中材节能股份有限公司
     独立董事对公司第四届董事会第十二次会议
                   审议事项的独立意见

    中材节能股份有限公司（以下简称“公司”）第四届董事会第十

二次会议于 2022 年 3 月 28 日召开。根据相关法律、法规和规范性文

件以及《公司章程》等有关规定，作为公司的独立董事，我们对公司

第四届董事会第十二次会议审议的《关于公司 2021 年度利润分配预

案的议案》、《关于更换公司财务及内部控制审计机构的议案》、《关于

会计政策变更的议案》三项议案涉及的事项发表独立意见如下：

    一、关于公司 2021 年度利润分配预案的事项

    我们认为公司 2021 年度利润分配预案符合《公司法》、《公司章

程》、股利分配政策及计划等有关规定及公司目前的实际经营状况，

不存在损害公司股东，尤其是中小股东利益的行为，同意董事会拟订

的 2021 年度利润分配预案，并将该预案提交公司 2021 年年度股东大

会审议。

    二、关于更换公司财务及内部控制审计机构的事项

    中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）具备会计师事务所执业证

书以及从事证券、期货等相关业务的资格，具有多年为上市公司提供

审计服务的经验与能力，能够满足公司审计工作要求。本次更换财务

及内部控制审计机构事项的审议程序符合相关法律法规规定，不存在
损害公司及全体股东利益的情形，同意更换中兴华会计师事务所（特

殊普通合伙）为公司 2022 年度审计机构。同意《关于更换公司财务

及内部控制审计机构的议案》。

    三、关于会计政策变更的事项

    我们认为公司根据财政部相关规定及要求进行的会计政策变更

符合公司实际情况，能客观、公允地反映公司财务状况和经营成果；

公司董事会审议本次会计政策变更程序符合《公司法》、《公司章程》

等相关法律法规规定，不存在损害股东利益，特别是中小股东利益的

情形。




                               独立董事：赵轶青、邱苏浩、谢纪刚

                                            2022 年 3 月 28 日