民生证券股份有限公司
关于常州腾龙汽车零部件股份有限公司
2016 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告
民生证券股份有限公司（以下简称“民生证券”或“保荐机构”）作为常州
腾龙汽车零部件股份有限公司（以下简称“腾龙股份”或“公司”）首次公开发
行股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上海证券交易所
股票上市规则》、 上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监
管要求》和《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013 年修订）》等有
关规定，就公司募集资金 2016 年度存放与使用情况进行了审慎核查，并出具核
查意见如下：
一、募集资金基本情况
（一）募集资金金额和资金到账时间
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2015〕308 号文核准，并经上海证
券交易所同意，腾龙股份向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）股票 2,667
万股，发行价为每股人民币 14.53 元，共计募集资金 38,751.51 万元，坐扣承销
费和保荐费 3,400.00 万元（承销费和保荐费共计 3,500.00 万元，已预付 100.00
万元）后的募集资金为 35,351.51 万元，已由民生证券于 2015 年 3 月 17 日汇
入腾龙股份募集资金监管账户。另减除申报会计师费、律师费和股权登记费等
1,505.31 万元后，腾龙股份本次募集资金净额为 33,746.20 万元。上述募集资金
到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》
（天健验〔2015〕58 号）。
（二）募集资金使用和结余情况
截止 2016 年 12 月 31 日，公司累计使用募集资金人民币 25,677.89 万元，
其中募集资金投资项目已累计投入募集资金总额 24,457.99 万元，以募集资金永
久补充流动资金金额为 1,219.90 万元（其中使用闲置募集资金购买的但尚未到
期的理财产品 1,100.00 万元）；累计收到的银行存款利息与闲置募集资金现金管
理收益扣除银行手续费等的净额为 953.93 万元；募集资金年末余额为 9,022.24
万元（包括累计收到的银行存款利息、闲置募集资金现金管理收益扣除银行手续
费等的净额）。
二、募集资金管理情况
（一）募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权
益，公司按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上海证券
交易所股票上市规则》及《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013
年修订）》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了
《常州腾龙汽车零部件股份有限公司募集资金管理制度》。公司对募集资金实行
专户存储，在银行设立募集资金专户，并与开户银行、保荐机构签订了募集资金
专户存储三方监管协议，对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。三
方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募
集资金时已经严格遵照履行。
（二）募集资金存储情况
截至 2016 年 12 月 31 日，公司募集资金专户及闲置募集资金用于现金管理
（购买理财产品或结构性存款）情况如下：
单位：万元
账户性
开户银行 银行账号 期末余额 备注
质
中国工商银行股份有 募集资
1105021029100044632 1,022.24 -
限公司常州武进支行 金专户
中国工商银行股份有 理财产 中国工商银行保
1105021029100044632 3,000.00
限公司常州武进支行 品账户 本型法人 35 天
中国工商银行股份有 理财产 稳利人民币理财
1105021029100044632 1,000.00
