2020 年半年度报告
公司代码：603181 公司简称：皇马科技
浙江皇马科技股份有限公司
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重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人王伟松、主管会计工作负责人孙青华及会计机构负责人（会计主管人员）徐文亚
声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2020年半年度实现归属于上市公司股东的
净 利 润 144,021,523.94 元 ， 母 公 司 净 利 润 98,435,527.45 元 ， 加 上 年 初 母 公 司 未 分 配 利 润
518,408,571.56元，减本年度实施分派的现金红利83,249,982.00元,母公司期末可供分配的利润
为533,594,117.01元。2020年6月末母公司资本公积余额为510,004,757.03元。公司拟以实施2020
年半年度利润分配方案时股权登记日的总股本为基数，拟以资本公积向全体股东每10股转增4.5
股。本预案尚需提交公司股东大会审议。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本年度报告内容涉及的未来计划等前瞻性陈述因存在不确定性，不构成公司对投资者的实质
承诺，请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述存在的风险，敬请查阅第四节“经营情况讨论与分析”中可能面
对的风险部分。
十、 其他
□适用 √不适用
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目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4
第三节 公司业务概要..................................................................................................................... 7
第四节 经营情况的讨论与分析 ................................................................................................... 10
第五节 重要事项........................................................................................................................... 14
第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 26
第七节 优先股相关情况............................................................................................................... 28
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 28
第九节 公司债券相关情况........................................................................................................... 28
第十节 财务报告........................................................................................................................... 29
第十一节 备查文件目录................................................................................................................. 130
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
公司、本公司、皇马科技 指 浙江皇马科技股份有限公司
绿科安 指 浙江绿科安化学有限公司
皇马新材料 指 浙江皇马新材料科技有限公司
皇马表面活性剂 指 浙江皇马表面活性剂研究有限公司
高福盛 指 绍兴市上虞区高福盛贸易有限公司
皇马盛勤 指 绍兴市上虞区皇马盛勤企业服务有限公司
皇马集团 指 浙江皇马控股集团有限公司
多银多 指 绍兴多银多投资管理合伙企业（有限合伙）
世荣宝盛 指 绍兴世荣宝盛投资管理合伙企业（有限合伙）
报告期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 浙江皇马科技股份有限公司
公司的中文简称 皇马科技
公司的外文名称 Zhejiang Huangma TechnologyCo.,Ltd
公司的外文名称缩写 Huangma Technology
公司的法定代表人 王伟松
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 孙青华 无
联系地址 浙江省绍兴市上虞区章镇工业新区
电话 0575-82097297
传真 0575-82096153
电子信箱 huangmazqb@huangma.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 浙江省绍兴市上虞区杭州湾上虞经济技术开发区
公司注册地址的邮政编码 312369
公司办公地址 浙江省绍兴市上虞区章镇工业新区
公司办公地址的邮政编码 312363
公司网址 www.huangma.com
电子信箱 huangma@huangma.com
报告期内变更情况查询索引 不适用
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四、 信息披露及备置地点变更情况简介
《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》
公司选定的信息披露报纸名称
、《证券时报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司证券办
报告期内变更情况查询索引 不适用
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 皇马科技 603181 /
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期 本报告期比上
主要会计数据 上年同期
（1－6月） 年同期增减(%)
营业收入 806,193,854.03 865,875,221.03 -6.89
归属于上市公司股东的净利润 144,021,523.94 118,267,921.40 21.78
归属于上市公司股东的扣除非经常性
108,841,858.90 105,046,583.68 3.61
损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 63,600,104.67 75,151,244.36 -15.37
本报告期末比
本报告期末 上年度末 上年度末增减
(%)
归属于上市公司股东的净资产 1,674,890,860.73 1,595,082,865.50 5.00
总资产 2,435,260,461.10 2,316,334,393.52 5.13
(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 同期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.52 0.42 23.81
稀释每股收益（元／股） 0.52 0.42 23.81
扣除非经常性损益后的基本每股收益
0.39 0.38 2.63
（元／股）
增加0.76个百分
加权平均净资产收益率（%） 8.79 8.03
点
扣除非经常性损益后的加权平均净资
6.64 7.13 -0.49
产收益率（%）
公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
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八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 -975,968.42
越权审批，或无正式批准文件，
或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但
与公司正常经营业务密切相
关，符合国家政策规定、按照 25,013,253.68
一定标准定额或定量持续享受
的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业
收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及
合营企业的投资成本小于取得
投资时应享有被投资单位可辨
认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损
益
因不可抗力因素，如遭受自然
灾害而计提的各项资产减值准
备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的
支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生
的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子
公司期初至合并日的当期净损
益
与公司正常经营业务无关的或
有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的
有效套期保值业务外，持有交
易性金融资产、衍生金融资产、
交易性金融负债、衍生金融负
债产生的公允价值变动损益， 17,562,107.77
以及处置交易性金融资产、衍
生金融资产、交易性金融负债、
衍生金融负债和其他债权投资
取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款
项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
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采用公允价值模式进行后续计
量的投资性房地产公允价值变
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规
的要求对当期损益进行一次性
调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外
-226,621.11
收入和支出
其他符合非经常性损益定义的
损益项目
少数股东权益影响额
所得税影响额 -6,193,106.88
合计 35,179,665.04
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
（一）主要业务
公司自成立以来一直专注于特种表面活性剂的研发、生产和销售。特种表面活性剂下游应用
领域广泛，少量的使用便可对工业产品形成改性的效果，可以广泛应用到新材料树脂、有机硅、
润滑油及金属加工液、环保涂料、复合新材料、特种纤维、农化助剂等多个下游领域。公司致力
于打造一个产品种类丰富、应用广泛、品质过硬的世界性特种表面活性剂研发、生产和销售平台。
（二）经营模式
公司坚持走专业化市场路线，实施以计划管理为龙头的订单式经营模式，充分发挥科技创新
和生产装备优势，为不同客户量身定制个性化的特种表面活性剂。
在采购方面，突出采购前期管理，着力开发优质的合格供应商，与主要原料供应商建立良好
的战略合作关系，注重采购计划性和招投标规范性，建立原料市场分析预判机制，形成完善的原
料采购模式。
在生产方面健全 PDCA 循环的管理运行长效机制，坚持以作业指导书为统领，以“1+1+10+X”
生产管理体系为基础，以“大物料平衡”、“大质量管理”为抓手，形成了“表格流转，数据说
话，系统分析，统筹考核”的个性化管理特色，满足多板块、多品种生产需求的精细化生产管理
模式。
在科研创新方面，牢固树立创新驱动意识，完善科研建制和创新激励机制，以板块发展为导
向，全新打造“科研中心、研究院、研发室”三位一体的专业化团队。围绕生产、市场和新项目、
新产品，最大限度发挥科研创新功能，为公司可持续发展创造出优异业绩。
在销售方面，实施板块营销模式，将产品与下游行业的应用相结合进行板块管理，建立了分
行业、专业化营销的模式，每个业务板块都配有专业的技术工程师、营销工程师和服务工程师团
队，通过技术营销、团队营销、服务营销、品牌营销深入服务下游客户。
（三）行业情况
公司主营的表面活性剂属精细化工行业，精细化工行业技术密集程度高、产品种类多、附加
值高、用途广、产业关联度大，直接服务于国民经济的诸多行业和高新技术产业的各个领域。我
国表面活性剂产业的发展和我国精细化工行业整体的发展相似，均为起步较晚，但是发展较快。
目前特种表面活性剂行业下游应用非常广泛，涉及国民经济的各个领域，如水处理、玻纤、涂料、
建筑、油漆、日化、油墨、电子、农药、纺织、印染、化纤、皮革、石油、汽车工业、航天航空
等，并正扩展到各高新技术领域，为新材料、生物、能源、信息等高新技术行业提供了有力支撑。
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国内表面活性剂已建立了一定的产业规模，大品种表面活性剂的生产能力有较大的提高，可
以满足国内的基本需求，并可以出口部分产品到国际市场。技术方面，基本的工艺技术和装置都
较成熟，主要原料的质量和供应都较稳定，为表面活性剂行业的多元化发展提供了最基本的保障。
但是小品种、技术含量高、产品质量高以及具有特殊功能的特种表面活性剂新品种仍然不足，自
主创新能力有待提高，尤其在特种表面活性剂领域，大量关键技术仍然依靠引进，与发达国家相
