2020 年第三季度报告
公司代码：603126 公司简称：中材节能
中材节能股份有限公司
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目录
一、 重要提示 .............................................................. 3
二、 公司基本情况 .......................................................... 3
三、 重要事项 .............................................................. 7
四、 附录.................................................................. 9
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人张奇、主管会计工作负责人焦二伟 及会计机构负责人（会计主管
人员）周毅保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司基本情况
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减(%)
总资产 4,371,363,137.42 3,852,007,480.79 13.48
归属于上市公司
1,754,977,547.27 1,747,572,275.68 0.42
股东的净资产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末
比上年同期增减(%)
（1-9 月） （1-9 月）
经营活动产生的
168,705,409.49 14,262,714.51 1,082.84
现金流量净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） （%）
营业收入 1,859,062,966.17 1,551,249,950.38 19.84
归属于上市公司
48,783,610.72 67,140,324.23 -27.34
股东的净利润
归属于上市公司
股东的扣除非经
40,918,242.71 59,324,226.77 -31.03
常性损益的净利
润
加权平均净资产
2.80 3.98 减少 1.18 个百分点
收益率（%）
基本每股收益
0.0799 0.1100 -27.36
（元/股）
稀释每股收益 0.0799 0.1100 -27.36
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（元/股）
1．2020年1-9月，公司营业收入为1,859,062,966.17元，较上年同期增加19.84%。主要是因
为本期在执行的工程项目和锅炉设备合同额较上年同期增加。
2.2020年1-9月，归属于上市公司股东的净利润为48,783,610.72元，归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益的净利润40,918,242.71元，分别较上年同期减少27.34%、31.03%，主要因为主
要是因为工程项目毛利有所降低；另外， 本期公司持有股票股价下跌， 期末公允价值降低。
2020年第三季度（7-9月）归属于上市公司股东的净利润环比、同比强劲增长，复苏势头良好。
3.2020年1-9月，公司经营活动产生的现金流量净额为168,705,409.49元，较上年同期增加
1,082.84%。主要因为本期购买商品、接受劳务付现减少。
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末金额
项目 说明
（7－9 月） （1-9 月）
非流动资产处置损益 1,584,250.96 848,299.79 处置固定资产
越权审批，或无正式批
准文件，或偶发性的税
收返还、减免
计入当期损益的政府
补助，但与公司正常经
营业务密切相关，符合
国家政策规定、按照一 3,319,874.80 15,636,023.23 政府补助
定标准定额或定量持
续享受的政府补助除
外
计入当期损益的对非
金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营
企业及合营企业的投
资成本小于取得投资
时应享有被投资单位
可辨认净资产公允价
值产生的收益
非货币性资产交换损
益
委托他人投资或管理
资产的损益
因不可抗力因素，如遭
受自然灾害而计提的
各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置
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职工的支出、整合费用
等
交易价格显失公允的
交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并
产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务
无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业
务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性
金融资产、衍生金融资
产、交易性金融负债、
衍生金融负债产生的
1,759,206.28 -5,556,334.87 公允价值变动
公允价值变动损益，以
及处置交易性金融资
产、衍生金融资产、交
易性金融负债、衍生金
融负债和其他债权投
资取得的投资收益
单独进行减值测试的
应收款项、合同资产减
值准备转回
对外委托贷款取得的
损益
采用公允价值模式进
行后续计量的投资性
房地产公允价值变动
产生的损益
根据税收、会计等法
律、法规的要求对当期
损益进行一次性调整
对当期损益的影响
受托经营取得的托管
费收入
除上述各项之外的其
292,339.68 -2,404,875.95 其他营业外收支
他营业外收入和支出
其他符合非经常性损 对联营企业和合营企业
2,635,104.72 3,934,344.35
益定义的损益项目 的投资收益
少数股东权益影响额 -1,589,324.45 -2,659,071.68
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（税后）
所得税影响额 -1,384,424.34 -1,933,016.86
合计 6,617,027.65 7,865,368.01
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 40,287
前十名股东持股情况
持有有限售 质押或冻结情况
股东名称 期末持股数 比例
条件股份数 股东性质
（全称） 量 (%) 股份状态 数量
量
中国中材集团
309,275,786 50.66 0 无 0 国有法人
有限公司
北京诚通金控
18,364,049 3.01 0 无 0 国有法人
投资有限公司
北京国建易创
8,771,000 1.44 0 无 0 国有法人
投资有限公司
国新投资有限
5,502,672 0.90 0 无 0 国有法人
公司
九洲瑞盈控股
2,023,708 0.33 0 无 0 境内非国有法人
