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 13,477,006.88 13,477,006.88
其中：应收利息
22 / 27
2019 年第三季度报告
应收股利
买入返售金融资产
存货 559,026,014.52 559,026,014.52
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 36,292,312.33 36,292,312.33
流动资产合计 2,138,938,408.67 2,167,572,203.09 28,633,794.42
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 48,453,682.11 -48,453,682.11
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 5,801,998.93 5,801,998.93
其他权益工具投资 19,819,887.69 19,819,887.69
其他非流动金融资产
投资性房地产 40,883,069.56 40,883,069.56
固定资产 871,669,582.71 871,669,582.71
在建工程 46,435,230.62 46,435,230.62
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 161,182,089.41 161,182,089.41
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,560,742.98 1,560,742.98
递延所得税资产 31,494,189.42 31,494,189.42
其他非流动资产
非流动资产合计 1,207,480,585.74 1,178,846,791.32 -28,633,794.42
资产总计 3,346,418,994.41 3,346,418,994.41
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 222,633,163.02 222,633,163.02
应付账款 444,498,472.34 444,498,472.34
预收款项 485,160,289.05 485,160,289.05
卖出回购金融资产款
23 / 27
2019 年第三季度报告
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 6,949,897.78 6,949,897.78
应交税费 25,010,507.82 25,010,507.82
其他应付款 97,845,123.20 97,845,123.20
其中：应付利息
应付股利 75,219,026.11 75,219,026.11
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,282,097,453.21 1,282,097,453.21
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 62,440,348.25 62,440,348.25
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 18,363,803.62 18,363,803.62
递延收益 68,719,577.11 68,719,577.11
递延所得税负债 4,362,478.08 4,362,478.08
其他非流动负债 2,607,703.26 2,607,703.26
非流动负债合计 156,493,910.32 156,493,910.32
负债合计 1,438,591,363.53 1,438,591,363.53
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 610,500,000.00 610,500,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 71,774,620.14 71,774,620.14
减：库存股
其他综合收益 15,364,574.27 74,995.99 -15,289,578.28
专项储备 7,208,347.98 7,208,347.98
盈余公积 99,546,389.16 99,546,389.16
一般风险准备
未分配利润 862,729,277.50 878,018,855.78 15,289,578.28
归属于母公司所有者权益（或
1,667,123,209.05 1,667,123,209.05
股东权益）合计
24 / 27
2019 年第三季度报告
少数股东权益 240,704,421.83 240,704,421.83
所有者权益（或股东权益）
1,907,827,630.88 1,907,827,630.88
合计
负债和所有者权益（或股
3,346,418,994.41 3,346,418,994.41
东权益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
根据新金融工具准则的相关规定，本公司对于首次执行该准则的累积影响数调整 2019 年年初留存
收益以及财务报表其他相关项目金额，2018 年度的比较财务报表未重列。
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 348,389,780.81 348,389,780.81
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 99,463,731.49 99,463,731.49
应收账款 94,185,882.97 94,185,882.97
应收款项融资
预付款项 22,899,971.64 22,899,971.64
其他应收款 340,727,587.58 340,727,587.58
其中：应收利息
应收股利 12,560,586.44 12,560,586.44
存货 39,346,705.14 39,346,705.14
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 2,378,344.05 2,378,344.05
流动资产合计 947,392,003.68 947,392,003.68
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 864,592,359.37 864,592,359.37
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 29,644,714.45 29,644,714.45
固定资产 35,796,669.63 35,796,669.63
25 / 27
2019 年第三季度报告
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 1,402,290.35 1,402,290.35
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 9,428,224.32 9,428,224.32
其他非流动资产
非流动资产合计 940,864,258.12 940,864,258.12
资产总计 1,888,256,261.80 1,888,256,261.80
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 33,116,667.60 33,116,667.60
应付账款 111,464,604.00 111,464,604.00
预收款项 16,314,991.43 16,314,991.43
应付职工薪酬 5,237,583.73 5,237,583.73
应交税费 181,959.29 181,959.29
其他应付款 274,582,001.54 274,582,001.54
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 440,897,807.59 440,897,807.59
非流动负债：
长期借款 47,000,000.00 47,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 18,249,265.08 18,249,265.08
递延收益 1,650,181.62 1,650,181.62
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 66,899,446.70 66,899,446.70
26 / 27
2019 年第三季度报告
负债合计 507,797,254.29 507,797,254.29
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 610,500,000.00 610,500,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 193,841,128.62 193,841,128.62
减：库存股
其他综合收益
专项储备 290,487.46 290,487.46
盈余公积 99,546,389.16 99,546,389.16
未分配利润 476,281,002.27 476,281,002.27
所有者权益（或股东权益） 1,380,459,007.51 1,380,459,007.51
合计
负债和所有者权益（或股 1,888,256,261.80 1,888,256,261.80
东权益）总计
各项目调整情况的说明：
□适用 √不适用
4.3 首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
√适用 □不适用
根据新金融工具准则的相关规定，本公司对于首次执行该准则的累积影响数调整 2019 年年初
留存收益以及财务报表其他相关项目金额，2018 年度的比较财务报表未重列。
4.4 审计报告
□适用 √不适用
27 / 27
