兰州兰石重型装备股份有限公司 2020 年半年度报告
公司代码：603169 公司简称：兰石重装
兰州兰石重型装备股份有限公司
2020 年半年度报告
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重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人张璞临、主管会计工作负责人张俭及会计机构负责人（会计主管人员）邢红声明：
保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质性承诺，请
投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述存在的行业风险、市场风险等，请查阅第四节经营情况讨论与分
析中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素及应对措施的内容。
十、 其他
□适用 √不适用
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目录
第一节 释义 ...................................................................................................................4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...............................................................................5
第三节 公司业务概要 ...................................................................................................7
第四节 经营情况的讨论与分析 .................................................................................12
第五节 重要事项 .........................................................................................................19
第六节 普通股股份变动及股东情况 .........................................................................36
第七节 优先股相关情况 .............................................................................................40
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 .................................................................40
第九节 公司债券相关情况 .........................................................................................40
第十节 财务报告 .........................................................................................................41
第十一节 备查文件目录 ...............................................................................................158
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
甘肃省国资委 指 甘肃省人民政府国有资产监督管理委员会
《公司章程》 指 《兰州兰石重型装备股份有限公司章程》
兰石重装、公司、本公司 指 兰州兰石重型装备股份有限公司
兰石集团 指 兰州兰石集团有限公司
青岛公司 指 青岛兰石重型机械设备有限公司
新疆公司 指 新疆兰石重装能源工程有限公司
换热公司 指 兰州兰石换热设备有限责任公司
重工公司 指 兰州兰石重工有限公司
检测公司 指 兰州兰石检测技术有限公司
环保公司 指 兰州兰石环保工程有限公司
瑞泽石化 指 洛阳瑞泽石化工程有限公司
上海公司 指 上海兰石重工机械有限公司
西安公司 指 西安兰石重工机械有限公司
兰石装备 指 兰州兰石石油装备工程股份有限公司
兰石铸锻 指 兰州兰石铸锻有限责任公司
兰石建设 指 兰州兰石建设工程有限公司
兰石研究院 指 兰州兰石能源装备工程研究院有限公司
兰石地产 指 兰州兰石房地产开发有限公司
神木胜帮 指 神木市胜帮化工有限公司
洛阳恒力 指 洛阳高新恒力石化装备有限公司
瑞泽科技 指 洛阳瑞泽科技服务有限公司
两金 指 应收账款与存货
即 Engineering-Procurement-Construction，是“设计
－采购－施工”的英文缩写，是工程领域总承包的一种模
式。设计—采购—施工（EPC）又称“交钥匙工程总承包”，
EPC 工程总包项目 指 工程总承包企业按照合同约定，承担工程项目的设计、采
购、施工、试运行（竣工验收）等工作，并对承包工程的
质量、安全、工期、造价全面负责，最终向业主提交的是
一个能满足使用功能、具备使用条件的工程项目。
对超长、超大、超重的设备采用分段制造、分段运输，在
移动工厂 指
装置现场进行制造。
报告期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 兰州兰石重型装备股份有限公司
公司的中文简称 兰石重装
公司的外文名称 LanzhouLSHeavyEquipmentco.,Ltd
公司的外文名称缩写 LSHEC
公司的法定代表人 张璞临
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 胡军旺 周怀莲
联系地址 甘肃省兰州市兰州新区黄河大道西段528号 甘肃省兰州市兰州新区黄河大道西段528号
电话 0931-2905396 0931-2905396
传真 0931-2905333 0931-2905333
电子信箱 zqb@lshec.com zqb@lshec.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 甘肃省兰州市兰州新区黄河大道西段528号
公司注册地址的邮政编码 730314
公司办公地址 甘肃省兰州市兰州新区黄河大道西段528号
公司办公地址的邮政编码 730314
公司网址 http://www.lshec.com
电子信箱 zqb@lshec.com
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报、证券日报、证券时报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 本公司证券部
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 兰石重装 603169
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期 本报告期比上年
主要会计数据 上年同期
（1－6月） 同期增减(%)
营业收入 1,164,405,085.39 1,617,586,443.78 -28.02
归属于上市公司股东的净利润 -83,099,268.55 32,910,281.15 -352.50
归属于上市公司股东的扣除非
-97,533,162.93 21,421,278.04 -555.31
经常性损益的净利润
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经营活动产生的现金流量净额 416,270,257.71 194,790,769.73 113.70
本报告期末比上
本报告期末 上年度末
年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 1,750,286,784.20 1,834,041,384.96 -4.57
总资产 10,899,364,448.08 11,173,157,866.39 -2.45
(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年同
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 期增减(%)
基本每股收益（元／股） -0.0790 0.0313 -352.39
稀释每股收益（元／股） -0.0790 0.0313 -352.39
扣除非经常性损益后的基本每
-0.0928 0.0204 -554.90
股收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） -4.64 1.84 减少 6.48 个百分点
扣除非经常性损益后的加权平
-5.44 1.20 减少 6.64 个百分点
均净资产收益率（%）
公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
报告期内公司营业收入、利润等指标下降主要系：报告期内受疫情影响，一是根据地方政府
疫情防控要求，部分子公司延迟复工，导致产品产出量下降；二是公司所需的图纸、材料未能按
期到厂，对公司正常的生产经营造成一定影响；三是在产品产出下降，但固定成本（折旧、动能、
人工成本等）存在客观约束的情况下，公司半年度业绩出现亏损。
经营活动产生的现金流量净额增加主要系：本期加大货款的回收及考核力度，另对 EPC 工程
款也加大了回收力度，报告期回款情况较好。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 -63,408.59
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营
业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定 18,134,445.57
标准定额或定量持续享受的政府补助除外
委托他人投资或管理资产的损益 228,730.89
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,064,532.43
少数股东权益影响额 -1,970,626.33
所得税影响额 -2,959,779.59
合计 14,433,894.38
十、 其他
√适用 □不适用
公司于 2020 年 1 月 21 日召开的第四届董事会第五次会议审议并通过了《关于以实物资产对
外投资的议案》，同意以设备价值不受损的方式取回在吉林省弘泰新能源有限公司 15 万吨/年煤
焦油轻质化项目的设备所有权，并在审计评估后以搬迁设备增资入股神木胜帮。具体内容详见公
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司于 2020 年 1 月 22 日披露的《关于以实物资产对外投资的公告》（公告编号：临 2020-010）及
公司于 2020 年 2 月 13 日披露的《关于回复上海证券交易所对公司有关以实物资产对外投资事项
问询函的公告》（公告编号：临 2020-015）。
公司已聘请经投资双方认可的审计机构与评估机构开展相关工作，待审计、评估工作完成后，
公司将再次召开董事会及股东大会审议该事项，同时按照国资程序履行相关审批。公司后续将及
时披露相关进展情况。本次投资完成后，神木胜帮将成为公司参股子公司。
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
（一）主要业务
公司主要业务包括：炼油、化工、煤化工、核电、生物医药等能源行业高端压力容器、快速
锻造液压机组、板式换热器等装备的研发、设计、制造及检测、检修服务，炼油化工、煤化工等
能源行业工程总承包。报告期内，公司的主营业务未发生重大变化。
（二）主要经营模式
公司坚持以市场为导向，以客户为中心，采用“设备即服务”的商业模式，通过主动搜集、针
对性走访以及相关客户邀标等形式获取市场信息，积极为客户提供完整的系统服务，并采取公平
竞标的方式获得产品制造、工程总承包合同以及服务订单。根据装备制造订单技术条件，公司通
过研发设计、工艺技术转化、原材料采购、产品制造等阶段，发运现场安装并交付用户；工程总
承包业务通过招标方式开展设计、采购、工程施工等工作，并对工程项目建设进行全过程管控。
公司致力于打造具有全球竞争力的高端产品与服务，为客户提供最优的能源装备服务和解决方案。
1、销售模式
公司所生产的压力容器、板式换热器、快速锻造液压机组等采用以销定产的销售模式。公司
紧盯下游行业投资信息，聚焦客户价值需求，同国际国内总承包商、工程公司等建立了良好的合
作机制，向工程方与业主方提供施工前期设计、技术咨询等方案，以投标报价的方式获取工程装
置的核心设备订单；其次，公司通过承揽的 EPC 工程总包，直接提供相关工程设备配套。同时，
公司通过为业主方提供最优的检维修方案及技术咨询服务，获取检维修业务订单。
2、定价模式
基于公司产品结构与市场竞争环境，定价模式以成本导向定价法为主，结合一定的竞争导向
定价法。
3、设计模式
公司与客户签订的合同中包括技术协议，技术协议规定了具体的设计模式，主要为一是根据
客户提供的工况条件和工艺参数的自主研发设计，并提交用户审查；二是由客户提供的外来设计
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图纸的原图审查设计，并对不符合标准规范要求及无法满足制造工艺要求的内容，与原设计单位
进行协商修改确认。
4、采购模式
公司设有物流中心专门负责兰州、青岛、新疆三大基地的物资集中采购订货、实施供应、统
筹调配等工作，采购物资范围主要是公司产品用板材、管材、锻件、焊材等原材料、产品用外购
配套件及 EPC 工程总包项目用材料和设备。针对公司产品单件小批量订单式生产、所用原材料针
对性强的特点，对所需材料及设备采取集中采购模式。同时，公司制定了动态、统一的合格供应
商管理制度，内部严格对供应商进行资格准入审查及 SRM 供应商平台管理，对大宗原材料、主
要辅助材料实行国内物资材料生产厂家直供模式，保证了原材料采购过程中的质量控制与价格水
平。
5、生产模式
由于公司生产的压力容器、板式换热器及快锻液压机组为定制型的非标准化设备，用户对同
一类产品的用料、参数、性能要求均不同，公司按照客户的订单合同来设计和组织生产。公司产
品生产周期一般为 6-18 个月，产品在安装调试、功能验证、生产线打通、整体装置试车成功的平
均验收周期 3-6 个月，综合订单执行周期平均在 9-24 个月。
（三）行业情况说明
当今世界正经历百年未有之大变局，我国发展的内部条件和外部环境正在发生深刻复杂变化。
向内看，我国经济已进入高质量发展阶段，具有多方面优势和条件，发展前景向好，但也面临结
构性、体制性、周期性问题相互交织所带来的困难和挑战。向外看，和平与发展仍然是时代主题，
同时国际环境日趋复杂，新冠疫情肆虐，全球经贸往来未完全恢复，中美关系和国际经济环境不
稳定与不确定因素显著增多。
同时，能源化工行业将升级完善现代煤化工、大力发展化工新材料、优化整合传统化工、加
速产业布局集约绿色发展作为行业高质量发展的主导方向，受能源化工行业发展影响，能源装备
行业转型升级步伐稳定，结构调整持续推进。报告期内，一方面，受新冠疫情短期影响，能源装
备行业产业链供应链保障能力下降，市场增速放缓，市场规模增幅不大，发展存在下行压力；另
一方面，疫情带来的供应链紧张和复杂的国际形势之下，进一步提高装备制造业的国产化、自主
化水平刻不容缓，整个行业面临着机遇与挑战。
炼油化工装备：2020 年上半年，石化行业增加值同比下降 1.8%，营业收入下降 11.9%，利润
总额下降 58.8%，主要化学品产量下降 0.6%，进出口总额下降 14.8%。随着国际原油价格持续波
动，行业效益出现一定下滑，石化产品产能过剩，行业投资收窄，生产装备需求增速放缓。
煤化工装备：产业政策与国际能源价格成为煤化工行业最核心驱动因素。报告期内，在国际
油价、天然气气价不断波动的情况下，煤化工市场景气度下行，对应其产业链上的煤制甲醇、煤
制烯烃、煤制乙二醇装备需求增速放缓。
核电装备：截止 2020 年 6 月底，我国运行核电机组达 47 台，总装机容量 4875 万千瓦，位列
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全球第三，占全国电力装机总量的 2.42%；在建核电机组 13 台，总装机容量 1387 万千瓦。报告
期内国内核电项目订单少，据统计相关装备制造企业产能放空约 30%-40%。同时国外疫情严重导
致进口大锻件、焊材、管材等部件延期交货，按照排产情况，大部分核电产品将集中在下半年交
货。
锻压装备：报告期内，受上游能源和原材料行业去产能影响，锻压装备成本持续走高，压缩
利润空间；加之下游客户随着国家刺激政策和措施的退出（如新能源汽车补贴、光伏补贴等）以
及去杠杆的持续落实，投资活跃程度逐步下降，锻压装备消费市场增速放缓。未来，锻压装备将
逐步实现大型、重型、高速、高精度锻压，并向自动化、智能化和柔性化方向发展。伴随着以工
业机器人等为代表的下游产业进一步发展，锻压装备市场需求将逐步回暖。
环保装备：近年来我国环保装备制造业行业规模持续扩大，但产业集中度偏低，存在低价同
质化竞争、低端产品产能过剩、利润水平不高等问题。2020 年 7 月 30 日，工业和信息化部、科
技部、生态环境部发布了“关于组织开展《国家鼓励发展的重大环保技术装备目录(2020 年版)》
推荐工作的通知”，通知要求技术装备应突破环保装备关键核心技术工艺以及配套零部件、材料、
药剂等领域的技术瓶颈，同时要不断提升环保装备标准化、成套化、自动化水平；推荐范围包括
大气污染防治、水污染防治、土壤污染修复、固体废物处理、噪声与振动控制、环境监测专用仪
器仪表、环境污染防治专用材料和药剂、环境污染应急处理、环境污染防治设备专用零部件等 9
个重点领域。这将支撑环保装备行业走向差异化、集聚化融合发展道路。
（四）行业地位
公司作为国内压力容器制造龙头企业之一，已发展成为以化石能源装备制造、工程服务、通
用机械为产业基础，以新能源、节能环保、新材料等产业的装备制造及服务为新动力，构建集研
发设计、生产制造及检测、EPC 工程总包、售后及检维修服务等为一体的全产业链发展格局。
公司凭借自身实力填补了国内能源装备领域百余项技术和产品空白，板焊设备制造保持着业
内第一品牌的优势地位；公司为国内首家民用核级板式换热器生产企业，大型板式与板壳式换热
器应用广泛；公司具有多年研发、设计、制造锻压机组装备方面的经验，在国内快速锻造液压机
组市场占有优势份额。此外公司通过加快能源装备制造业的转型升级，大力发展智能装备制造、
节能环保产业，积极培育新能源、新材料等新兴产业，着力推动公司成为具有数据洞察和产业整
合能力的能源装备整体解决方案服务商。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
公司立足于高端装备制造及工程总承包等主营业务，以科技创新支撑、营销能力拓展、管理
体系完善、装备能力提升、智能制造推进等为抓手，依托公司良好的品牌优势及文化沉淀，持续
提升公司核心竞争力。
（一）研发设计优势
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公司拥有专业一流的研发团队，与控股子公司瑞泽石化形成了强强联合、资源共享、优势互
补的科技创新平台，构建了产、学、研相结合的技术创新体系，具备科技成果孕育、转化、推广
和量产能力。公司拥有化工工程、石油及化工产品储运、炼油工程三个专业的甲级设计资质、石
油化工工程总承包贰级资质、环保工程专业承包贰级资质、军工核安全设备设计与制造许可证、
石化、化工行业工程咨询丙级资质；形成了厚壁筒节成型、螺纹锁紧环式换热器宽齿距大螺纹的
整体加工及检修、大直径厚壁反应器的现场组装等多项非专利技术；在快速锻造液压机组研发及
生产领域，形成了独有的大型设备机电液一体化集成技术；在板式换热器研发制造领域，相继完
成了一系列换热器产品的开发应用，全焊式板式换热器填补了中国板式换热器行业的一项空白，
宽通道焊接式板式换热器打破了国外公司对中国市场的垄断，H450/H500 系列大型板式换热器成
功应用于多个核电站；两段离心逆流连续重整技术是目前我国炼油企业炼油工艺中的一项先进关
键技术，打破了国外连续重整技术的垄断，率先实现连续重整技术国产化，并以此为基础开发了
连续芳构化、异丁烷脱氢等系列成套工艺技术。
（二）管理优势
公司经过多年的管理经验积累，建立了完善的适应市场和国际化经营的管理体系，形成了完
备的管理制度，建立了现代企业薪酬制度和先进的绩效考核及激励机制。公司拥有一批管理经验
丰富的高级管理人才，主要人员在大型、重型高压容器、液压机组以及板式换热器行业具有超过
20 年的实践经验，具备丰富的专业知识，尤其在大型项目管理方面具有丰富经验。
公司深入开展两化融合管理体系贯标工作，通过推进实施 ERP、PLM、MES、SRM 等信息化
系统，逐步破除两化融合发展过程中的信息壁垒，不断强化信息化对业务的支撑作用，打造信息
化环境下的新型能力建设，持续提高信息化管理创新效益。公司利用两化融合助推装备制造向智
能化转型，协同自动化焊接生产线、物资管理系统、无损检测委托管理软件、压力试验设备等数
字化和智能化的系统运维，扩展多个工序的智能化生产模块，初步实现了各模块间的自动化与机
械化协作，并逐步建设专用设备智能化制造示范车间，不断提升制造业核心竞争力。
（三）产能布局优势
公司拥有兰州新区高端能源装备研发设计制造基地、青岛西海岸新区高端能源装备制造、研
发设计及出口基地、新疆哈密大型能源装备设计制造三大基地和超大型压力容器现场制造移动工
厂，三大基地恰处于“一带一路”沿线经济带。其中：兰州新区高端能源装备研发设计制造基地处
于丝绸之路经济带的“钻石节点”，可为中西部地区炼油化工及煤化工企业就近提供高压容器产品；
青岛公司位于国家级新区青岛西海岸新区内，紧靠青岛跨海大桥和港口，主要以国内大型、重型
装备及核电新能源装备为主，兼顾沿海、内陆及国外出口市场；新疆公司位于新疆哈密地区哈密
市工业园区，北邻连霍高速，以超大型煤制气、煤制油、煤焦油加氢用气化炉、费托反应器、加
氢反应器等核心设备为主，兼顾煤化工配套设备，主要开拓新疆煤化工市场及中亚市场；移动工
厂作为三大基地的产能补充，主要解决了超限设备运输的瓶颈问题。
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公司利用“三大基地+移动工厂”的优势产能布局，突出以“客户为中心”的营销理念，紧跟市场
和政策变化，着力发展服务型制造模式，向客户全方位展现公司的产品及服务。
（四）装备能力优势
公司通过出城入园产业升级、青岛一期完善和二期核电厂房建设以及新疆基地建设，瞄准世
界前沿技术，加快装备升级改造，推广应用自动化、数字化、协同化、智能化等先进制造系统、
智能制造设备及大型成套技术装备，提高公司装备制造技术水平，部分设备制造（加工）能力处
于国内领先水平。公司自行研制的全液压大四辊卷板机为世界卷板能力最大的设备之一，最大卷
板宽度 3 米、最大卷板厚度 280 毫米：天然气加热炉炉膛容积 8 米×9 米×30 米，最大载重 1,200
吨；100 吨封头堆焊用大型变位机和多台瑞典 ESAB 焊接机，可完成高压厚壁压力容器的自动焊
接工作；90°弯管内壁堆焊机主要用于 90°弯管的内壁热丝 TIG 环向堆焊，采用机器人技术，实现
8 轴联动，整体堆焊弯管的内径范围可达：φ250 毫米～φ800 毫米；曲面板测量划线坡口数控切割
机采用机器人六轴联动控制方式，测量精度在±0.5 毫米以内，可实现曲面板（球壳板）的精密划
线、切割；9MVe 直线加速器可满足不大于 350 毫米厚度压力容器产品的无损检测；四枪机器人
接管智能焊接工作站等智能设备开发完成，可高效自动化完成设备接管的焊接工作。目前，公司
具备单台设备 1,200 吨的起吊能力，生产基地具备制造最大直径 7 米的容器产品，用户现场具备
制造直径 10 米以上的容器产品，能完全满足炼油化工企业所需的超大直径关键核心设备的承制。
（五）工程施建优势
公司拥有大量现场组装工艺设备，并自行设计制造了可移动式计算机控制燃油局部热处理炉，
通过多次现场制造施工，培养了一支能适应现场施工环境的大型装备现场组装技术队伍。同时，
公司培养和造就一批具有工程实践经验的工程设计、设备采办、施工管理、质量控制、计划控制、
投资控制、HSE 控制等方面的人才，为客户提供从研发、设计、制造、安装到售后技术服务的全
过程解决方案。目前，公司大型、重型压力容器装备已实现由单台产品制造向成套化迈进，主导
完成了吉林弘泰、新疆宣力、兰石金化、盘锦浩业、凯德尼斯等工程总承包项目。
（六）兰石品牌优势
公司深耕炼油、化工高端能源核心装备制造行业 60 余年，在炼油化工等重大技术装备制造领
域连续创造了多个国产化、大型化设备零的突破，用优质的产品与服务为国内炼化装备配套与技
术更新做出了突出贡献，被誉为“中国石化机械的摇篮和脊梁”。“兰石”品牌在业内树立了良好形
象，获得了用户高度认可，在国内具有极高的知名度和广泛的影响力，并开始逐步树立国际化品
牌形象。
新时期，公司将大力发扬“仰望星空，脚踏实地，执着奋斗，追求卓越 ”的企业精神，以提升
国家能源装备水平为己任，以低碳绿色、安全高效为方向，加快能源装备制造业的转型升级,大力
发展智能装备制造、节能环保产业，积极培育新能源、新材料等新兴产业,优化调整辅助产业,持之
以恒地走产品高端化、经营国际化、产融协同化、管理现代化的道路,将公司打造为具有数据洞察
和产业整合能力的能源装备整体解决方案服务商。
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第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
2020 年上半年，面对突然爆发的新冠疫情席卷全球，世界经济发展由曲折复苏走向中断停摆，
生产消费需求疲软，国际贸易摩擦加剧升级，地缘政治风险上升，原油消费出现历史性倒退。经
济形势中不稳定与不确定因素显著增多，主要表现在三个方面：一是疫情防控不稳定不确定因素
增多。虽然疫情防控在短时间取得重大战略性成果，但是疫情仍在全世界蔓延。再加上季节交替、
气候变化等因素，疫情风险仍然存在，给防控工作带来新的挑战；二是经济发展的不稳定不确定
因素增多。目前世界经济中断停摆、国际金融市场动荡、国际交往受限、经济全球化遭遇逆流、
地缘政治风险上升等挑战，给经济运行带来较大压力；三是原油消费市场不稳定不确定因素增多。
全球经济复苏乏力，原油市场长期供过于求。叠加疫情、能源消费结构多元化等因素影响，导致
原油消费出现历史性倒退，相关产业出现萎缩迹象。
报告期内，面对不稳定不确定因素，面对疫情和国际原油市场动荡，面对这些前所未有的挑
战，公司坚决守住“保”的底线，不断夯实“稳”的基础，奋力拓展“改”的态势，不断发挥国
有企业经营发展优势，在危机中寻求新机遇，为实现全年目标任务及高质量发展积蓄新动能。
（一）发挥优势保生产，生产经营企稳复苏
面对疫情导致原材料进不来、基础加工跟不上、产品出不去，上下游产业链受阻等困境，公
司坚持发挥产业链互补优势，积极协调内外部资源，3 月份兰州、青岛、新疆三大基地全面复工
复产，一手抓疫情防控，一手抓生产经营，实现了抗疫不停工、订单履约不延期。适时调整营销
策略，积极抢抓市场订单，2020 年上半年取得重整反应器、加氢反应器、高压容器等核心设备订
单 11 亿元，成功开发西北能化、山西美锦、新疆聚力等新客户 10 家，市场开拓取得积极成效。
加强生产运营统筹，全力以赴保生产，明确必保产值目标，以全年指标为目标，以目标动态跟踪
和动态管理为手段，积极通过增加短平快的产品增补年内产量，确保全年指标能够顺利实现。
（二）深化改革谋发展，内生动力持续释放
开展子集团建设工作，基于公司发展战略和管理现状，提出子集团建设方案，建立符合新时
代要求的现代企业管控模式和体制机制。探索业务模式变革，深入推进工业生产专业化，建立内
部良性竞争机制，推动机械加工及装备制造配套业务高效发展，进一步提升生产效率。着力完善
公司治理体系，完善“三重一大”决策制度，固化“三重一大”事项党委会前置程序，法律顾问
审核机制，有效规避决策风险。推动混合所有制改革各项工作，企业内部活力逐步释放；推进实
物出资方式参股神木胜帮，探索入股非公企业混改模式。“三化”改造助力生产，精准、快速、
高效开展厂房顶灯节能改造、销售预算管理平台、客户关系管理平台、工艺标准数据库平台、压
力容器数字化车间建设等项目，推动公司向信息化、自动化、智能化、柔性化、生态化生产迈进。
推进科技研发体系改革，内部搭建科技研发协同和创新工作平台，不断激发科研人员创新活力；
会同瑞泽石化与外部洛阳瑞华、中科院兰州化物所等单位成立新型技术利益共享联盟，共同分享
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技术推广收益，实现科技创新引领发展有序对接。报告期内，公司计划实施技术创新项目 30 余项，
组织筛选申报 6 项科技专项引领项目。
（三）加强管控降成本，发展质量有效提升
扎实推进“两金”压降工作，通过加大货款清收奖惩力度、两级领导包抓和法律手段清欠等
方式，上半年完成“两金”压降额 16.8 亿元。成本管控得到强化，开展“成本管控、效益否决”
专项行动，理清成本结构，全面梳理成本控制要点，盘点暂停项目材料、低效无效资产等库存信
息，强化目标管理，全力止住成本“出血点”，降低运营成本，提高资产利用效率，力争减亏降
本。优化风险管控体系，持续完善制度和流程搭建工作，建立健全事前控制、事中监管、事后审
计的规范化经营管理机制，及时防范和化解风险，保障公司整体持续健康稳定发展。
（四）多措并举稳队伍，人力资源管理不断夯实
推动人力资源管理制度优化，持续对专项制度进行完善，为各项工作提供制度支撑。人才队
伍持续优化，推行“岗位能上能下、人员能进能出”和“竞争上岗”的选人用人机制，加强各职
位通道之间的转换与交流；同时市场化选聘工程技术、财务管理等领域高端技术人才，为公司转
型升级增添新动能。以市场为导向，以效益为依据完善薪酬考核管理体系，激励员工工作效能，
增强薪酬分配的内部公平性和外部竞争力。夯实培训基础，加大培训力度，充分利用“阙卫平、
魏本强两大国家级技能大师工作室”师资及技术资源，大力实施产业工人技能提升工程，职工成
长成才环境持续优化。
二、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 1,164,405,085.39 1,617,586,443.78 -28.02
营业成本 1,026,431,134.89 1,347,885,150.06 -23.85
税金及附加 11,885,737.58 13,107,021.99 -9.32
销售费用 28,323,636.28 29,055,126.47 -2.52
管理费用 53,403,387.20 62,346,967.23 -14.34
财务费用 121,232,558.83 114,811,059.84 5.59
研发费用 15,809,454.48 14,143,320.38 11.78
经营活动产生的现金流量净额 416,270,257.71 194,790,769.73 113.70
投资活动产生的现金流量净额 -20,265,919.03 -5,058,658.56 不适用
筹资活动产生的现金流量净额 -290,393,803.42 -273,678,266.25 不适用
营业收入减少主要系:报告期内受疫情影响，部分子公司延迟复工，导致产品产出量下降；公
司所需的图纸、材料未能按期到厂，对公司正常的生产经营造成一定影响，导致产品产出量下降。
营业成本减少主要系:受营业收入下降影响，呈现同方向变化。
经营活动产生的现金流量净额增加主要系:本期加大货款的回收及考核力度，另对 EPC 工程
款也加大了回收力度，报告期回款情况较好。
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2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(2) 其他
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
本期期末 上年同期 本期期末金
项目 数占总资 上年同期期末 期末数占 额较上年同
本期期末数 情况说明
名称 产的比例 数 总资产的 期期末变动
（%） 比例（%） 比例（%）
变动主要系本期加大货款的回收及
货币
2,003,743,250.34 18.38 1,571,357,273.21 14.08 27.52 考核力度，另对 EPC 工程款也加大了
资金
回收力度所致
变动主要系完工 EPC 项目对应的合
应收
1,791,644,891.83 16.44 2,223,941,163.13 19.93 -19.44 同结算及回款情况发生变化，公司将
账款
部分应收账款调至长期应收款所致
变动主要系本年度执行新收入准则，
合同 公司对已经履行履约义务但尚未与
357,099,523.22 3.28 / / /
资产 客户结算的资产，根据其流动性列示
为合同资产所致
短期 变动主要系公司调整负债结构，降低
2,661,000,000.00 24.41 3,399,153,250.00 30.45 -21.72
借款 短期借款，增加中长期借款所致
应付 变动主要系本期采用票据贴现、信用
2,281,351,676.09 20.93 1,972,114,401.57 17.67 15.68
票据 证议付等融资方式增加所致
应付 变动主要系本期生产经营资金支出
1,123,111,086.13 10.30 1,642,182,024.95 14.71 -31.61
账款 增加所致
合同 变动主要系执行新收入准则后报表
1,780,343,585.94 16.33 / / /
负债 项目重分类所致
预收 变动主要系执行新收入准则后报表
8,285,934.85 0.08 1,273,416,407.44 11.41 -99.35
账款 项目重分类所致
2. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
项目 期末账面价值 受限原因
本公司向银行申请开具无条件、不可撤销的担保函、银行承兑汇票
货币资金 1,472,290,678.41
所存入的保证金、信用证保函所存入的保证金存款等
应收票据 137,810,620.04 因银行借款及票据池业务质押在银行的票据
实收资本 25,500,000.00 瑞泽石化股权质押获取银行贷款金额
合计 1,635,601,298.45
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
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(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
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(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
注册资本 持股比 期末总资 期末净资产 营业收入 净利润
公司名称 经营范围
（万元） 例 产（万元） （万元） （万元） （万元）
A1 级、A2 级固定式压力容器设计、制造、安装及成套服务；压力
青岛兰石重
容器、储罐（核安全级别 2、3 级）的制造、安装及成套服务。炼
型机械设备 30,000.00 100% 112,111.02 22,182.37 16,167.79 -1,053.34
油化工设备及通用机械设备的设计、制造、销售、安装及成套服务。
有限公司
经营其它无需行政审批即可经营的一般经营项目。
新疆兰石重 炼油、化工、煤化工、核电所需的装备及工程的设计、制造、安装
装能源工程 与成套服务；钻采及新能源装备及工程的设计、制造；货物与技术 15,000.00 71.67% 49,109.87 10,441.53 1,321.64 -597.31
有限公司 的进出口业务。
兰州兰石换 各种换热设备系列的设计、制造、安装、咨询服务；机械零部件的
热设备有限 加工；换热设备的成套及环保设备设计、生产、安装；第Ⅲ类低、 10,000.00 100% 74,954.74 14,798.07 8,584.44 -1,785.26
责任公司 中压容器的设计、制造；土建施工；钢结构制造与安装；管道安装。
机电液一体化锻压装备的研发、设计、制造、销售、安装、调试及
兰州兰石重
其成套与服务；货物与技术的进出口业务（以上项目国家禁止及须 10,000.00 100% 39,497.94 15,484.69 1,613.63 -12.87
工有限公司
取得专项许可的除外）。
金属及非金属材料物理检测和化学检测；几何量、热学、力学、电
兰州兰石检 磁学等计量检定、校准及计量器具的修理；无损检测（RT、UT、
测技术有限 MT、PT、TOFD）；环境保护监测；钢结构检测、建筑工程质量 5,000.00 100% 10,213.60 4,284.51 1,452.43 167.89
公司 检测；在役压力容器和压力管道检测；检测技术咨询和新材料技术
推广服务。
大气污染治理；水污染治理；固体废弃物治理；土壤污染治理与修
兰州兰石环
复；环保工程、生态保护工程、节能工程的设计、施工；环境保护
保工程有限 1,000.00 100% 2,381.92 -188.22 546.17 -120.75
专用设备、环保设备、除尘设备、水处理设备、能源环保设备的设
责任公司
计、制造、安装；工程总承包服务。
石化工程总承包（凭有效资质证经营）及石化行业工程技术咨询、
洛阳瑞泽石
技术服务、设计开发；石化新技术及石化新产品（不含危险化学品）
化工程有限 5,000.00 51% 33,718.50 29,042.22 2,715.72 1,004.06
的研发、应用及销售；工程所需的设备、材料销售；货物及技术的
公司
进出口业务；房屋租赁。
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(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
三、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
√适用 □不适用
根据上半年生产经营的实际情况，预测公司年初至下一报告期期末累计净利润较上年同期相
比将出现亏损。
(二) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、新冠疫情对公司经济运行带来的风险
一是受上下游企业复工延迟、交通管制等影响，复产复工后资源统筹难度较大，对产品产出
造成一定影响。二是部分业主、设计院暂未开工，项目启动有延后现象，同时对营销人员客户回
访、商务谈判及项目跟踪等工作产生影响，造成市场订货不足。三是项目延期复工，业主经营效
益不高，资金链紧张，产品进度款支付能力受限，货款回收下降；同时产品制造进度延期，相应
货款回收难度加大。
应对措施：一是做好生产秩序恢复。统筹三地资源，优化生产组织，力争将受影响产品尽快
完工，缓解下半年生产压力。采取劳务资源引进，加快生产速度；做好生产所需资金调配，保障
生产材料。二是积极抢抓市场订货。低风险地区恢复客户及设计院回访，对准备投标的项目积极
对接，提高中标率；中、高风险地区通过网络、电话、邮件沟通等方式密切跟踪项目信息；加大
市场开拓力度，根据不同客户标准，细化投标准备及报价。三是加大货款回收力度。加强合同执
行，认真梳理项目、设备、合同、保证金标书费等台账；根据合同账龄情况、目前业主的运行情
况，制定催款方案及回款计划，提前办理相关催要手续，并安排人员现场催要。四是深入推进“两
金”压降及成本管控工作。优化专项考核办法，加强结果执行；通过领导包抓、法律诉讼、内外部
抵账等方式，加强长账龄货款回收；开展成本管控、效益否决专项行动，在采购、生产等环节寻
找降低成本控制点。
2、宏观经济波动带来的经营风险
公司专业从事炼油及煤化工高端压力容器装备、锻压机组装备、板式换热器、核电新能源系
列产品的研发、设计、销售和咨询服务，属于能源装备制造业的范畴，主要为石油炼化企业、煤
化工企业、核电企业及钢铁、机械、汽车、国防工业企业等提供关键装备。石油、化工、钢铁等
行业属于国民经济的基础工业，为国民经济各行业提供基础产品，其发展受宏观经济周期波动的
影响较大。因此，若下游行业景气度降低将对本公司的经营业绩产生不利的影响。
应对措施：公司一是要主动适应市场需求的变化，不断提高市场竞争力和影响力；二是要加
大研发创新力度，通过管理提升和技术升级来提高产品的附加值和竞争力；三是要始终追求优质
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合同，坚持以盈利为导向，坚持有所为有所不为；四是发挥资产的规模优势和产业协同效应，形
成发展合力。在复杂的经济环境下实现公司经营业绩稳定增长。
3、市场竞争加剧的风险
能源装备制造业受社会固定资产投资影响较大，与国民经济增长相关性较强。虽然公司依托
传统装备制造业优势，积极拓展 EPC 工程总包市场，并利用在 EPC 工程总包中的话语权，在设
备订单获取中拥有较强的市场竞争力；同时，公司在石油炼化设备及新型锻压设备制造领域具有
较高的行业知名度，主导产品具有较高的市场占有率，在中短期内公司的行业地位不会受到较大
影响。但长期来看，随着国内竞争对手的能力提升以及公司产能释放不足，公司面临竞争不断增
加而导致市场占有率下降的风险。
应对措施：公司将加大营销市场开拓力度，积极拓展销售区域，重点加强同优质大型客户的
合作；加强细分市场研究，加大新产品、新技术的研发投入，加快产品结构的优化升级，提高产
品质量，提升公司的整体竞争能力；狠抓降本增效，开源节流，积极寻找布局新的业绩增长点，
构建相关、多元、可持续发展的产业格局，不断提升自身的核心竞争力和整体抗风险能力。
4、应收账款增加带来的坏账损失风险
随着公司业务规模增长、客户结构及账龄结构改变，公司应收款项逐步增长，公司资金周转
速度与运营效率较低，存在一定的坏账风险。
应对措施：公司将通过技术创新，提高产品的核心竞争力，并通过优化产品结构，调整销售
策略，降低应收账款余额；同时积极通过对应收账款的坏账风险进行评估、对客户的信用等级进
行逐一评价、制定回款计划等措施来加大应收账款回收力度，降低公司应收账款的坏账风险。对
超过回款期的应收账款加大催收力度，必要时采取法律措施。
5、商誉减值的风险
公司于 2017 年 12 月完成了对洛阳瑞泽石化工程有限公司的控股权收购，本次收购完成后，
公司合并资产负债表中形成较大金额的商誉。本次收购交易对方已履行完成三年的业绩承诺，若
未来标的资产不能较好地实现预期收益，则本次收购形成的商誉将存在较高减值风险，如果未来
发生商誉减值，则可能对公司当期损益造成不利影响。
应对措施：被并购企业能否持续、健康发展，是检验公司并购、整合是否成功的关键。公司
通过对被并购企业进行战略梳理、企业文化宣贯、管理制度修订等工作进行持续规范化整合，并
将公司先进的管理方法运用到被并购企业，利用其在技术、市场方面的优势，在资金、管理方面
给予支持，实现优势互补，并产生协同效应。通过上述举措，更高效地提高被并购企业的经营效
益，从而规避、弱化其商誉减值的风险。
6、财务风险
目前，公司有息债务规模较大，利率波动将对公司的财务支出产生一定影响，公司的经营现
金净流量对债务负担的保障能力仍显薄弱，如果无法将利润及现金流量维持在一个合理的水平上，
公司将面临一定的偿债风险，进而对公司的业务经营产生影响。
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应对措施：公司将进一步提高资金整体使用效率，发挥资金统一调配作用，满足资金需求，
节约资金整体成本。公司后期将通过多种途径，化解财务风险。一是公司将进一步强化产品与 EPC
工程总包的应收资金回笼力度，将回款责任落实到项目和项目负责人，加快资金回笼，实现经营
净现金流盈余，降低负债水平；二是公司积极采用存量资产融资租赁、商业保理等多种渠道优化
融资结构。同时公司通过将部分一年期贷款置换为中长期负债，优化负债期限结构，降低短期偿
债风险；三是继续与金融机构保持良好合作关系，稳定公司银行授信额度，落实银行增信措施，
畅通直接融资渠道；四是强化合同签订及执行全过程管控，努力提高合同质量、提升生产运营效
率，加速资金周转，确保产品生产资金良性循环；五是在前期工程化战略转型已取得初步成效的
基础上，提高风险管控能力，引进融资租赁公司等金融机构，协助业主解决部分建设资金，后续
不再承接需公司投入大量流动资金的 EPC 项目。
7、经营管理风险
随着公司经营规模和业务领域的扩大，对公司存在的管理机制、管理思路、战略布局等方面
提出了更高的要求和标准。虽然公司经营管理层有着丰富的经营管理经验，但仍需不断调整以适
应新的经济形势和公司业务发展需要，若管理层不能及时放开思路，不能及时应对市场竞争、行
业发展、经营规模扩张等内外环境的变化，将极有可能阻碍公司业务和战略的顺利推进，并错失
发展良机，存在一定的经营管理风险。
应对措施：针对可能出现的经营管理风险，公司将根据经济形势发展需要，不断调整管理思
路和方法，严格按照法律法规加强公司规范运作和企业内部控制建设；进一步强化董事会、经营
管理层各项重大决策的及时性、科学性，持续优化人才队伍建设，提升管理执行力，使企业管理
能不断适应经济形势发展变化。
(三) 其他披露事项
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、股东大会情况简介
会议届次 召开日期 决议刊登的指定网站的查询索引 决议刊登的披露日期
2020 年第一次 上海证券交易所网站：
2020 年 2 月 12 日 2020 年 2 月 13 日
临时股东大会 www.sse.con.cn，编号：临 2020-016
2019 年年度股 上海证券交易所网站：
2020 年 5 月 21 日 2020 年 5 月 22 日
东大会 www.sse.con.cn，编号：临 2020-028
股东大会情况说明
√适用 □不适用
报告期内，公司召开的年度股东大会和临时股东大会审议的所有议案均获得通过。
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
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每 10 股送红股数（股）
每 10 股派息数(元)（含税）
每 10 股转增数（股）
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
三、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
√适用 □不适用
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如未能及 如未能
是否 是否
时履行应 及时履
承诺 承诺 承诺 承诺时间 有履 及时
承诺方 说明未完 行应说
背景 类型 内容 及期限 行期 严格
成履行的 明下一
限 履行
具体原因 步计划
1、本人及本人实际控制或由本人担任董事或高级管理人员的企业（以下统称为“本
人控制或影响的企业”）将尽量避免和减少与兰石重装及其下属子公司之间的关联交易，
对于兰石重装及其下属子公司能够通过市场与独立第三方之间发生的交易，将由兰石
重装及其下属子公司与独立第三方进行。本人控制或影响的其他企业将严格避免向兰
石重装及其下属子公司拆借、占用兰石重装及其下属子公司资金或采取由兰石重装及
其下属子公司代垫款、代偿债务等方式侵占上市公司资金。
马晓
2、对于本人及本人控制或影响的企业与兰石重装及其下属子公司之间必需的一切
刘德辉
与重 交易行为，均将严格遵守市场原则，本着平等互利、等价有偿的一般原则，公平合理
郭子明
大资
解决 林崇俭 地进行。交易定价有政府定价的，执行政府定价；没有政府定价的，执行市场公允价
产重
关联 王志中 格；没有政府定价且无可参考市场价格的，按照成本加可比较的合理利润水平确定执 长期有效 否 是
组相
交易 王志宏 行价格。
关的
李卫锋
承诺 3、本人及本人控制或影响的企业与兰石重装及其下属子公司之间的关联交易将严
周小军
格遵守兰石重装公司章程、关联交易管理制度等规定履行必要的法定程序。在兰石重
李曼玉
装权力机构审议有关关联交易事项时主动依法履行回避义务；对须报经有权机构审议
的关联交易事项，在有权机构审议通过后方可执行。
4、本人保证不通过关联交易取得任何不正当的利益或使兰石重装及其下属子公司
承担任何不正当的义务。如果因违反上述承诺导致兰石重装或其下属子公司损失或利
用关联交易侵占兰石重装或其下属子公司利益的，兰石重装及其下属子公司利益的损
失由本人负责承担。
与重 根据附条件生效的《发行股份及支付现金购买资产协议》约定，本人在承诺任职 2017 年 01
大资 其他 马晓 期限及承诺任职期限满后 24 个月内，除在兰石重装及其下属子公司（含瑞泽石化）担 月 01 日至 是 是
产重 2026 年 12
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组相 任职务外，不得直接或间接从事与兰石重装及其下属子公司（含瑞泽石化）相类似的 月 31 日
关的 业务；不在同兰石重装及其下属子公司（含瑞泽石化）存在相同或者相类似业务的实
承诺
体任职或者担任任何形式的顾问；不在为兰石重装及其下属子公司（含瑞泽石化）工
作之外以兰石重装及其下属子公司（含瑞泽石化）的名义为兰石重装及其下属子公司
（含瑞泽石化）现有客户提供相同或类似的商品或服务。
若本人违反上述承诺，应立即停止与兰石重装及其下属子公司（含瑞泽石化）构
成竞争之业务，并采取必要措施予以纠正补救；同时对因本人未履行承诺而给兰石重
装及其下属子公司（含瑞泽石化）造成的损失和后果承担赔偿责任，具体赔偿标准为
本人按照本次交易时所持有的瑞泽石化的股权比例*本次交易的资产交易总价*10%。本