比存在较大差距。
绿色表面活性剂技术和产品发展较快，有些已处于国际先进水平。随着人们对环境、安全、
健康的持续关注，以可再生资源为原料生产新型绿色表面活性剂成为近年来表面活性剂研究、开
发和工业化的热点，其品种及衍生物的系列化，可满足不同领域的需求。表面活性剂绿色化进程
中，不仅注重原料的绿色化，而且在制备工艺、应用过程、产品的人体和环境友好绿色化方面也
做了很多开拓性工作。
表面活性剂功能性小品种开发、发展很快，但品种、数量与世界发达国家相比仍有较大差距。
表面活性剂功能化是其另一个主要发展方向，我们国家在相关政策规划中也进行了导向性推动，
并得到了行业的普遍认同。国内各研究机构、高等院校、公司在这方面进行了大量的工作，取得
了一批可喜的成果，随着科学技术和国内生产装置的发展，在原有大品种外，近年来，也发展了
一些功能性小品种。如新结构、新功能的表面活性剂品种得以不断拓展，有些已工业化，有些处
于中试试验和应用推广阶段，但自主创新技术成果的工程化与产业化成效不理想，功能型表面活
性剂仍然短缺，总的品种数量与发达国家和工业需求还有很大的差距，仍需全行业共同努力、创
新攻关，开发新品种，进而补差距，赶上发展，适应需求。
工业用表面活性剂也有飞速发展。近年来，在受表面活性剂自身发展压力和工业界对表面活
性剂需求渴望的双重推动下，促使工业表面活性剂开发步伐加快，为表面活性剂的应用领域和市
场开发拓展了新的舞台，如应用于建筑行业的聚羧酸型减水剂，应用于工业清洗行业的高耐碱、
耐酸和耐盐性能的表面活性剂，在涂料、特种新材料、医药工业、食品工业等领域得到越来越多
的应用。
表面活性剂领域的标准提升、技术创新和识产权保护仍略显不足。我国表面活性剂行业经过
近二十年的高速发展，已成为全球的生产大国，但行业装备在先进性、安全性方面仍缺乏一定的
前瞻性，在产品质量标准提升、工艺本质安全、环境友好，节能降耗等方面仍有较大提升空间；
行业自主创新能力不强，行业技术创新体系有待加强，知识产权法律保护作用较弱，技术流失扩
散现象较为严重。通过不断加强行业基础建设，提高知识产权的保护工作，发挥三部分技术创新
力量（生产企业的研发机构，行业所属专业性研究院所，高等院校的相关专业）的作用，是表面
活性剂行业进一步发展的重要基础。
公司所生产的特种表面活性剂属于非离子表面活性剂，由于其性能优越，与人体和环境相容
性好，得到日益广泛的应用，在表面活性剂中占有重要的地位。经过多年发展，国内非离子表面
活性剂大众化产品的品种和质量已经与国际接轨，生产能力也属于世界前列，但在一些附加值高
的，具有特殊功能的高端功能性产品方面与世界先进水平仍然有较大的差距。尤其是在个人护理、
医疗保健、食品等行业，与欧美等发达国家还有不少差距，未来这部分市场将是特种表面活性剂
的主要增长点。而传统的工业和日化用表面活性剂，由于国家对环保要求的升级以及客户需求的
多样化，对环保、高效的特种表面活性剂需求也日益增大。公司凭借自己的优势，在特种表面活
性剂领域已积累了大量客户和经验，已成为了国内同行中的佼佼者。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
（一）行业地位优势
公司具有年产 20 万吨以上特种表面活性剂生产能力，是目前国内生产规模最大、品种最全、
科技含量较高的特种表面活性剂生产企业之一，公司现为全国化学标准化技术委员会（特种）界
面活性剂分技术委员会秘书处单位，荣获中国精细化工百强、中国石化民营企业百强，综合实力
位居全国同行前列。
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（二）持续的技术创新和产品开发优势
公司以“引领行业、标准领先”的创新理念，以研发中心为主导建立了完善的研发体系，立
足于新材料树脂、有机硅、润滑油及金属加工液、涂料等十四大板块产品，着力解决行业关键技
术问题，积极研制各板块中的重点产品，开发具有自主知识产权的特种表面活性剂。目前已开发
研制出了 1600 多种产品，获得了多项科研成果，2020 年上半年度已累计拥有新增授权发明专利
91 项，累计拥有实用新型专利 2 项。累计拥有参与制修订国家、行业、团体标准 60 项。累计拥
有国家级重点新产品 10 只。累计拥有省级新产品试制计划 172 只。新增科技成果鉴定 5 项，累计
89 项。累计获得省、市、协会各级科学技术进步奖 31 项。
公司与浙江大学等全国知名高等院校及研究所建立了紧密的产学研合作，与世界知名企业迈
图、道康宁等建立了良好的业务技术合作关系。公司设有省级外国专家工作站,现为全国化学标准
化技术委员会（特种）界面活性剂分技术委员会秘书处单位、国家高新技术企业。荣获国家制造
业单项冠军示范企业、国家知识产权优势企业、国家首批资源节约型环境友好型试点企业、浙江
省技术标准研究创新基地、浙江省工信领域第一批标准化示范企业创建单位、浙江省安全标准化
企业、浙江省专利示范企业，浙江省技术创新示范企业，设有国家企业技术中心、省级重点企业
研究院、省级高新技术研究开发中心、省级工程技术研究中心。
（三）专业性板块人才优势
公司坚持人才强企，随着板块经营战略的推进，公司相应逐步积累了丰富的人才储备。创新
建立兵团式作业、板块化营销新模式，充分发挥现有板块业务拓展及新项目新产品推广功能，不
断增强公司发展后劲。同时公司通过以科研部门为入手点，逐步培养了专业性的服务型人才和营
销型人才，形成了技术开发工程师、营销工程师、应用服务工程师等专业化队伍。公司的板块专
业型人才，对于板块发展方向以及客户的需求有着深入的了解，对下游应用保持有敏感性，能够
根据市场的变化以及客户的要求及时提供专业化、精细化的服务。
（四） 板块培育的发展潜力优势
公司经过多年实践，形成了一个围绕板块发展，系统化运作的经营体系，通过对培育阶段、
成长阶段、成熟阶段等产品的布局，促成企业的可持续发展。在此过程中，公司成功培育出了有
机硅应用板块、润滑油板块等新的盈利增长点。截至目前，公司已形成十四大板块，具体包括粘
合剂新材料树脂板块、有机硅应用板块、润滑油及金属加工液应用板块、环保涂料应用板块、水
处理应用板块、减水剂应用板块、印染助剂应用板块、纤维油剂应用板块、复合新材料应用板块、
个人护理应用板块、农化助剂应用板块、碳四衍生物板块、油田化学品应用板块、造纸化学品应
用板块。各板块分别处于不同的发展阶段，其中，减水剂应用板块、有机硅应用板块、印染助剂
应用板块、纤维油剂应用板块为成熟板块，可以为公司提供稳定的营业收入；粘合剂新材料树脂
板块、润滑油及金属加工液、涂料、农化助剂应用板块、碳四衍生物板块为成长性板块，较高毛
利率和良好的成长性保证了公司的利润水平；复合新材料、水处理、个人护理、油田化学品和造
纸化学品应用板块还处于培育阶段，但其广阔的市场前景将会为公司的持续发展提供保障。同时，
在推进板块发展的过程中，公司根据行业特点，建立了详细的行业特征数据库，持续跟踪行业信
息，从而能够对行业的需求迅速反应，保证技术上的领先优势，奠定了公司长远发展的基础。
（五）三位一体的智能化装备优势
公司拥有国内先进的乙氧基化生产装置和氯化装置，在国内率先引进外循环、喷雾式工艺技
术，经过多年的生产积累，通过不断的装备升级改造，公司形成了独特的装备优势。通过采用国
内外领先的过程控制仪表和控制系统，形成以 DCS 控制系统、MES 生产管理系统、SIS 安全仪表系
统为基础的配方化生产程序，并与企业 ERP 系统和 SCM 供应链管理系统无缝对接，实现生产计划
到生产制造执行的全流程管控，在装备的智能化、自动化、集成化和信息化方面处于国内领先地
位。公司拥有多套不同规格的生产装置满足不同应用领域的多种特种表面活性剂生产；同时，根
据公司板块经营的战略要求，公司对各项装备进行了优化设计，能够满足不同行业客户的多样化、
复杂化的生产要求，保证产品质量。在检测评价方面公司引进从分子光谱、原子光谱、离子色谱、
液质联用、气质联用等大量专业化的检测分析设备，以满足多板块多品种高难度的生产质量控制
需要。
（六）原材料供应、采购管理优势
环氧乙烷、环氧丙烷是本公司生产所需的最主要原材料，由于环氧乙烷、环氧丙烷难以长时
间存储，因此保证两者长期稳定的供应是公司生产经营的关键因素之一。公司目前已与中国石化
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华东销售公司、三江化工、镇海炼化利安德等公司建立了多年的稳定合作关系，这些公司的生产
装置较多，受装置检修停车等因素的影响较小，能够保证公司原材料供应的稳定和充足。与此同
时，由于环氧乙烷、环氧丙烷属于危险化学品，不便长途运输。而公司地处绍兴上虞，与中国石
化华东公司、三江石化、镇海炼化利安德等距离较近，供货半径合理。其他原材料方面，公司也
通过多年的发展，形成了稳定的合作网络。对于用量较大的原材料，公司已基本建立了 3 家以上
的合格供应商，形成了完整的供应商管理体系和招标体系。此外，公司还会根据在日常经营中积
累的下游客户的开发需求等信息，对原材料供应商提供产品改进建议，促进供应商持续提升质量，
从而形成两者之间的良性互动。
第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
2020 年是具有特殊意义的一年也是极具挑战的一年，是全面建成小康社会和“十三五”规划
的收官之年，也是公司聚焦高质量发展的关键一年。面对国内经济下行压力不断加大，国际环境
发生深刻变化等诸多复杂因素，我们以“聚焦高质量，聚力新项目，推动新板块，实现新跨越”
为指导思想，深刻认识我国经济稳中向好、长期向好的基本发展态势，紧紧抓住国家发展战略机
遇、专业化发展机遇、行业门槛提升机遇，坚定信心,专注行业，围绕 2020 年市场大目标，举全
公司之力，调动一切可调动的资源和力量，把市场增量作为公司首要核心工作。
自新冠肺炎疫情发生以来，公司迅速成立了新冠疫情防控工作领导小组，开展精准防控和统
筹落实，维护好公司正常的生产经营活动。上半年度在公司董事会、管理层的坚强带领下，公司
全体员工努力克服新冠肺炎疫情带来的不利影响，脚踏实地，保持定力，迎难而上，公司整体实
现稳健发展，经营业绩保持稳中向好。
报告期内，公司坚持以高质量发展为统领，全面提升管理体系建设。围绕市场大目标，继续
深耕行业，坚定不移走专业化市场路线，做实板块、做深内贸、做好小客户、做散区域性。持续
加强科研创新，积极研发新产品、培育新板块。子公司皇马新材料厂区建设有序推进，将力争在
2020 年底至 2021 年初建成。子公司绿科安生产经营保持良好势头，募投项目产能合理释放，为
实现全年目标任务打下了坚实的基础。
报告期内，公司实现营业收入 80,619.39 万元，比上年同期减少 6.89%，主要系原材料价格
同比下降所致；归属于上市公司股东的净利润 14,402.15 万元，比上年同期增长 21.78%；归属于
上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 10,884.19 万元，比上年同期增长 3.61%。
二、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 806,193,854.03 865,875,221.03 -6.89
营业成本 613,752,044.63 672,931,241.97 -8.79
销售费用 17,203,999.42 17,804,936.70 -3.38
管理费用 17,006,608.78 17,285,540.23 -1.61
财务费用 -1,175,899.51 907,098.22 -229.63
研发费用 30,482,139.87 32,977,307.55 -7.57
经营活动产生的现金流量净额 63,600,104.67 75,151,244.36 -15.37
投资活动产生的现金流量净额 -131,636,141.20 -60,528,241.03 -117.48
筹资活动产生的现金流量净额 -9,479,527.00 -74,849,906.15 87.34
营业收入变动原因说明:主要系原材料价格下降，致销售下降
营业成本变动原因说明:主要系原材料价格下降，致销售下降
财务费用变动原因说明:主要系报告期汇率变动所致
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研发费用变动原因说明:主要系报告期研发投入减少所致
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系报告期回收款项减少所致
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系报告期购买理财产品所致
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系报告期长期借款增加及员工持股计划认购所
致
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(2) 其他
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
上年同 本期期末
本期期末数占 期期末 金额较上
项目名称 本期期末数 总资产的比例 上年同期期末数 数占总 年同期期 情况说明
（%） 资产的 末变动比
比例（%） 例（%）
主要系待抵扣
其他流动资产 16,574,034.13 0.68 24,399,196.70 1.05 -32.07 增值税进项税
额减少
主要系子公司
在建工程 392,592,929.67 16.12 248,862,708.67 10.74 57.75 司在建工程投
入所致
主要系子公司
长期摊派费用 2,133,770.15 0.09 1,323,490.34 0.06 61.22
摊派费用增加
主要系开具应
应付票据 44,118,624.09 1.81 30,263,531.20 1.31 45.78 付票据金额增
加所致
主要系执行
《企业会计准
预收款项 / 11,679,464.99 0.5
则第 14 号-收
入》所致
主要系执行
《企业会计准
合同负债 10,351,010.63 0.43 /
则第 14 号-收
入》所致
主要系期末应
应交税费 11,847,869.56 0.49 19,275,460.59 0.83 -38.53 交所得税较年
初下降所致
库存股 0 36,421,367.57 1.57 主要系非交易