有限公司
南京彤天科技
实业股份有限 1,841,200 0.30 0 无 0 境内非国有法人
公司
邢巨臣 1,786,000 0.29 0 无 0 境内自然人
中材（天津）
重型机械有限 1,710,000 0.28 0 无 0 国有法人
公司
上海埃森化工
1,550,700 0.25 0 无 0 境内非国有法人
有限公司
东莞衡泰科技
1,338,500 0.22 0 无 0 境内非国有法人
集团有限公司
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件流通股 股份种类及数量
股东名称
的数量 种类 数量
中国中材集团有限公司 309,275,786 人民币普通股 309,275,786
北京诚通金控投资有限公司 18,364,049 人民币普通股 18,364,049
北京国建易创投资有限公司 8,771,000 人民币普通股 8,771,000
国新投资有限公司 5,502,672 人民币普通股 5,502,672
九洲瑞盈控股有限公司 2,023,708 人民币普通股 2,023,708
南京彤天科技实业股份有限公司 1,841,200 人民币普通股 1,841,200
邢巨臣 1,786,000 人民币普通股 1,786,000
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中材（天津）重型机械有限公司 1,710,000 人民币普通股 1,710,000
上海埃森化工有限公司 1,550,700 人民币普通股 1,550,700
东莞衡泰科技集团有限公司 1,338,500 人民币普通股 1,338,500
上述股东关联关系或一致行动的 截至 2020 年 9 月 30 日中国中材集团有限公司持有北京国
说明 建易创投资有限公司 12.05%股权，北京国建易创投资有限公
司为中国中材集团有限公司参股公司。中国中材集团有限公司
与北京国建易创投资有限公司的实际控制人均为国务院国有
资产监督管理委员会，属同一实际控制人。中材（天津）重型
机械有限公司为天津水泥工业设计研究院有限公司全资子公
司，天津水泥工业设计研究院有限公司为中国中材国际工程股
份有限公司全资子公司，中国建材股份有限公司为中国中材国
际工程股份有限公司第一大股东，中国建材集团有限公司为中
国建材股份有限公司实际控制人，因此，中国中材集团有限公
司（为中国建材集团有限公司全资子公司）与中材（天津）重
型机械有限公司属同一实际控制人。除上述股东外，公司无法
确认其他股东之间是否存在关联关系或是否为一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股
无
数量的说明
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
1.2020年9月30日，公司存货与合同资产合计为1,020,682,489.31元，较期初增加20.59%。主要因
为本期在执行合同增多，相应的存货增加,本期采用新收入准则列报，部分存货划分为合同资产。
2．2020年9月30日，公司预付账款为211,791,231.05元，较期初增加30.43%。主要因为公司本期
采购增多。
3.2020年9月30日，公司其他应收款为42,092,715.15元，较期初增加40.86%。主要因为公司保证
金及出口退税增加。
4.2020年9月30日，公司其他流动资产为20,080,112.22元，较期初减少37.11%。主要因为公司本
期待抵扣进项税及试产品减少。
5.2020年9月30日，公司投资性房地产为25,953,605.01元，减少34.43%。主要因为公司本期办公
用房互换使用面积减少。
6.2020年9月30日，公司短期借款为60,000,000.00元。主要因为子公司武汉院及节能武汉分别增
加纾困贷款资金3000万元。
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7.2020年9月30日，公司预收账款与合同负债合计为939,439,837.42元，较期初增加49.83%。主要
因为公司本期执行新收入准则列报，由预收款项科目划分到合同负债，同时新签合同增加。
8.2020年9月30日，公司应付职工薪酬为1,904,561.41元，较期初减少74.65%。主要因为公司本期
兑现2019年度绩效薪酬。
9.2020年9月30日，公司应付票据为421,657,731.08元，较期初增加32.97%。主要因为公司报告期
内新开银行承兑汇票增加。
10.2020年9月30日，公司应交税费为24,438,077.8元，较期初减少48.78%。主要因为公司本期支
付了2019年度应交税费。
11．2020年1-9月，公司营业收入为1,859,062,966.17元，较上年同期增加19.84%。主要是因为本
期在执行的工程项目和锅炉设备合同额较上年同期增加。
12．2020年1-9月，公司营业成本为1,552,677,271.68元，较上年同期增加27.03%。主要是因为本
期在执行的工程项目成本增加。
13．2020年1-9月，公司管理费用为112,758,508.55元，较上年同期减少22.24%。主要因为管理费
用同比下降主要是因为受益于本期疫情社保优惠政策，人工成本降低。
14.2020年1-9月，公司财务费用为-1,398,473.27元，本期财务费用同比增加89.07%，主要因为公
司持有大量外币货币性项目，汇兑收益同比减少。
15．2020年1-9月，公司公允价值变动收益为-5,556,334.87元，较上年同期减少266.99%。主要因
为公司持有股票股价下跌，期末公允价值降低。
16．2020年1-9月，公司信用减值损失为-13,014,866.25元，较上年同期增加40.96%。主要因为子
公司南通锅炉应收账款回款进度较慢，减值损失增大。
17.2020年1-9月，公司经营活动产生的现金流量净额为168,705,409.49，较上年同期增加1082.84%。
主要因为本期购买商品、接受劳务付现减少。
18.2020年1-9月，公司投资活动产生的现金流量净额为6,264,865.42元，较上年同期增加141.44%。
主要因为本期处置鄂托克旗子公司余热发电相关资产收到3300万元。
19.2020 年 1-9 月，公司筹资活动产生的现金流量净额为 5,041,210.35 元，较上年同期增加
110.19%。主要因为本期子公司武汉院及节能武汉分别增加纾困贷款资金 3000 万元。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
□适用 √不适用
公司名称 中材节能股份有限公司
法定代表人 张奇
日期 2020 年 10 月 29 日
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四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2020 年 9 月 30 日
编制单位:中材节能股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年 9 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 1,190,839,306.89 952,554,066.01