限公司常州武进支行 品账户 产品
南京银行股份有限公 理财产 “珠联璧合-月
司常州分行 品账户 100101200300004178 2,000.00 稳鑫 1 号”保本
人民币理财产品
中国光大银行股份有 理财产 2016 年对公结
限公司常州支行 品账户 76640188000047378 2,000.00 构性存款统发第
一一一期产品 1
招商银行股份有限公 募集资
519902036410401 - 已注销
司常州北大街支行 金专户
中信银行股份有限公 募集资
7325310182600089649 - 已注销
司常州分行 金专户
合计 9,022.24 -
三、本年度募集资金的使用情况
（一）募集资金使用情况对照表
截至 2016 年 12 月 31 日，公司募集资金使用情况对照表及变更募集资金投
资项目情况表如下：
2016 年度募集资金使用情况对照表
单位：万元
募集资金总额 33,746.20 本年度投入募集资金总额 11,991.66
变更用途的募集资金总额 10,640.00（注 2）
已累计投入募集资金总额 24,457.99
变更用途的募集资金总额比例 31.53%
截至期末 截至期末累计 是否
是否已变更 募集资金 截至期末累计 截至期末投 项目达到 项目可行性
承诺投资 调整后 承诺投入 本年度 投入金额与承诺 本年度实现 达到
项目（含部分 承诺投资 投入金额 入进度(%) 预定可使用 是否发生
项目 投资总额 金额 投入金额 投入金额的差额 的效益 预计
变更） 总额 (2) (4)＝(2)/(1) 状态日期 重大变化
(1) (3)＝(2)-(1) 效益
汽车热交换系统管
路及相关附件扩产 注1 24,805.40 - - - - - - - - - -
项目
腾龙股份实施年产
汽 车 空 调 管 路 30
注1 - 7,265.40 7,265.40 1,788.50 6,647.30 -618.10 91.49 2018 年 9 月 － － 否
万套、热交换系统
附件 500 万件
柳州龙润实施年产
120 万套汽车空调
注1 - 3,200.00 3,200.00 1,320.63 1,320.63 -1,879.37 41.27 2018 年 9 月 － － 否
管路扩产项目（新
增产能 40 万套）
芜湖腾龙实施年产
40 万套汽车空调管
注1 - 2,200.00 2,200.00 1,427.28 1,427.28 -772.72 64.88 2018 年 9 月 － － 否
路扩产项目（新增
产能 20 万套）
重庆常腾新建年产
30 万套汽车空调管 注1 - 1,500.00 1,500.00 1,039.59 1,039.59 -460.41 69.31 2018 年 9 月 － － 否
路项目
新增在腾龙轻合金
实施“年产 6,000 2017 年 10
注1 - 2,640.00 2,640.00 1,231.47 1,231.47 -1,408.53 46.65 － － 否
吨汽车轻量化高端 月
精密铝材”项目
6-12 月实现
腾龙股份实施“收 归属于母公
购厦门大钧 80%股 注1 - 8,000.00 8,000.00 5,039.00 5,039.00 -2,961.00 62.99 2016 年 6 月 司净利润 － 否
权并增资”项目 1,468.34 万
元
技术中心项目 注3 2,940.80 - 2,940.80 145.19 1,752.72 -1,188.08 59.60 2016 年 8 月 － － 否
偿还银行借款及补
否 6,000.00 - 6,000.00 - 6,000.00 - 100.00 - － － 否
充流动资金
合计 － 33,746.20 24,805.40 33,746.20 11,991.66 24,457.99 -9,288.21 － － － － －
未达到计划进度原因（分具体项目） 注1
项目可行性发生重大变化的情况说明 无。
公司已于 2015 年 4 月置换出了先期投入的垫付资金 5,575.04 万元。本次置换已经公司 2015 年 4 月 2 日召开的第二届
募集资金投资项目先期投入及置换情况 董事会第六次会议审议通过，经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具了天健审〔2015〕2111 号《关
于常州腾龙汽车零部件股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无。