人应在兰石重装确认本人违反上述承诺后的 30 天内，以现金方式对兰石重装进行赔偿。
1、本人承诺，在利润承诺期内不以任何原因主动从瑞泽石化或兰石重装（含兰石
重装关联方）离职，并履行本人应尽勤勉尽责义务。若本人在利润承诺期内从瑞泽石
化或兰石重装（含兰石重装关联方）离职，则本人届时所持有的全部尚未到期解禁的
本次发行股份将在利润承诺期满后方能解禁，届时，该部分股份应在兰石重装监管账
与重
大资 户下完成转让，并将转让价款全额支付给兰石重装作为赔偿金。此外，本人承诺在利
2017 年 01
产重 润承诺期满后的五年内不从瑞泽石化或兰石重装（含兰石重装关联方）离职，并继续
月 01 日至
组相 其他 马晓 履行本人应尽勤勉尽责义务。若在利润承诺期及利润承诺期满后的五年内（以下简称“承 是 是
2024 年 12
关的 诺任职期限”）（不足一年的视同为一年）从瑞泽石化或兰石重装（含兰石重装关联方） 月 31 日
承诺 离职，则向瑞泽石化支付承诺任职期限剩余年份每年 100 万元的赔偿款。
2、本人承诺，在利润承诺期内，若从瑞泽石化调动到兰石重装及兰石重装关联方，
须经本次交易所有交易方同意。
3、本人在上述承诺任职期限内，如因法定退休、疾病、丧失劳动能力等身体原因
无法继续任职而离职的，不属于违反任职期限承诺的情形。
与重 刘德辉 1、本人承诺，在利润承诺期内不以任何原因主动从瑞泽石化或兰石重装（含兰石 2017 年 01
大资 郭子明 重装关联方）离职，并履行本人应尽勤勉尽责义务。若本人在利润承诺期内从瑞泽石 月 01 日至
其他 是 是
产重 林崇俭 化或兰石重装（含兰石重装关联方）离职，则本人届时所持有的全部尚未到期解禁的 2022 年 12
组相 王志中 本次交易发行股份将在利润承诺期满后方能解禁，届时，该部分股份应在兰石重装监 月 31 日
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关的 王志宏 管账户下完成转让，并将转让价款全额支付给瑞泽石化目前实际控制人马晓先生，由
承诺 李卫锋 马晓先生将该等转让价款向瑞泽石化尚未离职的其他管理层股东或其他骨干人员进行
周小军
分配。此外，本人承诺在利润承诺期满后三年内不从瑞泽石化或兰石重装（含兰石重
装关联方）离职，并继续履行本人应尽勤勉尽责义务。若在利润承诺期及利润承诺期
满后三年内（以下简称“承诺任职期限”）从瑞泽石化或兰石重装（含兰石重装关联方）
离职，则向瑞泽石化支付承诺任职期限剩余年份（不足一年的视同为一年）每年 80 万
元的赔偿款。
2、本人承诺，在利润承诺期内，若从瑞泽石化调动到兰石重装（含兰石重装关联
方），须经本次交易所有交易方同意。
3、本人在上述任职承诺期限内，如因法定退休、疾病、丧失劳动能力等身体原因
无法继续任职而离职的，不属于违反任职期限承诺的事项。
根据附条件生效的《发行股份及支付现金购买资产协议》约定，本人在承诺任职
期限及任职期限满后 24 个月内，除在兰石重装及其下属子公司（含瑞泽石化）担任职
务外，不得直接或间接从事与兰石重装及其下属子公司（含瑞泽石化）相类似的业务；
与重 刘德辉 不在同兰石重装及其下属子公司（含瑞泽石化）存在相同或者相类似业务的实体任职
大资 郭子明 或者担任任何形式的顾问；不在为兰石重装及其下属子公司（含瑞泽石化）工作之外 2017 年 12
产重 林崇俭
以兰石重装及其下属子公司（含瑞泽石化）的名义为兰石重装及其下属子公司（含瑞 月 01 日至
组相 其他 王志中 是 是
泽石化）现有客户提供相同或类似的商品或服务。 2024 年 12
关的 王志宏
若本人违反上述承诺，应立即停止与兰石重装及其下属子公司（含瑞泽石化）构 月 31 日
承诺 李卫锋
周小军 成竞争之业务，并采取必要措施予以纠正补救；同时对因本人未履行承诺而给兰石重
装及其下属子公司（含瑞泽石化）造成的损失和后果承担赔偿责任，具体赔偿标准为
本人按照本次交易时所持有的瑞泽石化的股权比例*本次交易的资产交易总价*10%。本
人应在兰石重装确认本人违反上述承诺后的 30 天内，以现金方式对兰石重装进行赔偿。
与重 马晓 1、在本次交易完成后，本人及本人控制的其他企业不会直接或间接经营任何与兰
解决
大资 刘德辉 石重装及其下属公司（含瑞泽石化）经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务；如 无明确到
同业 否 是
产重 郭子明 本人及本人控制的企业的现有业务或该等企业为进一步拓展业务范围，与兰石重装及 期期限
竞争
组相 林崇俭 其下属公司（含瑞泽石化）经营的业务产生竞争，则本人及本人控制的企业将采取停
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关的 王志中 止经营产生竞争的业务的方式，或者采取将产生竞争的业务纳入兰石重装的方式，或
承诺 王志宏 者采取将产生竞争的业务转让给无关联关系第三方等合法方式，使本人及本人控制的
李卫锋
企业不再从事与兰石重装及其下属公司（含瑞泽石化）主营业务相同或类似的业务。
周小军
李曼玉 上述承诺直到本人不再持有兰石重装或瑞泽石化的股权满三年之后方才失效。
2、如果本人或本人控制的企业违反上述承诺，造成兰石重装及其下属子公司（含
瑞泽石化）经济损失的，本人将对本人或本人控制的企业因未履行承诺而给兰石重装
及其下属子公司（含瑞泽石化）造成的损失和后果承担赔偿责任。
3、本承诺应被视为本人对兰石重装及兰石重装的其他股东共同和分别作出的承
诺。
瑞泽石化 2017 年、2018 年及 2019 年的净利润（指合并口径扣除非经常性损益后
的归属母公司所有者的净利润）分别不低于 4,100 万元、5,450 万元及 7,150 万元。如
马晓 瑞泽石化在补偿期限内任一年度截至当期累计实现的净利润数低于截至当期累计净利
与重
刘德辉 润承诺数，则马晓、刘德辉、郭子明、林崇俭、王志中、王志宏、李卫锋和周小军应
大资
盈利 郭子明 2018 年 01
产重 对上市公司进行补偿，补偿方式为优先以本次交易取得的股份进行补偿，不足部分以
预测 林崇俭 月 01 日至
组相 现金方式进行补偿；但若盈利预测补偿金额小于 500 万元时，业绩承诺人可以选择采 是 是
及补 王志中 2020 年 4
关的 用现金或股份方式补偿。
偿 王志宏 月 30 日
承诺 若业绩承诺人业绩承诺期内需补偿金额较大，业绩承诺人在业绩承诺期当期《专
李卫锋
周小军 项审核报告》出具日持有的本次交易所获得的上市公司股份不足以补偿，且股份不足
补偿部分业绩承诺人用现金方式也无法全部补偿时，差额部分以业绩承诺人持有的标
的公司瑞泽石化剩余 49%股权进行补偿。
马晓 1、兰石重装本次交易向本人发行的股份（以下简称“本人所持股份”）按照如下方
与重
刘德辉 式进行锁定和解禁：（1）自本次交易发行股份结束并完成股份登记之日起 12 个月内 非公开发
大资
郭子明 行一年后
产重 且瑞泽石化 2017 年度审计报告出具日之前，本人所持股份不得转让；（2）瑞泽石化
股份 林崇俭 根据利润
组相 2017 年度审计报告出具且相应承诺利润已达成《盈利预测补偿协议》之相关约定，当 是 是
限售 王志中 承诺实现
关的 年不需要进行业绩补偿的情况下，解禁本人所持股份的 50%，否则应在履行相应业绩
王志宏 情况分期
承诺 补偿义务并取得兰石重装确认后该等股份方可转让；（3）瑞泽石化 2018 年度审计报
李卫锋 解除限售
周小军 告出具且相应承诺利润已达成《盈利预测补偿协议》之相关约定，当年不需要进行业
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绩补偿的情况下，解禁本人所持股份的 20%，否则应在履行相应业绩补偿义务并取得
兰石重装确认后该等股份方可转让；（4）瑞泽石化 2019 年度审计报告出具且相应承
诺利润已达成《盈利预测补偿协议》之相关约定，当年不需要进行业绩补偿的情况下，
解禁本人所持股份的 30%，否则应在履行相应业绩补偿义务并取得兰石重装确认后该
等股份方可转让。
2、在本人未按照《盈利预测补偿协议》约定完成《盈利预测补偿协议》项下涉及
的补偿义务前，本人持有的待解禁兰石重装股份不解禁，直至本人已按《盈利预测补
偿协议》约定履行了补偿义务。
3、为了有效保证锁定股份的完整权利，本人所持股份在锁定期间内，本人不得质
押处于锁定期的股份，但就已经解锁的股份本人可以自行安排。
4、本人所持股份在锁定期间内，本人不会以代持等任何方式处置或影响该等锁定
股份的完整权利。
5、如果监管规则或监管机构对上述锁定期有更长期限要求的，本人同意按照监管
规则或监管机构的要求执行；本人不会因为锁定期按照监管规则或监管机构的要求发
生变更或调整而终止本次交易，否则将视为本人违约。
6、除附条件生效的《发行股份及支付现金购买资产协议》所约定的条款外，本次
交易向本人发行的股份在锁定期届满后进行转让或其他处置时还应当遵守《中华人民
共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》等法律、法规、规章、规范性文件以及
兰石重装章程的相关规定。
7、本次交易实施完成后，本人所持股份由于兰石重装送红股、转增股本等原因相
应增加的兰石重装股份，亦应遵守上述约定。8、本次交易实施完成后，如果本人成为
上市公司的董事、监事及高级管理人员，本人还将根据中国证券监督管理委员会及上
海证券交易所的相关规定遵守作为上市公司董事、监事、高级管理人员股份限售的规
定。
马晓 因老中东岩石化股份有限公司成品油精制项目实施具有一定的不确定性，在项目
其他 刘德辉 实施未能达到预期目标时，可能导致瑞泽石化对云南东岩的长期股权投资存在减值的 长期有效 否 是
郭子明 风险。
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林崇俭 有鉴于此，本人作为瑞泽石化现任 9 名自然人股东之一，本次交易的交易对方，
王志中 就上述瑞泽石化对参股公司云南东岩实业有限公司的长期股权投资和借款可能存在减
王志宏
值和坏账损失风险的事宜自愿作出如下承诺：
李卫锋
周小军 若瑞泽石化对参股公司云南东岩实业有限公司的长期股权投资和借款在本次交易
李曼玉 过程中或者本次交易完成后发生减值或者损失事项，本人作为瑞泽石化现任 9 名自然
人股东之一，将与其他 8 名瑞泽石化现任股东共同承担瑞泽石化对云南东岩实业有限
公司的长期股权投资和借款发生的减值或坏账损失给瑞泽石化带来的损失，对因减值
或坏账造成的损失予以补偿，并尽力挽回给瑞泽石化带来的损失和影响。
为避免未来产生同业竞争，损害发行人的利益，公司控股股东兰石集团出具承诺
函，承诺内容如下：①兰石集团将相关的经营性资产投入到兰石重装后，目前作为控
股型公司存在，兰石集团控制的企业中没有从事与兰石重装生产经营相同的产品、相
类似或具有替代性的产品。②兰石重装已经投资的项目，兰石集团承诺将不再投资相
同、相似或具有替代性的项目。兰石集团也将通过控制关系向所控制的子公司要求不
投资与兰石重装投资项目相同、相类似、具有替代性的项目。③兰石集团承诺未来将
不会通过任何方式（包括但不限于投资、收购、联营、合营、承包、租赁经营或其他
与首 拥有股份、权益的方式）从事对兰石重装的主营业务构成或可能构成直接或间接竞争 持续至兰
次公 石集团不
解决 关系的业务；兰石集团也将通过控制关系要求所控制的子公司不会通过任何方式（包
开发 兰石 再对兰石
同业 括但不限于投资、收购、联营、合营、承包、租赁经营或其他拥有股份、权益的方式） 否 是
行相 集团 重装有重
竞争 从事对兰石重装的主营业务构成或可能构成直接或间接竞争关系的业务。④如兰石集
关的 大影响时
承诺 团及兰石集团的控股企业、参股企业有任何商业机会可从事与兰石重装主营业务构成 为止
或可能构成竞争的业务，兰石集团将及时告知兰石重装并尽力帮助兰石重装获得该商
业机会。⑤兰石集团将充分尊重兰石重装的独立法人地位，保障兰石重装独立经营、
自主决策。兰石集团将严格按照《公司法》以及兰石重装《章程》的规定，促使经兰
石集团提名的兰石重装董事依法履行其应尽的诚信和勤勉责任。⑥如果兰石集团违反
上述承诺，由此所得收益归兰石重装所有，并向兰石重装董事会上缴该等收益；由此
给兰石重装造成经济损失，兰石集团愿承担相应的赔偿责任。⑦本承诺效力持续至兰
石集团不再对兰石重装有重大影响时止。
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兰石集团及其关联方在生产经营过程中，严格遵守《中华人民共和国公司法》、
《中华人民共和国证券法》及中国证券监督管理委员会、上海证券交易所关于保护上
市公司社会公众股股东权益的相关规定，认真落实监管部门各项规章及工作指引，兰
兰石
其他 石集团及其关联方不发生占用兰石重装资金的情形。若兰石集团及其控制的关联方发 长期有效 否 是
集团
生占用上市公司资金情形，给兰石重装及其投资者造成任何损失及不良后果，兰石集
团将承担由此造成的一切法律责任及法律后果，包括但不限于向兰石重装承担由此而
产生的全部民事赔偿责任。
2004 年 10 月，兰石总厂将其持有兰石有限的股权无偿转让给兰石集团。2005 年 9
兰石
其他 月，兰石总厂申请破产；2006 年 4 月，兰石总厂破产程序终结。兰石集团出具承诺： 长期有效 否 是
集团
如兰石重装因兰石总厂破产而产生任何诉讼，兰石集团承诺将承担全部责任。
在兰石重工取得自有“ ”标前，兰石集团未将注册商标投入兰石重工，兰石重工 无明确履
兰石 没有自己独立的注册商标，在过往的生产经营过程中，一直无偿使用兰石集团注册的 行期限
其他 否 否
集团 “ ”标。2011 年 3 月，兰石集团向国家商标局申请注册“兰石重工”系列商标，并承诺
商标注册成功后将无偿转让给兰石重工专属使用。
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四、聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、破产重整相关事项
□适用 √不适用
六、重大诉讼、仲裁事项
√本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
□适用 √不适用
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(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
报告期内:
承担 诉讼(仲裁)
起诉 诉讼 诉讼(仲 诉讼(仲
应诉（被申 连带 诉讼(仲裁)基 是否形成预 诉讼(仲裁)判决执行情
(申 仲裁 裁)涉及金 裁)进展情 诉讼(仲裁)审理结果及影响
请）方 责任 本情况 计负债及金 况
请)方 类型 额 况
方 额
经法院调解，双方达成一致意见：由庆华 截至目前，通过强制执
中国庆华能 请求判令合同 2017 年
能源于 2017 年 12 月 31 日前向兰石重 行回款 120 万元。后续
兰石 源集团有限 本金 2,796.66 2,938.88 2 月 24
无 诉讼 否 装分两期支付全部合同本金 2,796.66 万 待发现庆华能源有可
重装 公司（简称： 万元，利息 万元 日调解结
元， 诉讼费由庆华能源承担；双方再无其 执行资产时再申请法
庆华能源） 142.22 万元。 案。
他争议。 院强制执行。
请求判令支付
本案于
货款 1,260 万
2020 年 6
兰石 北京华福工 元及迟延付 1,419.70
无 诉讼 否 月 30 日 一审判决已经作出，支持原告诉讼请求。 --
重装 程有限公司 款 违 约 万元
作出一审
金 159.70 万
判决。
元。
经法院调解，双方达成一致意见：甘肃宏
汇向兰石重装支付货款 4,898.68 万元，于
2019 年 8 月 31 日前支付 600 万元，自 2019
年 9 月起至 2020 年 11 月止，分别于每月
本案于
甘肃宏汇能 请求判令支付 最后一日前支付 260 万元，剩余 398.68 万
2019 年 8 截至目前，甘肃宏汇正
兰石 源化工有限 货款 4,898.68 5,408.75 元于 2020 年 12 月 31 日前一次性付清；若
无 诉讼 否 月 22 日 常履行支付，已支付
重装 公司（简称： 万元及利息 万元 甘肃宏汇出现两期延迟付款，则视为全部
调解结 3,200 万元。
甘肃宏汇） 510.07 万元。 欠付款项到期，甘肃宏汇应一次性支付全
案。
部欠付货款，并按照央行同期同类贷款基
准利率，承担自 2017 年 9 月 13 日至款项
全部付清之日止的逾期付款利息。案件受
理费由甘肃宏汇负担。
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2019 年 4 月 9 日，本案在兰州市中级人民
法院立案，被告于 2019 年 7 月 10 日提出
本案应由
内蒙古庆华 管辖异议，兰州市中级人民法院于 2019 年
请求判令支付 阿拉善盟
集团庆华煤 9 月 10 日裁定异议成立后，经过上诉后由
兰石 货款 3,827.28 5,686.30 辖区内人 截至目前，已回款
化有限责任 无 诉讼 否 甘肃省高级人民法院于 2019 年 12 月 17 日
重装 万元及利息 万元 民法院管 1,000 万元。
公司（简称： 出具裁定书维持原裁定，现案件准备移送
1,859.02 万元。 辖，尚未
内蒙古庆华） 至阿拉善左旗中级人民法院。双方多次协
审结。
商和解，承诺每月还款 100 万元并以货物
进行抵偿。
山东科瑞全部未履行
山东科瑞石 一审判决 2019 年 10 月 9 日，东营市东营区人民法院
请求判令支付 生效判决， 本案已进
油天然气工 生效，本 作出（2019）鲁 0502 民初 3846 号民事判
兰石 进度款 754.00 1,357.20 入强制执行程序，并向
程集团有限 无 诉讼 否 案已进入 决，判令山东科瑞于判决生效之日起十日
重装 万元，违约金 万元 法院提交了执行转破
公司（简称： 强制执行 内支付兰石重装合同进度款 754.05 万元，
603.20 万元。 产申请书，正在与对方
山东科瑞） 程序。 违约金 226.22 万元，合计 980.27 万元。
协商执行具体事宜。
请求判令支付
合同款 503.80 本案进入强制执行程
万元及 2015 年 序。2020 年 3 月 13 日，
一审判决 2017 年 12 月 29 日，奎屯市人民法院作出
新疆奎山宝 8 月 1 日至 奎屯市人民法院发布
生效，本 （2017）新 4003 民初 1509 号民事判决，
兰石 塔石化有限 2017 年 8 月 15 553.10 万 [2020]新 4003 破申
无 诉讼 否 案已进入 判令奎山宝塔于判决生效之日起五日内给
重装 公司（简称： 日的利息 49.30 元 1—1 号民事裁定书，奎
强制执行 付兰石重装合同价款 502.69 万元及利息；
奎山宝塔） 万元，及起诉 山宝塔进入破产清算
程序。 案件受理费由奎山宝塔负担。
之日至实际付 程序，已召开第一次债
款之日银行同 权人会议。
期贷款利息。
经法院调解，双方达成一致意见：亚通石
东营市亚通 请求判令支付 2019 年 化于 2019 年 12 月 31 日前支付 800 万元、
兰石 石化有限公 货款 3,164.47 3,333.57 12 月 24 日 于 2020 年 1 月 20 日前支付 364.47 万元、 截至目前，亚通石化已
无 诉讼 否
重装 司（简称：亚 万元及利息 万元 调解结 于 2020 年 2 月 20 日、3 月 20 日、4 月 20 将付款义务履行完毕。
通石化） 169.10 万元。 案。 日、 月 20 日前每月支付 320 万元、于 2020
年 6 月 20 日前支付 420 万元、于 2020 年 7
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月 20 日前支付 300 万元；如亚通石化不按
上述约定按期支付款项，亚通石化需向兰
石重装一次性支付违约金 200 万元,且剩余
未到期部分全部提前到期。
本案于
2019 年 5
月在河北
河北鑫海化 请求判令支付
兰石 494.97 万 省黄骅市
工集团有限 无 诉讼 货款 494.97 万 否 -- --
重装 元 人民法院
公司 元。
立案，正
在等待开
庭审理。
请求判令被告 本案于
向原告支付进 2020 年 1
兰石 山东闰成石 度款，即 991.84 996.84 万 月立案，
无 诉讼 否 -- --
重装 化有限公司 万元；退还投 元 现已开
标保证金 5 万 庭，等待
元； 判决。
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(三) 其他说明
□适用 √不适用
七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内，公司控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决，不存在数额较大债务到
期未偿清等不良诚信状况。
九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
2020 年 1 月 22 日，公司披露了《关于预计公司 2020 年度日常关联交易的公告》临 2020-008），
预计 2020 年度与关联方发生的日常生产经营性关联交易总额为 99,050.00 万元。其中：关联采购
11,450.00 万元，关联销售 7,600.00 万元，与关联方拆借资金不超过 80,000.00 万元。该预计事项
业经公司四届五次董事会与 2020 年第一次临时股东大会审议通过。
截止 2020 年 6 月 30 日，公司与关联方实际发生关联交易总额 14,780.62 万元。其中：与关联
方发生关联采购 4,029.21 万元，关联销售 3,651.41 万元，与关联方拆借资金 7,100.00 万元。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
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3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
十一、 重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
√适用 □不适用
(1) 托管情况
□适用 √不适用
(2) 承包情况
□适用 √不适用
(3) 租赁情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
租赁 租赁收 租赁收
出租方 租赁方名 租赁资产涉 租赁起 租赁终 租赁 是否关 关联
资产 益确定 益对公
名称 称 及金额 始日 止日 收益 联交易 关系
情况 依据 司影响
招银金融 兰州兰石重
生产
租赁有限 型装备股份 224,439,313.44 2018.9.29 2021.6.29 租赁合同 否
设备
公司 有限公司
中航国际 青岛兰石重
生产
租赁有限 型机械设备 110,000,000.00 2019.02.01 2024.02.01 租赁合同 否
设备
公司 有限公司
2 担保情况
√适用 □不适用
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单位: 元 币种: 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保
担保发生 是否
担保方与 是否 担保 担保 是否为
担保 被担 日期(协 担保 担保 担保类 存在 关联
上市公司 担保金额 已经 是否 逾期 关联方
方 保方 议签署 起始日 到期日 型 反担 关系
的关系 履行 逾期 金额 担保
日) 保
完毕
2023年 2025年
兰石 兰石 2018年2 连带责 控股
公司本部 420,000,000.00 2月13 2月12 否 否 否 是
重装 集团 月9日 任担保 股东
日 日
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 420,000,000.00
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 100,000,000.00
报告期末对子公司担保余额合计（B） 255,963,395.38
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 675,963,395.38
担保总额占公司净资产的比例(%) 38.62%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 420,000,000.00
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的
255,963,395.38
债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E） 675,963,395.38
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
其他说明：作为国有控股上市公司，公司认真贯彻落实中央、省委、省政府关于扶贫开发工
作会议精神，严格按照各级党委政府部署要求，紧密配合公司控股股东兰石集团做好脱贫攻坚各
项工作。公司 2 名干部在贫困村任驻村帮扶工作队队长兼第一书记，紧紧围绕驻村帮扶工作队十
项职责、帮扶队长三项职责以及第一书记六项职责，紧盯村、户脱贫各项指标短板，研究制定“一
户一策”脱贫计划，用心用情用力切实解决帮扶户实际困难，逐一逐项落实各项脱贫增收帮扶措施。
公司班子成员先后多次进村入户，为贫困户送去食用油、大米等慰问品，与驻村干部、贫困户共
同商议脱贫路径，不断提升贫困户脱贫信心；召开驻村帮扶工作队以及村两委座谈会，认真商议
脱贫路径和方法，因地制宜，因户因人而异完善帮扶措施。深入推进抓党建促脱贫攻坚工作，公
司党委专题研究脱贫攻坚帮扶工作，公司机关党支部与扶贫村党支部开展结对共建活动，精准施
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策、发动群众攻克最后的贫困堡垒。公司对口帮扶的第三铺乡蒲湾村已通过市级验收已整村脱贫；
城墙湾村将于 2020 年底前完成整村脱贫。
十三、 可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十四、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
√适用 □不适用
财政部于 2017 年 7 月份发布了《企业会计准则第 14 号—收入》（财会〔2017〕22 号），
要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务
报表的企业，自 2018 年 1 月 1 日起施行；其他境内上市企业，自 2020 年 1 月 1 日起施行。
公司作为境内上市企业，于 2020 年 1 月 1 日起执行新收入准则。
公司自 2020 年 1 月 1 日起执行财政部修订后的《企业会计准则第 14 号—收入》。根据
相关新旧准则衔接规定，公司根据首次执行新收入准则的累积影响数，调整了 2020 年年初财务报
表相关项目金额，对可比期间数据不予调整。具体财务报表影响如下：
项目 2019 年 12 月 31 日 重分类 2020 年 1 月 1 日
存货 3,201,335,207.16 -384,565,300.29 2,816,769,906.87
合同资产 384,565,300.29 384,565,300.29
预收账款 1,682,294,358.04 -1,672,882,951.74 9,411,406.30
合同负债 1,672,882,951.74 1,672,882,951.74
各项目调整情况的说明：
对原存货中建造合同形成的已完工未结算资产，根据《企业会计准则第 14 号—收入》，属于
已转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于合同其他条款，满足合同资产的定义，由存
货重分类至合同资产。
对原计入预收账款的符合已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务的确认为合同负债。
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
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第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户) 54,051
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 不适用
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(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
质押或冻结情况
股东名称 持有有限售条件
报告期内增减 期末持股数量 比例(%) 股东性质
（全称） 股份数量
股份状态 数量
兰州兰石集团有限公司 -21,000,000 680,439,704 64.71 质押 350,700,000 国有法人
中信国安集团有限公司 17,000,000 1.62 质押 17,000,000 其他
马晓 1,112,000 8,989,286 0.85 2,347,825 无 境内自然人
甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 8,000,000 0.76 无 其他
光大兴陇信托有限责任公司 2,780,000 0.26 无 其他
刘德辉 100,000 2,688,709 0.26 782,609 无 境内自然人
郭子明 2,618,709 0.25 782,609 无 境内自然人
王志宏 12,200 2,614,809 0.25 782,609 无 境内自然人
李卫锋 2,608,709 0.25 782,609 无 境内自然人
周小军 2,608,696 0.25 782,609 无 境内自然人
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前十名无限售条件股东持股情况
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件流通股的数量
种类 数量
兰州兰石集团有限公司 680,439,704 人民币普通股 680,439,704
中信国安集团有限公司 17,000,000 人民币普通股 17,000,000
甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 8,000,000 人民币普通股 8,000,000
马晓 6,641,461 人民币普通股 6,641,461
光大兴陇信托有限责任公司 2,780,000 人民币普通股 2,780,000
王忠权 2,073,451 人民币普通股 2,073,451
刘德辉 1,906,100 人民币普通股 1,906,100
郭子明 1,836,100 人民币普通股 1,836,100
王志宏 1,832,200 人民币普通股 1,832,200
李卫锋 1,826,100 人民币普通股 1,826,100
上述股东关联关系或一致行动的说明 不存在关联关系，不属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 公司无优先股
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前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位：股
有限售条件 持有的有限售条 有限售条件股份可上市交易情况
序号 限售条件
股东名称 件股份数量 可上市交易时间 新增可上市交易股份数量
1 马晓 2,347,825 2020 年 7 月 15 日 2,347,825 非公开发行一年后根据利润承诺实现情况分期解除限售股
2 刘德辉 782,609 2020 年 7 月 15 日 782,609 非公开发行一年后根据利润承诺实现情况分期解除限售股
3 郭子明 782,609 2020 年 7 月 15 日 782,609 非公开发行一年后根据利润承诺实现情况分期解除限售股
4 王志宏 782,609 2020 年 7 月 15 日 782,609 非公开发行一年后根据利润承诺实现情况分期解除限售股
5 李卫锋 782,609 2020 年 7 月 15 日 782,609 非公开发行一年后根据利润承诺实现情况分期解除限售股
6 周小军 782,609 2020 年 7 月 15 日 782,609 非公开发行一年后根据利润承诺实现情况分期解除限售股
7 王志中 782,609 2020 年 7 月 15 日 782,609 非公开发行一年后根据利润承诺实现情况分期解除限售股
8 林崇俭 782,609 2020 年 7 月 15 日 782,609 非公开发行一年后根据利润承诺实现情况分期解除限售股
上述股东关联关系
公司未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
或一致行动的说明
注：根据瑞华会计师事务（特殊普通合伙）所出具的专项审计报告，瑞泽石化 2017 年度、2018 年度相应承诺利润达成《盈利预测补偿协议》之相
关约定，当年不需要进行业绩补偿，公司于 2018 年 12 月 19 日、2019 年 4 月 30 日分别解禁马晓、刘德辉、郭子明、林崇俭、王志中、王志宏、李卫锋
和周小军 8 名交易对方所持本次非公开发行取得的限售股份的 50%、20%；
根据大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的专项审计报告，瑞泽石化 2019 年度实现的归属于母公司股东的净利润为 6,964.45 万元，扣除非经常
性损益后实现归属于母公司股东的净利润为 6,809.59 万元，占相关重组交易对方承诺业绩 7,150 万元的 95.24%。瑞泽石化在 2017-2019 年度经审计的扣
除非经常性损益后实际完成的归属于母公司股东的净利润为 16,757.85 万元，占其累计承诺业绩 16,700.00 万元的 100.35%，瑞泽石化完成《盈利预测补
偿协议》之相关约定，不需要进行业绩补偿，公司于 2020 年 7 月 10 日披露《关于发行股份及支付现金购买资产之部分限售股上市流通公告》临 2020-037），
马晓、刘德辉、郭子明、林崇俭、王志中、王志宏、李卫锋和周小军 8 名交易对方所持剩余 30%的限售股份，于 2020 年 7 月 15 日上市流通，至此，马
晓、刘德辉、郭子明、林崇俭、王志中、王志宏、李卫锋和周小军 8 名交易对方所持全部限售股份已全部解禁并上市流通。
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(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
□适用 √不适用
三、其他说明
□适用 √不适用
第九节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
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第十节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2020 年 6 月 30 日
编制单位: 兰州兰石重型装备股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2020 年 6 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 2,003,743,250.34 1,685,590,853.07
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 137,810,620.04 129,166,963.78
应收账款 1,791,644,891.83 1,967,856,734.75
应收款项融资 21,343,606.33 205,356,899.05
预付款项 387,668,604.93 347,193,448.31
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 32,730,531.47 25,779,610.62
其中：应收利息
应收股利 2,000,000.00
买入返售金融资产
存货 2,812,872,592.41 3,201,335,207.16
合同资产 357,099,523.22
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 77,791,864.14 127,351,461.38
流动资产合计 7,622,705,484.71 7,689,631,178.12
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款 223,788,488.60 368,751,442.82
长期股权投资 30,240,000.00 30,240,000.00
其他权益工具投资 65,000,000.00 65,000,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产 51,995,480.31 52,437,693.86
固定资产 2,444,080,747.55 2,502,410,339.11
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
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无形资产 163,667,371.24 165,686,748.50
开发支出
商誉 261,808,961.83 261,808,961.83
长期待摊费用 2,272,829.88 1,879,242.54
递延所得税资产 25,238,322.76 25,539,268.07
其他非流动资产 8,566,761.20 9,772,991.54
非流动资产合计 3,276,658,963.37 3,483,526,688.27
资产总计 10,899,364,448.08 11,173,157,866.39
流动负债：
短期借款 2,661,000,000.00 3,298,055,378.52
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 2,281,351,676.09 1,858,687,951.89
应付账款 1,123,111,086.13 1,479,450,008.78
预收款项 8,285,934.85 1,682,294,358.04
合同负债 1,780,343,585.94
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 39,441,722.93 40,201,044.20
应交税费 7,169,227.90 21,367,533.02
其他应付款 40,964,723.24 25,837,829.08
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 154,153,270.53 304,953,100.58
其他流动负债
流动负债合计 8,095,821,227.61 8,710,847,204.11
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 235,000,000.00 35,416,666.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 390,351,749.02 158,998,492.64
长期应付职工薪酬
预计负债 17,963,171.58 17,963,171.58
递延收益 35,622,048.63 37,396,897.70
递延所得税负债 188,798,360.15 190,127,904.18
其他非流动负债
非流动负债合计 867,735,329.38 439,903,132.10
负债合计 8,963,556,556.99 9,150,750,336.21
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所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,051,502,526.00 1,051,502,526.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,472,527,642.07 1,472,527,642.07
减：库存股
其他综合收益
专项储备 693,809.38 1,349,141.59
盈余公积 114,329,807.17 114,329,807.17
一般风险准备
未分配利润 -888,767,000.42 -805,667,731.87
归属于母公司所有者权益
1,750,286,784.20 1,834,041,384.96
（或股东权益）合计
少数股东权益 185,521,106.89 188,366,145.22
所有者权益（或股东权
1,935,807,891.09 2,022,407,530.18
益）合计
负债和所有者权益（或
10,899,364,448.08 11,173,157,866.39
股东权益）总计
法定代表人：张璞临 主管会计工作负责人：张俭 会计机构负责人：邢红
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母公司资产负债表
2020 年 6 月 30 日
编制单位:兰州兰石重型装备股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2020 年 6 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 1,868,790,216.11 1,515,530,022.42
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 107,651,996.14 92,665,903.80
应收账款 1,495,473,368.03 1,613,339,508.34
应收款项融资 2,923,251.73 187,264,466.63
预付款项 810,820,041.76 609,136,553.84
其他应收款 592,294,099.36 609,181,134.55
其中：应收利息
应收股利
存货 1,716,264,184.03 2,235,801,541.56
合同资产 357,099,523.22
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 41,494,930.33 103,907,949.32
流动资产合计 6,992,811,610.71 6,966,827,080.46
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款 223,788,488.60 368,751,442.82
长期股权投资 1,174,115,512.11 1,164,115,512.11
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 1,199,367,729.98 1,227,464,893.81
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 119,236,303.88 119,824,416.29
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 12,990,904.43 12,990,904.43
其他非流动资产 1,634,200.00 1,634,200.00
非流动资产合计 2,731,133,139.00 2,894,781,369.46
资产总计 9,723,944,749.71 9,861,608,449.92
流动负债：
短期借款 2,415,000,000.00 2,998,105,968.30
交易性金融负债
衍生金融负债
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兰州兰石重型装备股份有限公司 2020 年半年度报告
应付票据 2,196,655,546.58 1,787,507,901.50
应付账款 728,771,541.66 1,027,914,484.68
预收款项 3,617,190.40 1,581,960,284.26
合同负债 1,659,844,457.99 -
应付职工薪酬 28,738,675.16 22,707,277.75
应交税费 34,292.55 75,285.63
其他应付款 10,147,440.21 4,423,133.21
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 154,153,270.53 304,953,100.58
其他流动负债
流动负债合计 7,196,962,415.08 7,727,647,435.91
非流动负债：
长期借款 235,000,000.00 35,416,666.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 308,813,351.64 65,813,351.64
长期应付职工薪酬
预计负债 17,963,171.58 17,963,171.58
递延收益 17,364,777.81 18,199,111.13
递延所得税负债 145,961,207.47 147,782,158.38
其他非流动负债
非流动负债合计 725,102,508.50 285,174,458.73
负债合计 7,922,064,923.58 8,012,821,894.64
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,051,502,526.00 1,051,502,526.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,463,714,786.13 1,463,714,786.13
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 113,848,098.64 113,848,098.64
未分配利润 -827,185,584.64 -780,278,855.49
所有者权益（或股东权
1,801,879,826.13 1,848,786,555.28
益）合计
负债和所有者权益（或
9,723,944,749.71 9,861,608,449.92
股东权益）总计
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合并利润表
2020 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2020 年半年度 2019 年半年度
一、营业总收入 1,164,405,085.39 1,617,586,443.78
其中：营业收入 1,164,405,085.39 1,617,586,443.78
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,257,085,909.26 1,581,348,645.97
其中：营业成本 1,026,431,134.89 1,347,885,150.06
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 11,885,737.58 13,107,021.99
销售费用 28,323,636.28 29,055,126.47
管理费用 53,403,387.20 62,346,967.23
研发费用 15,809,454.48 14,143,320.38
财务费用 121,232,558.83 114,811,059.84
其中：利息费用 124,211,572.68 116,811,854.55
利息收入 3,602,118.79 5,003,178.36
加：其他收益 18,134,445.57 13,256,519.28
投资收益（损失以“－”号填列） 2,228,730.89 6,000,000.00
其中：对联营企业和合营企业的投
资收益
以摊余成本计量的金融资产
终止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列） -4,583,244.25 -6,629,310.89
资产减值损失（损失以“-”号填列） -
资产处置收益（损失以“－”号填列） 103,661.01
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -76,797,230.65 48,865,006.20
加：营业外收入 1,309,745.34 796,653.20
减：营业外支出 412,282.51 1,000.00
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -75,899,767.82 49,660,659.40
减：所得税费用 3,183,648.24 2,929,282.12
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -79,083,416.06 46,731,377.28
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填
-79,083,416.06 46,731,377.28