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2020 年半年度报告
过户至皇马科
技第一期员工
持股计划所致
其他说明
无
2. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
单位：元
项目 期末账面价值 受限原因
信用证保证金、银行保证金、
货币资金 47,028,749.17
存出投资款
应收款项融资 16,637,802.69 质押以开立银行承兑汇票
合计 63,666,551.86
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
报告期内投资额 9,818.212
上年同期投资额 20.00
投资额增减变动数 9,798.212
投资额增减幅度（%） 48,991.06
占被投资公司的权益比
被投资公司名称 主要业务 投资方式
（%）
特种表面活性剂制造、销售；化
浙江绿科安化学有限
工产品的研发、制造、销售及技 100% 增资
公司
术服务。
浙江皇马新材料科技 新材料树脂及特种表面活性剂
100% 增资
有限公司 的研发、制造、销售及技术服务。
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
子公司名称 业务性质 注册资本 总资产 净资产 净利润
浙江绿科安化学有 特种表面活性剂制造、销售；化工产品的
12,000.00 83,798.82 38,484.38 4,833.21
限公司 研发、制造、销售及技术服务。
浙江皇马新材料科 新材料树脂及特种表面活性剂的研
15,000.00 46,451.04 14,299.41 -230.50
技有限公司 发、制造、销售及技术服务。
浙江皇马表面活性 表面活性剂系列产品的研究开发、成果转
1,000.00 902.08 849.08 12.50
剂研究有限公司 让；化工产品销售。
绍兴市上虞区高福 危险化学品不带储存设施经营；化工产
100.00 108.56 100.51 -0.03
盛贸易有限公司 品、化学试剂批发。
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
三、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、市场竞争的风险
我国表面活性剂行业市场竞争呈现分化趋势，在减水剂应用板块等大品种产品领域竞争激烈，
该类产品透明度较高，产品议价能力较低，产品利润趋于行业平均利润；在有机硅应用板块、高
端润滑油板块、节能环保涂料应用板块等小品种产品领域国内企业研发、生产能力不足，因此该
类产品议价能力较强，产品利润率较高。随着经济全球化的推进以及中国成为全球最重要的化学
品消费市场，国外化工企业纷纷在国内建厂或者设立销售机构，使得国内的特种表面活性剂企业
不仅面临国内生产企业的竞争，也面临着国外精细化工巨头的竞争。
作为素有“工业味精”之称的表面活性剂，随着新兴产业的发展，将拓展到更多的应用领域，
带来新的市场需求，对企业的研发实力提出了更高的要求。需要企业拥有持续的科研投入和新产
品开发的能力来增强企业后劲，应对市场竞争。如果未来公司研发能力无法持续快速提升，未能
抵挡来自国内企业与国外精细化工巨头带来的竞争，则公司盈利能力将出现下降。
2、环境保护的风险
公司所在的特种表面活性剂行业是化工行业中的高新技术领域，但在生产过程中仍会产生废
水、废气、固废和噪音等，当出现人员操作不当、生产设备、环保设施发生故障、自然灾害等情
况时，仍可能导致公司发生环境污染风险。
此外，化工行业总体属于污染行业，国家对化工行业企业经营、扩大产能、新建项目等均有
严格的环保规定，不满足环保要求的企业将不被允许进行扩建现有产能、投资新建项目等。现阶
段国家正大力开展推进的节能减排工作也对化工行业企业带来较大的压力。随着国家对环境保护
的要求越来越严格，如果政府出台新的规定和政策，对化工企业的环保实行更为严格的标准和规
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2020 年半年度报告
范，本公司有可能需要满足更高的环保要求，或者需要追加环保投入，从而导致生产经营成本提
高，在一定程度上影响公司的收益水平。
3、安全生产风险
特种表面活性剂生产过程中主要使用环氧乙烷、环氧丙烷等化学原材料，具有易燃、易爆、
腐蚀性或有毒等特质，对存储、运输、加工和生产都有着特殊的要求，若处理不当则可能会发生
火灾、爆炸等安全事故，威胁生产人员的健康和安全，影响公司的生产经营，并造成较大的经济
损失。若出现安全生产装置设备故障、操作不当、自然灾害等情况，导致公司发生重大安全事故，
将对公司生产经营带来不利影响。
4、原材料价格波动的风险
公司产品生产成本中材料成本占比较高，直接材料占比 90%以上，材料价格的变动对公司产
品成本的影响较大，此外主要原材料的价格还与一些产品销售价格直接挂钩，因此原材料价格波
动对公司经营业绩影响较大。环氧乙烷和环氧丙烷是公司主要的原材料，在公司材料采购中占比
合计近 80%，对公司生产经营具有重要的意义。环氧乙烷、环氧丙烷的价格形成机制受到各种因
素影响，与石油价格、所属行业竞争情况密切相关，在原材料价格的大幅波动的情况下，如果公
司未能保持竞争实力，在销售产品定价、库存成本控制等方面未能有效应对，经营业绩将存在下
滑的风险。
(三) 其他披露事项
√适用 □不适用
2019 年 12 月 31 日公司召开第六届董事会第三次会议、第六届监事会第三次会议审议通过了
《关于将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，鉴于公司“年产 7.7 万吨高端功能性表面活
性剂（特种聚醚、高端合成酯）技改项目”和“年产 0.8 万吨高端功能性表面活性剂（聚醚胺）
技改项目”已投资完成，至此公司本次首次公开发行募集资金投资项目已全部投资完成，同意公
司将上述募集资金投资项目的节余资金金 94,557,540.64 元用于永久补充流动资金。上述事项已
经公司 2020 年第一次临时股东大会通过。具体内容分别详见公司于 2020 年 1 月 2 日在上海证券
交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《皇马科技关于将节余募集资金永久补充流动资金的公告》
公告编号：2020-004，2020 年 1 月 18 日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《皇
马科技 2020 年第一次临时股东大会决议公告》公告编号：2020-009。
上述节余募集资金已于 2020 年 1 月 19 日全部划出至公司账户，并于 2020 年 4 月 15 日在工
商银行上虞支行注销该募集资金专户，至此公司首次公开发行股票开立的 3 个募集资金专户已全
部注销，相关募集资金专户存储监管协议随之终止。
第五节 重要事项
一、股东大会情况简介
决议刊登的指定网站的
会议届次 召开日期 决议刊登的披露日期
查询索引
上海证券交易所网站
2020 年第一次临时股东大会 2020 年 1 月 17 日 2020 年 1 月 18 日
（www.sse.com.cn）
上海证券交易所网站
2019 年年度股东大会 2020 年 4 月 27 日 2020 年 4 月 28 日
（www.sse.com.cn）
上海证券交易所网站
2020 年第二次临时股东大会 2020 年 6 月 15 日 2020 年 6 月 16 日
（www.sse.com.cn）
股东大会情况说明
□适用 √不适用
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二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 是
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数(元)（含税） 0
每 10 股转增数（股） 4.5
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
公司拟以实施 2020 年半年度利润分配方案时股权登记日的总股本为基数以资本公积向全体股东
每 10 股转增 4.5 股。本议案尚需提交公司 2020 年第三次临时股东大会审议。
三、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
√适用 □不适用
如未能及 如未能
承诺时 是否有 是否及 时履行应 及时履
承诺背 承诺 承诺
承诺方 间及期 履行期 时严格 说明未完 行应说
景 类型 内容
限 限 履行 成履行的 明下一
具体原因 步计划
自公司
股票上
股份 公司控股股东、实际控制人王
注1 市之日 是 是 不适用 不适用
限售 伟松和马荣芬承诺
起 36 个
月内
自公司
股票上
股份 公司股东皇马集团、多银多、
注2 市之日 是 是 不适用 不适用
限售 世荣宝盛承诺
起 36 个
月内
自公司
间接持有公司股份的董事、监
股票上
与首次 股份 事、高级管理人员陈亚男、陈
注3 市之日 是 是 不适用 不适用
公开发 限售 松堂、裘碧菡、钱建芳和孙青
起 36 个
行相关 华承诺
月内
的承诺
其他 公司承诺 注4 不适用 否 是 不适用 不适用
公司控股股东、实际控制人王
其他 注5 不适用 否 是 不适用 不适用
伟松和马荣芬承诺
公司董事、监事及高级管理人
其他 注6 不适用 否 是 不适用 不适用
员的承诺
其他 公司承诺 注7 不适用 否 是 不适用 不适用
公司控股股东、实际控制人王
其他 注8 不适用 否 是 不适用 不适用
伟松和马荣芬承诺
公司董事（不含独立董事）及
其他 注9 不适用 否 是 不适用 不适用
高级管理人员
公司董事、高级管理人员王伟
其他 注 10 不适用 否 是 不适用 不适用
松、马荣芬、王新荣、马夏坤、
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陈亚男、费禹铭（已离职）、
李伯耿、王维安、朱建（已离
职）、孙青华承诺
公司控股股东、实际控制人王
其他 注 11 不适用 否 是 不适用 不适用
伟松和马荣芬承诺
公司公开发行前持股 5%以上
其他 注 12 注 12 是 是 不适用 不适用
股东王伟松
公司公开发行前持股 5%以上
其他 注 13 注 13 是 是 不适用 不适用
股东王新荣、马夏坤
公司公开发行前持股 5%以上
其他 股东皇马集团、多银多、世荣 注 14 注 14 是 是 不适用 不适用
宝盛
注 1：①、自公司股票上市之日起 36 个月内，不转让或者委托他人管理其已直接或间接持有
的公司股份，也不由公司回购该部分股份；②、在其担任公司董事、监事、高级管理人员期间，
每年转让的股份不超过其直接或间接持有公司股份总数的 25%；离任后半年内，不转让直接或间
接持有的公司股份；③、若公司上市后 6 个月内发生公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发
行价（若发行人股票在此期间发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的，发行价应
相应调整），或者上市后 6 个月期末收盘价低于发行价（若发行人股票在此期间发生派息、送股、
资本公积转增股本等除权除息事项的，发行价应相应调整）的情形，其所持公司股票的锁定期限
自动延长 6 个月，且不因职务变更或离职等原因而终止履行；④、若本人违背上述股份锁定承诺，
本人因减持股份而获得的任何收益将上缴给公司；如不上缴，公司有权扣留本人应获得的现金分
红；本人将继续执行股份锁定承诺，或按照证券监管机构、自律机构及证券交易所等有权部门的
要求延长股份锁定期。
注 2：①、自公司股票上市之日起 36 个月内，不转让或者委托他人管理其已直接或间接持有
的公司股份，也不由公司回购该部分股份；②、若公司上市后 6 个月内发生公司股票连续 20 个交
易日的收盘价均低于发行价（若发行人股票在此期间发生派息、送股、资本公积转增股本等除权
除息事项的，发行价应相应调整），或者上市后 6 个月期末收盘价低于发行价（若发行人股票在此
期间发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的，发行价应相应调整）的情形，其所
持公司股票的锁定期限自动延长 6 个月；③、若本公司/本企业违背上述股份锁定承诺，本公司/
本企业因减持股份而获得的任何收益将上缴给公司；如不上缴，公司有权扣留本公司/本企业应获
得的现金分红；本公司/本企业将继续执行股份锁定承诺，或按照证券监管机构、自律机构及证券
交易所等有权部门的要求延长股份锁定期。
注 3：①、自公司股票上市之日起 36 个月内，不转让或者委托他人管理其直接或间接持有的
公司股份，也不由公司回购该部分股份；②、在其担任公司董事、监事、高级管理人员期间，每
年转让的股份不超过其直接或间接持有公司股份总数的 25%；离任后半年内，不转让直接或间接
持有的公司股份；③、若公司上市后 6 个月内发生公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行
价（若发行人股票在此期间发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的，发行价应相
应调整），或者上市后 6 个月期末收盘价低于发行价（若发行人股票在此期间发生派息、送股、资
本公积转增股本等除权除息事项的，发行价应相应调整）的情形，其所持公司股票的锁定期限自
动延长 6 个月，且不因职务变更或离职等原因而终止履行；④、若其违背上述股份锁定承诺，其
因减持股份而获得的任何收益将上缴给公司；如不上缴，公司有权扣留其应获得的现金分红；其
将继续执行股份锁定承诺，或按照证券监管机构、自律机构及证券交易所等有权部门的要求延长
股份锁定期。
注 4：若本次公开发行股票的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，导致对判
断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，公司将及时提出股份回购预案，并
提交董事会、股东大会讨论，依法回购首次公开发行的新股（不含原股东公开发售的股份），公司