公司使用募集资金进行现金管理（购买理财产品或结构性存款）均取得了相应授权；公司 2016 年度闲置募集资金累计
对闲置募集金进行现金管理，投资相关产品的情况
用于现金管理（购买理财产品或结构性存款）的金额为 5.8 亿元，赎回理财产品（含上期理财产品或结构性存款余额）
为 7.02 亿元、取得投资收益为 512.78 万元。截至 2016 年 12 月 31 日，公司使用闲置募集资金用于购买理财产品或结
构性存款的金额为 8,000.00 万元。
募集资金其他使用情况 无。
注 1：2016 年 3 月 22 日和 2016 年 4 月 8 日，公司分别召开第二届董事会第十一次会议和 2016 年第一次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目
实施主体和实施内容并调整实施进度》的议案，对汽车热交换系统管路及相关附件扩产项目的实施主体、实施内容和实施进度进行了变更。具体情况参见本核查报告“三、
本年度募集资金的使用情况”之“（二）募集资金实际投资项目变更情况”。
注 2：变更用途的募集资金总额为 10,640.00 万元，占募集资金总额的比例为 31.53%。对应变更后投资项目包括：a，新增在腾龙轻合金实施“年产 6,000 吨汽车轻量
化高端精密铝材”项目，募集资金投资金额为 2,640.00 万元；b，腾龙股份实施“收购厦门大钧 80%股权并增资”项目，募集资金投资金额为 8,000.00 万元。
注 3：技术中心项目 2016 年度结项，该项目募集资金节余的主要原因为：1、受国内外经济形势以及钢材、水泥等主要原材料价格大幅下降等影响，项目的工程建设成
本较预算有大幅降低；2、公司采购了部分国产设备替代原计划采购的进口设备并根据项目的实际需要对设备采购的品种和数量进行了优化从而大幅降低了设备采购成本；3、
公司本着节约、合理的原则，科学审慎地使用募集资金，通过严格规范采购、工程管理制度，在保证项目质量和控制实施风险的前提下，较好地控制了成本，降低了项目实
施费用；4、在不影响公司募集资金投资计划正常进行和募集资金安全的前提下，公司利用闲置募集资金进行现金管理，获得了一定的投资收益。
2016 年度变更募集资金投资项目情况表
单位：万元
变更后项目 截至期末计划 实际累计 项目达到 变更后的项目
对应的原募集资 本年度 投资进度(%) 本年度实 是否达到
变更后的项目 拟投入募集 累计投入金额 投入金额 预定可使用 可行性是否发生重大变
金投资项目 实际投入金额 (3)=(2)/(1) 现的效益 预计效益
资金总额 (1) (2) 状态日期 化
腾龙股份实施年产汽车空
调管路 30 万套、热交换系 7,265.40 7,265.40 1,788.50 6,647.30 91.49 2018 年 9 月 － － 否
汽车热交换系统
统附件 500 万件
管路及相关附件
柳州龙润实施年产 120 万
扩产项目
套汽车空调管路扩产项目 3,200.00 3,200.00 1,320.63 1,320.63 41.27 2018 年 9 月 － － 否
（新增产能 40 万套）
芜湖腾龙实施年产 40 万套
汽车空调管路扩产项目 2,200.00 2,200.00 1,427.28 1,427.28 64.88 2018 年 9 月 － － 否
（新增产能 20 万套）
重庆常腾新建年产 30 万套
1,500.00 1,500.00 1,039.59 1,039.59 69.31 2018 年 9 月 － － 否
汽车空调管路项目
新增在腾龙轻合金实施“年
产 6,000 吨汽车轻量化高 2,640.00 2,640.00 1,231.47 1,231.47 46.65 2017 年 10 月 － － 否
端精密铝材”项目
6-12 月
实现归属
腾龙股份实施“收购厦门
于母公司
大钧 80%股权并增资”项 8,000.00 8,000.00 5,039.00 5,039.00 62.99 2016 年 6 月 － 否
净 利 润
目
1,468.34
万元
合计 － 24,805.40 24,805.40 11,846.47 16,705.27 － － － － －
变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目） 具体情况参见本核查报告“三、本年度募集资金的使用情况”之“（二）募集资金实际投资项目变更情况”。