列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填
列）
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（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损
-83,099,268.55 32,910,281.15
以“-”号填列）
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 4,015,852.49 13,821,096.13
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属母公司所有者的其他综合收
益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的
金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益
的税后净额
七、综合收益总额 -79,083,416.06 46,731,377.28
（一）归属于母公司所有者的综合收益
-83,099,268.55 32,910,281.15
总额
（二）归属于少数股东的综合收益总额 4,015,852.49 13,821,096.13
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) -0.0790 0.0313
（二）稀释每股收益(元/股) -0.0790 0.0313
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元, 上期被合并
方实现的净利润为： 0.00 元。
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母公司利润表
2020 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2020 年半年度 2019 年半年度
一、营业收入 1,049,954,965.61 1,381,916,357.67
减：营业成本 959,662,715.26 1,222,823,433.67
税金及附加 6,018,009.57 6,135,922.00
销售费用 10,001,795.04 11,385,041.13
管理费用 22,999,082.43 24,613,715.38
研发费用
财务费用 108,143,158.09 97,225,615.23
其中：利息费用 108,717,392.68 99,507,568.48
利息收入 1,105,475.58 3,688,804.29
加：其他收益 1,641,383.50 9,923,295.13
投资收益（损失以“－”号填
7,140,927.21
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以“-”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
-1,251,672.84 -7,774,971.02
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
填列）
资产处置收益（损失以“－”号
27,276.30
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -49,311,880.61 21,880,954.37
加：营业外收入 591,579.19 212,824.05
减：营业外支出
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-48,720,301.42 22,093,778.42
列）
减：所得税费用 -1,813,572.27 -1,815,515.64
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -46,906,729.15 23,909,294.06
（一）持续经营净利润（净亏损以
-46,906,729.15 23,909,294.06
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
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3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
（二）将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 -46,906,729.15 23,909,294.06
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
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合并现金流量表
2020 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2020年半年度 2019年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
1,629,956,200.08 1,739,642,850.44
金
客户存款和同业存放款项净
增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净
增加额
收到原保险合同保费取得的
现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现
金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净
额
收到的税费返还 23,770,782.20
收到其他与经营活动有关的
74,585,977.05 80,309,822.88
现金
经营活动现金流入小计 1,704,542,177.13 1,843,723,455.52
购买商品、接受劳务支付的现
984,935,586.21 1,307,055,584.93
金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净
增加额
支付原保险合同赔付款项的
现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现
金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的
188,357,092.89 212,347,648.59
现金
支付的各项税费 43,104,510.72 49,259,380.96
支付其他与经营活动有关的
71,874,729.60 80,270,071.31
现金
经营活动现金流出小计 1,288,271,919.42 1,648,932,685.79
经营活动产生的现金流量净额 416,270,257.71 194,790,769.73
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 100,000,000.00
取得投资收益收到的现金 228,730.89 6,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其
141,785.65
他长期资产收回的现金净额
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处置子公司及其他营业单位
收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的
现金
投资活动现金流入小计 100,370,516.54 6,000,000.00
购建固定资产、无形资产和其
11,636,435.57 11,058,658.56
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 109,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的
现金
投资活动现金流出小计 120,636,435.57 11,058,658.56
投资活动产生的现金流
-20,265,919.03 -5,058,658.56
量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投
资收到的现金
取得借款收到的现金 2,512,410,690.59 2,561,443,250.00
收到其他与筹资活动有关的
43,000,000.00 110,000,000.00
现金
筹资活动现金流入小计 2,555,410,690.59 2,671,443,250.00
偿还债务支付的现金 2,653,937,085.05 2,752,190,000.00
分配股利、利润或偿付利息支
132,792,313.38 120,462,647.18
付的现金
其中：子公司支付给少数股东
的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的
59,075,095.58 72,468,869.07
现金
筹资活动现金流出小计 2,845,804,494.01 2,945,121,516.25
筹资活动产生的现金流
-290,393,803.42 -273,678,266.25
量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 105,610,535.26 -83,946,155.08
加：期初现金及现金等价物余
425,842,036.67 461,921,457.75
额
六、期末现金及现金等价物余额 531,452,571.93 377,975,302.67
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母公司现金流量表
2020 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2020年半年度 2019年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
1,414,861,020.33 1,520,422,017.47
现金
收到的税费返还 0.00 23,770,782.20
收到其他与经营活动有关的
29,098,305.51 57,121,216.91
现金
经营活动现金流入小计 1,443,959,325.84 1,601,314,016.58
购买商品、接受劳务支付的
946,604,785.06 1,156,291,297.06
现金
支付给职工及为职工支付的
89,140,220.92 103,680,702.73
现金
支付的各项税费 6,852,303.26 7,903,469.48
支付其他与经营活动有关的
48,625,588.47 19,687,533.80
现金
经营活动现金流出小计 1,091,222,897.71 1,287,563,003.07
经营活动产生的现金流量净
352,736,428.13 313,751,013.51
额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 0.00
取得投资收益收到的现金 7,140,927.21
处置固定资产、无形资产和
27,456.31
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位
0.00
收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的
0.00
现金
投资活动现金流入小计 7,168,383.52
购建固定资产、无形资产和
2,951,509.90 1,302,478.97
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金 0.00 0.00
取得子公司及其他营业单位
0.00 0.00
支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的
0.00 0.00
现金
投资活动现金流出小计 2,951,509.90 1,302,478.97
投资活动产生的现金流
4,216,873.62 -1,302,478.97
量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 0.00 0.00
取得借款收到的现金 2,392,410,690.59 2,389,290,000.00
收到其他与筹资活动有关的
43,000,000.00
现金
筹资活动现金流入小计 2,435,410,690.59 2,389,290,000.00
偿还债务支付的现金 2,481,783,835.05 2,602,190,000.00
分配股利、利润或偿付利息 116,651,125.60 107,825,307.13
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支付的现金
支付其他与筹资活动有关的
48,800,033.38 62,717,247.59
现金
筹资活动现金流出小计 2,647,234,994.03 2,772,732,554.72
筹资活动产生的现金流
-211,824,303.44 -383,442,554.72
量净额
四、汇率变动对现金及现金等
价物的影响
五、现金及现金等价物净增加
145,128,998.31 -70,994,020.18
额
加：期初现金及现金等价物
315,464,621.08 250,943,522.15
余额
六、期末现金及现金等价物余
460,593,619.39 179,949,501.97
额
法定代表人：张璞临 主管会计工作负责人：张俭 会计机构负责人：邢红
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合并所有者权益变动表
2020 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
2020 年半年度
归属于母公司所有者权益
其他权 其 一
项目 减 少数股东权 所有者权益合
益工具 他 般
： 益 计
实收资本 (或 综 风 其
优 永 资本公积 库 专项储备 盈余公积 未分配利润 小计
股本) 其 合 险 他
先 续 存
他 收 准
股 债 股
益 备
一、上年期末余额 1,051,502,526.00 1,472,527,642.07 1,349,141.59 114,329,807.17 -805,667,731.87 1,834,041,384.96 188,366,145.22 2,022,407,530.18
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业
合并
其他
二、本年期初余额 1,051,502,526.00 1,472,527,642.07 1,349,141.59 114,329,807.17 -805,667,731.87 1,834,041,384.96 188,366,145.22 2,022,407,530.18
三、本期增减变动金额
-655,332.21 -83,099,268.55 -83,754,600.76 -2,845,038.33 -86,599,639.09
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 -83,099,268.55 -83,099,268.55 4,015,852.49 -79,083,416.06
（二）所有者投入和减
少资本
1．所有者投入的普通
股
2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有
者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -6,860,890.82 -6,860,890.82
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
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3．对所有者（或股东）
-6,860,890.82 -6,860,890.82
的分配
4．其他
（四）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动
额结转留存收益
5．其他综合收益结转
留存收益
6．其他
（五）专项储备 -655,332.21 -655,332.21 -655,332.21
1．本期提取 4,430,465.46 4,430,465.46 4,430,465.46
2．本期使用 5,085,797.67 5,085,797.67 5,085,797.67
（六）其他
四、本期期末余额 1,051,502,526.00 1,472,527,642.07 693,809.38 114,329,807.17 -888,767,000.42 1,750,286,784.20 185,521,106.89 1,935,807,891.09
2019 年半年度
归属于母公司所有者权益
其他权 其 一
减
项目 益工具 他 般
： 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本(或股 综 风 其
优 永 资本公积 库 专项储备 盈余公积 未分配利润 小计
本) 其 合 险 他
先 续 存
他 收 准
股 债 股
益 备
一、上年期末余额 1,051,502,526.00 1,472,527,642.07 431,706.75 114,329,807.17 -862,060,205.72 1,776,731,476.27 161,330,579.24 1,938,062,055.51
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 1,051,502,526.00 1,472,527,642.07 431,706.75 114,329,807.17 -862,060,205.72 1,776,731,476.27 161,330,579.24 1,938,062,055.51
三、本期增减变动金额（减 313,181.58 32,910,281.15 33,223,462.73 13,821,096.13 47,044,558.86
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少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 32,910,281.15 32,910,281.15 13,821,096.13 46,731,377.28
（二）所有者投入和减少
资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
分配
4．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结
转留存收益
5．其他综合收益结转留存
收益
6．其他
（五）专项储备 313,181.58 313,181.58 313,181.58
1．本期提取 7,121,254.22 7,121,254.22 7,121,254.22
2．本期使用 6,808,072.64 6,808,072.64 6,808,072.64
（六）其他
四、本期期末余额 1,051,502,526.00 1,472,527,642.07 744,888.33 114,329,807.17 -829,149,924.57 1,809,954,939.00 175,151,675.37 1,985,106,614.37
法定代表人：张璞临 主管会计工作负责人：张俭 会计机构负责人：邢红
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母公司所有者权益变动表
2020 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
2020 年半年度
其他权益工具 其他
项目 减：库
实收资本 (或股本) 优先 永续 其 资本公积 综合 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
存股
股 债 他 收益
一、上年期末余额 1,051,502,526.00 1,463,714,786.13 113,848,098.64 -780,278,855.49 1,848,786,555.28
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 1,051,502,526.00 1,463,714,786.13 113,848,098.64 -780,278,855.49 1,848,786,555.28
三、本期增减变动金额
-46,906,729.15 -46,906,729.15
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 -46,906,729.15 -46,906,729.15
（二）所有者投入和减
少资本
1．所有者投入的普通
股
2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有
者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）
的分配
3．其他
（四）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
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（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动
额结转留存收益
5．其他综合收益结转
留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取 2,853,511.52 2,853,511.52
2．本期使用 2,853,511.52 2,853,511.52
（六）其他
四、本期期末余额 1,051,502,526.00 1,463,714,786.13 0.00 113,848,098.64 -827,185,584.64 1,801,879,826.13
2019 年半年度
其他权益工具 其他
项目 减：库
实收资本 (或股本) 优先 永续 其 资本公积 综合 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
存股
股 债 他 收益
一、上年期末余额 1,051,502,526.00 1,463,714,786.13 113,848,098.64 -839,725,650.42 1,789,339,760.35
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 1,051,502,526.00 1,463,714,786.13 113,848,098.64 -839,725,650.42 1,789,339,760.35
三、本期增减变动金额
（减少以“－”号填 23,909,294.06 23,909,294.06
列）
（一）综合收益总额 23,909,294.06 23,909,294.06
（二）所有者投入和减
少资本
1．所有者投入的普通
股
2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有
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者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）
的分配
3．其他
（四）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动
额结转留存收益
5．其他综合收益结转
留存收益
6．其他
（五）专项储备 0
1．本期提取 4,672,152.54 4,672,152.54
2．本期使用 4,672,152.54 4,672,152.54
（六）其他
四、本期期末余额 1,051,502,526.00 1,463,714,786.13 113,848,098.64 -815,816,356.36 1,813,249,054.41
法定代表人：张璞临 主管会计工作负责人：张俭 会计机构负责人：邢红
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三、公司基本情况
（一）公司概况
√适用 □不适用
1、公司注册地、组织形式和总部地址
兰州兰石重型装备股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”） 系由兰州兰石集团有限公司
（以下简称：兰石集团）、甘肃省国有资产投资集团有限公司、金石投资有限公司、甘肃祁连山
水泥集团股份有限公司、甘肃信托有限责任公司为发起人，经甘肃省人民政府国有资产监督管理
委员会（以下简称：甘肃省国资委）以甘国资产权【2010】15 号《关于同意兰州兰石机械设备有
限责任公司整体变更设立股份有限公司的批复》文件批准，于 2010 年 1 月 20 日由兰州兰石机械
设备有限责任公司（以下简称：兰石有限）整体变更设立的股份有限公司。兰石有限以其截止 2009
年 12 月 31 日经审计后的净资产 372,786,487.39 元，按 1.308022763：1 的比例折股，折合股份
28,500.00 万股并更名为兰州兰石重型装备股份有限公司。
2014 年 9 月 15 日,根据中国证券监督管理委员会签发的证监许可【2014】956 号文批准，本
公司获准向社会公开发行人民币普通股 10,000.00 万股（每股面值 1 元），募集资金于 2014 年 9
月 29 日到位，业经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具瑞华验字【2014】62010010
号验资报告。2014 年 10 月 9 日，经上海证券交易所【2014】566 号文核准，兰石重装向社会公开
发行的人民币普通股 10,000.00 万股获准在上海证券交易所上市交易（股票代码：603169；股票简
称：兰石重装）。现持有统一社会信用代码为 916200007202575254 的营业执照。
经过历年的派送红股、增发新股，截止 2019 年 12 月 31 日，本公司累计发行股本总数
1,051,502,526.00 股，注册资本为 1,051,502,526.00 元，注册地址：甘肃省兰州市兰州新区黄河大
道西段 528 号，总部地址：甘肃省兰州市兰州新区黄河大道西段 528 号。本公司的控股股东系兰
石集团，兰石集团系甘肃省国资委全资拥有的国有独资公司。
2、公司业务性质和主要经营活动
本公司属炼油化工专用设备制造，经营范围主要包括炼油、化工、核电等能源领域所需的装
备的设计、制造、安装、成套与服务；工程项目建设与服务；机械加工；检修修理。
3、财务报表的批准报出
本财务报表业经公司全体董事于 2020 年 8 月 20 日批准报出。
（二）合并财务报表范围
√适用 □不适用
本期纳入合并财务报表范围的子公司共 11 户，具体包括：
持股比 表决权比
子公司名称 子公司类型 级次
例（%） 例（%）
兰州兰石重工有限公司（以下简称：重工公司） 全资子公司 一级 100.00 100.00
兰州兰石换热设备有限责任公司（以下简称：换热公司） 全资子公司 一级 100.00 100.00
青岛兰石重型机械设备有限公司（以下简称：青岛公司） 全资子公司 一级 100.00 100.00
新疆兰石重装能源工程有限公司（以下简称：新疆公司） 全资子公司 一级 100.00 100.00
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持股比 表决权比
子公司名称 子公司类型 级次
例（%） 例（%）
兰州兰石检测技术有限公司（以下简称：检测公司） 全资子公司 一级 100.00 100.00
兰州兰石环保工程有限公司（以下简称：环保公司） 全资子公司 一级 100.00 100.00
洛阳瑞泽石化工程有限公司（以下简称：瑞泽石化） 控股子公司 一级 51.00 51.00
上海兰石重工机械有限公司（以下简称：上海公司） 全资子公司 二级 100.00 100.00
西安兰石重工机械有限公司（以下简称：西安公司） 全资子公司 二级 100.00 100.00
洛阳高新恒力石化装备有限公司（以下简称：洛阳恒力） 控股子公司 二级 51.00 51.00
洛阳瑞泽科技服务有限公司（以下简称：瑞泽科技） 控股子公司 二级 51.00 51.00
本期纳入合并财务报表范围的主体与上期相比未发生变化。
四、财务报表的编制基础
(一) 编制基础
本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具
体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会
计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信
息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）的规定，编制财务报表。
(二) 持续经营
√适用 □不适用
本公司对报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀
疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
本公司根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计，主要体现在应收款项预期信用损失
计提的方法（附注五、10、（6）金融工具减值）、收入的确认时点（附注五、38 本公司收入确
认的具体方法、时点）等。
(一) 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
(二) 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
(三) 营业周期
□适用 √不适用
(四) 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
1．分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情
况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理。
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(1) 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
(2) 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
(3) 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
(4) 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
2．同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制
方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的
净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的
股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算
金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。
对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制
权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，
与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的
差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，
因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，
直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采
用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权
益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。
3．非同一控制下的企业合并
购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期，即被购买方的净资产或生产经营决策
的控制权转移给本公司的日期。同时满足下列条件时，本公司一般认为实现了控制权的转移：
(1) 企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。
(2) 企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准。
(3) 已办理了必要的财产权转移手续。
(4) 本公司已支付了合并价款的大部分，并且有能力、有计划支付剩余款项。
(5) 本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益、承担相应的
风险。
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公
允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商
誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当
期损益。
通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为
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一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权
益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作
为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收
益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合
并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价
值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间
的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。
4．为合并发生的相关费用
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时
计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中
扣减。
(六) 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
1. 合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独
主体）均纳入合并财务报表。
2. 合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公
司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量
和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子
公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政
策、会计期间进行必要的调整。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债
表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报
表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予
以调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债
表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少
数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，
冲减少数股东权益。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而
形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务
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报表进行调整
(1) 增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初
数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或
业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行
调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控
制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在
取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、
其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期
初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或
业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购
买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差
额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及
除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、
其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债
或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(2) 处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利
润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，
本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价
值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份
额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合
收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当
期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除
外。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项
交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽
子交易进行会计处理：
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a) 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
b) 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
c) 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
d) 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作
为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款
与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在
丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，
按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权
时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
(3) 购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买
日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的
股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
(4) 不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期
股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并
资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
(七) 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
1. 合营安排的分类
本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等
因素，将合营安排分为共同经营和合营企业。
未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划
分为合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分
为共同经营：
(1) 合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义
务。
(2) 合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义
务。
(3) 其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义
务，如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方
的支持。
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2. 共同经营会计处理方法
本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规
定进行会计处理：
(1) 确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
(2) 确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
(3) 确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
(4) 按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
(5) 确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售
给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的
资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确认
该损失。
本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，
仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会
计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。
本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营
相关负债的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处
理。
(八) 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转
换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(九) 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
1. 外币业务
外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属
于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则
处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率
折算，不改变其记账本位币金额。
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇
兑差额作为公允价值变动损益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的，形成的汇兑
差额计入其他综合收益。
2. 外币财务报表的折算
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资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未
分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易
发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。
处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财
务报表折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；在处置部分股权投资或其他原因导致
持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报
表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的
部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损
益。
(十) 金融工具
√适用 □不适用
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各
会计期间的方法。
实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资
产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，在考虑金融资产或金融负
债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量，
但不考虑预期信用损失。
金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本
金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计
摊销额，再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。
1. 金融资产分类和计量
本公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为
以下三类：
(1) 以摊余成本计量的金融资产。
(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应
收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，
其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