已发行尚未上市的，回购价格按照发行价并加算银行同期存款利息确定；公司已上市的，回购价
格按照公司股票发行价并加算银行同期存款利息和上述事项被认定之日前二十个交易日的收盘价
平均值孰高确定。并根据相关法律、法规及公司章程等规定的程序实施，在实施上述股份回购时，
如法律法规、公司章程等另有规定的从其规定。若公司股票在此期间发生派息、送股、资本公积
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2020 年半年度报告
转增股本等除权除息事项的，发行价应相应调整。如发行人招股说明书有虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，将依法赔偿投资者损失。在该等违法事实
被中国证监会、证券交易所或司法机关认定后，将本着简化程序、积极协商、先行赔付、切实保
障投资者特别是中小投资者利益的原则，按照投资者直接遭受的可测算的经济损失选择与投资者
和解、通过第三方与投资者调解及设立投资者赔偿基金等方式积极赔偿投资者由此遭受的直接经
济损失。
注 5：若本次公开发行股票的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，导致对判
断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，本人将依法购回首次公开发行时本
人已公开发售的老股（如有）。公司已发行尚未上市的，购回价格按照发行价并加算银行同期存款
利息确定；公司已上市的，购回价格按照公司股票发行价并加算银行同期存款利息和上述事项被
认定之日前二十个交易日的收盘价平均值孰高确定。购回上限为本人发售老股数量。并根据相关
法律、法规及公司章程等规定的程序实施，在实施上述股份购回时，如法律法规、公司章程等另
有规定的从其规定。若公司股票在此期间发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的，
发行价应相应调整。如发行人招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在
证券交易中遭受损失的，将依法赔偿投资者损失。在该等违法事实被中国证监会、证券交易所或
司法机关认定后，将本着简化程序、积极协商、先行赔付、切实保障投资者特别是中小投资者利
益的原则，按照投资者直接遭受的可测算的经济损失选择与投资者和解、通过第三方与投资者调
解及设立投资者赔偿基金等方式积极赔偿投资者由此遭受的直接经济损失。
注 6：如发行人招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易
中遭受损失的，本人将依法赔偿投资者损失。在该等违法事实被中国证监会、证券交易所或司法
机关认定后，将本着简化程序、积极协商、先行赔付、切实保障投资者特别是中小投资者利益的
原则，按照投资者直接遭受的可测算的经济损失选择与投资者和解、通过第三方与投资者调解及
设立投资者赔偿基金等方式积极赔偿投资者由此遭受的直接经济损失。
注 7：①、公司为稳定股价之目的回购股份，应符合相关法律、法规的规定，且不应导致公
司股权分布不符合上市条件。②、在公司出现应启动稳定股价预案情形，公司应在收到通知后 2
个工作日内启动决策程序，经股东大会决议通过后，依法通知债权人和履行备案程序。公司将采
取上海证券交易所集中竞价交易方式、要约等方式回购股份。回购方案实施完毕后，公司应在 2
个工作日内公告公司股份变动报告，并在 10 日内依法注销所回购的股份，办理工商变更登记手续。
③、公司回购股份议案需经董事会、股东大会决议通过，其中股东大会须经出席会议的股东所持
表决权的三分之二以上通过。公司董事（不包括独立董事）承诺就该等回购事宜在董事会中投赞
成票；控股股东、实际控制人承诺就该等回购事宜在股东大会中投赞成票。④、公司以要约方式
回购股份的，要约价格不得低于回购报告书公告前 30 个交易日该种股票每日加权平均价的算术平
均值且不低于公司最近一期经审计的每股净资产；公司以集中竞价方式回购股份的，回购价格不
得为公司股票当日交易涨幅限制的价格。⑤、公司实施稳定股价议案时，拟用于回购资金应为自
筹资金。除应符合相关法律法规之要求之外，还应符合以下各项：公司用于回购股份的资金总额
累计不超过公司首次公开发行新股所募集资金的总额；单次用于回购股份的资金金额不高于上一
个会计年度经审计的归属于母公司股东净利润的 10%；单一会计年度用以稳定股价的回购资金合
计不超过上一会计年度经审计的归属于母公司股东净利润的 30%，超过上述标准的，有关稳定股
价措施在当年度不再继续实施，但如下一年度继续出现需启动稳定股价措施的情形时，公司将继
续按照上述原则执行稳定股价预案；公司董事会公告回购股份预案后，公司股票若连续 5 个交易
日收盘价超过每股净资产时，公司董事会可以做出决议终止回购股份事宜。
注 8：①、控股股东、实际控制人为稳定股价之目的增持股份，应符合《上市公司收购管理
办法》等相关法律、法规的规定。②、在公司出现应启动预案情形时，公司控股股东、实际控制
人应在收到通知后 2 个工作日内启动内部决策程序，就其是否有增持公司股票的具体计划书面通
知公司并由公司进行公告，公司应披露拟增持的数量范围、价格区间、总金额、完成时间等信息。
依法办理相关手续后，应在 2 个交易日内启动增持方案。增持方案实施完毕后，公司应在 2 个工
作日内公告公司股份变动报告。③、控制股东、实际控制人在实施稳定股价议案时，应符合下列
各项：1）公司控股股东、实际控制人合计单次用于增持的资金不超过其上一年度公司现金分红的
30%，年度用于增持的资金合计不超过上一年度的现金分红的 60%。超过上述标准的，有关稳定股
价措施在当年度不再继续实施。但如下一年度继续出现需启动稳定股价措施的情形时，本人将继
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续按照上述原则执行稳定股价预案。下一年度触发股价稳定措施时，以前年度已经用于稳定股价
的增持资金额不再计入累计现金分红金额；2）公司控股股东、实际控制人合计单次增持不超过公
司总股股本 2%；3）公司控股股东、实际控制人增持价格不高于每股净资产值（以最近一期审计
报告为依据）。
注 9：①、公司董事（不包括独立董事）及高级管理人员为稳定股价之目的增持股份，应符
合《上市公司收购管理办法》及《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动
管理规则》等法律法规的条件和要求且不应导致公司股权分布不符合上市条件的前提下，对公司
股票进行增持。②、在公司出现应启动预案情形时，公司董事（不包括独立董事）及高级管理人
员应在收到通知后 2 个工作日内，就其是否有增持公司股票的具体计划书面通知公司并由公司进
行公告，公告应披露拟增持的数量范围、价格区间、总金额、完成时间等信息。依法办理相关手
续后，应在 2 个交易日开始启动增持方案。增持方案实施完毕后，公司应在 2 个工作日内公告公
司股份变动报告。③、公司董事（不包括独立董事）及高级管理人员增持价格应不高于该每股净
资产值（以最近一期审计报告为依据）；④、公司董事（不包括独立董事）及高级管理人员实施稳
定股价议案时，单次用于增持股份的货币资金不超过董事（不包括独立董事）和高级管理人员上
一年度从公司领取现金薪酬总和的 30%，且年度用于增持股份的资金不超过其上一年度领取的现
金薪酬。超过上述标准的，有关稳定股价措施在当年度不再继续实施。但如下一年度继续出现需
启动稳定股价措施的情形时，将继续按照上述原则执行稳定股价预案。⑤、公司董事（不包括独
立董事）及高级管理人员应根据稳定公司股价预案和相关措施的规定签署相关承诺。公司上市后
3 年内拟新聘任董事（不包括独立董事）和高级管理人员时，公司将促使该新聘任的董事（不包
括独立董事）和高级管理人员根据稳定公司股价预案和相关措施的规定签署相关承诺。
注 10：公司董事、高级管理人员王伟松、马荣芬、王新荣、马夏坤、陈亚男、费禹铭、李伯
耿、王维安、朱建、孙青华承诺将切实履行作为董事、高级管理人员的义务，忠实、勤勉地履行
职责，维护公司和全体股东的合法权益，对于本次发行可能摊薄即期回报的风险，作如下承诺：
①、本人不会无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利
益。②、本人将严格遵守公司的预算管理，本人的任何职务消费行为均将在为履行本人职责必需
的范围内发生，并严格接受公司监督管理，避免浪费或超前消费。③、本人不会动用公司资产从
事与履行本人职责无关的投资、消费活动。④、本人将尽最大努力促使公司填补即期回报的措施
实现。⑤、本人将尽责促使由董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的
执行情况相挂钩。⑥、本人将尽责促使公司未来拟公布的公司股权激励的行权条件（如有）与公
司填补回报措施的执行情况相挂钩。⑦、本人将支持与公司填补回报措施的执行情况相挂钩的相
关议案，并愿意投赞成票（如有投票权）。⑧、本承诺函出具日后，如监管机构作出关于填补回报
措施及其承诺的相关规定有其他要求的，且上述承诺不能满足监管机构的相关要求时，本人承诺
届时将按照相关规定出具补充承诺。
注 11：公司控股股东、实际控制人王伟松、马荣芬对于本次发行可能摊薄即期回报的风险作
如下承诺：①、任何情形下，本人均不会滥用控股股东、实际控制人地位，均不会越权干预公司
经营管理活动，不会侵占公司利益。②、本人将切实履行作为控股股东、实际控制人的义务，忠
实、勤勉地履行职责，维护公司和全体股东的合法权益。③、本人不会无偿或以不公平条件向其
他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益。④、本人将严格遵守公司的预算管
理，本人的任何职务消费行为均将在为履行本人职责之必须的范围内发生，并严格接受公司监督
管理，避免浪费或超前消费。⑤、本人不会动用公司资产从事与履行本人职责无关的投资、消费
活动。⑥、本人将尽最大努力促使公司填补即期回报的措施实现。⑦、本人将尽责促使由董事会
或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。⑧、本人将尽责促
使公司未来拟公布的公司股权激励的行权条件（如有）与公司 填补回报措施的执行情况相挂钩。
⑨、本人将支持与公司填补回报措施的执行情况相挂钩的相关议案，并愿意投赞成票（如有投票
权）。⑩、本承诺函出具日后，如监管机构作出关于填补回报措施及其承诺的相关规定有其他要求
的，且上述承诺不能满足监管机构的相关要求时，本人承诺届时将按照相关规定出具补充承诺。
注 12：本人作为公司公开发行前持股 5%以上股东承诺：①、除因公司首次公开发行需要本人
公开发售部分本人持有的公司股份外，自公司股票上市之日起 36 个月内，不转让或者委托他人管
理本人已直接或间接持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份。②、若本人在所持公司的股
份在锁定期届满后两年内有意向减持的，减持股份应符合相关法律法规及上海证券交易所规则要
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求，减持方式包括二级市场集中竞价交易、大宗交易等上海证券交易所认可的合法方式，减持价
格不低于首次公开发行股票的发行价（若发行人股份在该期间内发生派息、送股、资本公积转 增
股本等除权除息事项的，发行价应相应调整）；且该两年内每年减持股份数量不超过公司股本总额
的 5%。③、本人实施减持时（且仍为持股 5%以上的股东），至少提前 3 个交易日予以公告，并积
极配合公司的信息披露工作。④、若本人违背上述股份减持意向，本人因减持股份而获得的任何
收益将上缴给公司；如不上缴，公司有权扣留本人应获得的现金分红，本人将继续执行股份减持
意向，或按照证券监管机构、自律机构及证券交易所等有权部门的要求延长股份减持意向。
注 13：①、本人作为公司公开发行前持股 5%以上股东，除因公司首次公开发行需要本人公
开发售部分本人持有的公司股份外，自公司股票上市之日起 12 个月内，不转让或者委托他人管理
本人已直接或间接持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份。②、若本人在所持公司的股份
在锁定期届满后两年内有意向减持的，减持股份应符合相关法律法规及上海证券交易所规则要求，
减持方式包括二级市场集中竞价交易、大宗交易等上海证券交易所认可的合法方式，减持价格不
低于首次公开发行股票的发行价（若发行人股份在该期间内发生派息、送股、资本公积转增股本
等除权除息事项的，发行价应相应调整）；且该两年内每年减持股份数量不超过公司股本总额的
5%。③、本人实施减持时（且仍为持股 5%以上的股东），至少提前 3 个交易日予以公告，并积极
配合公司的信息披露工作。④、若本人违背上述股份减持意向，本人因减持股份而获得的任何收
益将上缴给公司；如不上缴，公司有权扣留本人应获得的现金分红，本人将继续执行股份减持意
向，或按照证券监管机构 、自律机构及证券交易所等有权部门的要求延长股份减持意向。
注 14：①、本公司/本企业作为公司公开发行前持股 5%以上股东，自公司股票上市之日起 36
个月内，不转让或者委托他人管理本公司/本企业已直接或间接持有的公司股份，也不由公司回购
该部分股份。②、本公司/本企业所持公司股份在锁定期届满后两年内有意向减持的，减持股份应
符合相关法律法规及上海证券交易所规则要求，减持方式包括二级市场集中竞价交易、大宗交易
等上海证券交易所认可的合法方式，减持价格不低于首次公开发行股票的发行价（若发行人股份
在该期间内发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的，发行价应相应调整），且该两
年内每年减持股份数量不超过公司股本总额的 5%。③、本公司/本企业实施减持时（且仍为持股
5%以上的股东），至少提前 3 个交易日予以公告，并积极配合公司的信息披露工作。④、若本公司
/本企业违背上述股份减持意向，本公司/本企业因减持股份而获得的任何收益将上缴给公司；如
不上缴，公司有权扣留本公司/本企业应获得的现金分红，本公司/本企业将继续执行股份减持意