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 28,876,667.62 34,433,002.49
衍生金融资产
应收票据 37,953,017.90 58,266,769.72
应收账款 716,266,932.41 588,721,124.53
应收款项融资 67,002,770.02 47,270,282.41
预付款项 211,791,231.05 162,383,155.36
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 42,092,715.15 29,883,648.38
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 799,168,427.44 846,437,311.45
合同资产 221,514,061.87
持有待售资产 42,324,011.37 42,324,011.37
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 20,080,112.22 31,926,602.24
流动资产合计 3,377,909,253.94 2,794,199,973.96
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 8,617,999.64 8,595,543.12
其他权益工具投资 19,819,887.69 19,819,887.69
其他非流动金融资产
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投资性房地产 25,953,605.01 39,583,162.69
固定资产 697,432,716.32 757,223,251.53
在建工程 51,884,758.22 43,325,427.73
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 156,252,260.89 157,529,973.80
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,532,558.34 520,248.66
递延所得税资产 31,960,097.37 31,210,011.61
其他非流动资产
非流动资产合计 993,453,883.48 1,057,807,506.83
资产总计 4,371,363,137.42 3,852,007,480.79
流动负债：
短期借款 60,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 421,657,731.08 317,106,795.68
应付账款 682,991,790.55 610,673,762.83
预收款项 758,266,752.94 627,023,266.35
合同负债 181,173,084.48
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 1,904,561.41 7,513,827.57
应交税费 24,438,077.80 47,710,314.61
其他应付款 102,742,340.65 101,510,059.26
其中：应付利息
应付股利 75,248,344.91 75,219,026.11
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 4,733,379.00 6,279,075.00
其他流动负债
流动负债合计 2,237,907,717.91 1,717,817,101.30
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 47,000,000.00 50,139,537.50
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应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 12,662,257.18 13,262,974.28
递延收益 48,850,664.05 57,274,252.63
递延所得税负债 4,152,770.00 4,986,220.23
其他非流动负债 2,656,754.80 2,651,165.00
非流动负债合计 115,322,446.03 128,314,149.64
负债合计 2,353,230,163.94 1,846,131,250.94
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 610,500,000.00 610,500,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 70,536,074.79 71,774,620.14
减：库存股
其他综合收益 1,889,397.54 1,233,916.43
专项储备 8,072,069.48 6,132,344.37
盈余公积 107,122,678.52 107,122,678.52
一般风险准备
未分配利润 956,857,326.94 950,808,716.22
归属于母公司所有者权益（或股东权
1,754,977,547.27 1,747,572,275.68
益）合计
少数股东权益 263,155,426.21 258,303,954.17
所有者权益（或股东权益）合计 2,018,132,973.48 2,005,876,229.85
负债和所有者权益（或股东权益）
4,371,363,137.42 3,852,007,480.79
总计
法定代表人：张奇 主管会计工作负责人：焦二伟 会计机构负责人：周毅
母公司资产负债表
2020 年 9 月 30 日
编制单位:中材节能股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年 9 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 411,587,608.17 304,409,493.74
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 8,210,795.57 30,230,588.72
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2020 年第三季度报告
应收账款 109,308,709.79 88,495,917.30
应收款项融资 10,547,912.80 9,818,619.53
预付款项 106,280,355.10 89,518,666.60
其他应收款 279,611,380.72 387,628,359.61
其中：应收利息
应收股利 12,560,586.44 21,656,277.08
存货 159,605.05 96,925,850.23
合同资产 129,741,433.55
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 428,649.93 3,067,977.12
流动资产合计 1,055,876,450.68 1,010,095,472.85