金融资产的后续计量取决于其分类，当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对
所有受影响的相关金融资产进行重分类。
①分类为以摊余成本计量的金融资产
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金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础
的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，则本公司将该金融
资产分类为以摊余成本计量的金融资产。本公司分类为以摊余成本计量的金融资产包括货币资金、
应收票据及应收账款、其他应收款、长期应收款等。
本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入，按摊余成本进行后续计量，其发生减
值时或终止确认、修改产生的利得或损失，计入当期损益。除下列情况外，本公司根据金融资产
账面余额乘以实际利率计算确定利息收入：
a) 对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司自初始确认起，按照该金融资产的
摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。
b) 对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本公
司在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融
工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，本公司转按实际利率乘以
该金融资产账面余额来计算确定利息收入。
②分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础
的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产
为目标，则本公司将该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确
认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其
他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
以公允价值计量且变动计入其他综合收益的应收票据及应收账款列报为应收款项融资，其他
此类金融资产列报为其他债权投资，其中：自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为
一年内到期的非流动资产，原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资产。
③指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
在初始确认时，本公司可以单项金融资产为基础不可撤销地将非交易性权益工具投资指定为
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
此类金融资产的公允价值变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。该金融资产终止确认
时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。本公司持
有该权益工具投资期间，在本公司收取股利的权利已经确立，与股利相关的经济利益很可能流入
本公司，且股利的金额能够可靠计量时，确认股利收入并计入当期损益。本公司对此类金融资产
在其他权益工具投资项目下列报。
权益工具投资满足下列条件之一的，属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：
取得该金融资产的目的主要是为了近期出售；初始确认时属于集中管理的可辨认金融资产工具组
合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式；属于衍生工具（符合财务担保合同
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定义的以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外）。
④分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
不符合分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件、
亦不指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产均分类为以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资产。
本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及
与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。
⑤指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，可以单项金融资产为基础不可撤销地
将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
混合合同包含一项或多项嵌入衍生工具，且其主合同不属于以上金融资产的，本公司可以将
其整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。但下列情况除外：
c) 嵌入衍生工具不会对混合合同的现金流量产生重大改变。
d) 在初次确定类似的混合合同是否需要分拆时，几乎不需分析就能明确其包含的嵌入衍生工
具不应分拆。如嵌入贷款的提前还款权，允许持有人以接近摊余成本的金额提前偿还贷款，该提
前还款权不需要分拆。
本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及
与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。
2. 金融负债分类和计量
本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融
负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。
金融负债在初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负
债、被指定为有效套期工具的衍生工具。
金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融负债，相关交易费用计入初始确
认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
满足下列条件之一的，属于交易性金融负债：承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内
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出售或回购；属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短
期获利方式模式；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合
同的衍生工具除外。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，
除与套期会计有关外，所有公允价值变动均计入当期损益。
在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本公司将满足下列条件之一的金融负债不可撤
销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
①能够消除或显著减少会计错配。
②根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或
金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
本公司对此类金融负债采用公允价值进行后续计量，除由本公司自身信用风险变动引起的公
允价值变动计入其他综合收益之外，其他公允价值变动计入当期损益。除非由本公司自身信用风
险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配，本公司将所有公
允价值变动（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
(2) 其他金融负债
除下列各项外，公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，对此类金融负债采用实
际利率法，按照摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
②金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。
③不属于本条前两类情形的财务担保合同，以及不属于本条第 1）类情形的以低于市场利率
贷款的贷款承诺。
财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要
求发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债的财务担保合同，在初始确认后按照损失准备金额以及初始确认金额扣
除担保期内的累计摊销额后的余额孰高进行计量。
3. 金融资产和金融负债的终止确认
(1) 金融资产满足下列条件之一的，终止确认金融资产，即从其账户和资产负债表内予以转
销：
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止。
②该金融资产已转移，且该转移满足金融资产终止确认的规定。
(2) 金融负债终止确认条件
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，则终止确认该金融负债（或该部分金融负
债）。
本公司与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原
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金融负债的合同条款实质上不同的，或对原金融负债（或其一部分）的合同条款做出实质性修改
的，则终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债，账面价值与支付的对价（包括转出的非
现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司回购金融负债一部分的，按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值
占整体公允价值的比例，对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价
值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，应当计入当期损益。
4. 金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司在发生金融资产转移时，评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的程度，并分别
下列情形处理：
(1) 转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则终止确认该金融资产，并将转移中
产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。
(2) 保留了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则继续确认该金融资产。
(3) 既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的（即除本条（1）、（2）
之外的其他情形），则根据其是否保留了对金融资产的控制，分别下列情形处理：
①未保留对该金融资产控制的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义
务单独确认为资产或负债。
②保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融
资产，并相应确认相关负债。继续涉入被转移金融资产的程度，是指本公司承担的被转移金融资
产价值变动风险或报酬的程度。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公
司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
(4) 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
①被转移金融资产在终止确认日的账面价值。
②因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应
终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融
资产）之和。
(5) 金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的
账面价值，在终止确认部分和继续确认部分（在此种情形下，所保留的服务资产应当视同继续确
认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差
额计入当期损益：
①终止确认部分在终止确认日的账面价值。
②终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认
部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之
和。
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金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融
负债。
5． 金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，除非该项金融资
产存在针对资产本身的限售期。对于针对资产本身的限售的金融资产，按照活跃市场的报价扣除
市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该金融资产的风险而要求获得的补偿金额后
确定。活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监
管机构等获得相关资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。
初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司
采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在
相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观
察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。
6． 金融工具减值
本公司以预期信用损失为基础，对分类为以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计
量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及财务担保合同，进行减值会计处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，
是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流
量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融
资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对由收入准则规范的交易形成的应收款项，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续
期内预期信用损失的金额计量损失准备。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续
期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，将整个存续期内预期信用
损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预
期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，也将预期信用损失的有
利变动确认为减值利得。
除上述采用简化计量方法和购买或源生的已发生信用减值以外的其他金融资产，本公司在每
个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加，并按照下列情形分
别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动：
(1) 如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，则按照相当于
该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计
算利息收入。
(2) 如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二
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阶段，则按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面
余额和实际利率计算利息收入。
(3) 如果该金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照相当于
该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算
利息收入。
金融工具信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。除分类为以
公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，信用损失准备抵减金融资产的账面余额。
对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，本公司在其他综合收益中确
认其信用损失准备，不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损
失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形
的，本公司在当期资产负债表日按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的
损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。
（4）信用风险显著增加
本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违
约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著
增加。对于财务担保合同，本公司在应用金融工具减值规定时，将本公司成为做出不可撤销承诺
的一方之日作为初始确认日。
本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：
① 债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；
② 债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；
③ 作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化，这
些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；
④ 债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；
⑤ 本公司对金融工具信用管理方法是否发生变化等。
于资产负债表日，若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则本公司假定该金融工具
的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其
合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，但未必
一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，则该金融工具被视为具有较低的信用风险。
（5）已发生信用减值的金融资产
当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已
发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
①发行方或债务人发生重大财务困难；
②债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
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③债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不
会做出的让步；
③债务人很可能破产或进行其他财务重组；
④发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；
⑥以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
(6) 预期信用损失的确定
本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，在评估预期信用损失时，考虑有关过
去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
本公司以共同信用风险特征为依据，将金融工具分为不同组合。本公司采用的共同信用风险
特征包括：金融工具类型、信用风险评级、逾期账龄组合、合同结算周期、债务人所处行业等。
当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收款
项分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
组合名称 确定组合的依据
逾期账龄组合 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测
保证金组合及其他应收款项 信用风险三阶段模型
合并报表范围内关联方组合 纳入合并报表范围内的关联方之间的应收款项
对于划分为组合的应收款项融资，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来
经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用风险损失率，计算预期信用损失。
对于划分为逾期账龄组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，在账龄分析的基础上，
利用迁移率（或滚动率）对历史损失率进行估计，并在考虑当前状况以及对未来经济状况的预测
估计进行调整，计算预期信用损失。
对于划分为组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经
济状况的预测，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用风险损失率，计算预期
信用损失。
本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：
①对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额
的现值。
②对于财务担保合同，信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预
计付款额，减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。
③对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损
失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。
本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确
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定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力
即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
(7) 减记金融资产
当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产
的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。
7． 金融资产及金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，
以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
（1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
（2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
(十一) 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五、10、（6）金融
工具减值。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损
失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收票据划分为若干组
合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
组合名称 确定组合的依据 计提方法
无风险银行承 出票人具有较高的信用评级，历史上未发生票据违约，信用损失
不计提
兑票据组合 风险极低，在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强
参考历史信用损失经验，结
商业承兑汇票 对出票人信用评估风险较低的企业 合当前状况以及对未来经济
状况的预期计量坏账准备
(十二) 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五、10、（6）金融
工具减值。
本公司对单项金额重大且在初始确认后已经发生信用减值和在单项工具层面能以合理成本评
估预期信用损失的充分证据的应收账款单独确定其信用损失。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损
失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收账款划分为若干组
合，在组合基础上计算预期信用损失。
确定组合的依据如下：
组合名称 确定组合的依据 计提方法
参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状 按逾期天数与整个存续期预期信
逾期账龄组合
况的预测 用损失率对照表计提
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参考历史信用损失经验，结合当前
状况以及对未来经济状况的预测，
合并报表范围 纳入合并报表范围内的关联方之间的应收款项，无信用风
通过违约风险敞口和未来 12 个月
内关联方组合 险
内或整个存续期预期信用风险损
失率，该组合预期信用损失为 0%
采用逾期账龄分析法组合确定的计提方法具体如下：
逾期天数 计提比例 （%）
未逾期及逾期 1 年以内 （含 1 年，下同） 2.44
逾期 1 至 2 年 5.99
逾期 2 至 3 年 12.88
逾期 3 至 4 年 26.73
逾期 4 至 5 年 50.23
逾期 5 年以上 100.00
(十三) 应收款项融资
√适用 □不适用
本公司对应收款项融资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五、10、（6）
金融工具减值。
(十四) 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五、10、（6）金
融工具减值。
本公司对单项金额重大且在初始确认后已经发生信用减值和在单项工具层面能以合理成本评
估预期信用损失的充分证据的其他应收款单独确定其信用损失。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损
失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将其他应收款划分为若干
组合，在组合基础上计算预期信用损失。
确定组合的依据如下：
组合名称 确定组合的依据 计提方法
保证金组 合及 在每个资产负债表日评估其信用风险，并划分为三个阶段，
信用风险三阶段模型
其他应收款项 计算预期信用损失
参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况
合并报表 范围 纳入合并报表范围内的关联方之
的预测，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期
内关联方组合 间的应收款项
预期信用风险损失率，该组合预期信用损失为 0%
对于划分为按款项性质分类的其他应收款，在每个资产负债表日评估其信用风险，并划分为
三个阶段，计算预期信用损失
计提比例
类别
第一阶段 第二阶段 第三阶段
保证金组合及其他应收款项 5.00% 50.00% 100.00%
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(十五) 存货
√适用 □不适用
1. 存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在
生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、委托加工材料、
在产品、自制半成品、产成品（库存商品）、发出商品等。
2. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品采用一次转销法；
(2) 其他周转材料采用一次转销法摊销。
(十六) 合同资产
1. 合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素
的，确认为合同资产。本公司拥有的无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为
应收款项单独列示。
2. 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五、10、（6）金融
工具减值。
(十七) 持有待售资产
□适用 √不适用
(十八) 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
(十九) 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对其他债权投资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五、10、（6）
金融工具减值。
(二十) 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对长期应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五、10、（6）金
融工具减值。
本公司对 EPC 项目的长期应收款根据合同条款和实际履行情况单独确定其信用损失
(二十一) 长期股权投资
√适用 □不适用
1. 初始投资成本的确定
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(1) 企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注五、5、同一控制下和非同一控
制下企业合并的会计处理方法。
(2) 其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投
资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；
发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，
非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非
有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资
产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
2. 后续计量及损益确认
(1) 成本法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计
价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。
除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公
司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。
(2) 权益法
本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投
资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投
资，采用公允价值计量且其变动计入损益。
长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差
额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净
资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收
益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投
资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于
被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资
的账面价值并计入所有者权益。
本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产
等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之
间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上
确认投资损益。
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本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权
投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单
位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，
经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负
债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序
处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及
长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。
3. 长期股权投资核算方法的转换
(1) 公允价值计量转权益法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准
则进行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控
制但不构成控制的，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权
投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。
原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原
计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资
单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计
入当期营业外收入。
(2) 公允价值计量或权益法核算转成本法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准
则进行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等
原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权
投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采
用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规
定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
(3) 权益法核算转公允价值计量
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的
剩余股权改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大
影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投
资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
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(4) 成本法转权益法
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，
处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该
剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。
(5) 成本法转公允价值计量
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，
处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22
号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价
值间的差额计入当期损益。
4. 长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益
法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的
基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将
多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
(1) 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
(2) 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
(3) 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分
个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
(4) 在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期
损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，
并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位
实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关
规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
(5) 在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期
股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本
公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股
权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值
之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差
额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收
益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项
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处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行
相关会计处理：
(6) 在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投
资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
(7) 在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司
净资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
5. 共同控制、重大影响的判断标准
如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响
的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同
控制某项安排，该安排即属于合营安排。
合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，
将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的
净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并
按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制
或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有
事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响：（1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中
派有代表；（2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；（3）与被投资单位之间发生重要交易；
（4）向被投资单位派出管理人员；（5）向被投资单位提供关键技术资料。
(二十二) 投资性房地产
1. 如果采用成本计量模式的
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地
使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。此外，对于本公司持有以备经
营出租的空置建筑物，若董事会作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不
再发生变化的，也作为投资性房地产列报。
本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相
关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到
预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物
和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊销）率列
示如下：
类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率（%） 年折旧（摊销）率（%）
土地使用权 50 2.00
房屋建筑物 47 5.00 2.02
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投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，本公司将该投资性房地产转换为固定资
产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，本公司将固定
资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确
认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关
税费后的金额计入当期损益。
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地
使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外，对于本公司持有以备
经营出租的空置建筑物，若董事会作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内
不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。
本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相
关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到
预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
本公司有确凿证据表明房地产用途发生改变，将投资性房地产转换为自用房地产时，以其转
换当日的公允价值作为自用房地产的账面价值，公允价值与原账面价值的差额计入当期损益。自
用房地产或存货转换为采用公允价值模式计量的投资性房地产时，投资性房地产按照转换当日的
公允价值计价，转换当日的公允价值小于原账面价值的，其差额计入当期损益；转换当日的公允
价值大于原账面价值的，其差额计入其他综合收益。
(二十三) 固定资产
1. 确认条件
√适用 □不适用
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年
度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
2. 折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20-50 5.00 1.9-4.75
机器设备 年限平均法 4-10 5.00 9.5-23.75
运输工具 年限平均法 3-5 5.00 19-31.67
