税友软件集团股份有限公司独立董事

    关于公司第五届董事会第八次会议相关事项的独立意见

   作为税友软件集团股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，根据《中
华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上海证券交易所股票上市规则
（2022 年 1 月修订）》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范
运作》和《公司章程》等有关规定和规范性文件的要求，我们对公司 2022 年 4
月 15 日召开的第五届董事会第八次会议审议的相关议案发表如下独立意见：

   一、关于公司 2021 年度内部控制评价报告的独立意见

   公司建立了较完善的内部控制制度体系并能够有效执行。公司 2021 年度内
部控制评价报告真实、客观地反映了报告期内公司内部控制制度的建立及运行情
况，公司不存在财务报告及非财务报告内部控制重大缺陷，公司内部控制自我评
价全面、真实、准确，反映了公司内部控制的实际情况。我们一致同意公司董事
会编制的 2021 年度内部控制评价报告的各项内容。

   二、关于公司 2021 年度利润分配的独立意见

    公司 2021 年度利润分配方案符合中国证监会、上海证券交易所相关法律法
规及《公司章程》《公司上市后三年股东未来分红回报规划》的有关规定，是基
于公司目前的财务状况、资金需求及公司未来发展所做出的重要决定，兼顾了公
司发展和股东的利益，充分体现了公司对股东的合理投资回报。我们一致同意公
司 2021 年度利润分配方案，并提交公司股东大会审议。

   三、关于续聘公司 2022 年度审计机构的独立意见

   天健会计师事务所（特殊普通合伙）具有丰富的上市公司执业经验及足够的
独立性、专业胜任能力，能够满足公司审计工作的要求。在公司审计过程中，能
坚持独立审计原则，遵守职业道德规范，所出具的审计报告能客观、公正地反映
公司的实际情况。我们一致同意续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司
2022 年度的审计机构，并提交公司股东大会审议。

   四、关于公司 2022 年度董事、高级管理人员报酬事项的独立意见
   公司董事、高级管理人员 2022 年度报酬事项充分考虑了公司所处行业的薪
酬标准及当地的物价水平，符合公司实际情况，相关决策程序合法有效，有利于
公司长远发展，不存在损害公司及股东利益的情形。我们一致同意公司 2022 年
度董事、高级管理人员报酬事项，并提交公司股东大会审议。

   五、关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的独立意见

   公司拟使用额度不超过人民币 3 亿元的暂时闲置募集资金进行现金管理，有
利于提高募集资金使用效率，增加公司现金资产收益；没有与募集资金投资项目
的内容相抵触，不影响募集资金投资项目的正常实施，不存在变相改变募集资金
用途的情形，也不存在损害公司及股东利益的情形；该事项内容和审议程序符合
法律法规及规范性文件的相关规定。我们一致同意公司使用部分闲置募集资金进
行现金管理的事项。

   六、关于使用自有资金进行委托理财的独立意见

   在符合国家法律法规、保障购买资金安全及确保不影响公司正常生产经营的
前提下，公司使用自有闲置流动资金适时购买安全性高、流动性好的理财产品，
有利于提高资金使用效率，获得一定的投资收益，符合公司和全体股东的利益。
不存在损害公司股东，特别是中小股东利益的情形。我们一致同意公司使用不超
过人民币 10 亿元自有资金进行委托理财的事项。




                                      税友软件集团股份有限公司独立董事

                                                  吕长江、王泰元、孙林

                                                        2022 年 4 月 15 日