向，或按照证券监管机构、自律机构及证券交易所等有权部门的要求延长股份减持意向。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
报告期内，公司未改聘会计师事务所。2020 年 3 月 30 日，公司召开第五届董事会第十六次
会议，审议通过了《关于续聘公司 2020 年度审计机构的议案》，同意续聘天健会计师事务所（特
殊普通合伙）担任公司 2020 年度审计机构，聘期为一年,详见公司在上海证券交易所网站
（www.sse.com.cn）披露的《皇马科技关于续聘公司 2020 年度审计机构的公告》（公告编号：
2020-019）。本议案已获得公司 2019 年年度股东大会审议通过。故公司本次半年度审计工作由天
健会计师事务所（特殊普通合伙）担任。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
五、破产重整相关事项
□适用 √不适用
六、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内，公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债
务到期未清偿等情况。
九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
√适用 □不适用
公司分别于 2020 年 5 月 29 日、2020 年 6 月 15 日召开了公司第六届董事会第六次会议和 2020
年第二次临时股东大会，审议并通过了《浙江皇马科技股份有限公司第一期员工持股计划（草案）》
（以下简称“《皇马科技第一期员工持股计划》”）及其摘要等相关议案，具体内容分别详见公
司于 2020 年 5 月 30 日、2020 年 6 月 16 日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的相
关公告。
公司回购专用证券账户所持有的 2,500,060 股公司股票已于 2020 年 7 月 1 日完成非交易过户
至公司第一期员工持股计划证券账户。具体内容详见公司于 2020 年 7 月 3 日在上海证券交易所网
站（www.sse.com.cn）披露的相关公告。
其他激励措施
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
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2020 年半年度报告
2020 年 3 月 30 日，公司召开第六届董事会第四次会议，审议通过了《关于公司 2020 年度日
常关联交易预计的议案》，具体内容详见公司于 2020 年 4 月 1 日在上海证券交易所网站披露的《皇
马科技关于 2020 年度日常关联交易预计的公告》（公告编号：2020-020）。本议案已获得公司
2019 年年度股东大会审议通过。
报告期内，关联交易情况如下表：
币种：人民币
关联交易类别 关联人 本年度预计金额 报告期内实际发生金额
浙江上虞农村商业银
在关联人的财务公司存款 不超过 5.00 亿元 19,197.37 万元
行股份有限公司
浙江上虞农村商业银
在关联人的财务公司贷款 不超过 1 亿元 0 万元
行股份有限公司
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
(五) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
十一、 重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 担保情况
√适用 □不适用
单位: 元 币种: 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保 担保
担保
方与 发生 是否 是否
担保 担保 是否 担保
担保 上市 被担 担保金 日期 担保 担保逾 存在 为关 关联
起始 到期 已经 是否
方 公司 保方 额 (协议 类型 期金额 反担 联方 关系
日 日 履行 逾期
的关 签署 保 担保
完毕
系 日)
报告期内担保发生额合计（不包括对子公
0
司的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对
0
子公司的担保）
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 54,900,000
报告期末对子公司担保余额合计（B） 54,900,000
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 54,900,000
担保总额占公司净资产的比例(%) 3.28
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保
0
的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担
54,900,000
保对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 54,900,000
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 无
公司于2020年3月30日召开了第六届董事会第四次
会议，会议审议通过了《关于公司及全资子公司之间相
互提供担保的议案》,并经公司2019年年度股东大会审
担保情况说明
议通过。具体内容详见公司于2020年4月1日在上海证券
交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《皇马科技关于
公司及全资子公司之间相互提供担保的公告》，公告编
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2020 年半年度报告
号2020-021。
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
十三、 可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十四、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
1. 排污信息
√适用 □不适用
根据绍兴市生态环境局 2020 年 4 月 26 日发布的《关于印发〈2020 年绍兴市重点排污单位名
录〉的通知》（绍市环发〔2020〕18 号），本公司及全资子公司浙江绿科安化学有限公司属于重点
排污单位。
报告期内，公司及子公司绿科安严格遵守环境保护法律、法规，认真贯彻执行环境保护方针
和政策，坚持“清洁生产、环保产品、循环经济、绿色家园”的企业环保理念，重视源头预防，
突出工艺过程控制与检查，以环保目标指标考核为抓手，以“节支增效与创收”活动为平台，以
实施环保设备设施技术改造为保障，确保“三废”排放满足环保标准要求，促进环境保护工作管
理深化，提升了环保基础管理水平，较好的履行了环境保护主体责任。报告期环保管理体系运行
良好，废气、废水环保在线监测仪运行良好，全面实现达标排放，内未发生突发环境污染事件。
本公司产生的废气主要监控指标为 VOC，二氧化硫，氮氧化物，主要来自特种聚醚生产废气、
酯类生产废气、污水站生化废气。废水主要监控指标为废水的 PH、CODcr、SS、LAS、NH3-N、TP。
危险废物主要是聚醚滤渣、酯类工艺滤渣、物化污泥、丁基封端废液、乙酰基封端残液、废活性
炭、废包装袋等。
绿科安产生的废气主要监控指标为 VOC，主要来自特种聚醚生产废气、甲基烯丙基氯生产尾
气、盐酸储罐呼吸废气、甲基烯丙醇生产废气、污水站生化废气及各成品罐区无组织尾气。废水
主要监控指标为废水的 PH、CODcr、SS、LAS、NH3-N、TP、AOX。危险废物主要是聚醚滤渣、黑高
沸、生化污泥、钙渣、精馏残液、废活性炭、废包装袋等。
主要污染物及 排放 执行的污
公司或子公 排放 排放口分 核定的排 超标排放
特征污染物的 口数 排放浓度 染物排放 排放总量
司名称 方式 布情况 放总量 情况
名称 量 标准
本公司 废水 纳管 PH：7.85 41,625t 166,500t 达标
公司污水 GB 8978-1996
本公司 COD 纳管 1 211mg/L 污水综合排放标 8.78t 83.25t 达标
站 准（三级标准）
本公司 氨氮 纳管 1.25mg/L 0.052t 5.828t 达标
本公司 二氧化硫 滤排 车间（锅 3mg/m3 0.067t 0.21t 达标
GB 16297-1996
本公司 氮氧化物 滤排 17 炉间）附 19mg/m3 大气污染物排放 0.425t 7.36t 达标
标准（二级标准）
本公司 VOC 滤排 近 / 1.79t 3.64t 达标
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2020 年半年度报告
绿科安 废水 纳管 PH：7.73 17,638t 205,180t 达标
公司污水 GB 8978-1996
绿科安 COD 纳管 1 68.92 mg/L 污水综合排放标 1.22t 102.59 t 达标
站 准（三级标准）
绿科安 氨氮 纳管 1.06 mg/L 0.019t 7.18 t 达标
GB 16297-1996
绿科安 VOC 滤排 16 车间附近 / 大气污染物排放 4.02t 10.218 t 达标
标准（二级标准）
2. 防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
本公司：废气主要监控指标为 VOC，二氧化硫，氮氧化物，主要来自特种聚醚生产废气、酯
类生产废气、污水站生化废气。分别采用水吸收+碱喷淋装置、鼓泡+水喷淋+活性炭吸附+碱喷淋
装置、水喷淋+碱喷淋装置等废气治理方式，实现污染物的超低排放。公司除了日常自行检测外，
每年还委托第三方对废气治理设施运行绩效、污染物处理去除效率进行评估，及时发现存在问题
并动态整改。
废水主要监控指标为废水的 PH、CODcr、SS、LAS、NH3-N、TP。公司建有完善的废水收集和
处理系统，生产废水及生活废水经独立管网排入对应的污水处理系统，分别经调节池-反应池-初
沉池-厌氧池-好氧池-二沉池-终沉池系统处理后，达标排放。此外，公司还建有 1,000 吨储存能
力的前期雨水收集池并安装管泵至污水处理站，在雨水排放口安装智能化监控系统，确保雨水达
标排放。
危险废物主要是聚醚滤渣、酯类工艺滤渣、物化污泥、丁基封端废液、乙酰基封端残液、废
活性炭、废包装袋等，对其储存和转运严格按照国家相关标准进行规范管理，交付有资质第三方
单位处置时 100%严格执行环保危废处置联单制度，处理方式符合环保法律法规要求。报告期内公
司危险废物处置量为 489.665 吨，总量满足年度危险废物管理计划备案登记量 899.772 吨。
绿科安：
废气主要监控指标为 VOC，主要来自特种聚醚生产废气、甲基烯丙基氯生产尾气、盐酸储罐
呼吸废气、甲基烯丙醇生产废气、污水站生化废气及各成品罐区无组织尾气。分别采用两级水吸
收+一级碱喷淋装置、两级盐冷+三级降膜吸收+一级碱喷淋装置、多级盐冷+活性炭吸附、生物除
臭工艺及一级水喷淋+活性炭吸附等废气治理方式，实现污染物的超低排放。除了日常自行检测外，
每年还委托第三方对废气治理设施运行绩效、污染物处理去除效率进行评估，及时发现存在问题
并动态整改。
废水主要监控指标为废水的 PH、SS、CODcr、LAS、NH3-N、TP。建有完善的废水收集和处理
系统，生产废水及生活废水经独立管网排入对应的污水处理系统，分别经调节池-反应池-初沉池-
厌氧池-好氧池-二沉池-外排池系统处理后，达标排放。此外，还建有 690 吨储存能力的前期雨水
收集池并安装管泵至污水处理站，在雨水排水口安装智能化监控系统，确保雨水达标排放。
危险废物主要是聚醚滤渣、黑高沸、生化污泥、钙渣、精馏残液、废活性炭、废包装袋等，
对其储存和转运严格按照国家相关标准进行规范管理，交付有资质第三方单位处置时 100%严格执
行环保危废处置联单制度，处理方式符合环保法律法规要求，报告期内危险废物处置量为 187.273
吨，总量满足年度危险废物管理计划备案登记量 811 吨。
同时上述公司在噪声污染防治方面，通过优化厂区平面合理布局，选用低噪声设备，对高噪
声设备采取有效的减震隔声消音等降噪措施，确保厂界噪声达到《工业企业厂界环境噪声排放标
准》（GB12348-2008）三类标准。
3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用 □不适用
本公司：
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（1）2018 年完成年产 10 万吨表面活性剂新型智能化综合技改项目(批复文号：虞环建验章
字[2018]001 号)、研发中心建设项目环保“三同时”验收(批复文号：虞环建验章字[2018]002
号)。
绿科安：
（1）2018 年取得《年产 7.7 万吨高端功能性表面活性剂（特种聚醚、高端合成酯）技改项
目》环评批复，批复文号：虞环管（2018）26 号。
（2）2018 年取得《年产 0.8 万吨高端功能性表面活性剂（聚醚胺）技改项目》环评批复，
批复文号：虞环管（2018）27 号。
（3）2019 年取得《年产 14 万吨/年特种界面活性剂节能技改项目二期》环保“三同时”验
收并取得验收批复，批复文号：虞环建验园[2019]11 号。
(4)2020 年取得《2.1 万吨/年特种界面活性剂系统优化改造项目一期固废污染防治设施竣工
环境保护验收意见》，批复文号：虞环建验园（2020）15 号。
(5)2020 年取得《年产 7500 吨高效固色剂循环经济利用技术改造项目固废污染防治设施竣
工环境保护验收意见》，批复文号：虞环建验园（2020）14 号。
皇马新材料：
（1）2019 年取得《年产 10 万吨新材料树脂及特种工业表面活性剂项目环境影响报告书的审
批意见》批复文号：虞环管（2019）8 号
4. 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
本公司及全资子公司绿科安作为绍兴市重点排污单位，针对本单位生产作业环境存在的环境
风险特征，充分识别和评价了环境风险因素，制定了相应的突发环境事件应急处置预案，并已将