电子设备及其他 年限平均法 10-20 5.00 4.75-9.50
3. 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：
(1) 在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。
(2) 本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资
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产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。
(3) 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
(4) 本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
(5) 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。
融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中
较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费
用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、
印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率
法进行分摊。
本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租
赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满
时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
(二十四) 在建工程
√适用 □不适用
1. 在建工程初始计量
本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态
前所发生的必要支出构成，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借
款费用以及应分摊的间接费用等。
2. 在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入
账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用
状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公
司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价
值，但不调整原已计提的折旧额。
(二十五) 借款费用
√适用 □不适用
1. 借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本
化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用
或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、
转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
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（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2. 借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化
的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资
本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借
款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，
在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3. 暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月
的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使
用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为
当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4. 借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投
资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或
者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，
计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整
每期利息金额。
(二十六) 生物资产
□适用 √不适用
(二十七) 油气资产
□适用 √不适用
(二十八) 使用权资产
□适用 √不适用
(二十九) 无形资产
1. 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权、
软件和专利权。
(1) 无形资产的初始计量
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外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所
发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无
形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，
并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，
非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证
据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面
价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；
以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、
在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无
形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
(2) 无形资产的后续计量
本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无
形资产。
① 使用寿命有限的无形资产
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有
限的无形资产预计寿命及依据如下：
项目 预计使用寿命 依据
约定授权期间的，按照约定期间进行摊销；未
软件 10 年或合同授权期间
约定期限的，按照 10 年或受益期间摊销
土地使用权 50 年 不动产证权属
专利权 8 年、10 年 专利批准年限或合同约定期间内摊销
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数存在
差异的，进行相应的调整。
经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
2. 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
（1）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的
阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以
生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
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内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
（2）开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形
资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出
售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支
出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，
自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。
(三十) 长期资产减值
√适用 □不适用
本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值
迹象的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该
资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的
现值两者之间较高者确定。
可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面
价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产
减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在
剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进
行减值测试。
在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资
产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关
的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测
试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组
或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的
商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面
价值的，确认商誉的减值损失。
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(三十一) 长期待摊费用
√适用 □不适用
1. 摊销方法
长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上的各
项费用。长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。
2. 摊销年限
类别 摊销年限 备注
待摊销的地下停车位费 40 年 使用年限
办公楼装修 5年 依照预计下次装修的期间
石油化工特种构筑物软件系统技术服务费 10 年 使用年限
固定资产租赁费 5年 租赁年限
(三十二) 合同负债
合同负债的确认方法
√适用 □不适用
合同负债是指已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务。
(三十三) 职工薪酬
1. 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支
付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期
薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。
2. 离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供
的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。
本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。
3. 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿
接受裁减而给予职工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与
涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿
而产生的负债，同时计入当期损益。
本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休
年龄、经本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本
公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对
于内退福利，本公司比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，将自职工停
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止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负债，一
次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。
4. 其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
(三十四) 租赁负债
□适用 √不适用
(三十五) 预计负债
√适用 □不适用
1. 预计负债的确认标准
(1) 与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
(2) 该义务是本公司承担的现时义务；
(3) 履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
(4) 该义务的金额能够可靠地计量。
2. 预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等
因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
(1) 所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最
佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
(2) 所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果
发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；
如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到
时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
(三十六) 股份支付
√适用 □不适用
1. 股份支付的种类
本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2. 权益工具公允价值的确定方法
对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于
授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定
价模型考虑以下因素：（1）期权的行权价格；（2）期权的有效期；（3）标的股份的现行价格；（4）
股价预计波动率；（5）股份的预计股利；（6）期权有效期内的无风险利率。
在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和
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非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件
中的非市场条件（如服务期限等），即确认已得到服务相对应的成本费用。
3. 确定可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，
修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数
量一致。
4. 会计处理方法
以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授
予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务
或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的
最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资
本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的
公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费
用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股
份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担
负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每
个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
若在等待期内取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，
将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满
足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
(三十七) 优先股、永续债等其他金融工具
√适用 □不适用
本公司按照金融工具准则的规定，根据所发行优先股、永续债等金融工具的合同条款及其所
反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工
具或其组成部分分类为金融负债或权益工具：
1. 符合下列条件之一，将发行的金融工具分类为金融负债：
(1) 向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务；
(2) 在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；
(3) 将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交
付可变数量的自身权益工具；
(4) 将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益
工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。
2. 同时满足下列条件的，将发行的金融工具分类为权益工具：
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(1) 该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交
换金融资产或金融负债的合同义务；
(2) 将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，不
包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，企业只能通过
以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。
3. 会计处理方法
对于归类为权益工具的金融工具，其利息支出或股利分配都应当作为发行企业的利润分配，
其回购、注销等作为权益的变动处理，手续费、佣金等交易费用从权益中扣除；
对于归类为金融负债的金融工具，其利息支出或股利分配原则上按照借款费用进行处理，其
回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益，手续费、佣金等交易费用计入所发行工具的初始
计量金额。
(三十八) 收入
1. 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相
关商品或服务的控制权，是指能够主导该商品的使用或该服务的提供并从中获得几乎全部的经济
利益。
工程承包合同收入：本公司与客户之间的工程承包合同通常为 EPC 工程项目总承包合同，由
于客户能够控制履约过程中的在建的商品，本公司将其作为在某一时段内履行的履约义务，按照
履约进度在一段时间内确认收入，履约进度不能合理确定的除外。本公司按照投入法，根据发生
的成本确定提供服务的履约进度。对于履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能
够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。合同成本
不能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。如果合同总成本很可能超过合同
总收入，则形成合同预计损失，计入预计负债，并确认为当期成本。
合同成本包括合同履约成本和合同取得成本。本公司为提供 EPC 工程项目总承包服务而发生
的成本，确认为合同履约成本，在确认收入时，按照已完工的进度将合同履约成本结转计入主营
业务成本。
本公司为获取工程承包合同而发生的增量成本，确认为合同取得成本，对于摊销期限不超过
一年或者该业务营业周期的合同取得成本，在其发生时计入当期损益；对于摊销期限在一年或一
个营业周期以上的合同取得成本，按照相关合同下确认收入相同的基础摊销计入损益。对于初始
确认时摊销期限超过一年或者一个营业周期的合同取得成本，以减去相关资产减值准备后的净额，
列示为其他非流动资产。
销售商品合同：本公司与客户之间的销售商品合同通常仅包含转让商品的履约义务。本公司
通常在综合考虑了可变对价、重大融资成分等因素的基础上，以控制权转移时点确认收入：取得
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商品的现时收款权利、商品所有权上的主要风险和报酬的转移、商品的法定所有权的转移、商品
实物资产的转移、客户接受该商品。
让渡资产使用权：当相关的经济利益能够流入企业，并且收入的金额能够可靠地计量时确认
收入。利息收入按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合
同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
2. 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
(三十九) 合同成本
□适用 √不适用
(四十) 政府补助
√适用 □不适用
1. 类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定
的补助对象，将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补
助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
2. 政府补助的确认
对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金
的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照
公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币 1 元）计量。按照名义金额
计量的政府补助，直接计入当期损益。
3. 会计处理方法
本公司根据经济业务的实质，确定某一类政府补助业务应当采用总额法还是净额法进行会计
处理。通常情况下，本公司对于同类或类似政府补助业务只选用一种方法，且对该业务一贯地运
用该方法。
项目 核算内容
采用总额法核算的政府补助类别 所有的政府补助均采用总额法核算
采用净额法核算的政府补助类别 无
与资产相关的政府补助，应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政
府补助确认为递延收益的，在所建造或购买资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在
确认相关费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关费用或损
失的，取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。
与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益或冲减相关成本费用；与企业日常活动无关的
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政府补助计入营业外收支。
收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用；取得贷款银行提供的政策性
优惠利率贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利
率计算相关借款费用。
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；
存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递
延收益的，直接计入当期损益。
(四十一) 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性
差异)计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清
偿该负债期间的适用税率计量。
1. 确认递延所得税资产的依据
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵
减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列
特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：（1）该交易不是企业
合并；（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得
税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异
的应纳税所得额。
2. 确认递延所得税负债的依据
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：
(1) 商誉的初始确认所形成的暂时性差异；
(2) 非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应
纳税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异；
(3) 对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够
控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
(四十二) 租赁
1. 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
(1) 经营租入资产
公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入
当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣
除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
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(2) 经营租出资产
公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认
为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予
以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣
除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配
2. 融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中
较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未
确认的融资费用。融资租入资产的认定依据、计价和折旧方法详见本附注五、23、固定资产。
公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差
额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易
相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
3. 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
(四十三) 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
(四十四) 重要会计政策和会计估计的变更
1. 重要会计政策变更
√适用 □不适用
备注(受重要影响的报表
会计政策变更的内容和原因 审批程序
项目名称和金额)
财政部于 2017 年 7 月份发布了《企业会计准则第 14 号—
收入》（财会〔2017〕22 号），要求在境内外同时上市的企
业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则
经公司四届八次董
详见会计政策变更说明
编制财务报表的企业，自 2018 年 1 月 1 日起施行；其他 事会审议通过
境内上市企业，自 2020 年 1 月 1 日起施行。公司作为境
内上市企业，于 2020 年 1 月 1 日起执行新收入准则。
其他说明：
本公司自 2020 年 1 月 1 日起执行财政部修订后的《企业会计准则第 14 号—收入》。根据
相关新旧准则衔接规定，公司根据首次执行新收入准则的累积影响数，调整了 2020 年年初财务
报表相关项目金额，对可比期间数据不予调整。具体财务报表影响如下：
单位：元 币种：人民币
项目 2019 年 12 月 31 日 重分类 2020 年 1 月 1 日
存货 3,201,335,207.16 -384,565,300.29 2,816,769,906.87
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项目 2019 年 12 月 31 日 重分类 2020 年 1 月 1 日
合同资产 384,565,300.29 384,565,300.29
预收账款 1,682,294,358.04 -1,672,882,951.74 9,411,406.30
合同负债 1,672,882,951.74 1,672,882,951.74
各项目调整情况的说明：
对原存货中建造合同形成的已完工未结算资产，根据《企业会计准则第 14 号—收入》，属于
已转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于合同其他条款，满足合同资产的定义，由存
货重分类至合同资产。
对原计入预收账款的符合已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务的确认为合同负债。
2. 重要会计估计变更
□适用 √不适用
3. 2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 1,685,590,853.07 1,685,590,853.07
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 129,166,963.78 129,166,963.78
应收账款 1,967,856,734.75 1,967,856,734.75
应收款项融资 205,356,899.05 205,356,899.05
预付款项 347,193,448.31 347,193,448.31
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 25,779,610.62 25,779,610.62
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 3,201,335,207.16 2,816,769,906.87 -384,565,300.29
合同资产 384,565,300.29 384,565,300.29
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 127,351,461.38 127,351,461.38
流动资产合计 7,689,631,178.12 7,689,631,178.12
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款 368,751,442.82 368,751,442.82
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长期股权投资 30,240,000.00 30,240,000.00
其他权益工具投资 65,000,000.00 65,000,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产 52,437,693.86 52,437,693.86
固定资产 2,502,410,339.11 2,502,410,339.11
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 165,686,748.50 165,686,748.50
开发支出
商誉 261,808,961.83 261,808,961.83
长期待摊费用 1,879,242.54 1,879,242.54
递延所得税资产 25,539,268.07 25,539,268.07
其他非流动资产 9,772,991.54 9,772,991.54
非流动资产合计 3,483,526,688.27 3,483,526,688.27
资产总计 11,173,157,866.39 11,173,157,866.39
流动负债：
短期借款 3,298,055,378.52 3,298,055,378.52
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 1,858,687,951.89 1,858,687,951.89
应付账款 1,479,450,008.78 1,479,450,008.78
预收款项 1,682,294,358.04 9,411,406.30 -1,672,882,951.74
合同负债 1,672,882,951.74 1,672,882,951.74
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 40,201,044.20 40,201,044.20
应交税费 21,367,533.02 21,367,533.02
其他应付款 25,837,829.08 25,837,829.08
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 304,953,100.58 304,953,100.58
其他流动负债
流动负债合计 8,710,847,204.11 8,710,847,204.11
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 35,416,666.00 35,416,666.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
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长期应付款 158,998,492.64 158,998,492.64
长期应付职工薪酬
预计负债 17,963,171.58 17,963,171.58
递延收益 37,396,897.70 37,396,897.70
递延所得税负债 190,127,904.18 190,127,904.18
其他非流动负债
非流动负债合计 439,903,132.10 439,903,132.10
负债合计 9,150,750,336.21 9,150,750,336.21
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,051,502,526.00 1,051,502,526.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,472,527,642.07 1,472,527,642.07
减：库存股
其他综合收益
专项储备 1,349,141.59 1,349,141.59
盈余公积 114,329,807.17 114,329,807.17
一般风险准备
未分配利润 -805,667,731.87 -805,667,731.87
归属于母公司所有者权益（或股东
1,834,041,384.96 1,834,041,384.96
权益）合计
少数股东权益 188,366,145.22 188,366,145.22
所有者权益（或股东权益）合计 2,022,407,530.18 2,022,407,530.18
负债和所有者权益（或股东权
11,173,157,866.39 11,173,157,866.39
益）总计
各项目调整情况的说明：
□适用 √不适用
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 1,515,530,022.42 1,515,530,022.42
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 92,665,903.80 92,665,903.80
应收账款 1,613,339,508.34 1,613,339,508.34
应收款项融资 187,264,466.63 187,264,466.63
预付款项 609,136,553.84 609,136,553.84
其他应收款 609,181,134.55 609,181,134.55
其中：应收利息
应收股利
存货 2,235,801,541.56 1,851,236,241.27 -384,565,300.29
合同资产 384,565,300.29 384,565,300.29
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 103,907,949.32 103,907,949.32
流动资产合计 6,966,827,080.46 6,966,827,080.46
非流动资产：
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债权投资
其他债权投资
长期应收款 368,751,442.82 368,751,442.82
长期股权投资 1,164,115,512.11 1,164,115,512.11
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 1,227,464,893.81 1,227,464,893.81
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 119,824,416.29 119,824,416.29
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 12,990,904.43 12,990,904.43
其他非流动资产 1,634,200.00 1,634,200.00
非流动资产合计 2,894,781,369.46 2,894,781,369.46
资产总计 9,861,608,449.92 9,861,608,449.92
流动负债：
短期借款 2,998,105,968.30 2,998,105,968.30
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 1,787,507,901.50 1,787,507,901.50
应付账款 1,027,914,484.68 1,027,914,484.68
预收款项 1,581,960,284.26 3,617,190.40 -1,578,343,093.86
合同负债 1,578,343,093.86 1,578,343,093.86
应付职工薪酬 22,707,277.75 22,707,277.75
应交税费 75,285.63 75,285.63
其他应付款 4,423,133.21 4,423,133.21
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 304,953,100.58 304,953,100.58
其他流动负债
流动负债合计 7,727,647,435.91 7,727,647,435.91
非流动负债：
长期借款 35,416,666.00 35,416,666.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 65,813,351.64 65,813,351.64
长期应付职工薪酬
预计负债 17,963,171.58 17,963,171.58
递延收益 18,199,111.13 18,199,111.13
递延所得税负债 147,782,158.38 147,782,158.38
其他非流动负债
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非流动负债合计 285,174,458.73 285,174,458.73
负债合计 8,012,821,894.64 8,012,821,894.64
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,051,502,526.00 1,051,502,526.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,463,714,786.13 1,463,714,786.13
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 113,848,098.64 113,848,098.64
未分配利润 -780,278,855.49 -780,278,855.49
所有者权益（或股东权益）合
1,848,786,555.28 1,848,786,555.28
计
负债和所有者权益（或股东权
9,861,608,449.92 9,861,608,449.92
益）总计
各项目调整情况的说明：
□适用 √不适用
4. 2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
(四十五) 其他
□适用 √不适用
六、税项
(一) 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
销售货物，建筑安装，应税 应税收入按 13%、9%、6%的税率计
增值税
销售服务服务收入 算销项税。
城市维护建设税 实缴流转税税额 按实际缴纳的流转税的 5%、7%计缴。
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
教育费附加 按实际缴纳的流转税计缴。 3%
地方教育费附加 按实际缴纳的流转税计缴。 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率（%）
兰州兰石重型装备股份有限公司 15%
兰州兰石重工有限公司 15%
兰州兰石换热设备有限责任公司 15%
青岛兰石重型机械设备有限公司 25%
新疆兰石重装能源工程有限公司 15%
上海兰石重工机械有限公司 15%
兰州兰石环保工程有限公司 15%
洛阳瑞泽石化工程有限公司 15%
兰州兰石检测技术有限公司 25%
西安兰石重工机械有限公司 25%
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洛阳高新恒力石化装备有限公司 25%
洛阳瑞泽科技服务有限公司 25%
(二) 税收优惠
√适用 □不适用
根据财政部、海关总署、国家税务总局联合印发财税【2011】58 号文《关于深入实施西部大
开发战略有关税收政策问题的通知》规定，自 2011 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日，对设在西
部地区的鼓励类产业企业减按 15%的税率征收企业所得税。本公司经甘肃省兰州新区国家税务局
审核，2019 年度享受 15%的企业所得税优惠税率，2020 年暂按 15%税率预缴所得税。
根据国家税务总局 2012 年 4 月 23 日印发的《关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税
问题的公告》及甘肃省国家税务局《关于贯彻西部大开发企业所得税政策有关问题的通知》的相
关规定，重工公司、换热公司、环保公司经甘肃省兰州新区国家税务局审核，2019 年度享受 15%
的企业所得税优惠税率，2020 年暂按 15%税率预缴所得税。
2016 年 7 月 15 日，新疆公司经哈密地区石油新城国家税务局审核，自 2016 年起 2020 年止，
取得享受西部大开发企业所得税减按 15%税率的税收优惠政策。2020 年度按 15%税率预缴所得税。
2018 年 11 月 27 日，上海公司取得高新技术企业证书，证书编号：GR201831003308，有效
期 3 年，根据《中华人民共和国企业所得税法》的相关规定，上海公司属于国家需要重点扶持的
高新技术企业，减按 15%的税率征收企业所得税。2020 年度按 15%税率预缴所得税。
2017 年 12 月 1 日瑞泽石化取得高新技术企业证书，证书编号：GR201741001025，有效期 3
年，根据《中华人民共和国企业所得税法》的相关规定，瑞泽石化属于国家需要重点扶持的高新
技术企业，减按 15%的税率征收企业所得税。2020 年度按 15%税率预缴企业所得税。
根据财政部、税务总局、海关总署公告 2019 年第 39 号规定，自 2019 年 4 月 1 日至 2021 年
12 月 31 日，允许生产、生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计 10%，抵减应纳税额。
(三)其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
(一) 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 107,863.39 86,544.70
银行存款 531,344,708.54 425,755,491.97
其他货币资金 1,472,290,678.41 1,258,329,501.33
未到期应收利息 1,419,315.07
合计 2,003,743,250.34 1,685,590,853.07
其中：存放在境外的款项总额
其他说明：
截止 2020 年 6 月 30 日，本公司不存在质押、冻结，或有潜在收回风险的款项。
其中受限制的货币资金明细如下：
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项目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票保证金 1,049,721,323.97 921,895,547.43
保函保证金 88,654,354.44 95,518,953.90
信用证保证金 333,000,000.00 240,000,000.00
农民工工资保证金 915,000.00 915,000.00
合计 1,472,290,678.41 1,258,329,501.33
(二) 交易性金融资产