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 948,041,077.37 901,741,077.37
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 14,453,108.13 28,864,590.46
固定资产 47,014,788.42 34,026,402.62
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 1,329,473.36 1,752,933.91
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,532,558.34
递延所得税资产 7,869,996.08 8,030,843.96
其他非流动资产
非流动资产合计 1,020,241,001.70 974,415,848.32
资产总计 2,076,117,452.38 1,984,511,321.17
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 62,530,000.00 47,779,600.00
应付账款 107,425,593.16 91,802,479.57
预收款项 8,042,182.28 73,202,901.81
合同负债 181,173,084.48
应付职工薪酬 197,824.84 5,204,226.29
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2020 年第三季度报告
应交税费 916,436.17 435,789.07
其他应付款 277,072,248.46 299,363,960.62
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 637,357,369.39 517,788,957.36
非流动负债：
长期借款 47,000,000.00 47,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 12,662,257.18 13,262,974.28
递延收益 1,670,181.62 1,650,181.62
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 61,332,438.80 61,913,155.90
负债合计 698,689,808.19 579,702,113.26
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 610,500,000.00 610,500,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 185,163,435.47 185,163,435.47
减：库存股
其他综合收益
专项储备 290,487.46 290,487.46
盈余公积 107,122,678.52 107,122,678.52
未分配利润 474,351,042.74 501,732,606.46
所有者权益（或股东权益）合计 1,377,427,644.19 1,404,809,207.91
负债和所有者权益（或股东权益）
2,076,117,452.38 1,984,511,321.17
总计
法定代表人：张奇 主管会计工作负责人：焦二伟 会计机构负责人：周毅
合并利润表
2020 年 1—9 月
编制单位：中材节能股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
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2020 年第三季度报告
2020 年第三季 2019 年第三季 2020 年前三季度 2019 年前三季度
项目
度（7-9 月） 度（7-9 月） （1-9 月） （1-9 月）
一、营业总收入 713,045,968.61 521,755,250.99 1,859,062,966.17 1,551,249,950.38
其中：营业收入 713,045,968.61 521,755,250.99 1,859,062,966.17 1,551,249,950.38
利息收入
已赚保费
手续费及
佣金收入
二、营业总成本 670,411,352.68 500,469,594.31 1,783,973,380.24 1,473,978,076.31
其中：营业成本 584,181,752.78 424,774,799.37 1,552,677,271.68 1,222,275,951.47
利息支出
手续费及
佣金支出
退保金
赔付支出
净额
提取保险
责任准备金净额
保单红利
支出
分保费用
税金及附
3,259,639.17 5,531,800.11 11,704,065.43 13,966,900.25
加
销售费用 15,613,761.69 17,974,072.21 42,230,643.01 42,903,910.84
管理费用 36,691,850.02 43,149,199.66 112,758,508.55 145,005,018.74
研发费用 22,742,989.22 19,544,416.03 66,001,364.84 62,615,778.24
财务费用 7,921,359.80 -10,504,693.07 -1,398,473.27 -12,789,483.23
其中：利息
-509,910.00 628,007.48 964,636.41 1,721,384.09
费用
利
1,680,873.29 1,852,642.07 6,830,941.85 7,462,246.65
息收入
加：其他收益 4,094,892.59 7,036,990.74 17,945,213.47 18,539,132.56
投资收益
（损失以“－”号 2,635,104.72 1,624,492.20 3,934,344.35 4,059,428.61
填列）
其中：对联
营企业和合营企 22,456.52 -377,614.43
业的投资收益
以
摊余成本计量的
金融资产终止确
认收益
汇兑收益
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2020 年第三季度报告
（损失以“－”号
填列）
净敞口套
期收益（损失以
“-”号填列）
公允价值
变动收益（损失以 1,759,206.28 -2,666,617.96 -5,556,334.87 3,327,277.88
“－”号填列）
信用减值
损失（损失以“－” 357,109.58 -103,611.99 -13,014,866.25 -9,233,258.54
号填列）
资产减值
损失（损失以“－”
号填列）
资产处置
收益（损失以“－” 1,588,902.19 9,472.82 850,712.36 9,214.78
号填列）
三、营业利润（亏
53,069,831.29 27,186,382.49 79,248,654.99 93,973,669.36
损以“－”号填列）
加：营业外收入 415,496.15 721,376.29 453,939.39 914,154.19