预案在环保部门备案。
报告期内，本公司开展了环氧 2#车间聚合反应釜泄漏事故综合应急预案演练，绿科安开展了
液氯罐区泄漏综合事故演练，通过演练验证及评估总结，不断改进和完善环保应急相关的方案，
增强并锻炼了员工的突发环境事件应急处置的水平及能力，推动公司的风险预案体系的进一步完
善。
5. 环境自行监测方案
√适用 □不适用
本公司及全资子公司绿科安通过网站、显示屏等方式公开了排污口、污染物排放、环保设施
及环境监测计划等环境信息，以接受公众的监督。污染排放口设置规范采样口并列入环境自行监
测方案，聘请专业机构对各污染排放口三废排放数据进行采样、监测。
6. 其他应当公开的环境信息
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
√适用 □不适用
报告期内，除本公司及全资子公司绿科安外，公司其他子公司不属于重点排污单位，不进行
相关生产作业。全资子公司皇马新材料厂区预计将于 2020 年底至 2021 年初建成，公司将多措并
举，切实做好相关项目环境处理, 积极做好环境保护工作。
(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
□适用 √不适用
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户) 12,934
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 不适用
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
质押或冻结
股东名称 报告期内增 期末持股数 比例 持有有限售条 情况
股东性质
（全称） 减 量 (%) 件股份数量 股份 数
状态 量
王伟松 54,600,000 19.50 54,600,000 无 0 境内自然人
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2020 年半年度报告
境内非国有
浙江皇马控股集团有限公司 28,000,000 10.00 28,000,000 无 0
法人
绍兴多银多投资管理合伙企业 境内非国有
28,000,000 10.00 28,000,000 无 0
（有限合伙） 法人
绍兴世荣宝盛投资管理合伙企 境内非国有
21,000,000 7.50 21,000,000 无 0
业（有限合伙） 法人
王新荣 14,200,000 5.07 0 无 0 境内自然人
马夏坤 14,200,000 5.07 0 无 0 境内自然人
马荣芬 9,800,000 3.50 9,800,000 无 0 境内自然人
招商银行股份有限公司－睿远
-1,839,091 7,960,000 2.84 0 无 0 其他
成长价值混合型证券投资基金
中国工商银行股份有限公司－
3,340,638 3,640,598 1.30 0 无 0 其他
诺安先锋混合型证券投资基金
浙江恒晋同盛创业投资合伙企 境内非国有
2,520,000 0.90 0 无 0
业（有限合伙） 法人
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件流通股的 股份种类及数量
股东名称
数量 种类 数量
人民币
王新荣 14,200,000 14,200,000
普通股
人民币
马夏坤 14,200,000 14,200,000
普通股
招商银行股份有限公司－睿远成长价值混合型证券投资 人民币
7,960,000 7,960,000
基金 普通股
中国工商银行股份有限公司－诺安先锋混合型证券投资 人民币
3,640,598 3,640,598
基金 普通股
人民币
浙江恒晋同盛创业投资合伙企业（有限合伙） 2,520,000 2,520,000
普通股
人民币
浙江皇马科技股份有限公司－第一期员工持股计划 2,500,060 2,500,060
普通股
人民币
金晓铮 2,100,000 2,100,000
普通股
人民币
中国工商银行－南方积极配置证券投资基金 1,532,520 1,532,520
普通股
上海彤源投资发展有限公司－彤源同祥私募证券投资基 人民币
1,499,430 1,499,430
金 普通股
中国对外经济贸易信托有限公司－外贸信托－睿郡稳享 人民币
1,310,470 1,310,470
私募证券投资基金 普通股
（1）公司控股股东、实际控制人为王伟松、马荣芬夫
妇，属于一致行动人。
（2）公司股东皇马集团、多银多、世荣宝盛系实际控
上述股东关联关系或一致行动的说明
制人控制的企业。
（3）公司未知其他股东之间是否存在关联关系或属于
一致行动人的情形。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 无
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位：股
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2020 年半年度报告
有限售条件股份可上市交易情况
序 有限售条件股 持有的有限售
新增可上市交易 限售条件
号 东名称 条件股份数量 可上市交易时间
股份数量
1 王伟松 54,600,000 2020.8.24 54,600,000 IPO 前股份限售三年
2 皇马集团 28,000,000 2020.8.24 28,000,000 IPO 前股份限售三年
3 多银多 28,000,000 2020.8.24 28,000,000 IPO 前股份限售三年
4 世荣宝盛 21,000,000 2020.8.24 21,000,000 IPO 前股份限售三年
5 马荣芬 9,800,000 2020.8.24 9,800,000 IPO 前股份限售三年
上述股东关联关系 （1）公司控股股东、实际控制人为王伟松、马荣芬夫妇，属于一致行动人。
或一致行动的说明 （2）公司股东皇马集团、多银多、世荣宝盛系实际控制人控制的企业。
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
□适用 √不适用
三、其他说明
□适用 √不适用
第九节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
第十节 财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
审 计 报 告
天健审〔2020〕6067 号
浙江皇马科技股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了浙江皇马科技股份有限公司（以下简称皇马科技公司）财务报表，包
括 2020 年 6 月 30 日的合并及母公司资产负债表，2020 年 1-6 月的合并及母公司利润
表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表
附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允
反映了皇马科技公司 2020 年 6 月 30 日的合并及母公司财务状况，以及 2020 年 1-6
月的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会
计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国
注册会计师职业道德守则，我们独立于皇马科技公司，并履行了职业道德方面的其他
责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。
这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事
项单独发表意见。
(一) 应收账款减值
1. 事项描述
相关信息披露详见财务报表附注三(九)及五(一)3。
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2020 年半年度报告
截至 2020 年 6 月 30 日，皇马科技公司应收账款账面余额为人民币 22,067.74 万
元，坏账准备为人民币 1,104.18 万元，账面价值为人民币 20,963.56 万元。
皇马科技公司管理层（以下简称管理层）根据各项应收账款的信用风险特征，以
单项应收账款或应收账款组合为基础，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额
计量其损失准备。对于以单项为基础计量预期信用损失的应收账款，管理层综合考虑
有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息，估计预期收
取的现金流量，据此确定应计提的坏账准备；对于以组合为基础计量预期信用损失的
应收账款，管理层以账龄为依据划分组合，参照历史信用损失经验，并根据前瞻性估
计予以调整，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，据此确定应计
提的坏账准备。
由于应收账款金额重大，且应收账款减值涉及重大管理层判断，我们将应收账款
减值确定为关键审计事项。
2. 审计应对
针对应收账款减值，我们实施的审计程序主要包括：
(1) 了解与应收账款减值相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是
否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；
(2) 复核以前年度已计提坏账准备的应收账款的后续实际核销或转回情况，评价
管理层过往预测的准确性；
(3) 复核管理层对应收账款进行信用风险评估的相关考虑和客观证据，评价管理
层是否恰当识别各项应收账款的信用风险特征；
(4) 对于以组合为基础计量预期信用损失的应收账款，评价管理层按信用风险特
征划分组合的合理性；评价管理层根据历史信用损失经验及前瞻性估计确定的应收账
款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表的合理性；测试管理层使用数据（包括应
收账款账龄、历史损失率、迁徙率等）的准确性和完整性以及对坏账准备的计算是否
准确；
(5) 检查应收账款的期后回款情况，评价管理层计提应收账款坏账准备的合理性；
(6) 检查与应收账款减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
(二) 收入确认
相关信息披露详见财务报表附注三(二十一)及五(二)1。
皇马科技公司的营业收入主要来自于特种表面活性剂的研发、生产和销售。2020
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2020 年半年度报告
年 1-6 月，皇马科技公司营业收入金额为人民币 80,619.39 万元，其中特种表面活性
剂业务的营业收入为人民币 79,513.24 万元，占营业收入的 98.63%。
根据皇马科技公司与其客户的销售合同约定，公司销售特种表面活性剂等产品，
属于在某一时点履行履约义务。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同
约定将产品交付给客户且客户已接受该商品，已经收回货款或取得了收款凭证且相关
的经济利益很可能流入，商品所有权上的主要风险和报酬已转移，商品的法定所有权
已转移。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关，取得
提单，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，商品所有权上
的主要风险和报酬已转移，商品的法定所有权已转移。
由于营业收入是皇马科技公司关键业绩指标之一，可能存在管理层通过不恰当的
收入确认以达到特定目标或预期的固有风险。因此，我们将收入确认确定为关键审计
事项。
2. 审计应对
针对收入确认，我们实施的审计程序主要包括：
(1) 了解与收入确认相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得
到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；
(2) 检查销售合同，了解主要合同条款或条件，评价收入确认方法是否适当；
(3) 对营业收入及毛利率按月度、产品等实施分析程序，识别是否存在重大或异
常波动，并查明波动原因；
(4) 对于内销收入，以抽样方式检查与收入确认相关的支持性文件，包括销售合
同、销售发票、交货单(即客户签收资料)等；对于出口收入，获取电子口岸信息、海
关数据并与账面记录核对，并以抽样方式检查销售合同、出口报关单、货运提单、销
售发票等支持性文件；
(5) 结合应收账款函证，以抽样方式向主要客户函证本期销售额；
(6) 对资产负债表日前后确认的营业收入实施截止测试，评价营业收入是否在恰
当期间确认；
(7) 检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
四、其他信息
管理层对其他信息负责。其他信息包括半年度报告中涵盖的信息，但不包括财务
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2020 年半年度报告
报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何
形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其
他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎
存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该
事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、
执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估皇马科技公司的持续经营能力，披露与持续