□适用 √不适用
(三) 衍生金融资产
□适用 √不适用
(四) 应收票据
1. 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 137,810,620.04 129,166,963.78
商业承兑票据
合计 137,810,620.04 129,166,963.78
2. 期末公司已质押的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末已质押金额
银行承兑票据 137,810,620.04
商业承兑票据
合计 137,810,620.04
3. 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
4. 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
5. 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
6. 坏账准备的情况
□适用 √不适用
7. 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(五) 应收账款
1. 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
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其中：1 年以内分项
1 年以内 983,291,634.23
1 年以内小计 983,291,634.23
1至2年 684,609,116.87
2至3年 171,147,269.82
3 年以上
3至4年 88,329,182.90
4至5年 55,280,082.19
5 年以上 97,241,838.58
合计 2,079,899,124.59
2. 坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
价值
计 计
类别 账面
比 提 比 提
价值
金额 例 金额 比 金额 例 金额 比
(%) 例 (%) 例
(%) (%)
按单项计
提坏账准 286,842,288.95 13.79 140,167,041.22 48.87 146,675,247.73 461,773,031.48 20.52 148,653,821.84 32.19 313,119,209.64
备
其中：
单项计提预
期信用损失 286,842,288.95 13.79 140,167,041.22 48.87 146,675,247.73 461,773,031.48 20.52 148,653,821.84 32.19 313,119,209.64
的应收账款
按组合计
提坏账准 1,793,056,835.64 86.21 148,087,191.54 8.26 1,644,969,644.10 1,788,179,107.57 79.48 133,441,582.46 7.46 1,654,737,525.11
备
其中：
其中：逾期
账龄组合 1,793,056,835.64 86.21 148,087,191.54 8.26 1,644,969,644.10 1,788,179,107.57 79.48 133,441,582.46 7.46 1,654,737,525.11
法
合并报表
范围内关
联方
合计 2,079,899,124.59 288,254,232.76 1,791,644,891.83 2,249,952,139.05 282,095,404.30 1,967,856,734.75
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称 计提比
账面余额 坏账准备 计提理由
例（%）
盘锦浩业化工有限公司 24,902,002.70 合同结算款项
哈密宣力燃气发电有限公司 34,462,275.51 1,703,409.79 4.94 合同结算款项
新疆宣力环保能源有限公司 73,621,831.15 3,638,997.89 4.94 合同结算款项
北京华福工程有限公司 12,750,000.00 12,750,000.00 100.00 回收困难
河北鑫海化工集团有限公司 4,949,663.00 4,949,663.00 100.00 回收困难
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内蒙古庆华集团庆华煤化有限责任公司 28,464,760.00 28,464,760.00 100.00 回收困难
宁夏宁鲁石化有限公司 5,820,000.00 1,256,686.96 21.59 涉诉、逾期
中国庆华能源集团有限公司 26,766,579.00 26,766,579.00 100.00 回收困难
印度芒格洛尔 4,589,365.57 4,589,365.57 100.00 回收困难
已达成调解协议，对方
甘肃宏汇能源化工有限公司 16,987,066.60 8,543,888.95 50.30
按期履行
辽宁大唐国际阜新煤制天然气有限公司 2,536,000.00 2,536,000.00 100.00 回收困难
东辰控股集团有限公司石化分公司 523,800.00 523,800.00 100.00 回收困难
青海盐湖镁业有限公司 429,266.58 429,266.58 100.00 回收困难
已达成调解协议，对方
山东红海化工有限公司 696,940.00 150,487.18 21.59
按期履行
新疆奎山宝塔石化有限公司 21,713,499.38 21,713,499.38 100.00 回收困难
已达成调解协议，对方
东营市亚通石化有限公司 2,999,999.66 1,249,643.31 41.65
按期履行
已达成调解协议，对方
山东三合实业集团有限公司 980,000.00 205,119.88 20.93
按期履行
青海盐湖机电装备技术有限公司 11,442,674.80 11,442,674.80 100.00 回收困难
内蒙古鑫旺再生资源有限公司 4,382,565.00 1,429,198.93 32.61 涉诉、逾期
东明恒润化工有限公司 40,000.00 40,000.00 100.00 回收困难
东营利源环保科技有限公司 620,000.00 620,000.00 100.00 回收困难
河北浅海石油化工集团有限公司 825,000.00 825,000.00 100.00 回收困难
湖南建长石化股份有限公司 20,000.00 20,000.00 100.00 回收困难
江苏林达智思环保科技有限公司 20,000.00 20,000.00 100.00 回收困难
山东恒宇化工有限公司 1,650,000.00 1,650,000.00 100.00 公司破产
山西高碳能源低碳化利用研究设计院有限公
19,000.00 19,000.00 100.00 回收困难
司
苏州石大石油化工有限公司 10,000.00 10,000.00 100.00 回收困难
腾龙芳烃（漳州）有限公司 450,000.00 450,000.00 100.00 回收困难
新疆金玛依石油化工有限公司 200,000.00 200,000.00 100.00 回收困难
珠海宝塔石化有限公司 150,000.00 150,000.00 100.00 回收困难
大连大井二氧化碳气业科技发展有限公司 60,000.00 60,000.00 100.00 回收困难
山东恒源石油化工股份有限公司 180,000.00 180,000.00 100.00 回收困难
武汉金中石化工程有限公司 1,480,000.00 1,480,000.00 100.00 回收困难
山东海丰能源科技有限公司 2,100,000.00 2,100,000.00 100.00 回收困难
合计 286,842,288.95 140,167,041.22 48.87 /
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：其中：逾期账龄组合法
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
未逾期及逾期 1 年以内 880,122,978.35 21,432,232.52 2.44
逾期 1－2 年 671,549,567.96 40,215,761.26 5.99
逾期 2－3 年 120,948,398.36 15,576,486.72 12.88
逾期 3－4 年 55,726,010.57 14,894,451.71 26.73
逾期 4－5 年 17,565,076.19 8,823,455.11 50.23
逾期 5 年以上 47,144,804.21 47,144,804.22 100.00
合计 1,793,056,835.64 148,087,191.54
按组合计提坏账的确认标准及说明：
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□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
3. 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 收回或转 转销或 其他 期末余额
计提
回 核销 变动
单项计提预期信用
148,653,821.84 8,486,780.62 140,167,041.22
损失的应收账款
按组合计提预期信
用损失的应收账款
其中：逾期账龄组
133,441,582.46 15,996,602.46 1,331,160.58 19,832.80 148,087,191.54
合法
合并报表范围内关
联方
合计 282,095,404.30 15,996,602.46 9,817,941.20 19,832.80 288,254,232.76
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
单位名称 收回或转回金额 收回方式
浙江卫星能源有限公司 2,980,000.00 销售折让冲减应收账款，转回坏账
内蒙古庆华集团庆华煤化有限责任公司 1,500,000.00 客户回款
中国庆华能源集团有限公司 200,000.00 客户回款
山东恒源石油化工股份有限公司 100,000.00 客户回款
合计 4,780,000.00 /
4. 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的应收账款 19,832.80
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
5. 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
占应收账款期末
单位名称 期末余额 已计提坏账准备
余额的比例(%)
期末余额前五名应收账款汇总 448,701,306.78 21.57 24,363,845.74
6. 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
7. 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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(六) 应收款项融资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 19,320,354.60 200,331,699.05
商业承兑汇票 2,023,251.73 5,025,200.00
合计 21,343,606.33 205,356,899.05
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
√适用 □不适用
本公司认为所持有的银行承兑汇票和商业承兑汇票不存在重大信用风险，且截至审计报告日
所持有的商业承兑汇票均已到期兑付或背书转让，因此以其票面金额作为其公允价值。
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(七) 预付款项
1. 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 255,105,770.67 65.81 215,574,346.31 62.09
1至2年 122,238,770.36 31.53 87,989,051.46 25.34
2至3年 8,917,651.89 2.30 36,459,162.91 10.50
3 年以上 1,406,412.01 0.36 7,170,887.63 2.07
合计 387,668,604.93 100.00 347,193,448.31 100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
单位名称 期末余额 账龄 未及时结算原因
盘锦盛路管桩有限公司 6,949,730.00 2-3 年 项目建设期，尚未结算
安徽华菱电缆集团有限公司 6,500,000.00 1-2 年 项目建设期，尚未结算
沈阳申元气体压缩机有限责任公司 6,488,000.00 2-3 年 项目建设期，尚未结算
洛阳三旋特种阀门有限公司 4,638,000.00 1-2 年 项目建设期，尚未结算
辽宁森淼环保科技有限公司 3,540,000.00 1-2 年 项目建设期，尚未结算
合计 28,115,730.00
2. 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
单位名称 期末余额 占预付款项总额的比例(%)
期末余额前五名预付款项汇总 119,187,504.88 30.74
其他说明
□适用 √不适用
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(八) 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利 2,000,000.00
其他应收款 30,730,531.47 25,779,610.62
合计 32,730,531.47 25,779,610.62
其他说明：
□适用 √不适用
1. 应收利息
(1) 应收利息分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
资金拆借 730,275.82 730,275.82
减：坏账准备 -730,275.82 -730,275.82
合计
(2) 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2. 应收股利
(1) 应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
咸阳石油化工有限公司 2,000,000.00
合计 2,000,000.00
(2) 重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(3) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3. 其他应收款
(1) 按账龄披露
□适用√不适用
(2) 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
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备用金 2,296,779.33 1,471,988.49
保证金 24,734,956.31 21,776,558.46
往来款 9,013,238.36 9,244,808.34
其他 3,454,000.05 1,970,423.47
合计 39,498,974.05 34,463,778.76
(3) 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来12个月预 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
期信用损失 损失(未发生信用减值) 损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额 1,266,705.83 1,705,000.00 5,712,462.31 8,684,168.14
2020年1月1日余额在
本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 260,274.45 260,274.45
本期转回 176,000.01 176,000.01
本期转销
本期核销
其他变动
2020年6月30日余额 1,526,980.28 1,705,000.00 5,536,462.30 8,768,442.58
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4) 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5) 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
河南复拓能源 3-4 年、4-5
借款 5,291,375.82 13.15 5,291,375.82
科技有限公司 年
中航国际租赁
保证金 4,400,000.00 1-2 年 10.94 220,000.00
有限公司
云南东岩实业
借款 3,410,000.00 4-5 年 8.48 1,705,000.00
有限公司
中国寰球工程
保证金 2,456,094.80 1 年以内 6.11 122,804.74
有限公司
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北京新生汇招
保证金 1,600,000.00 1 年以内 3.98 80,000.00
标有限公司
合计 / 17,157,470.62 42.66 7,419,180.56
(7) 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8) 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9) 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(九) 存货
1. 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
存货跌价准备/ 存货跌价准备/
项目
账面余额 合同履约成本 账面价值 账面余额 合同履约成本 账面价值
减值准备 减值准备
原材料 469,564,279.99 19,653,384.85 449,910,895.14 631,944,694.28 19,780,323.88 612,164,370.40
在产品 2,187,014,812.27 84,680,756.60 2,102,334,055.67 2,128,105,888.62 113,746,705.94 2,014,359,182.68
库存商品 128,615,259.43 128,615,259.43 108,826,708.15 108,826,708.15
周转材料 2,057,409.20 2,057,409.20 1,912,790.68 1,912,790.68
在途物资 128,110,134.22 128,110,134.22 77,549,711.89 77,549,711.89
委托加工 1,844,838.75 1,844,838.75 1,957,143.07 1,957,143.07
物资
合计 2,917,206,733.86 104,334,141.45 2,812,872,592.41 2,950,296,936.69 133,527,029.82 2,816,769,906.87
2. 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 19,780,323.88 126,939.03 19,653,384.85
在产品 113,746,705.94 29,065,949.34 84,680,756.60
库存商品
周转材料
消耗性生物资产
合同履约成本
合计 133,527,029.82 29,192,888.37 104,334,141.45
3. 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
4. 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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(十) 合同资产
1. 合同资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
已完工未结算资产 357,099,523.22 357,099,523.22 384,565,300.29 384,565,300.29
合计 357,099,523.22 357,099,523.22 384,565,300.29 384,565,300.29
2. 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
3. 本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(十一) 持有待售资产
□适用 √不适用
(十二) 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
(十三) 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
待抵扣进项税金 27,308,749.43 78,698,731.46
待摊费用 35,483,114.71 42,652,729.92
银行理财产品 15,000,000.00 6,000,000.00
预缴企业所得税
合计 77,791,864.14 127,351,461.38
(十四) 债权投资
1. 债权投资情况
□适用 √不适用
2. 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
3. 减值准备计提情况
□适用 √不适用
(十五) 其他债权投资
1. 其他债权投资情况
□适用 √不适用
2. 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
3. 减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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(十六) 长期应收款
1. 长期应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额 折现率区
项目
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 间
总包项目
350,927,579.93 127,139,091.33 223,788,488.60 497,570,225.60 128,818,782.78 368,751,442.82 4.94%-6.07%
应收款项
合计 350,927,579.93 127,139,091.33 223,788,488.60 497,570,225.60 128,818,782.78 368,751,442.82 4.94%-6.07%
2. 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
3. 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
4. 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(十七) 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
减值
追 减 权益法 其他 宣告发
期初 其他 计提 期末 准备
被投资单位 加 少 下确认 综合 放现金 其
余额 权益 减值 余额 期末
投 投 的投资 收益 股利或 他
变动 准备 余额
资 资 损益 调整 利润
一、合营企业
二、联营企业
云南东岩实
30,240,000.00 30,240,000.00
业有限公司
小计 30,240,000.00 30,240,000.00
合计 30,240,000.00 30,240,000.00
(十八) 其他权益工具投资
1. 其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
咸阳石油化工有限公司 14,000,000.00 14,000,000.00
洛阳宏兴新能化工有限公司 51,000,000.00 51,000,000.00
合计 65,000,000.00 65,000,000.00
2. 非交易性权益工具投资的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
指定为以公允价 其他综合
其他综合收
本期确认的 累计 累计 值计量且其变动 收益转入
项目 益转入留存
股利收入 利得 损失 计入其他综合收 留存收益
收益的金额
益的原因 的原因
咸阳石油化工有限公司 2,000,000.00
合计 2,000,000.00
其他说明：
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□适用 √不适用
(十九) 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
(二十) 投资性房地产
投资性房地产计量模式
1. 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 5,1581,760.46 3,475,295.97 55,057,056.43
2.本期增加金额 121,688.80 121,688.80
（1）外购 121,688.80 121,688.80
（2）存货\固定资产\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 51,703,449.26 3,475,295.97 55,178,745.23
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 2,277,625.09 341,737.48 2,619,362.57
2.本期增加金额 529,147.97 34,754.38 563,902.35
（1）计提或摊销 529,147.97 34,754.38 563,902.35
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 2,806,773.06 376,491.86 3,183,264.92
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 48,896,676.20 3,098,804.11 51,995,480.31
2.期初账面价值 49,304,135.37 3,133,558.49 52,437,693.86
2. 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(二十一) 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
固定资产 2,444,080,747.55 2,502,410,339.11
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固定资产清理
合计 2,444,080,747.55 2,502,410,339.11
1. 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
房屋及建筑 电子设备及
项目 机器设备 运输工具 合计
物 其他
一、账面原值：
1.期初余额 1,952,009,922.60 1,206,710,562.27 16,156,667.82 21,359,645.21 3,196,236,797.90
2.本期增加金额 5,032,652.32 3,621,999.18 528,717.78 9,183,369.28
（1）购置 5,032,652.32 3,621,999.18 528,717.78 9,183,369.28
（2）在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 185,972.15 6,496,484.73 591,773.44 1,847,502.80 9,121,733.12
（1）处置或报废 6,496,484.73 591,773.44 1,847,502.80 8,935,760.97
其他减少 185,972.15 185,972.15
4.期末余额 1,956,856,602.77 1,203,836,076.72 15,564,894.38 20,040,860.19 3,196,298,434.06
二、累计折旧
1.期初余额 197,263,387.59 468,757,578.84 10,977,678.48 16,312,064.38 693,310,709.29
2.本期增加金额 19,840,024.75 43,171,306.37 483,795.50 943,465.72 64,438,592.34
（1）计提 19,840,024.75 43,171,306.37 483,795.50 943,465.72 64,438,592.34
3.本期减少金额 3,691,624.44 559,196.94 1,796,543.24 6,047,364.62
（1）处置或报废 3,691,624.44 559,196.94 1,796,543.24 6,047,364.62
4.期末余额 217,103,412.34 508,237,260.77 10,902,277.04 15,458,986.86 751,701,937.01
三、减值准备
1.期初余额 515,749.50 515,749.50
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额 515,749.50 515,749.50
四、账面价值
1.期末账面价值 1,739,753,190.43 695,083,066.45 4,662,617.34 4,581,873.33 2,444,080,747.55
2.期初账面价值 1,754,746,535.01 737,437,233.93 5,178,989.34 5,047,580.83 2,502,410,339.11
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
机器设备 677,255,808.83 331,443,624.61 345,812,184.22
合计 677,255,808.83 331,443,624.61 345,812,184.22
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
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单位:元 币种:人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物 306,043,187.64 产权证书正在办理中
合计 306,043,187.64
其他说明：
□适用 √不适用
2. 固定资产清理
□适用 √不适用
(二十二) 在建工程
项目列示
□适用 √不适用
在建工程
1. 在建工程情况
□适用 √不适用
2. 重要在建工程项目本期变动情况
□适用 √不适用
3. 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
□适用 √不适用
(二十三) 生产性生物资产
1. 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
2. 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(二十四) 油气资产
□适用 √不适用
(二十五) 使用权资产
□适用 √不适用
(二十六) 无形资产
1. 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 土地使用权 专利权 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 169,716,689.65 17,075,246.77 12,269,251.27 199,061,187.69
2.本期增加金额 1,066,801.41 1,066,801.41
(1)购置 1,066,801.41 1,066,801.41
(2)内部研发
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(3)企业合并增
加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 169,716,689.65 17,075,246.77 13,336,052.68 200,127,989.10
二、累计摊销
1.期初余额 21,027,291.16 3,497,310.07 8,849,837.96 33,374,439.19
2.本期增加金额 1,664,185.43 869,036.61 552,956.63 3,086,178.67
（1）计提 1,664,185.43 869,036.61 552,956.63 3,086,178.67
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 22,691,476.59 4,366,346.68 9,402,794.59 36,460,617.86
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 147,025,213.06 12,708,900.09 3,933,258.09 163,667,371.24
2.期初账面价值 148,689,398.49 13,577,936.70 3,419,413.31 165,686,748.50
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%
2. 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(二十七) 开发支出
□适用 √不适用
(二十八) 商誉
1. 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
被投资单位名称或 本期增加 本期减少
期初余额 期末余额
形成商誉的事项 企业合并形成的 处置
瑞泽石化 261,808,961.83 261,808,961.83
合计 261,808,961.83 261,808,961.83
商誉说明：本公司 2017 年通过发行股份及支付现金的方式购买马晓等 9 名瑞泽石化全体股东持
有的瑞泽石化 51.00%的控股权。合并日，取得瑞泽石化可辨认净资产公允价值份额 146,191,038.17 元，
形成商誉 261,808,961.83 元。
2. 商誉减值准备
□适用 √不适用
3. 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
√适用 □不适用
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收购瑞泽石化产生的商誉所在资产组由商誉、归属到少数股东权益的未确认商誉、固定资产、
可辨认无形资产和长期待摊费用构成。
非同一控制下企业合并形成的商誉=合并成本-购买日取得的可辨认净资产公允价值份
=408,000,000.00-146,191,038.17=261,808,961.83 元。该资产组与购买日所确认的资产组一致。
4. 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期
增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
5. 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(二十九) 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
待摊销的地下停车位费 1,247,796.45 18,305.10 1,229,491.35
办公楼装修 631,446.09 115,240.62 516,205.47
石油化工特种构筑物软
94,339.62 1,572.33 92,767.29
件系统技术服务费
固定资产租赁费 548,672.57 114,306.80 434,365.77
合计 1,879,242.54 643,012.19 249,424.85 2,272,829.88
(三十) 递延所得税资产/ 递延所得税负债
1. 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备
内部交易未实现利润
可抵扣亏损
坏账准备 120,017,401.95 18,096,917.87 121,346,335.35 18,296,257.88
存货跌价准备 6,346,268.35 951,940.25 6,346,268.35 951,940.25
固定资产折旧差异
职工教育经费 7,324,556.47 1,248,098.62 8,001,925.17 1,349,703.92
与资产相关政府补助造成差异 11,625,821.52 1,959,873.23 11,625,821.52 1,959,873.23
可抵扣亏损 19,876,618.60 2,981,492.79 19,876,618.60 2,981,492.79
合计 165,190,666.89 25,238,322.76 167,196,968.99 25,539,268.07
2. 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 应纳税暂时性差 递延所得税 应纳税暂时性差 递延所得税
异 负债 异 负债
非同一控制企业合并资产评估增值 105,383,666.62 15,807,549.98 107,228,685.28 16,084,302.78
其他债权投资公允价值变动
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其他权益工具投资公允价值变动
搬迁购置资产造成的差异 1,099,510,595.35 164,926,589.30 1,112,785,814.46 166,917,872.17
固定资产加速折旧 32,256,883.44 8,064,220.87 28,502,916.91 7,125,729.23
合计 1,237,151,145.41 188,798,360.15 1,248,517,416.65 190,127,904.18
3. 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
4. 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损 1,049,217,817.75 967,277,940.14
资产减值准备 367,508,681.73 390,333,819.87
合计 1,416,726,499.48 1,357,611,760.01
5. 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
上海公司属于高新技术企业，可结转
2018 年 632,487.16 632,487.16
以后年度弥补的亏损额延长至 10 年
2019 年 2,546,965.09
2020 年 10,606,337.78 14,673,113.63
2021 年 21,015,825.76 22,814,695.62
2022 年 4,544,025.12 4,544,025.12
2023 年 826,586,640.00 824,883,685.53
2024 年 99,123,732.75 97,182,967.99
2025 年 86,708,769.18
合计 1,049,217,817.75 967,277,940.14 /
其他说明：
□适用 √不适用
(三十一) 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
预付的设备款 8,566,761.20 8,566,761.20 9,772,991.54 9,772,991.54
合计 8,566,761.20 8,566,761.20 9,772,991.54 9,772,991.54
(三十二) 短期借款
1. 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款 42,783,835.05
抵押借款
保证借款 2,661,000,000.00 3,248,153,250.00
信用借款
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未到期应付利息 7,118,293.47
合计 2,661,000,000.00 3,298,055,378.52
2. 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(三十三) 交易性金融负债
□适用 √不适用
(三十四) 衍生金融负债
□适用 √不适用
(三十五) 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 2,678,775.44 32,705,746.17
银行承兑汇票 1,452,262,210.06 1,225,982,205.72
信用证 826,410,690.59 600,000,000.00
合计 2,281,351,676.09 1,858,687,951.89
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
(三十六) 应付账款
1. 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
材料款 466,499,626.81 620,043,632.84
工程款 454,387,537.60 632,622,044.64
设备款 74,376,057.68 68,876,739.63
加工费 48,354,928.80 60,641,948.40
运输费 51,383,723.59 66,986,573.22
劳务费 6,973,455.75 4,129,830.67
其他 21,135,755.90 26,149,239.38
合计 1,123,111,086.13 1,479,450,008.78
2. 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
四川省达科特能源科技股份有限公司 17,988,500.00 EPC 工程款尚未结算
金川集团工程建设有限公司 13,571,581.62 工程质保金
杭州杭氧低温液化设备有限公司 11,500,000.00 EPC 工程款尚未结算
哈密宣力燃气发电有限公司 9,697,510.89 EPC 工程款尚未结算
沈阳远大压缩机有限公司 8,380,000.00 EPC 工程款尚未结算
合计 61,137,592.51 /
其他说明：
□适用 √不适用
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(三十七) 预收款项
1. 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预收租赁款 748,744.45 1,874,215.90
预收其他 7,537,190.40 7,537,190.40
合计 8,285,934.85 9,411,406.30
2. 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(三十八) 合同负债
1. 合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预收产品进度款 1,769,090,917.29 1,672,882,951.74
已结算未完工 11,252,668.65
合计 1,780,343,585.94 1,672,882,951.74
2. 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(三十九) 应付职工薪酬
1. 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 40,201,044.20 178,083,385.58 183,074,807.99 35,209,621.79
二、离职后福利-设定提存
11,673,389.54 7,441,288.40 4,232,101.14
计划
三、辞退福利 63,000.00 63,000.00
四、一年内到期的其他福
利
合计 40,201,044.20 189,819,775.12 190,579,096.39 39,441,722.93
2. 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和
10,445,426.98 148,342,094.54 155,290,848.35 3,496,673.17
补贴
二、职工福利费 3,220,935.80 3,220,935.80 0.00
三、社会保险费 8,486,886.99 6,376,509.60 2,110,377.39
其中：医疗保险费 7,433,598.52 5,681,873.03 1,751,725.49
工伤保险费 410,526.81 260,394.11 150,132.70
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生育保险费 642,761.66 434,242.46 208,519.20
四、住房公积金 424,849.00 14,972,808.00 15,046,480.00 351,177.00
五、工会经费和职工教育
29,330,768.22 3,060,660.25 3,140,034.24 29,251,394.23
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计 40,201,044.20 178,083,385.58 183,074,807.99 35,209,621.79
3. 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 11,267,356.22 7,181,218.12 4,086,138.10
2、失业保险费 406,033.32 260,070.28 145,963.04
3、企业年金缴费
合计 11,673,389.54 7,441,288.40 4,232,101.14
其他说明：
√适用 □不适用
设定提存计划说明：本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该
等计划，本公司分别按兰州市社保局公布的计缴标准的 16%、0.7%每月向该等计划缴存费用。除
上述每月缴存费用外，本公司不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相
关资产的成本。
(四十) 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 2,392,851.34 9,934,446.10
企业所得税 1,768,587.64 7,754,682.21
个人所得税 1,467,427.70 206,457.33
城市维护建设税 135,926.06 455,891.16
房产税 899,870.39 2,205,476.60
土地使用税 284,083.90 284,219.25
印花税 97,662.85 148,776.21
教育费附加 71,743.13 223,046.62
地方教育费附加 47,687.89 148,697.75
水利建设基金 1,822.02
其他税费 3,387.00 4,017.77
合计 7,169,227.90 21,367,533.02
(四十一) 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付利息
应付股利
其他应付款 40,964,723.24 25,837,829.08
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合计 40,964,723.24 25,837,829.08
1. 应付利息
□适用 √不适用
2. 应付股利
□适用 √不适用
3. 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
押金及保证金 1,902,005.90 2,039,045.90
往来借款 28,102,826.87 17,553,090.04
中介服务费 2,154,000.00 54,000.00
党组织经费 5,297,062.25 3,967,194.56
其他 3,508,828.22 2,224,498.58