未达到计划进度的情况和原因（分具体项目） 无。
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 无。
（二）募集资金投资项目变更情况
1、2016 年 3 月 22 日和 2016 年 4 月 8 日，公司分别召开第二届董事会第
十一次会议和 2016 年第一次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资
金投资项目实施主体和实施内容并调整实施进度》的议案，公司变更部分募集资
金投资项目实施主体和实施内容并调整实施进度，具体如下：
序 原募投项目
拟变更后募投项目情况
号 募投项目名称 分项名称
公司实施年产 30 万套汽车空调管路，建设期延长
至 2018 年 9 月
柳州龙润汽车零部件制造有限公司实施年产 120
年产 120 万 万套汽车空调管路扩产项目（新增产能 40 万套），
套汽车空调 建设期延长至 2018 年 9 月
管路（公司实 芜湖腾龙汽车零部件制造有限公司实施年产 40 万
施） 套汽车空调管路扩产项目（新增产能 20 万套），建
设期延长至 2018 年 9 月
重庆常腾汽车零部件制造有限公司新建年产 30 万
汽车热交换系 套汽车空调管路项目，建设期至 2018 年 9 月
1 统管路及相关 年产 1,500 终止投入，募集资金投向变更为在常州腾龙轻合金
附件扩产项目 万件热交换 材料有限公司实施“年产 6,000 吨汽车轻量化高
系统连接硬 端精密铝材”项目及公司实施“收购厦门大钧精
管（公司实 密工业有限公司（以下简称厦门大钧公司）80%股
施） 权并增资”项目
调减产能 1,000 万件，变更为年产 500 万件热交
年产 1,500 换系统附件，建设期延长至 2018 年 9 月，调减产
万件热交换 能对应的募集资金投向变更为在常州腾龙轻合金
系统附件（公 材料有限公司实施“年产 6,000 吨汽车轻量化高
司实施） 端精密铝材”项目及公司实施“收购厦门大钧公
司 80%股权并增资”项目
2 技术中心项目 - 不变
偿还银行贷款
3 及补充流动资 - 不变
金
（1）募投项目实施主体和实施内容变更情况
①公司“汽车热交换系统管路及相关附件扩产项目”中“年产 120 万套汽
车空调管路”部分的产能原由腾龙股份实施，现变更为由腾龙股份实施 30 万套；
以募集资金向全资子公司柳州龙润汽车零部件制造有限公司（简称“柳州龙润”）
增资 3,200.00 万元的方式，在柳州龙润年产 120 万套汽车空调管路扩产项目中
实施 40 万套；以募集资金 2,200.00 万元收购控股子公司芜湖腾龙汽车零部件制
造有限公司（简称“芜湖腾龙”）少数股东股权（经公司与持有芜湖腾龙 20%股
权的股东蒋南平协商，确定收购的该 20%股权价格为 270.00 万元）并增资的形
式，在芜湖腾龙年产 40 万套汽车空调管路扩产项目中实施 20 万套；以募集资
金向全资子公司重庆常腾汽车零部件制造有限公司（简称“重庆常腾”）增资
1,500.00 万元的方式，建设年产 30 万套汽车空调管路项目中实施 30 万套，变
更后合计使用募集资金实施的汽车空调管路产能为 120 万套，变更前后汽车空
调管路总产能未发生变化，仅变更部分实施主体。
②将“汽车热交换系统管路及相关附件扩产项目”中“汽车热交换系统附件”
部分的产能由 1,500 万件调减为 500 万件；“汽车热交换系统管路及相关附件扩
产项目”中“汽车热交换系统硬管”产能 1,500 万件终止投入。
上述调减产能对应的募集资金投向以下两个项目：
A、向常州腾龙轻合金材料有限公司（公司控股子公司，控股比例 88%，简
称“腾龙轻合金”）增资 2,640.00 万元（该公司少数股东已承诺配套增资 360.00
万元），用于建设年产 6,000 吨汽车轻量化高端精密铝材项目。
B、使用募集资金 8,000.00 万元购买厦门大钧精密工业有限公司（简称“厦
门大钧”）80%的股权并增资。
在腾龙轻合金实施“年产 6,000 吨汽车轻量化高端精密铝材”项目及腾龙股
份实施“收购厦门大钧 80%股权并增资”项目，涉及金额 10,640.00 万元，占
募集资金净额的 31.53%。
③募投项目部分变更后具体情况见下表：
其中建设 其中募集
实施主体 实施地点 项目内容 总投资
投资 资金投入
年产汽车空调管路 30 万套、
腾龙股份 常州 7,265.40 5,000.00 7,265.40