减：营业外支出 52,629.96 1,652,310.67 2,861,227.91 2,478,412.64
四、利润总额（亏
损总额以“－” 53,432,697.48 26,255,448.11 76,841,366.47 92,409,410.91
号填列）
减：所得税费用 6,996,428.29 2,002,546.75 17,854,009.84 13,430,924.44
五、净利润（净亏
损以“－”号填 46,436,269.19 24,252,901.36 58,987,356.63 78,978,486.47
列）
（一）按经营持续性分类
1.持续经营
净利润（净亏损以 46,436,269.19 24,252,901.36 58,987,356.63 78,978,486.47
“－”号填列）
2.终止经营
净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母
公司股东的净利
39,977,278.95 20,289,926.06 48,783,610.72 67,140,324.23
润（净亏损以
“-”号填列）
2.少数股东
损益（净亏损以 6,458,990.24 3,962,975.30 10,203,745.91 11,838,162.24
“-”号填列）
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2020 年第三季度报告
六、其他综合收益
-1,577,108.30 341,531.82 655,481.11 911,135.93
的税后净额
（一）归属母公
司所有者的其他
-1,577,113.88 341,530.97 655,475.53 911,133.66
综合收益的税后
净额
1.不能重分
类进损益的其他
综合收益
（1）重新计
量设定受益计划
变动额
（2）权益法
下不能转损益的
其他综合收益
（3）其他权
益工具投资公允
价值变动
（4）企业自
身信用风险公允
价值变动
2.将重分类
进损益的其他综 -1,577,108.30 341,530.97 655,475.53 911,133.66
合收益
（1）权益法
下可转损益的其
他综合收益
（2）其他债
权投资公允价值
变动
（3）金融资
产重分类计入其
他综合收益的金
额
（4）其他债
权投资信用减值
准备
（5）现金流
量套期储备
（6）外币财
-1,577,108.30 341,530.97 655,475.53 911,133.66
务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少 0.85 5.58 2.27
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2020 年第三季度报告
数股东的其他综
合收益的税后净
额
七、综合收益总额 44,859,160.89 24,594,433.18 59,642,837.74 79,889,622.40
（一）归属于母
公司所有者的综 38,400,170.65 20,631,457.03 49,439,086.25 68,051,457.89
合收益总额
（二）归属于少
数股东的综合收 6,458,990.24 3,962,976.15 10,203,751.49 11,838,164.51
益总额
八、每股收益：
（一）基本每股
0.0655 0.0333 0.0799 0.1100
收益(元/股)
（二）稀释每股
0.0655 0.0333 0.0799 0.1100
收益(元/股)
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元, 上期被合并方实
现的净利润为： 0.00 元。
法定代表人：张奇 主管会计工作负责人：焦二伟 会计机构负责人：周毅
母公司利润表
2020 年 1—9 月
编制单位：中材节能股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
2020 年第三季 2019 年第三季 2020 年前三季 2019 年前三季
项目
度（7-9 月） 度（7-9 月） 度（1-9 月） 度（1-9 月）
一、营业收入 215,717,444.63 71,585,991.83 531,834,140.90 236,002,320.86
减：营业成本 193,363,185.54 65,629,596.44 472,129,387.54 174,719,870.20
税金及附加 200,190.43 90,387.44 1,429,360.39 506,550.55
销售费用 5,069,843.71 6,530,671.87 14,920,054.15 17,469,622.10
管理费用 6,092,961.71 5,962,896.05 21,962,818.97 24,494,923.62
研发费用 6,279,621.32 6,661,617.81 21,487,846.48 23,058,300.66
财务费用 2,458,476.40 -6,950,940.79 -4,968,788.98 -11,885,610.80
其中：利息费用 144,133.33 144,133.33 430,833.33 547,491.05
利息收入 1,597,316.62 2,086,107.75 5,318,600.71 7,925,535.28
加：其他收益 291,300.00 99,000.00 841,068.13 504,400.00
投资收益（损失
11,927,064.29 12,904,105.20 53,726,839.52
以“－”号填列）
其中：对联营企
业和合营企业的投资收
益
以摊余成
本计量的金融资产终止
确认收益
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2020 年第三季度报告
净敞口套期收益
（损失以“-”号填列）
公允价值变动收
益（损失以“－”号填
列）
信用减值损失
-76,989.02 813,997.77 -1,686,185.23
（损失以“－”号填列）
资产减值损失
（损失以“－”号填列）
资产处置收益
（损失以“－”号填列）
二、营业利润（亏损以
2,467,476.50 5,687,827.30 19,432,633.45 60,183,718.82
“－”号填列）
加：营业外收入 90.00 90.00 25,000.00
减：营业外支出 3,450.75 1,500,000.00 2,309,799.70 1,804,763.40
三、利润总额（亏损总额
2,464,115.75 4,187,827.30 17,122,923.75 58,403,955.42
以“－”号填列）
减：所得税费用 1,506,282.04 1,769,487.47 2,014,554.03
四、净利润（净亏损以
957,833.71 4,187,827.30 15,353,436.28 56,389,401.39
“－”号填列）
（一）持续经营净利
润（净亏损以“－”号填 957,833.71 4,187,827.30 15,353,436.28 56,389,401.39
列）
（二）终止经营净利
润（净亏损以“－”号填
列）
五、其他综合收益的税后
净额