合计 40,964,723.24 25,837,829.08
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(四十二) 持有待售负债
□适用 √不适用
(四十三) 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款 110,000,000.00 215,000,000.00
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款 44,153,270.53 89,953,100.58
1 年内到期的租赁负债
合计 154,153,270.53 304,953,100.58
(四十四) 其他流动负债
□适用 √不适用
(四十五) 长期借款
1. 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
保证借款 345,000,000.00 250,000,000.00
长期借款未支付利息 416,666.00
减：一年内到期的长期借款 110,000,000.00 215,000,000.00
合计 235,000,000.00 35,416,666.00
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
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(四十六) 应付债券
1. 应付债券
□适用 √不适用
2. 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
3. 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
4. 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(四十七) 租赁负债
□适用 √不适用
(四十八) 长期应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
融资租赁设备款 192,145,250.62 206,591,824.29
国开发展基金 42,359,768.93 42,359,768.93
北金所债融资 200,000,000.00
减：一年内到期的长期应付款 44,153,270.53 89,953,100.58
合计 390,351,749.02 158,998,492.64
长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
□适用 √不适用
(四十九) 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
(五十) 预计负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 期末余额 形成原因
未决诉讼 17,963,171.58 17,963,171.58
合计 17,963,171.58 17,963,171.58 /
(五十一) 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
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项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 37,396,897.70 1,774,849.07 35,622,048.63 详见下表
合计 37,396,897.70 1,774,849.07 35,622,048.63 /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计入
本期新增 本期计入营业 其他 与资产相关/
负债项目 期初余额 其他收益 期末余额
补助金额 外收入金额 变动 与收益相关
金额
超大型容器移动工厂项目 7,163,000.00 551,000.00 6,612,000.00 与资产相关
4000 吨水压机改造项目 397,222.23 16,666.66 380,555.57 与资产相关
螺纹锁紧环式高压换热器
3,638,888.90 166,666.66 3,472,222.24 与资产相关
产业化项目
出城入园重型炼油化工装
2,000,000.00 100,000.00 1,900,000.00 与资产相关
备产业升级项目
压力容器智能制造示范建
5,000,000.00 5,000,000.00 与资产相关
设项目
45MN 快锻液压项目 117,108.53 117,108.53 与资产相关
板式换热器国产化产业能
14,399.21 14,399.21 与资产相关
力建社项目
产品数据管理（PDM）建
47,916.99 12,499.98 35,417.01 与资产相关
设项目
新一代核电技术用板式换
134,166.99 34,999.98 99,167.01 与资产相关
热器开发研制
智能工厂离散制造示范工
9,493,019.75 121,675.26 9,371,344.49 与资产相关
程项目款
板式换热器冷冲压波纹板
410,408.00 29,232.00 381,176.00 与资产相关
片腐蚀机理的研究及预防
能源装备智能化检测基地
3,580,767.10 250,000.00 3,330,767.10 与资产相关
项目
超大型煤化工及新能源领
5,250,000.00 375,000.00 4,875,000.00 与资产相关
域设备制造项目
《传感与检测技术研发中
150,000.00 150,000.00 与资产相关
心》组建资助资金
合计 37,396,897.70 1,774,849.07 35,622,048.63
其他说明：
√适用 □不适用
递延收益为本公司收到的与资产相关的政府补助，包括：
（1）2011 年 11 月，本公司依据甘肃省发改委、甘肃省工信委甘发改投资【2011】1375 号文
件收到中央预算内投资超大型容器移动工厂建设项目 9,020,000.00 元；2012 年 7 月，依据甘财建
【2012】203 号文件收到移动工厂建设项目贴息补助资金 2,000,000.00 元。该项目已于 2016 年 12
月完成，并于当月开始摊销，摊销期 10 年。截止 2020 年 6 月 30 日摊余金额 6,612,000.00 元。
（2）2012 年本公司依据甘财企【2011】93 号收到 4000 吨水压机改造款 500,000.00 元，该项
目已于 2016 年 12 月完成，并于当月开始摊销，摊销期 15 年。截止 2020 年 6 月 30 日摊余金额
380,555.57 元。
（3）2013 年 12 月依据甘财建【2013】419 号《甘肃省财政厅甘肃省发展和改革委员会关于
下达 2013 年战略性新兴产业（第三批）和产业技术研究与开发省财政专项投资预算的通知》收到
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资产投资补助资金 5,000,000.00 元，主要用于螺纹锁紧环式高压换热器产业化建设项目。截止 2020
年 6 月 30 日摊余金额 3,472,222.24 元。
（4）2015 年根据甘财建【2014】149 号“甘肃省财政厅、甘肃省工业和信息化委员会关于下
达 2014 年第一批工业和信息化专项资金的通知”，收到 3,000,000.00 元财政拨款，用于出城入园
重型炼油化工装备产业升级项目建设。截止 2020 年 6 月 30 日摊余金额 1,900,000.00 元。
（5）2018 年 10 月根据甘财甘财经【2018】208 号“关于下达 2018 年省级工业转型升级和信
息产业发展专项资金的通知”，收到 5,000,000.00 元财政拨款，用于压力容器智能制造示范项目，
该项目目前正处于筹建状态中。
（6）重工公司 45MN 快锻液压项目截止 2020 年 6 月 30 日摊余金额 0 元，本期摊余完毕。
（7）2010 年依据甘财建【2010】371 号“财政部关于下达板式换热器国产化产业能力建设项
目的通知”，收到 10,000,000.00 元板式换热器国产化产业能力建设财政预算拨款，截止 2014 年 12
月 31 日摊余金额 7,591,471.10 元。由于“出城入园”搬迁项目，处置其中摊余金额为 7,162,984.29
元的项目，转入营业外收入。剩余项目截止 2020 年 6 月 30 日摊余金额 14,399.21 元。
（8）2011 年依据兰财企【2011】34 号“财政部关于下达数据管理（PDM）建设项目财政的通
知”，收到 250,000.00 元产品数据管理（PDM）建设项目财政预算拨款。截止 2020 年 6 月 30 日
摊余金额 35,417.01 元。
（9）2011 年依据甘财建【2011】309 号“财政部关于下达新一代核电技术用板式换热器开发
研制财政预算拨款的通知”，收到 1,500,000.00 元新一代核电技术用板式换热器开发研制财政预算
拨款。截止 2020 年 6 月 30 日摊余金额 99,167.01 元。
（10）2016 年依据甘科计【2016】3 号“智能工厂离散制造示范工程项目拨款的通知”收到
10,000,000.00 元智能工厂离散制造示范工程项目的拨款，用于智能设备远程运维服务平台和智能
工艺专家，智能工艺专家还处于筹建阶段，智能设备远程运维服务平台已于 2017 年 12 月研发完
成。截止 2020 年 6 月 30 日摊余金额 9,371,344.49 元。
（11）2015 年依据“哈密市经济和信息化委员会关于申请中小企业补助资金报告“收到中小企
业补助资金 5,750,000.00 元；根据新财建【2015】417 号、哈地财建字【2015】120 号”关于拨付
2015 年自治区战略性新兴产业专项资金的通知“收到 2015 年自治区战略性新兴产业专项资金
1,750,000.00 元，主要用于超大型煤化工及新能源领域设备制造项目建设。截止 2020 年 6 月 30
日摊余金额 4,875,000.00 元。
（12）2017 年依据兰财建【2017】43 号“关于下达 2017 年第二批科技计划项目经费的通知”，
收到 700,000.00 元板式换热器冷冲压波纹板片腐蚀机理的研究及预防项目拨款，其中与资产相关
493,000.00 元，与收益相关 207,000.00 万元。截止 2020 年 6 月 30 日摊余金额 381,176.00 元。
（13）2017 年依据甘财经【2017】184 号“关于下达 2017 年省级工业转型升级和信息产业发
展专项资金的通知”，收到 5,000,000.00 元拨款。截止 2020 年 6 月 30 日摊余金额 3,580,767.10
元。
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（14）2019 年根据甘知发〔2018〕13 号收到《传感与检测技术研发中心》组建资助资金
150,000.00 元，本期未摊销。
(五十二) 其他非流动负债
□适用 √不适用
(五十三) 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 1,051,502,526.00 1,051,502,526.00
(五十四) 其他权益工具
1. 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
2. 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
(五十五) 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 1,472,527,642.07 1,472,527,642.07
其他资本公积
合计 1,472,527,642.07 1,472,527,642.07
(五十六) 库存股
□适用 √不适用
(五十七) 其他综合收益
□适用 √不适用
(五十八) 专项储备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 1,349,141.59 4,430,465.46 5,085,797.67 693,809.38
合计 1,349,141.59 4,430,465.46 5,085,797.67 693,809.38
(五十九) 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 114,329,807.17 114,329,807.17
任意盈余公积
合计 114,329,807.17 114,329,807.17
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(六十) 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上年度
调整前上期末未分配利润 -805,667,731.87 -862,060,205.72
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润 -805,667,731.87 -862,060,205.72
加：本期归属于母公司所有者的净利润 -83,099,268.55 56,392,473.85
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 -888,767,000.42 -805,667,731.87
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
(六十一) 营业收入和营业成本
1. 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,147,748,757.39 1,020,329,123.94 1,573,892,280.38 1,333,693,091.05
其他业务 16,656,328.00 6,102,010.95 43,694,163.40 14,192,059.01
合计 1,164,405,085.39 1,026,431,134.89 1,617,586,443.78 1,347,885,150.06
2. 合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
3. 履约义务的说明
□适用 √不适用
4. 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
(六十二) 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税 511,437.81 802,329.97
教育费附加 381,110.99 417,945.30
地方教育费附加 83,684.11 278,630.22
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水利基金 17,654.94 16,735.81
房产税 8,264,188.14 8,697,240.20
土地使用税 1,842,728.97 1,925,094.83
车船使用税 32,538.72 30,376.80
印花税 743,143.71 934,582.93
环保税 8,744.67 4,085.93
其他 505.52
合计 11,885,737.58 13,107,021.99
(六十三) 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
运输费 3,137,089.41 2,480,597.55
职工薪酬 19,827,003.86 17,234,099.74
业务经费 275,537.50 2,348,655.81
差旅费 1,358,918.98 2,907,568.35
技术服务费 849.06 167,026.97
招投标费 3,028,283.63 2,810,769.47
办公费用及其他 695,953.84 1,106,408.58
合计 28,323,636.28 29,055,126.47
(六十四) 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 29,429,587.87 28,851,483.51
董事会会费 120,000.00
修理费 1,810,653.91 6,406,987.13
业务招待费 441,823.01 674,821.68
办公费 475,147.31 828,055.09
差旅费 917,412.51 1,390,976.98
水电暖费 876,591.29 739,808.68
汽车费 329,572.09 675,171.70
固定资产累计折旧 4,843,949.28 5,405,900.93
无形资产累计摊销 2,944,290.89 2,898,127.36
低值易耗品摊销 298,248.68 125,073.97
中介服务费用 4,947,665.17 7,085,338.69
租赁费 88,006.19 27,862.31
服务费 530,197.53 459,181.50
绿化卫生费 963,404.64 1,138,376.33
保险费 1,169,057.71 1,444,678.62
党组织经费 1,892,368.19 2,366,248.35
其他 612,982.36 1,390,230.13
残保金 105,269.86 138,722.81
劳务费 607,158.71 299,921.46
合计 53,403,387.20 62,346,967.23
(六十五) 研发费用
√适用 □不适用
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单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 12,647,415.70 13,499,816.35
折旧与摊销 238,929.11 227,173.78
材料费 196,337.21 30,473.84
其他 2,726,772.46 385,856.41
合计 15,809,454.48 14,143,320.38
(六十六) 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 124,211,572.68 116,811,854.55
贴现支出 1,406,833.33
减：利息收入 -3,602,118.79 -5,003,178.36
手续费 635,568.61 1,285,762.54
汇兑损益 -12,463.67 309,787.78
合计 121,232,558.83 114,811,059.84
(六十七) 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 18,134,445.57 13,256,519.28
合计 18,134,445.57 13,256,519.28
其他说明：
计入其他收益的政府补助：
与资产相关/
项目 本期发生额 上期发生额
与收益相关
炼油化工重型装备大规模个性化制造管理集成系统 61,110.52 与资产相关
螺纹锁紧环式高压换热器产业化项目 166,666.66 166,666.66 与资产相关
出城入园重型炼油化工装备产业升级项目 100,000.00 100,000.00 与资产相关
超大型容器移动工厂项目 551,000.00 551,000.00 与资产相关
4000 吨水压机改造项目 16,666.66 16,666.66 与资产相关
超大型煤化工及新能源领域设备制造项目 375,000.00 375,000.00 与资产相关
大型炼油化工设备制造项目 540,000.00 与资产相关
能源装备智能化检测基地项目 250,000.00 250,000.00 与资产相关
板式换热器冷冲压波纹板片腐蚀机理的研究及预防 29,232.00 25,756.00 与资产相关
智能工厂离散制造示范工程 121,675.26 121,675.26 与资产相关
板式换热器国产化产业能力项目 14,399.21 与资产相关
产品数据管理（PDM）建设项目 12,499.98 12,499.98 与资产相关
新一代核电技术用板式换热器开发研制项目 34,999.98 34,999.98 与资产相关
45MN 快锻液压项目 117,108.53 162,809.04 与资产相关
增值税加计抵减 38,618.49 44,945.68 与收益相关
中央引导地方科技发展专项资金 1,000,000.00 500,000.00 与收益相关
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与资产相关/
项目 本期发生额 上期发生额
与收益相关
社保补助 208,500.00 5,906,090.29 与收益相关
就业见习补贴资金 200,400.00 45,600.00 与收益相关
甘肃省专利资助资金 2,000.00 16,000.00 与收益相关
技术合同交易奖励补贴 15,000.00 与收益相关
鼓励知识产权创造奖励补贴 1,000.00 与收益相关
洛阳市科技创新券 90,300.00 与收益相关
洛阳市小微企业技术交易奖励资金 100,000.00 与收益相关
甘肃省知识产权优势企业奖励资金 200,000.00 与收益相关
高新技术企业奖补资金 250,000.00 与收益相关
外贸稳增长调结构项目专项支持资金 3,600,000.00 与收益相关
陇原青年创业人才（团队）项目资金 40,000.00 与收益相关
青岛西海岸新区 2016 年-2018 年专利补助资金 15,000.00 与收益相关
稳岗补贴 2,986,118.66 与收益相关
个税手续费返还 99,029.92 与收益相关
2019 年涉税奖励 10,159,679.43 与收益相关
小巨人”培育达标企业奖励资金 800,000.00 与收益相关
自主创新示范区专项资金 825,250.00 与收益相关
科学技术奖励 40,000.00 与收益相关
合计 18,134,445.57 13,256,519.28
(六十八) 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 2,000,000.00 6,000,000.00
理财产品的投资收益 228,730.89
合计 2,228,730.89 6,000,000.00
(六十九) 净敞口套期收益
□适用 √不适用
(七十) 公允价值变动收益
□适用 √不适用
(七十一) 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
其他应收款坏账损失 84,274.44 747,162.50
长期应收款坏账损失 -1,679,691.45
应收账款坏账损失 6,178,661.26 5,882,148.39
合计 4,583,244.25 6,629,310.89
(七十二) 资产减值损失
□适用 √不适用
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(七十三) 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得（损失以“-”填列） 103,661.01
合计 103,661.01
其他说明：
□适用 √不适用
(七十四) 营业外收入
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计 120,993.79 120,993.79
其中：固定资产处置利得 120,993.79 120,993.79
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助
其他 1,188,751.55 796,653.20 1,188,751.55
合计 1,309,745.34 796,653.20 1,309,745.34
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(七十五) 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计 167,069.60 167,069.60
其中：固定资产处置损失 167,069.60 167,069.60
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠 110,736.00 1,000.00 110,736.00
其他 134,476.91 134,476.91
合计 412,282.51 1,000.00 412,282.51
(七十六) 所得税费用
1. 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 4,212,246.96 4,318,868.05
递延所得税费用 -1,028,598.72 -1,389,585.93
合计 3,183,648.24 2,929,282.12
2. 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
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单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额
利润总额 -75,899,767.82
按法定/适用税率计算的所得税费用 -11,384,965.17
子公司适用不同税率的影响 -1,061,694.44
调整以前期间所得税的影响 1,504,232.86
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 652,429.76
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 14,326,764.98
弥补以前年度亏损对所得税费用的影响 -853,119.75
所得税费用 3,183,648.24
其他说明：
□适用 √不适用
(七十七) 其他综合收益
□适用 √不适用
(七十八) 现金流量表项目
1. 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 3,602,118.79 5,003,178.36
收到的与政府补助相关资金 16,359,596.50 10,823,935.97
收回保证金 36,823,247.32 50,578,727.02
其他 17,801,014.44 13,903,981.53
合计 74,585,977.05 80,309,822.88
2. 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
支付的投标保证金 40,297,100.20 38,961,806.98
手续费支出 635,568.61 1,285,762.54
管理费用及其他 30,942,060.79 40,022,501.79
合计 71,874,729.60 80,270,071.31
3. 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
4. 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
5. 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收到融资租赁款 43,000,000.00 110,000,000.00
收到非金融性机构借款
合计 43,000,000.00 110,000,000.00
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6. 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
支付的融资租赁本金及利息 59,075,095.58 72,468,869.07
国开发展基金
支付的非金融性机构借款
合计 59,075,095.58 72,468,869.07
(七十九) 现金流量表补充资料
1. 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -79,083,416.06 46,731,377.28
加：资产减值准备
信用减值损失 4,583,244.25 6,629,310.89
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物 64,967,740.31 66,013,639.56
资产折旧
使用权资产摊销
无形资产摊销 3,120,933.05 3,058,352.65
长期待摊费用摊销 135,118.05 271,477.46
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 -224,654.80
损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 167,069.60
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 124,251,753.23 118,218,687.88
投资损失（收益以“－”号填列） -2,228,730.89 -6,000,000.00
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 300,945.31
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -1,329,544.03 -1,389,585.93
存货的减少（增加以“－”号填列） 33,090,202.83 244,736,822.75
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 476,584,133.20 10,585,882.55
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -208,064,536.34 -294,065,195.36
其他
经营活动产生的现金流量净额 416,270,257.71 194,790,769.73
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 531,452,571.93 377,975,302.67
减：现金的期初余额 425,842,036.67 461,921,457.75
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 105,610,535.26 -83,946,155.08
2. 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
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3. 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
4. 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 531,452,571.93 425,842,036.67
其中：库存现金 107,863.39 86,544.70
可随时用于支付的银行存款 531,344,708.54 425,755,491.97
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 531,452,571.93 425,842,036.67
其中：母公司或集团内子公司使用受限制
的现金和现金等价物
其他说明：
□适用 √不适用
(八十) 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
(八十一) 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
本公司向银行申请开具无条件、不可撤销的担保函、银
货币资金 1,472,290,678.41 行承兑汇票所存入的保证金、信用证保函所存入的保证
金存款等
应收票据 137,810,620.04 因银行借款及票据池业务质押在银行的票据
存货
固定资产
无形资产
实收资本（瑞泽石化） 25,500,000.00 因股权质押获取银行贷款金额
合计 1,635,601,298.45 /
(八十二) 外币货币性项目
1. 外币货币性项目
□适用 √不适用
2. 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币
及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
(八十三) 套期
□适用 √不适用
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(八十四) 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
增值税加计抵减 38,618.49 其他收益 38,618.49
中央引导地方科技发展专项资金 1,000,000.00 其他收益 1,000,000.00
社保补助 208,500.00 其他收益 208,500.00
就业见习补贴资金 200,400.00 其他收益 200,400.00
甘肃省专利资助资金 2,000.00 其他收益 2,000.00
稳岗补贴 2,986,118.66 其他收益 2,986,118.66
个税手续费返还 99,029.92 其他收益 99,029.92
2019 年涉税奖励 10,159,679.43 其他收益 10,159,679.43
小巨人”培育达标企业奖励资金 800,000.00 其他收益 800,000.00
自主创新示范区专项资金 825,250.00 其他收益 825,250.00
科学技术奖励 40,000.00 其他收益 40,000.00
合计 16,359,596.50 16,359,596.50
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
(八十五) 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
(一) 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
(二) 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
(三) 反向购买
□适用 √不适用
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(四) 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
(五) 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
九、在其他主体中的权益
(一) 在子公司中的权益
1 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 持股比例(%) 取得
主要经营地 注册地 业务性质
名称 直接 间接 方式
青岛公司 中国青岛 中国青岛 机械制造 100.00 设立
同一控制下企
重工公司 中国兰州 中国兰州 机械制造 100.00
业合并
同一控制下企
西安公司 中国西安 中国西安 机械制造 100.00
业合并
同一控制下企
上海公司 中国上海 中国上海 机械制造 100.00
业合并
非同一控制下
环保公司 中国兰州 中国兰州 机械制造 100.00
企业合并
非同一控制下
换热公司 中国兰州 中国兰州 机械制造 100.00
企业合并
新疆公司 中国哈密 中国哈密 机械制造 100.00 设立
检测公司 中国兰州 中国兰州 检测服务 100.00 设立
非同一控制下
瑞泽石化 河南洛阳 河南洛阳 石化工程总承包 51.00
企业合并
石油化工试剂、催
非同一控制下
洛阳恒力 河南洛阳 河南洛阳 化剂研发、生产、 100.00
企业合并
销售
非同一控制下
瑞泽科技 河南洛阳 河南洛阳 物业管理 100.00
企业合并
2 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权
子公司名称
比例（%） 东的损益 告分派的股利 益余额
瑞泽石化 49.00 4,015,852.49 6,860,890.82 185,521,106.89
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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3 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
非
子公司 流
非流动
名称 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 动 负债合计
负债
负
债
瑞泽石化 161,374,377.59 175,810,595.35 337,184,972.94 46,762,821.75 46,762,821.75 185,160,067.59 176,852,234.59 362,012,302.18 67,628,968.95 67,628,968.95
子公司名 本期发生额 上期发生额
称 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
瑞泽石化 27,157,244.50 10,040,635.99 10,040,635.99 1,837,204.73 58,519,723.75 30,051,337.29 30,051,337.29 21,894,943.14
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4 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
5 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(二) 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 □不适用
(1).在子公司所有者权益份额的变化情况的说明
□适用 √不适用
(2).交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(三) 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
(四) 重要的共同经营
□适用 √不适用
(五) 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司的主要金融工具包括货币资金、股权投资、借款、应收款项、应付款项等。在日常活
动中面临各种金融工具的风险，主要包括信用风险、流动性风险、市场风险。与这些金融工具相
关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述：
董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监
督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这
些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸
多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进
行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过
与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管
理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。本公司通过适当的多样
化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、
特定地区或特定交易对手的风险。
（一） 信用风险
信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险，管理层已制定
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适当的信用政策，并且不断监察信用风险的敞口。
本公司已采取政策只与信用良好的交易对手进行交易。另外，本公司基于对客户的财务状况、
从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设
置相应信用期。本公司对应收票据、应收账款余额及收回情况进行持续监控，对于信用记录不良
的客户，本公司会采用书面或经办业务人员催款、律师函、诉讼等方式，以确保本公司不致面临
重大信用损失。此外，本公司于每个资产负债表日审核金融资产的回收情况，以确保相关金融资
产计提了充分的预期信用损失准备。
本公司其他金融资产包括货币资金、其他应收款等，这些金融资产的信用风险源自于交易对
手违约，最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。除附注十二所载本公司作
出的财务担保外，本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。
本公司持有的货币资金主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构，管理层
认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约
而导致的任何重大损失。本公司的政策是根据各知名金融机构的市场信誉、经营规模及财务背景
来控制存放当中的存款金额，以限制对任何单个金融机构的信用风险金额。
作为本公司信用风险资产管理的一部分，本公司利用逾期账龄和实际可回收款项来评估应收
账款和其他应收款的减值损失。本公司的应收账款和其他应收款涉及大量客户，账龄信息可以反
映这些客户对于应收账款和其他应收款的偿付能力和坏账风险。本公司根据历史数据计算不同账
龄期间的历史实际坏账率，并考虑了当前及未来经济状况的预测，如国家 GDP 增速、国家货币政
策、下游客户投资计划等前瞻性信息进行调整得出预期损失率。对于长期应收款，本公司综合考
虑结算期、合同约定付款期、债务人的财务状况和债务人所处行业的经济形势，并考虑上述前瞻
性信息进行调整后对于预期信用损失进行合理评估。
截止 2020 年 6 月 30 日，相关资产的账面余额与预期信用减值损失情况如下：
账龄 账面余额 减值准备
应收账款 2,079,899,124.59 288,254,232.76
其他应收款 42,229,249.87 9,498,718.40
长期应收款（含一年内到期的款项） 350,927,579.93 127,139,091.33
合计 2,473,055,954.39 424,892,042.49
于 2020 年 6 月 30 日，本公司有对外提供财务担保的金额，财务担保合同的具体情况参见附
注十二。
本公司的主要客户为大型国企和大型民企等，该等客户具有可靠及良好的信誉，因此，本公
司认为该等客户并无重大信用风险。由于本公司的客户广泛，因此没有重大的信用集中风险。
（二） 流动性风险
流动性风险是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺
的风险。本公司下属成员企业各自负责其现金流量预测。公司财务部门基于各成员企业的现金流
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量预测结果，在公司层面持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同
时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短
期和长期的资金需求。此外，本公司与主要业务往来银行订立融资额度授信协议，为本公司履行
与商业票据相关的义务提供支持。
（三） 市场风险
1． 汇率风险
本公司的主要业务客户位于中国境内，主要业务以人民币结算，2019 年度仅涉及零星较小的
外币交易。本公司管理层认为，在其他变量不变的情况下，汇率可能发生的合理变动对当期损益
和股东权益的税前影响很小。
2． 利率风险
本公司的利率风险主要产生于银行借款、融资租赁等。浮动利率的金融负债使本公司面临现
金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场
环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。
本公司财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚
未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，
管理层会依据最新的市场状况及时做出调整。
十一、 公允价值的披露
(一) 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末公允价值
项目 第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价
合计
值计量 值计量 值计量
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产
1.以公允价值计量且变动
计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量
且其变动计入当期损益的
金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具投资 65,000,000.00 65,000,000.00
（四）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
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3.持有并准备增值后转让
的土地使用权
（五）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
（六）应收款项融资 21,343,606.33 21,343,606.33
持续以公允价值计量的资
86,343,606.33 86,343,606.33
产总额
（七 ）交易性金融负债
1.以公允价值计量且变动
计入当期损益的金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
2.指定为以公允价值计量
且变动计入当期损益的金
融负债
持续以公允价值计量的负
债总额
二、非持续的公允价值计
量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的
资产总额
非持续以公允价值计量的
负债总额
(二)持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
(三) 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
(四) 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
1.对于持有的应收票据，采用票面金额确定其公允价值；
2.因被投资企业的经营环境和经营情况、财务状况未发生重大变化，所以公司按投资成本作
为公允价值的合理估计进行计量。
(五) 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
(六) 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
(七) 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
(八) 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
√适用 □不适用
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不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括：应收款项、短期借款、应付款项、一年内到
期的非流动负债和长期借款。
上述不以公允价值计量的金融资产和负债的账面价值与公允价值相差很小。
(九) 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
(一) 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例(%) 的表决权比例(%)
石油钻采、通用
设备及油气集输
兰石集团 中国兰州 177,286.31 64.71 64.71
大中型项目的设
计、制造、安装
本企业的母公司情况的说明
兰石集团，成立于 2002 年 12 月，是根据兰石集团《关于兰州石油化工机械设备工程集团有
限责任公司国有股权审定的申请报告》（兰石集团【2002】24 号）和甘肃省财政厅《关于兰州石
油化工机械设备工程集团有限责任公司国有股权管理方案的批复》（甘财企【2002】123 号）文
件成立的国有独资有限责任公司。是以石油钻采、炼油化工及通用机械制造为主，集科工贸为一
体的大型企业集团，是中国主要的石油钻采机械和炼化设备制造基地，率先取得国家颁发的三类
压力容器设计和制造许可证、美国石油学会的专项认证证书及钢印，美国机械工程师协会以及美