经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或
别无其他现实的选择。
皇马科技公司治理层（以下简称治理层）负责监督皇马科技公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取
合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保
证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错
误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作
出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。
同时，我们也执行以下工作：
(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审
计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。
由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发
现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
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2020 年半年度报告
(三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证
据，就可能导致对皇马科技公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重
大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们
在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应
当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的
事项或情况可能导致皇马科技公司不能持续经营。
(五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相
关交易和事项。
(六) 就皇马科技公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，
以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承
担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包
括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟
通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如
适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，
因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披
露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面
后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：朱大为
（项目合伙人）
中国杭州 中国注册会计师：朱俊峰
二〇二〇年八月十九日
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2020 年半年度报告
二、财务报表
合并资产负债表
2020 年 6 月 30 日
编制单位: 浙江皇马科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2020 年 6 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 140,331,323.30 181,174,024.69
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 475,806,219.19 390,968,849.31
衍生金融资产
应收票据
应收账款 209,635,593.19 228,989,690.29
应收款项融资 98,398,591.36 95,569,518.25
预付款项 13,336,565.89 18,031,651.60
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 3,564,758.21 3,490,589.18
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 130,313,252.90 136,633,291.85
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 16,574,034.13 24,399,196.70
流动资产合计 1,087,960,338.17 1,079,256,811.87
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 815,816,391.40 845,160,255.64
在建工程 392,592,929.67 248,862,708.67
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 118,147,796.72 119,884,405.78
开发支出
商誉
长期待摊费用 2,133,770.15 1,323,490.34
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2020 年半年度报告
递延所得税资产 4,961,277.07 4,384,195.59
其他非流动资产 13,647,957.92 17,462,525.63
非流动资产合计 1,347,300,122.93 1,237,077,581.65
资产总计 2,435,260,461.10 2,316,334,393.52
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 44,118,624.09 30,263,531.20
应付账款 165,880,981.59 191,757,117.11
预收款项 11,679,464.99
合同负债 10,351,010.63
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 10,889,555.65 13,694,645.51
应交税费 11,847,869.56 19,275,460.59
其他应付款 5,832,192.45 5,531,220.29
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 1,247,598.68
流动负债合计 250,167,832.65 272,201,439.69
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 54,972,437.50
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 28,820,266.42 22,280,866.34
递延所得税负债 20,025,066.80 20,385,224.99
其他非流动负债 406,383,997.00 406,383,997.00
非流动负债合计 510,201,767.72 449,050,088.33
负债合计 760,369,600.37 721,251,528.02
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 280,000,000.00 280,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
35 / 130
2020 年半年度报告
永续债
资本公积 514,079,317.03 529,856,960.00
减：库存股 36,421,367.57
其他综合收益
专项储备 3,794,149.84 5,401,421.15
盈余公积 52,154,565.98 52,154,565.98
一般风险准备
未分配利润 824,862,827.88 764,091,285.94
归属于母公司所有者权益
1,674,890,860.73 1,595,082,865.50
（或股东权益）合计
少数股东权益
所有者权益（或股东权
1,674,890,860.73 1,595,082,865.50
益）合计
负债和所有者权益（或
2,435,260,461.10 2,316,334,393.52
股东权益）总计
法定代表人：王伟松 主管会计工作负责人：孙青华 会计机构负责人：徐文亚
母公司资产负债表
2020 年 6 月 30 日
编制单位:浙江皇马科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2020 年 6 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 121,166,564.95 78,213,061.59
交易性金融资产 475,806,219.19 390,968,849.31
衍生金融资产
应收票据
应收账款 106,200,093.71 112,287,776.58
应收款项融资 44,620,763.36 47,204,552.34
预付款项 3,144,206.01 7,686,200.84
其他应收款 523,402,895.52 691,011,862.68
其中：应收利息
应收股利
存货 73,474,035.48 90,761,676.29
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,347,814,778.22 1,418,133,979.63
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 240,570,864.82 142,139,171.90
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
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2020 年半年度报告
投资性房地产
固定资产 286,216,918.84 307,749,354.38
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 19,360,376.53 20,016,106.83
开发支出
商誉
长期待摊费用 112,010.06 224,020.04
递延所得税资产 3,752,918.88 3,110,576.72
其他非流动资产 24,850.04 841,286.47
非流动资产合计 550,037,939.17 474,080,516.34
资产总计 1,897,852,717.39 1,892,214,495.97
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 10,970,963.20 22,763,422.78
应付账款 44,281,339.86 56,992,659.65
预收款项 2,903,092.99
合同负债 2,842,997.75
应付职工薪酬 6,633,715.95 9,019,318.24
应交税费 9,184,767.54 15,207,203.48
其他应付款 11,078,050.93 11,273,901.80
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 320,732.81
流动负债合计 85,312,568.04 118,159,598.94
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 18,183,049.14 14,213,136.08
递延所得税负债 8,425,513.35 8,132,172.83
其他非流动负债 406,383,997.00 406,383,997.00
非流动负债合计 432,992,559.49 428,729,305.91
负债合计 518,305,127.53 546,888,904.85
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 280,000,000.00 280,000,000.00
其他权益工具
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2020 年半年度报告
其中：优先股
永续债
资本公积 510,004,757.03 525,782,400.00
减：库存股 36,421,367.57
其他综合收益
专项储备 3,794,149.84 5,401,421.15
盈余公积 52,154,565.98 52,154,565.98
未分配利润 533,594,117.01 518,408,571.56
所有者权益（或股东权
1,379,547,589.86 1,345,325,591.12
益）合计
负债和所有者权益（或
1,897,852,717.39 1,892,214,495.97
股东权益）总计
法定代表人：王伟松 主管会计工作负责人：孙青华 会计机构负责人：徐文亚
合并利润表
2020 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2020 年半年度 2019 年半年度
一、营业总收入 806,193,854.03 865,875,221.03
其中：营业收入 806,193,854.03 865,875,221.03