（一）不能重分类进
损益的其他综合收益
1.重新计量设定受
益计划变动额
2.权益法下不能转
损益的其他综合收益
3.其他权益工具投
资公允价值变动
4.企业自身信用风
险公允价值变动
（二）将重分类进损
益的其他综合收益
1.权益法下可转损
益的其他综合收益
2.其他债权投资公
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2020 年第三季度报告
允价值变动
3.金融资产重分类
计入其他综合收益的金
额
4.其他债权投资信
用减值准备
5.现金流量套期储
备
6.外币财务报表折
算差额
7.其他
六、综合收益总额 957,833.71 4,187,827.30 15,353,436.28 56,389,401.39
七、每股收益：
（一）基本每股收益
(元/股)
（二）稀释每股收益
(元/股)
法定代表人：张奇 主管会计工作负责人：焦二伟 会计机构负责人：周毅
合并现金流量表
2020 年 1—9 月
编制单位：中材节能股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年前三季度 2019 年前三季度
（1-9 月） （1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,699,044,814.47 1,674,145,379.73
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 22,275,238.74 20,394,772.69
收到其他与经营活动有关的现金 176,870,807.53 55,077,502.98
经营活动现金流入小计 1,898,190,860.74 1,749,617,655.40
购买商品、接受劳务支付的现金 1,126,612,485.51 1,281,215,523.36
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
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2020 年第三季度报告
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 189,089,799.23 215,956,425.60
支付的各项税费 108,832,546.60 62,380,985.52
支付其他与经营活动有关的现金 304,950,619.91 175,802,006.41
经营活动现金流出小计 1,729,485,451.25 1,735,354,940.89
经营活动产生的现金流量净额 168,705,409.49 14,262,714.51
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 3,911,887.83 4,437,043.04
处置固定资产、无形资产和其他长期资
35,437,407.93 21,322.61
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 39,349,295.76 4,458,365.65
购建固定资产、无形资产和其他长期资
33,084,430.34 16,826,107.97
产支付的现金
投资支付的现金 2,750,960.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 33,084,430.34 19,577,067.97
投资活动产生的现金流量净额 6,264,865.42 -15,118,702.32
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 4,900,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
4,900,000.00
现金
取得借款收到的现金 60,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 60,000,000.00 4,900,000.00
偿还债务支付的现金 4,722,833.91 4,621,206.67
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 50,235,955.74 49,734,146.12
其中：子公司支付给少数股东的股利、
6,561,506.00 5,878,303.20
利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 54,958,789.65 54,355,352.79
筹资活动产生的现金流量净额 5,041,210.35 -49,455,352.79
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 737,002.82 1,389,177.01
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2020 年第三季度报告
五、现金及现金等价物净增加额 180,748,488.08 -48,922,163.59
加：期初现金及现金等价物余额 745,710,396.19 627,741,162.42
六、期末现金及现金等价物余额 926,458,884.27 578,818,998.83
法定代表人：张奇 主管会计工作负责人：焦二伟 会计机构负责人：周毅
母公司现金流量表
2020 年 1—9 月
编制单位：中材节能股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年前三季度 2019 年前三季度
（1-9 月） 金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 518,214,612.79 293,799,897.03
收到的税费返还 15,837,948.76 6,097,449.49
收到其他与经营活动有关的现金 295,474,651.38 63,806,367.57
经营活动现金流入小计 829,527,212.93 363,703,714.09
购买商品、接受劳务支付的现金 330,989,725.85 157,178,343.44
支付给职工及为职工支付的现金 55,216,266.46 62,226,828.40
支付的各项税费 9,396,670.57 2,703,205.07
支付其他与经营活动有关的现金 281,345,159.27 143,706,337.58
经营活动现金流出小计 676,947,822.15 365,814,714.49
经营活动产生的现金流量净额 152,579,390.78 -2,111,000.40
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 22,819,902.71 12,907,368.84
处置固定资产、无形资产和其他长期资
18,324.78 3,985.01
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 22,838,227.49 12,911,353.85
购建固定资产、无形资产和其他长期资
