深圳市汇顶科技股份有限公司 2020 年财务决算报告 公司2020年度财务报表按照企业会计准则的规定编制,在所有重大方面公允 的反映了深圳市汇顶科技股份有限公司2020年12月31日的合并财务状况以及 2020年度的合并经营成果和现金流量。公司合并财务报表已经大华会计师事务所 (特殊普通合伙)审计,出具了大华审字[2021]009470号标准无保留意见的审计报 告。现将2020年度财务决算情况报告如下: 一、 财务状况、经营成果及现金流量情况分析 (一)、资产负债结构分析 单位:万元 项目 2020 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 同比增减% 交易性金融资产 87,832.21 172,546.61 -49.10 应收票据 10,913.74 5,426.98 101.10 预付款项 6,179.84 3,154.50 95.91 其他应收款 3,833.83 9,550.68 -59.86 存货 61,712.56 36,624.39 68.50 一年内到期的非流动资产 5,346.56 3,052.09 75.18 其他流动资产 15,354.77 3,095.58 396.02 长期股权投资 8,310.97 0.00 不适用 其他非流动金融资产 37,448.60 0.00 不适用 固定资产 39,103.05 24,569.93 59.15 在建工程 6,787.14 12,025.85 -43.56 无形资产 126,963.20 77,592.06 63.63 商誉 54,328.83 4,313.85 1159.41 递延所得税资产 11,888.47 4,881.87 143.52 其他非流动资产 43,458.26 10,740.99 304.60 短期借款 42,532.80 0.00 不适用 应付票据 2,191.49 6,726.79 -67.42 合同负债 379.53 192.14 97.52 应付职工薪酬 26,944.12 18,100.49 48.86 应交税费 3,257.84 8,628.72 -62.24 其他流动负债 44.75 24.98 79.17 递延收益 1,614.87 1,218.20 32.56 递延所得税负债 3,684.13 1,645.39 123.91 其他综合收益 -13,945.30 -615.34 -2166.26 1、2020公司总资产由本年期初的784,878.25万元增长到988,785.46万元, 上涨了25.98%,具体情况如下: (1)交易性金融资产较本年期初减少49.10%,主要系减少理财产品力度所 致。 (2)应收票据较本年期初增长101.10%,主要系增加票据结算所致。 (3)预付账款较本年期初增长95.91%,主要系预付研发外包费增加所致。 (4)其他应收款较本年期初减少59.86%,主要系收回投资保证金所致。 (5) 存货较本年期初增长68.50%,主要系并购新产品线增加库存及其他产 品线备货所致。 (6)一年内到期的非流动资产较本年期初增长75.18%,主要系员工持股计 划及奖励基金分摊金额增加所致。 (7)其他流动资产较本年期初增加396.02%,主要系预缴所得税税款增加所 致。 (8)长期股权投资较本年期初为新增加项目,主要系新增联营企业投资所 致。 (9)其他非流动金融资产较本年期初为新增项目,主要系新增产业基金投 资所致。 (10)固定资产较本年期初增长59.15%,主要系成都研发中心在建工程转固 定资产所致。 (11)在建工程较本年期初减少43.56%,主要系成都研发中心在建工程转固 定资产所致。 (12)无形资产较本年期初增加63.63%,主要系收购NXP项目,相关无形资 产并入所致。 (13)商誉较本年期初增长1159.41%,主要系收购NXP项目所致。 (14)递延所得税资产较本年期初增长143.52%,主要系税前可弥补亏损增 加所致。 (15)其他非流动资产较本年期初增长304.60%,主要系预付的长期资产款 增加所致。 2、2020年公司总负债由本年期初140,935.81万元增长至185,074.28万元, 增长幅度为31.32%,具体情况如下: (1)短期借款较本年期初为新增项目,主要系取得银行信用借款所致。 (2)应付票据较本年期初减少67.42%,主要系公司减少汇票支付货款所致。 (3)合同负债较本年期初增加97.52%,主要系预收货款增加所致。 (4)应付职工薪酬较本年期初增加48.86%,主要系员工人数增加所致。 (5)应交税费较本年期初减少62.24%,主要系企业所得税减少所致。 (6)其他流动负债较本年期初增加79.17%,主要系根据新收入准则,预收 货款中的待转销项税额增加所致。 (7)递延收益较本年期初增加32.56%,主要系关联交易中未实现的收益增 加所致。 (8)递延所得税负债较本年期初增加123.91%,主要系公允价值变动损益产 生的应纳税暂时性差异增加所致。 3、2020年公司归属于母公司股东权益较由本年期初643,942.40万元增加至 803,710.99万元,增长了24.81%,具体情况如下: 其他综合收益较本年期初减少2166.26%,主要系汇率波动导致外币报表折算 差额增加所致。 (二)、经营情况分析 单位:万元 科目 本期数(2020 年) 上年同期数(2019 年) 变动比例% 营业收入 668,727.55 647,325.45 3.31 营业成本 319,180.38 256,372.87 24.50 销售费用 57,704.98 52,812.16 9.26 管理费用 12,955.66 13,228.95 -2.07 研发费用 175,402.15 107,906.13 62.55 财务费用 -4,613.76 -590.56 -681.24 营业利润 164,080.62 252,382.20 -34.99 归属于母公司所有者的净利润 165,917.21 231,735.67 -28.40 分行业、分产品情况说明:报告期内,公司在集成电路行业的收入增长1.36%, 主要受疫情、国内外经济形势以及产品策略等影响导致营收微增,成本增长 24.14%,主要系产品结构发生变化及光学超薄产品成本较高所致。公司本年度指 纹识别芯片收入占主营业务收入的75.60%,上年同期为83.67%,减少8.07个百分 点;触控芯片收入占主营业务收入的16.11%,上年同期为15.98%,微增0.12个百 分点,其他芯片收入占主营业收入的8.29%,上年同期为0.34%,增长7.95个百分 点。指纹识别芯片销售毛利率较上年减少10.07个百分点,触控芯片销售毛利率 较上年减少0.01个百分点,其他芯片销售毛利率较上年减少13.10个百分点,主 要系产品结构以及新老产品毛利不同所致。 分地区情况说明:公司出口销售额为13.12亿元,占主营业务收入的20.02%, 较上年同期的14.20%增长了5.82个百分点,主要系通过香港子公司收购的恩智浦 VAS业务带来的营收所致。 报告期内,公司实现综合毛利率52.27%,同比减少8.12个百分点。主要系产 品结构发生变化及产品成本增加所致,公司将会进一步推出新产品,扩大销售力 度同时优化产品成本。 报告期内,公司发生销售费用5.77亿元,同比增长9.26%,销售费用率8.63%, 同比增长0.47个百分点,主要系职工薪酬、折旧摊销费增加所致,其中职工薪酬 同比增长59.51%,主要系员工人数增加以及薪酬奖金福利增加所致;折旧摊销费 同比增长8308.11%,主要系收购VAS语音及音频业务增加的无形资产摊销费所致。 报告期内,公司发生管理费用1.30亿元,同比减少2.07%,管理费用率1.94%, 同比下降0.11个百分点,主要系职工薪酬增加及咨询服务费减少所致,其中职工 薪酬同比增加30.89%,主要系员工人数及薪酬奖金福利增加所致;咨询服务费同 比减少44.28%,主要系2019年公司收购NXP语音及音频业务发生咨询顾问费所致 报告期内,公司财务费用同比减少681.24%,主要系利息收入增加所致。 报告期内,公司发生研发费用17.54亿元,同比增长62.55%;研发费用率 26.23%,同比增长9.56个百分点,主要系职工薪酬、委外研发费用、折旧摊销费 用增加所致,其中职工薪酬同比增长72.58%,主要系研发人数增加且引进的高端 人才增加所致。截至2020年底公司研发人员达2000+,较去年同期增长500+,同 时公司为加速国际化进程,整合国际顶尖研发技术,制定了完善的薪酬机制以及 通过实施长期激励计划等措施吸引助力公司加速前进的优秀人才。折旧摊销费增 长额同比增长114.60%,主要系收购VAS语音及音频业务增加的无形资产摊销费以 及全球智能芯片创新中心用地的土地使用权摊销费所致。 (三)、现金流量分析 单位:万元 项 目 2020 年 2019 年 同比增减% 经营活动产生的现金流量净额 121,164.13 288,002.96 -57.93 投资活动产生的现金流量净额 -284,186.67 30,644.05 -1027.38 筹资活动产生的现金流量净额 24,397.21 -26,107.97 193.45 (1)经营活动产生的现金流量净额较去年同期减少57.93%,主要系整体市 场供需情况反转而导致库存水位偏高、相应支付的货款增加所致。 (2)投资活动产生现金净流量净额较去年同期减少1027.38%,主要系理财 产品投资净额减少及支付其他长期资产增加所致。 (3)筹资活动产生现金净流量净额较去年同期增加193.45%,主要系增加的 股权激励计划以及新增短期借款所致。 二、报告期内主要财务指标 财务指标 2020 年 2019 年 同比增减 % 流动比率(倍) 3.66 4.70 -22.13 速动比率(倍) 3.17 4.37 -27.46 存货周转率(次) 5.06 4.57 10.72 应收账款周转率(次) 9.58 7.29 31.41 资产负债率(%) 18.72 17.96 0.76 息税折旧摊销前利润(EBITDA)(万元) 183,482.65 260,904.76 -29.67 归属于上市公司股东的净利润(万元) 165,917.21 231,735.67 -28.40 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 137,390.54 218,899.69 -37.24 (万元) 基本每股收益(元/股) 3.67 5.17 -29.01 稀释每股收益(元/股) 3.57 4.99 -28.46 扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) 3.04 4.88 -37.70 加权平均净资产收益率(%) 23.06 43.93 -20.87 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) 19.09 41.5 -22.41 归属于上市公司股东的净资产(万元) 803,710.99 643,942.40 24.81 每股净资产(元/股) 17.56 14.13 24.27 每股经营活动产生的现金净流量(元/股) 2.65 6.32 -58.12 深圳市汇顶科技股份有限公司 二〇二一年四月