国锅炉压力容器检验师协会证书，并取得 ISO9001 质量体系认证证书和 ISO14001 环境管理体系、
GB/T28001 职业健康安全管理体系认证证书。
兰石集团统一社会信用代码：91620100224469959T；法定代表人：张金明；注册资本：壹拾
柒亿柒仟贰佰捌拾陆万叁仟零玖拾贰元整；公司住所：兰州市七里河区西津西路 194 号；公司的
经营范围：通用设备、新能源装备及专用设备项目的设计、制造、成套与安装（不含特种设备的
设计、制造、安装）、技术培训与咨询及信息服务；黑色金属及有色金属冶炼、铸造、锻造、热
处理、加工，钢锭、钢坯的生产销售；冶炼、铸造、锻造、热处理工艺技术及材料的研发、推广
及服务；模型工装模具的设计制造；工矿物资经营及储运（不含化学危险品及民通爆炸物的销售
与运输）；自营设备及材料的进出口；机械设备、五金交电、电子产品（不含卫星地面接收设备）
销售；城市智能技术开发、设计、技术咨询；电子信息技术、物联网技术、计算机软硬件的开发、
技术服务和技术转让；计算机系统集成及技术服务；房地产开发经营；物业管理；（以上两项凭
资质经营）房屋及设备租赁（不含金融租赁业务）；住宿及餐饮服务（限分支机构经营）；企业
管理服务；国内外广告发布代理；酒店管理；会议及展览服务；包装服务；旅游项目开发及建设。
本企业最终控制方是甘肃省人民政府国有资产监督管理委员会
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(二)本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本公司的子公司情况详见附注九、1、在子公司中的权益
(三) 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
√适用 □不适用
合营或联营企业名称 与本企业关系
云南东岩实业有限公司 联营企业
其他说明
□适用 √不适用
(四) 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
兰州兰石房地产开发有限公司（以下简称：兰石房产） 受同一母公司控制
兰州兰石物业服务有限公司（以下简称：兰石物业） 受同一母公司控制
兰州兰石建筑设计有限公司（以下简称：兰石设计） 受同一母公司控制
兰州兰石建设工程有限公司（以下简称：兰石建设） 受同一母公司控制
甘肃兰驼集团有限责任公司（以下简称：甘肃兰驼） 受同一母公司控制
兰州兰石集团兰驼农业装备有限公司（以下简称：兰石兰驼） 受同一母公司控制
兰州兰石集团有限公司铸锻分公司（以下简称：兰石铸锻） 受同一母公司控制
兰州兰石石油装备工程股份有限公司（以下简称：兰石装备） 受同一母公司控制
兰州兰石能源装备国际工程有限公司（以下简称：兰石国际） 受同一母公司控制
兰州兰石能源装备工程研究院有限公司（以下简称：兰石研究院） 受同一母公司控制
兰州兰石酒店餐饮管理有限公司（以下简称：兰石酒店） 受同一母公司控制
青岛兰石石油装备工程有限公司（以下简称：青岛装备） 受同一母公司控制
兰州兰石中科纳米科技有限公司（以下简称：兰石中科纳米） 受同一母公司控制
(五) 关联交易情况
1. 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
兰石集团 动能 18,538,797.65 22,846,273.62
兰石集团 视频监控设备等 134,823.00
兰石物业 物业服务 622,500.23 807,357.62
兰石铸锻 锻件 11,063,822.49 27,568,527.11
兰石建设 加工费及运费 4,663,991.70 5,658,335.36
兰石建设 建构筑物及土建费、运费 470,104.43 9,010,718.76
兰石国际 运费 45,216.20 73,038.68
兰石装备 固定资产 107,340.00
兰石装备 原材料、加工费等 379,598.08 4,946,076.35
兰石装备 EPC 项目采购设备等 2,943,197.40
兰石兰驼 集装箱、加工费、油田洗井车等 1,566,840.64 107,892.24
兰石酒店 培训、会议、餐饮等 157,667.30 412,059.19
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兰石研究院 晒图服务 236,603.78 1,041,253.78
兰石研究院 技术开发费 2,412,156.14 18,226.42
合计 40,292,121.64 75,540,296.53
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
兰石集团 设计研发等 5,699.12
兰石集团 理化检测等 216,981.13 2,440.00
兰石集团 污水处理站建设及运维、换热机组 1,278,066.05 387,931.03
兰石铸锻 压级机组及除尘设备 1,984,458.01 189,707.09
兰石铸锻 加工费、理化检测 821,754.63 806,734.20
兰石铸锻 废钢边角料等 6,081,359.76 17,982,491.72
兰石装备 涡流刹车、换热器 1,073,293.93 99,137.93
兰石装备 加工费、理化检测 1,134,547.79 894,313.67
兰石建设 加工费、理化检测等 353,665.67 700,820.07
兰石研究院 理化检测等 900.00 1,160.00
兰石研究院 换热器及换热机组 2,920,353.98 4,138,738.43
兰石研究院 设计研发 1,609,749.12 32,354.31
甘肃兰驼 换热机组 3,775.54
兰石兰驼 理化检测 9,931.00 3,984.50
生态厕所一体化污水处理设备、洗
兰石兰驼 1,460,630.07
井车项目制作
兰石物业 理化检测 3,185.00 5,470.00
兰石中科纳米 理化检测 5,945.00
兰石国际 设备 17,553,569.92 4,489,506.11
合 计 36,514,090.18 29,738,564.60
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
2. 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
3. 关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
兰石集团 房屋 582,600.00 582,600.00
合计 582,600.00 582,600.00
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
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4. 关联担保情况
本公司作为担保方
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
兰石集团 420,000,000.00 2023.2.13 2025.2.12 否
合计 420,000,000.00
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
担保是否已经
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
履行完毕
兰石集团 60,000,000.00 2020/9/23 2022/9/22 否
兰石集团 160,000,000.00 2020/7/31 2022/7/30 否
兰石集团 150,000,000.00 2020/7/23 2022/7/22 否
兰石集团 100,000,000.00 2020/8/29 2022/8/28 否
兰石集团 100,000,000.00 2020/2/14 2022/2/13 否
兰石集团 250,000,000.00 2020/3/13 2022/3/12 否
兰石集团 50,000,000.00 2020/11/19 2022/11/18 否
兰石集团 250,000,000.00 2020/11/28 2022/11/27 否
兰石集团 100,000,000.00 2021/2/26 2023/2/25 否
兰石集团 250,000,000.00 2021/3/5 2023/3/4 否
兰石集团 100,000,000.00 2021/5/19 2023/5/18 否
兰石集团 100,000,000.00 2021/5/26 2023/5/25 否
兰石集团 70,000,000.00 2021/5/29 2023/5/28 否
兰石集团 30,000,000.00 2021/6/23 2023/6/22 否
兰石集团 20,000,000.00 2021/6/25 2023/6/24 否
兰石集团、兰石酒店、兰石房产 400,000,000.00 2020/11/28 2022/11/27 否
兰石集团 50,000,000.00 2020/9/17 2022/9/16 否
兰石集团 25,000,000.00 2020/12/14 2022/12/13 否
兰石集团 125,000,000.00 2020/8/15 2022/8/14 否
兰石集团 25,000,000.00 2020/9/14 2022/9/14 否
兰石集团 200,000,000.00 2022/1/4 2024/1/3 否
兰石集团 43,000,000.00 2021/3/16 2023/3/15 否
兰石集团 69,181,855.24 2021/6/30 2023/6/29 否
兰石集团 65,000,000.00 2021/6/29 2023/6/28 否
兰石集团、兰石酒店、兰石房产 100,000,000.00 2023/3/20 2025/3/19 否
兰石集团 100,000,000.00 2022/4/30 2024/4/29 否
兰石集团 80,000,000.00 2020/10/11 2022/10/10 否
兰石集团 10,000,000.00 2020/12/3 2022/12/2 否
兰石集团 40,000,000.00 2020/7/22 2022/7/21 否
兰石集团 20,000,000.00 2021/4/24 2023/4/23 否
合计 3,142,181,855.24
关联担保情况说明
□适用 √不适用
5. 关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
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兰石集团 71,000,000.00 2020/2/3 2020/2/14 截止日前已偿还
兰石集团 10,000,000.00 2020/2/24 未到期，未偿还
拆出
6. 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
7. 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 56.10 51.97
8. 其他关联交易
□适用 √不适用
(六)关联方应收应付款项
1. 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 兰石兰驼 14,038.86 289.65
应收账款 兰石装备 5,164,031.99 199,041.30 3,335,726.00 129,346.61
应收账款 兰石集团 1,803,220.00 18,211.16 337,650.00 3,486.03
应收账款 兰石铸锻 11,395,609.05 872,355.35 8,576,683.46 248,377.37
应收账款 兰石建设 1,038,497.47 10,384.97 1,099,611.86 13,084.12
应收账款 兰石研究院 2,424,529.95 121,092.02 5,228,844.34 178,236.89
应收账款 兰石国际 34,527,454.97 1,081,988.45 42,521,684.27 1,070,255.97
应收账款 兰石物业 3,376.10 33.76
合计 56,370,758.39 2,303,396.66 61,100,199.93 1,642,786.99
预付款项 兰石装备 90,000.00 90,000.00
预付款项 兰石建设 15,300.00
预付款项 兰石铸锻 18,500,000.00
合计 18,590,000.00 105,300.00
其他应收款 兰石建设 101,862.00 5,093.10 101,862.00 5,093.10
兰石中科纳米 82,622.33 826.22
合计 184,484.33 5,919.32 101,862.00 5,093.10
长期应收款 兰石研究院 83,483,678.04 12,518,329.60 83,483,678.04 13,042,931.34
合计 83,483,678.04 12,518,329.60 83,483,678.04 13,042,931.34
2. 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 兰石集团 5,277,860.22 5,078,121.06
应付账款 兰石兰驼 24,480.00
应付账款 兰石铸锻 7,478,800.80 389,508.11
应付账款 兰石建设 13,023,461.00 11,154,039.85
应付账款 兰石装备 7,422,509.28 7,598,116.79
应付账款 兰石研究院 2,949,158.50 5,065,494.88
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应付账款 兰石物业 379,261.64 148,380.33
合计 36,531,051.44 29,458,141.02
应付票据 兰石装备 1,000,000.00
应付票据 兰石建设 1,037,632.53
应付票据 兰石铸锻 4,000,000.00
合计 6,037,632.53
其他应付款 兰石装备 100,000.00
其他应付款 兰石集团 26,273,382.22 16,273,382.22
其他应付款 兰石建设 230,000.00 230,000.00
其他应付款 兰石研究院 795,362.12 250,000.00
其他应付款 兰石物业 23,736.49 10,868.49
合计 27,322,480.83 16,864,250.71
预收款项 兰石研究院 328,834.46 2,038,241.50
预收款项 兰石集团 480,950.00 405,052.84
预收款项 兰石铸锻 519,540.00
预收款项 兰石国际 166,368.95 2,988,838.45
预收款项 兰石装备 48,082.18
合计 1,024,235.59 5,951,672.79
(七)关联方承诺
□适用 √不适用
(八)其他
√适用 □不适用
关联方抵账
关联方 关联交易内容 本年发生额 抵账依据
兰石重装应付兰石铸锻材料款 8,240,644.15 元，兰石铸
2020 年 2 月 19 日，兰石重装、
兰石铸锻 锻应付兰石重装货款 3,569,998.08 元，双方协商以 3,560,000.00
兰石铸锻签订抵账协议。
3,560,000.00 元为基数进行抵账。
兰石重装应付吴忠仪表货款 545,875.00 元，吴忠仪表应 2020 年 3 月 31 日，兰石重装、
付兰石铸锻货款 89,257.20 元，宁夏朗盛应付兰石铸锻 吴忠仪表有限责任公司（简
货款 452,619.10 元；首先宁夏郎盛应付兰石铸锻货款由 称：吴忠仪表）、宁夏朗盛
兰石铸锻 541,876.30
吴忠仪表承担，吴忠仪表应付兰石铸锻货款变更为 精密制造技术有限公司（简
541,876.30 元，最终兰石重装将应付吴忠仪表债务转移 称：宁夏郎盛）、兰石铸锻
至兰石铸锻。 签订抵账协议。
兰石重装应付兰石铸锻材料款 6,187,652.6 元，兰石铸
2020 年 6 月 17 日，兰石重装、
兰石铸锻 锻应付兰石重装货款 4,314,803.88 元，双方协商以 4,300,000.00
兰石铸锻签订抵账协议。
4,300,000.00 元为基数进行抵账。
换热公司应付兰石铸锻废料回收款，同应收兰石铸锻公 2020 年 5 月 27 日，兰石铸锻
兰石铸锻 47,046.15
司货款，双方协商以 47,046.15 元为基数进行抵账处理。 与换热公司签订抵账协议。
换热公司应付兰石建设换热机组、车间配电柜安装工程
2020 年 1 月 10 日，兰石建设
兰石建设 款，同应收兰石建设货款，双方以 36,000.00 元为基数 36,000.00
与换热公司签订抵账协议。
进行抵账处理。
换热公司应付兰石研究院货款 4,846,475.25 元，同应收 2020 年 4 月 15 日，兰石研究
兰石研究
兰石研究院货款 4,965,000.00 元，双方以 4,846,475.25 4,846,475.25 院与换热公司签订抵账协
院
元为基数进行抵账处理. 议。
重工公司应付兰石铸锻货款 480,030.66 元，兰石铸锻应 2020 年 03 月 3 日，重工公司
兰石铸锻 付重工公司货款 480,030.66 元，双方协议以 480,030.66 480,030.66 与兰石铸锻签订的双方抵账
元为基数进行抵账。 协议。
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兰州兰石重型装备股份有限公司 2020 年半年度报告
十三、 股份支付
(一) 股份支付总体情况
□适用 √不适用
(二) 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
(三) 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
(四) 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
(五) 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
(一)重要承诺事项
□适用 √不适用
(二) 或有事项
1. 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
对外提供债务担保形成的或有事项及其财务影响
为关联方提供担保详见“本附注十二、5、关联方交易（4）关联担保情况”
2. 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
(一) 重要的非调整事项
□适用 √不适用
(二) 利润分配情况
□适用 √不适用
(三) 销售退回
□适用 √不适用
(四) 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
(一) 前期会计差错更正
1. 追溯重述法
□适用 √不适用
2. 未来适用法
□适用 √不适用
(二) 债务重组
□适用 √不适用
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(三) 资产置换
1. 非货币性资产交换
□适用 √不适用
2. 其他资产置换
□适用 √不适用
(四) 年金计划
□适用 √不适用
(五)终止经营
□适用 √不适用
(六)分部信息
1. 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确
定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：①该组成部
分能够在日常活动中产生收入、发生费用；②本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，
以决定向其配置资源、评价其业绩；③本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金
流量等有关会计信息。
公司考虑重要性原则，以经营分部为基础，确定报告分部。公司的报告分部是提供不同产品
或服务、或在不同地区经营的业务单元。由于各种业务或地区需要不同的技术和市场战略，因此，
公司分别独立管理各个报告分部的生产经营活动，分别评价其经营成果，以决定向其配置资源并
评价其业绩。
2. 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
3. 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
4. 其他说明
□适用 √不适用
(七)其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
(八)其他
√适用 □不适用
其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
报告期内，公司涉及到暂停和终止的设备制造合同共 24 个，对应客户 16 个。其中，暂停合
同 21 个；终止合同 3 个，涉及合同总金额为：98,478.10 万元。具体情况如下：
1、2017 年，公司与浙江大隆合金钢有限公司（以下简称：浙江大隆）签订了金额为 3,320.00
万元的 40MN 快速锻造液压机组征集一套。2018 年 6 月，浙江大隆与公司沟通由于对方原因该项
目暂停暂缓。截止 2019 年 12 月 31 日，公司收到预收账款 996.00 万元，同时为该项目制造投入
283.93 万元，剩余原材料成本 978.71 万元，其中专用材料 592.14 万元，通用材料 386.57 万元。
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2、2013 年，公司与新疆广汇煤炭清洁炼化有限责任公司（以下简称：新疆广汇）签订了合
同总金额为 15,300.00 万元的加氢反应器订单合同，合同签订后，公司未收到预收款项。2014 年 1
月，由于客户原因项目暂停执行。2016 年 10 月 29 日，公司收到新疆广汇的信函通知，该项目计
划于 2017 年 9 月项目启动。2017 年 5 月 25 日，公司与新疆广汇就该暂停项目进行协商，终止该
合同。2018 年 6 月 13 日，公司与新疆广汇、新疆信汇峡清洁能源有限公司（以下简称：新疆信
汇峡）达成三方协议，将为该合同所采购的材料用于新疆信汇峡 60 万吨/年煤焦油加氢处理项目。
截止 2019 年 12 月 31 日，已用于新疆信汇峡 60 万吨/年煤焦油加氢处理项目的材料约 4,361.72 万
元，剩余材料成本 2,626.69 万元，2019 年度按市场价格测算计提存货跌价准备 1,555.51 万元。
3、2014 年，公司与伊泰伊犁能源有限公司（以下简称：伊泰伊犁）签订了合同总金额为 1,800.00
万和 2,350.00 万元的换热器订单合同，2016 年 9 月，由于客户要求项目暂停执行。2020 年 3 月，
公司继续收到客户项目暂缓信函。截止 2019 年 12 月 31 日，对应该项目公司共计收到预收款
1,252.50 万元，剩余原材料成本 372.67 万元，2019 年度按市场价格测算计提存货跌价准备 22.91
万元。
4、2012 年，公司与伊泰新疆能源有限公司（以下简称：伊泰新疆）签订了 200 万吨/年煤制
油项目超限设备 B 包合同，合同总价暂定为 31,168.03 万元。2015 年 1 月因该项目环评报告未获
国家审批，伊泰新疆书面通知公司该项目暂停，并于 2016 年 11 月签订暂缓协议，经双方核算原
合同中已完成的 2 台 F-T 反应器及主材费最终结算金额暂定为 14,300.82 万元。2019 年 3 月 21 日，
公司收到伊泰新疆关于项目建设进度再次调整的函，预计将顺延至 2021 年 2 月。截止 2019 年 12
月 31 日，公司收到货款 12,001.35 万元，并已开具同等金额发票。目前该项目剩余在制造投入
2,482.58 万元，剩余原材料成本 194.48 万元，并按 2019 年市场价格测算计提原材料存货跌价准备
1.87 万元。
5、2017 年，公司与北京三聚环保新材料股份有限公司（以下简称：北京三聚）分别签订了
合同金额为 1,589.00 万元的芳构化反应器、423.00 万元的再生器、1,982.00 万元的加氢精制反应
器和换热器、11,667.70 万元固定床加氢精制反应器制造合同。2019 年 12 月，公司收到北京三聚
项目暂缓执行通知单，该项目暂缓执行。截止 2019 年 12 月 31 日，公司收到预收款款 6,698.22
万元，同时为该项目制造投入 6,805.10 万元，剩余原材料成本 291.29 万元。 制造过程中发现固
定床加氢精制反应器项目的两节筒体存在质量问题，经公司与供应商协商后进行退货处理，退货
金额为 592 万元。
6、2017 年，公司与滨州北海百益再生资源利用有限公司（以下简称：滨州北海）签订了合
同金额为 1,945.00 万元的反应器制造合同。由于该项目审核未获批准，2017 年公司收到滨州北海
的暂缓执行通知单，该合同暂缓执行。截止 2019 年 12 月 31 日，公司收到预收款项 583.50 万元，
同时为该项目制造投入 12.43 万元，剩余原材料成本 33.44 万元。
7、2014 年，公司与中国天辰工程有限公司（以下简称：中国天辰）签订了合同金额为 4,547.28
万元的气化炉装置制造合同。2018 年 12 月，公司收到中国天辰项目暂缓执行通知单。截止 2019
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年 12 月 31 日，公司收到预收款项 474.73 万元，同时为该项目制造投入 3,912.71 万元，2019 年按
在产品减值测试计提存货跌价准备 216.35 万元。
8、2015 年，公司与内蒙古京能锡林煤化有限责任公司（以下简称：内蒙古京能锡林）签订
了合同金额为 6,776.94 万元的燃料气制备合成反应器、还原反应器及加工辅助设施制造合同。2018
年由于业主项目配套煤炭资源尚未落实，要求该合同暂缓执行，择机复建。2018 年 11 月，公司
收到内蒙古京能锡林的项目暂缓执行通知单。2019 年 9 月，收到内蒙古京能锡林的复函，将委托
中介公司对该项目进行评估，并尽快完成结算事宜。截止 2019 年 12 月 31 日，公司收到预收款项
3,388.47 万元，同时为该项目制造投入 4,494.28 万元。
9、2012 年，公司与上海新佑能源科技有限公司（以下简称：上海新佑）签订了合同总金额
为 4,752.55 万元的加氢反应器订单合同。2015 年 10 月，由于客户原因项目暂停执行。2019 年 2
月，公司收到上海新佑关于延期交货的函，该合同仍应客户要求处于暂停状态。截止 2019 年 12
月 31 日，公司收到预收款项 950.51 万元，同时为该项目制造投入 3,284.01 万元，2019 年按在产
品减值测试计提存货跌价准 283.90 万元。
10、2017 年，公司与山东科瑞石油天然气工程集团有限公司（以下简称：山东科瑞）签订了
合同金额为 2,513.50 万元的加氢反应器制造合同。2018 年由于业主及总包方资金问题，该合同暂
缓执行。2019 年 3 月 20 日，公司收到山东科瑞对于项目暂缓执行的沟通函。截止 2019 年 12 月
31 日，公司收到预收款项 754.05 万元，同时为该项目制造投入 1,417.87 万元。
11、2018 年，公司与山东神驰石化有限公司（以下简称：山东神驰）签订了合同金额为 1,360.51
万元的变换炉制造合同。2019 年 2 月，公司收到山东神驰暂缓执行沟通函，因为业主受国外供货
设备工期及园区配套公用工程影响，决定将延期建设。截止 2019 年 12 月 31 日，公司收到预收款
项 408.00 万元，同时为该项目制造投入 20.8 万元，已发生材料成本 307.80 万元。
12、2019 年，公司与鄯善万顺发新能源科技有限公司（以下简称：鄯善万顺发）签订了合同
金额为 888.00 万元的预加氢反应器制造合同。2019 年 7 月，公司收到鄯善万顺发暂缓执行沟通函，
因为业主工程进度原因决定项目暂缓。截止 2019 年 12 月 31 日，公司收到预收款项 180.00 万元，
已发生材料成本 288.81 万元。
13、2019 年，公司与中石油华东设计院有限公司（以下简称：中石油华东设计院）签订了合
同金额为 1,543.68 万元的分段塔制造合同。2019 年 5 月，公司收到中石油华东设计院暂缓执行沟
通函，根据项目实际情况决定暂停制造。截止 2019 年 12 月 31 日，公司收到预收款项 1,043.00
万元，已发生材料成本 82.56 万元，同时为该项目制造投入 862.11 万元，2019 年按在产品减值测
试计提存货跌价准备 39.83 万元。
14、2018 年，公司与北京航化节能环保技术有限公司（以下简称：北京航化节能）签订了合
同金额为 2,100.00 万元的甲烷化余热回收系统制造合同。2019 年 8 月，公司收到北京航化节能暂
缓执行沟通函，由于业主资金问题决定项目暂停。截止 2019 年 12 月 31 日，公司收到预收款项
630.00 万元，同时为该项目制造投入 5.43 万元，已发生材料成本 1,304.70 万元，并按 2019 年市
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场价格测算计提原材料存货跌价准备 24.59 万元。
15、2012 年，公司与宁夏博永石油化工股份有限公司（以下简称：宁夏博永）分别签订了合
同金额为 273.91 万元的干气反应器和 272.00 万元的球罐设备订单合同。合同签订后，公司共计收
到预收款项 163.77 万元，同时为该项目制造投入 57.85 万元。2012 年 10 月，由于客户原因项目
暂停执行。截止 2019 年 12 月 31 日，由于尚未取得客户终止合同的意见，该合同仍处于暂停。
16、2014 年，公司与山东玉皇盛世化工股份有限公司（以下简称：山东玉皇）分别签订了合
同金额为 1,725.00 万元的重整反应器和 180.00 万元的再生器订单合同。合同签订后，公司共计收
到预收款项 553.50 万元，同时为该项目制造投入 361.72 万元。2014 年 8 月，公司收到山东玉皇
的项目撤销函件，该合同终止执行。对于预收款项与制造投入如何清算，山东玉皇表示待其公司
后续项目建设确定后方能进行协商沟通。2019 年 1 月 12 日，山东玉皇提出协商处理该暂停项目，
需要公司提供该项目材料采购、加工、倒运及仓储等公司支出费用的文件证明，且暂定已购材料
由公司折价处理。2019 年 3 月 14 日山东玉皇与山东盛昌化工有限公司、公司三方协商，将山东
盛昌化工有限公司欠公司的款项 191.78 万元从山东玉皇的预收款项中扣除，截止 2019 年 12 月 31
日预收账款余额为 361.72 万元。
十七、 母公司财务报表主要项目注释
(一)应收账款
1. 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 856,532,120.09
1 年以内小计 856,532,120.09
1至2年 560,938,122.41
2至3年 106,940,952.79
3 年以上
3至4年 64,125,741.51
4至5年 35,654,889.55
5 年以上 66,844,722.78
合计 1,691,036,549.13
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2. 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
比例 计提比 计提比
金额 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值
(%) 例(%) 例(%)
按单项计提坏账准备 242,430,879.37 14.34 98,708,997.71 40.72 143,721,881.66 417,221,621.90 23.10 107,095,778.33 25.67 310,125,843.57
其中：
单项计提预期信用损失的应收账款 242,430,879.37 14.34 98,708,997.71 40.72 143,721,881.66 417,221,621.90 23.10 107,095,778.33 25.67 310,125,843.57
按组合计提坏账准备 1,448,605,669.76 85.66 96,854,183.39 6.69 1,351,751,486.37 1,388,923,065.94 76.90 85,709,401.17 6.17 1,303,213,664.77
其中：
逾期账龄组合法
1,355,540,385.99 80.16 96,854,183.39 7.15 1,258,686,202.60 1,320,849,817.04 73.13 85,709,401.17 6.49 1,235,140,415.87
合并报表范围内关联方 93,065,283.77 5.50 93,065,283.77 68,073,248.90 3.77 68,073,248.90
合计 1,691,036,549.13 195,563,181.10 1,495,473,368.03 1,806,144,687.84 192,805,179.50 1,613,339,508.34
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按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称 计提比例
账面余额 坏账准备 计提理由
（%）
盘锦浩业化工有限公司 24,902,002.70 合同结算条款
哈密宣力燃气发电有限公司 34,462,275.51 1,703,409.79 4.94 合同结算条款
新疆宣力环保能源有限公司 73,621,831.15 3,638,997.89 4.94 合同结算条款
北京华福工程有限公司 12,750,000.00 12,750,000.00 100.00 回收困难
河北鑫海化工集团有限公司 4,949,663.00 4,949,663.00 100.00 回收困难
内蒙古庆华集团庆华煤化有
28,464,760.00 28,464,760.00 100.00 回收困难
限责任公司
宁夏宁鲁石化有限公司 5,820,000.00 1,256,686.96 21.59 逾期、胜诉
中国庆华能源集团有限公司 26,766,579.00 26,766,579.00 100.00 回收困难
印度芒格洛尔 4,589,365.57 4,589,365.57 100.00 回收困难
已达成调解协议，
甘肃宏汇能源化工有限公司 16,987,066.60 8,543,888.95 50.3
对方按期履行
辽宁大唐国际阜新煤制天然
2,536,000.00 2,536,000.00 100.00 回收困难
气有限公司
东辰控股集团有限公司石化
523,800.00 523,800.00 100.00 回收困难
分公司
青海盐湖镁业有限公司 352,096.80 352,096.80 100.00 回收困难
已达成调解协议，
山东红海化工有限公司 696,940.00 150,487.18 21.59
对方按期履行
新疆奎山宝塔石化有限公司 1,028,499.38 1,028,499.38 100.00 回收困难
已达成调解协议，
东营市亚通石化有限公司 2,999,999.66 1,249,643.31 41.65
对方按期履行
已达成调解协议，
山东三合实业集团有限公司 980,000.00 205,119.88 20.93
对方按期履行
合计 242,430,879.37 98,708,997.71 40.72 /
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：逾期账龄组合法
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
未逾期及逾期 1 年以内 584,837,262.77 10,292,717.73 1.76
逾期 1－2 年 603,837,160.90 35,686,776.21 5.91
逾期 2－3 年 97,624,934.30 12,408,129.15 12.71
逾期 3－4 年 38,771,829.02 11,426,058.01 29.47
逾期 4－5 年 9,872,435.10 6,443,738.39 65.27
逾期 5 年以上 20,596,763.90 20,596,763.90 100.00
合计 1,355,540,385.99 96,854,183.39 7.15
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
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3. 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销 其他变动
单项计提预期信用损失
107,095,778.33 8,386,780.62 98,708,997.71
的应收账款
按组合计提预期信用损
失的应收账款
其中：逾期账龄组合法 85,709,401.17 11,144,782.22 96,854,183.39
合并报表范围内关联方
合计 192,805,179.50 11,144,782.22 8,386,780.62 195,563,181.10
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
单位名称 收回或转回金额 收回方式
浙江卫星能源有限公司 2,980,000.00 销售折让冲减应收账款，转回坏账
内蒙古庆华集团庆华煤化有限责任公司 1,500,000.00 客户回款
中国庆华能源集团有限公司 200,000.00 客户回款
合计 4,680,000.00 /
4. 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
5. 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
占应收账款期末
单位名称 期末余额（元） 已计提坏账准备（元）
余额的比例(%)
恒力石化（大连）炼化有限公司 134,282,213.63 7.94 5,605,549.34
浙江石油化工有限公司 98,135,868.18 5.80 4,589,495.97
新疆宣力环保能源有限公司 73,674,881.15 4.36 3,642,006.46
北京三聚环保新材料股份有限公司 71,329,717.95 4.22 6,898,173.15
恒力石化（大连）有限公司 71,252,025.87 4.21 3,623,878.04
合计 448,674,706.78 26.53 24,359,102.96
6. 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
7. 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(二)其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款 592,294,099.36 609,181,134.55
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合计 592,294,099.36 609,181,134.55
其他说明：
□适用 √不适用
1. 应收利息
(1).应收利息分类
□适用 √不适用
(2).重要逾期利息
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2. 应收股利
(1).应收股利
□适用 √不适用
(2).重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3. 其他应收款
(1) 按账龄披露
□适用√不适用
(2) 按款项性质分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
备用金 1,626,398.49 901,558.04
保证金 14,911,691.80 13,112,878.72
往来款/合并范围内 575,094,284.53 595,275,210.91
其他 2,439,629.85 1,496,029.50
合计 594,072,004.67 610,785,677.17
(3) 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来12个月预 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
期信用损失 失(未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额 731,890.72 872,651.90 1,604,542.62
2020年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
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本期计提 173,362.69 173,362.69
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2020年6月30日余额 905,253.41 872,651.90 1,777,905.31
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4) 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5) 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期末余额 坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
合计数的比例(%) 期末余额
换热公司 往来款 283,438,520.22 分段账龄 47.71
新疆公司 往来款 196,664,268.50 分段账龄 33.10
检测公司 往来款 53,740,735.54 分段账龄 9.05
青岛公司 往来款 35,775,137.80 1 年以内 6.02
重工公司 往来款 5,475,622.47 分段账龄 0.92
合计 / 575,094,284.53 96.80
(7) 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8) 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9) 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(三)长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 1,174,115,512.11 1,174,115,512.11 1,164,115,512.11 1,164,115,512.11
对联营、合营企业投资
合计 1,174,115,512.11 1,174,115,512.11 1,164,115,512.11 1,164,115,512.11
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1. 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计提减 减值准备期
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
值准备 末余额
青岛公司 300,000,000.00 300,000,000.00
重工公司 146,967,839.14 146,967,839.14
环保公司 10,729,524.09 10,729,524.09
换热公司 101,743,898.88 10,000,000.00 111,743,898.88
新疆公司 146,674,250.00 146,674,250.00
检测公司 50,000,000.00 50,000,000.00
瑞泽石化 408,000,000.00 408,000,000.00
合计 1,164,115,512.11 10,000,000.00 1,174,115,512.11
2. 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(四) 营业收入和营业成本
1. 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,007,501,513.49 923,341,469.30 1,331,514,970.29 1,196,019,229.72
其他业务 42,453,452.12 36,321,245.96 50,401,387.38 26,804,203.95
合计 1,049,954,965.61 959,662,715.26 1,381,916,357.67 1,222,823,433.67
2. 合同产生的收入情况
□适用 √不适用
3. 履约义务的说明
□适用 √不适用
4. 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
(五)投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 7,140,927.21
合计 7,140,927.21
(六) 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
(一) 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
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非流动资产处置损益 -63,408.59
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 18,134,445.57
照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小
于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价
值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益 228,730.89
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产
减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的
损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当
期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，
持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负
债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处
置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、
衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转
回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允
价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行
一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,064,532.43
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -2,959,779.59
少数股东权益影响额 -1,970,626.33
合计 14,433,894.38
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
(二) 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
加权平均净资产收 每股收益
报告期利润
益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 -4.64 -0.0790 -0.0790
扣除非经常性损益后归属于公司
-5.44 -0.0928 -0.0928
普通股股东的净利润
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(三) 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
(四) 其他
□适用 √不适用
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第十一节 备查文件目录
一、载有公司法定代表人、财务总监、会计主管人员签名并盖章的会计表报；
二、载有法定代表人亲笔签署的半年度报告正本；
备查文件目录
三、报告期内在中国证监会制定报纸上公开披露过的所有公司文件的正文及
公告的原稿。
董事长：张璞临
董事会批准报送日期：2020 年 8 月 20 日
修订信息
□适用 √不适用
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