1,211,040.15 1,192,658.05
产支付的现金
投资支付的现金 46,300,000.00 34,148,718.00
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 47,511,040.15 35,341,376.05
投资活动产生的现金流量净额 -24,672,812.66 -22,430,022.20
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
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2020 年第三季度报告
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 43,165,833.33 43,164,266.66
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 43,165,833.33 43,164,266.66
筹资活动产生的现金流量净额 -43,165,833.33 -43,164,266.66
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 84,740,744.79 -67,705,289.26
加：期初现金及现金等价物余额 272,157,891.81 306,922,973.11
六、期末现金及现金等价物余额 356,898,636.60 239,217,683.85
法定代表人：张奇 主管会计工作负责人：焦二伟 会计机构负责人：周毅
4.2 2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用□不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 952,554,066.01 952,554,066.01
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 34,433,002.49 34,433,002.49
衍生金融资产
应收票据 58,266,769.72 58,266,769.72
应收账款 588,721,124.53 588,721,124.53
应收款项融资 47,270,282.41 47,270,282.41
预付款项 162,383,155.36 162,383,155.36
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 29,883,648.38 29,883,648.38
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 846,437,311.45 640,589,417.09 -205,847,894.36
合同资产 199,006,699.07 199,006,699.07
持有待售资产 42,324,011.37 42,324,011.37
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 31,926,602.24 31,926,602.24
流动资产合计 2,794,199,973.96 2,787,358,778.67 -6,841,195.29
非流动资产：
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2020 年第三季度报告
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 8,595,543.12 8,595,543.12
其他权益工具投资 19,819,887.69 19,819,887.69
其他非流动金融资产
投资性房地产 39,583,162.69 39,583,162.69
固定资产 757,223,251.53 757,223,251.53
在建工程 43,325,427.73 43,325,427.73
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 157,529,973.80 157,529,973.80
开发支出
商誉
长期待摊费用 520,248.66 520,248.66
递延所得税资产 31,210,011.61 32,248,290.67 1,038,279.06
其他非流动资产
非流动资产合计 1,057,807,506.83 1,058,845,785.89 1,038,279.06
资产总计 3,852,007,480.79 3,846,204,564.56 -5,802,916.23
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 317,106,795.68 317,106,795.68
应付账款 610,673,762.83 610,673,762.83
预收款项 627,023,266.35 -627,023,266.35
合同负债 627,023,266.35 627,023,266.35
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 7,513,827.57 7,513,827.57
应交税费 47,710,314.61 47,710,314.61
其他应付款 101,510,059.26 101,510,059.26
其中：应付利息
应付股利 75,219,026.11 75,219,026.11
应付手续费及佣金
应付分保账款
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2020 年第三季度报告
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 6,279,075.00 6,279,075.00
其他流动负债
流动负债合计 1,717,817,101.30 1,717,817,101.30
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 50,139,537.50 50,139,537.50
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 13,262,974.28 13,262,974.28
递延收益 57,274,252.63 57,274,252.63
递延所得税负债 4,986,220.23 4,986,220.23
其他非流动负债 2,651,165.00 2,651,165.00
非流动负债合计 128,314,149.64 128,314,149.64
负债合计 1,846,131,250.94 1,846,131,250.94
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 610,500,000.00 610,500,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 71,774,620.14 71,774,620.14
减：库存股
其他综合收益 1,233,916.43 1,233,916.43