热交换系统附件 500 万件
年产 120 万套汽车空调管路
柳州龙润 柳州 3,200.00 1,800.00 3,200.00
扩产项目（新增产能 40 万套）
年产 40 万套汽车空调管路扩
芜湖腾龙 芜湖 2,200.00 1,320.00 2,200.00
产项目（新增产能 20 万套）
重庆常腾 重庆 年产 30 万套汽车空调管路项 1,500.00 800.00 1,500.00
目
腾龙轻合 年产 6000 吨汽车轻量化高端
常州 3,000.00 1,800.00 2,640.00
金 精密铝材项目
收购厦门大钧 80%股权并增
腾龙股份 厦门 8,000.00 - 8,000.00
资
- - 合计 25,165.40 10,720.00 24,805.40
变更前后项目募集资金投入总金额未发生变化，均为 24,805.40 万元。
（2）募投项目实施进度变更情况
“汽车热交换系统管路及相关附件扩产项目”原计划 2016 年 9 月建成，因
市场变化等原因，该项目投入进度与原计划相比存在滞后情况，为更好地贴合市
场需求，将该项目建设期延期至 2018 年 9 月，本次变更后相关募集资金投资项
目正有序实施。
“技术中心项目”于 2016 年 8 月达到预计可使用状态，基本与预计进度一
致。
（三）募集资金投资项目对外转让或置换情况
公司 2016 年度无募集资金投资项目对外转让或置换的情况。
（四）闲置募集资金使用情况
2015 年 4 月 2 日，公司董事会召开第二届董事会第六次会议，审议通过了
《关于使用闲置募集资金购买保本型理财产品或结构性存款的议案》，公司拟使
用不超过 2.20 亿元闲置募集资金，选择适当的时机，阶段性购买安全性高，流
动性好、有保本约定的理财产品或结构性存款。
公司 2016 年 4 月 18 日召开了第二届董事会第十二次会议审议通过了《关
于使用闲置募集资金购买保本型理财产品或结构性存款的议案》，同意公司使用
不超过 2 亿元的闲置募集资金购买保本型理财产品或结构性存款。
公司 2016 年度闲置募集资金累计用于现金管理（购买理财产品或结构性存
款）的金额为 5.8 亿元，赎回理财产品（含上期理财产品或结构性存款余额）为
7.02 亿元、取得投资收益为 512.78 万元。截至 2016 年 12 月 31 日，公司使用
闲置募集资金用于购买理财产品或结构性存款的金额为 8,000.00 万元。
（五）本年度募集资金投资项目结项情况
截至 2016 年 8 月 19 日，公司“技术中心项目”建设完毕。公司于 2016
年 9 月 14 日召开 2016 年第二次临时股东大会，审议通过了《关于部分募投项
目结项并将结余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司将“技术中心项
目”结项并将节余募集资金永久补充流动资金 1,219.90 万元（其中使用闲置募
集资金购买的但尚未到期的理财产品 1,100.00 万元），用于公司日常生产经营等
所需。
四、募集资金使用及披露中存在的问题
公司严格按照有关法律法规的规定使用募集资金，并及时、真实、准确、完
整的进行相关信息的披露工作，不存在违规使用、管理募集资金的情形。
五、会计师事务所关于募集资金使用情况的审核意见
根据天健会计师事务所（特殊普通合伙）2017 年 3 月 27 日出具的《募集
资金年度存放与使用情况鉴证报告》，会计师认为：腾龙股份公司董事会编制的
2016 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合《上海证券交
易所上市公司募集资金管理办法（2013 年修订）》及相关格式指引的规定，如实
反映了腾龙股份公司募集资金 2016 年度存放与使用情况。
六、保荐机构的核查意见
本保荐机构认为：常州腾龙汽车零部件股份有限公司 2016 年度募集资金存
放与使用情况符合《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司
募集资金管理办法（2013 年修订）》等法律法规和规范性文件的规定，对募集资
金进行专户储存和专项使用，并及时履行了相关信息披露义务，募集资金具体使
用情况与该公司已披露情况一致，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益
的情况，不存在违规使用募集资金的情形。
（以下无正文）