专项储备 6,132,344.37 6,132,344.37
盈余公积 107,122,678.52 106,551,461.71 -571,216.81
一般风险准备
未分配利润 950,808,716.22 945,613,369.84 -5,195,346.38
归属于母公司所有者权益（或
1,747,572,275.68 1,741,805,712.49 -5,766,563.19
股东权益）合计
少数股东权益 258,303,954.17 258,267,601.13 -36,353.04
所有者权益（或股东权益）
2,005,876,229.85 2,000,073,313.62 -5,802,916.23
合计
负债和所有者权益（或股
3,852,007,480.79 3,846,204,564.56 -5,802,916.23
东权益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
本公司因执行新收入准则，在本公司与客户订立的合同开始日后，将在转让承诺的商品
之前已收取的款项从“预收款项”调整至“合同负债”核算。将已完工未结算资产（已向客
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2020 年第三季度报告
户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于客户结算确认）从“存货”调整至“合
同资产”核算。
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 304,409,493.74 304,409,493.74
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 30,230,588.72 30,230,588.72
应收账款 88,495,917.30 88,495,917.30
应收款项融资 9,818,619.53 9,818,619.53
预付款项 89,518,666.60 89,518,666.60
其他应收款 387,628,359.61 387,628,359.61
其中：应收利息
应收股利 21,656,277.08 21,656,277.08
存货 96,925,850.23 127,057.28 -96,798,792.95
合同资产 91,958,853.30 91,958,853.30
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 3,067,977.12 3,067,977.12
流动资产合计 1,010,095,472.85 1,005,255,533.20 -4,839,939.65
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 901,741,077.37 901,741,077.37
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 28,864,590.46 28,864,590.46
固定资产 34,026,402.62 34,026,402.62
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 1,752,933.91 1,752,933.91
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 8,030,843.96 8,756,834.91 725,990.95
其他非流动资产
非流动资产合计 974,415,848.32 975,141,839.27 725,990.95
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2020 年第三季度报告
资产总计 1,984,511,321.17 1,980,397,372.47 -4,113,948.70
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 47,779,600.00 47,779,600.00
应付账款 91,802,479.57 91,802,479.57
预收款项 73,202,901.81 -73,202,901.81
合同负债 73,202,901.81 73,202,901.81
应付职工薪酬 5,204,226.29 5,204,226.29
应交税费 435,789.07 435,789.07
其他应付款 299,363,960.62 299,363,960.62
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 517,788,957.36 517,788,957.36
非流动负债：
长期借款 47,000,000.00 47,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 13,262,974.28 13,262,974.28
递延收益 1,650,181.62 1,650,181.62
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 61,913,155.90 61,913,155.90
负债合计 579,702,113.26 579,702,113.26
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 610,500,000.00 610,500,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 185,163,435.47 185,163,435.47
减：库存股
其他综合收益
专项储备 290,487.46 290,487.46
盈余公积 107,122,678.52 106,711,283.65 -411,394.87
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2020 年第三季度报告
未分配利润 501,732,606.46 498,030,052.63 -3,702,553.83
所有者权益（或股东权益）
1,404,809,207.91 1,400,695,259.21 -4,113,948.70
合计
负债和所有者权益（或股
1,984,511,321.17 1,980,397,372.47 -4,113,948.70
东权益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
本公司因执行新收入准则，在本公司与客户订立的合同开始日后，将在转让承诺的商品
之前已收取的款项从“预收款项”调整至“合同负债”核算。将已完工未结算资产（已向客
户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于客户结算确认）从“存货”调整至“合
同资产”核算。
4.3 2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
4.4 审计报告
□适用 √不适用
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