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 682,119,400.34 746,301,383.93
其中：营业成本 613,752,044.63 672,931,241.97
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 4,850,507.15 4,395,259.26
销售费用 17,203,999.42 17,804,936.70
管理费用 17,006,608.78 17,285,540.23
研发费用 30,482,139.87 32,977,307.55
财务费用 -1,175,899.51 907,098.22
其中：利息费用 53,534.78 1,143,506.51
利息收入 559,968.36 427,573.07
加：其他收益 25,013,253.68 3,481,352.17
投资收益（损失以“－”号填
1,545,203.66 7,806,417.56
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益（损失以“-”号
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2020 年半年度报告
填列）
汇兑收益（损失以“－”号填
列）
净敞口套期收益（损失以“-”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
16,016,904.11 5,101,328.80
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”
1,023,754.57 566,081.87
号填列）
资产减值损失（损失以“-”
-371,852.20 -185,245.76
号填列）
资产处置收益（损失以“－”
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 167,301,717.51 136,343,771.74
加：营业外收入 188,816.89 74,458.43
减：营业外支出 1,391,406.42 902,497.11
四、利润总额（亏损总额以“－”号
166,099,127.98 135,515,733.06
填列）
减：所得税费用 22,077,604.04 17,247,811.66
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 144,021,523.94 118,267,921.40
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以
144,021,523.94 118,267,921.40
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润
144,021,523.94 118,267,921.40
（净亏损以“-”号填列）
2.少数股东损益（净亏损以“-”
号填列）
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属母公司所有者的其他综
合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综
合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综
合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变
动
（4）企业自身信用风险公允价值变
动
2.将重分类进损益的其他综合
收益
（1）权益法下可转损益的其他综合
收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合
收益的金额
39 / 130
2020 年半年度报告
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合
收益的税后净额
七、综合收益总额 144,021,523.94 118,267,921.40
（一）归属于母公司所有者的综合
144,021,523.94 118,267,921.40
收益总额
（二）归属于少数股东的综合收益
总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.52 0.42
（二）稀释每股收益(元/股) 0.52 0.42
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现
的净利润为： 0 元。
法定代表人：王伟松 主管会计工作负责人：孙青华 会计机构负责人：徐文亚
母公司利润表
2020 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2020 年半年度 2019 年半年度
一、营业收入 386,014,497.08 424,317,088.83
减：营业成本 275,610,803.23 318,638,747.68
税金及附加 2,467,134.19 2,776,710.93
销售费用 8,873,843.34 9,724,407.14
管理费用 11,144,806.67 9,633,060.44
研发费用 15,120,737.68 16,892,049.86
财务费用 -994,902.56 183,138.96
其中：利息费用 53,534.78 209,485.77
利息收入 489,046.85 390,859.94
加：其他收益 23,559,006.43 2,089,004.59
投资收益（损失以“－”号填
2,135,397.28 4,142,078.59
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益（损失以“-”号
填列）
净敞口套期收益（损失以“-”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
16,016,904.11 2,284,397.26
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”
319,758.61 968,668.61
号填列）
资产减值损失（损失以“-”
-371,852.20 -185,245.76
号填列）
40 / 130
2020 年半年度报告
资产处置收益（损失以“－”
37,410.38
号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 115,451,288.76 75,805,287.49
加：营业外收入 82,355.33 47,388.19
减：营业外支出 1,391,406.42 902,440.16
三、利润总额（亏损总额以“－”号
114,142,237.67 74,950,235.52
填列）
减：所得税费用 15,706,710.22 9,537,995.75
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 98,435,527.45 65,412,239.77
（一）持续经营净利润（净亏损以
98,435,527.45 65,412,239.77
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
（二）将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 98,435,527.45 65,412,239.77
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：王伟松 主管会计工作负责人：孙青华 会计机构负责人：徐文亚
合并现金流量表
2020 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2020年半年度 2019年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
41 / 130
2020 年半年度报告
销售商品、提供劳务收到的现
631,811,553.26 694,343,913.65
金
客户存款和同业存放款项净
增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净
增加额
收到原保险合同保费取得的
现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现
金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净
额
收到的税费返还 19,664,688.25 5,656,128.41
收到其他与经营活动有关的
44,085,822.57 9,005,895.71
现金
经营活动现金流入小计 695,562,064.08 709,005,937.77
购买商品、接受劳务支付的现
502,093,280.49 531,928,422.57
金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净
增加额
支付原保险合同赔付款项的
现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现
金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的
43,321,262.21 39,182,618.85
现金
支付的各项税费 48,904,360.73 29,838,162.62
支付其他与经营活动有关的
37,643,055.98 32,905,489.37
现金
经营活动现金流出小计 631,961,959.41 633,854,693.41
经营活动产生的现金流
63,600,104.67 75,151,244.36
量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 475,000,000.00 695,000,000.00
取得投资收益收到的现金 13,314,931.51 15,520,623.64
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位
收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的
现金
42 / 130
2020 年半年度报告
投资活动现金流入小计 488,314,931.51 710,520,623.64
购建固定资产、无形资产和其
24,951,072.71 16,048,864.67
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 595,000,000.00 755,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的
现金
投资活动现金流出小计 619,951,072.71 771,048,864.67
投资活动产生的现金流
-131,636,141.20 -60,528,241.03
量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投
资收到的现金
取得借款收到的现金 54,900,000.00 4,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的
20,000,480.00
现金
筹资活动现金流入小计 74,900,480.00 4,000,000.00
偿还债务支付的现金 4,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支
84,380,007.00 60,077,623.33
付的现金
其中：子公司支付给少数股东
的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的
14,772,282.82
现金
筹资活动现金流出小计 84,380,007.00 78,849,906.15
筹资活动产生的现金流
-9,479,527.00 -74,849,906.15
量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
716,793.43 -41,256.85
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -76,798,770.10 -60,268,159.67
加：期初现金及现金等价物余
170,101,344.22 129,587,137.12
额
六、期末现金及现金等价物余额 93,302,574.12 69,318,977.45
法定代表人：王伟松 主管会计工作负责人：孙青华 会计机构负责人：徐文亚
母公司现金流量表
2020 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2020年半年度 2019年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
335,947,264.25 336,167,380.96
金
收到的税费返还 2,153,041.87
收到其他与经营活动有关的
38,680,294.34 5,727,627.18
现金
43 / 130
2020 年半年度报告
经营活动现金流入小计 374,627,558.59 344,048,050.01
购买商品、接受劳务支付的现
182,956,444.47 196,479,064.67
金
支付给职工及为职工支付的
26,838,347.97 24,366,234.24
现金
支付的各项税费 33,899,464.32 12,294,891.73
支付其他与经营活动有关的
17,971,083.19 20,432,160.12
现金
经营活动现金流出小计 261,665,339.95 253,572,350.76
经营活动产生的现金流量净
112,962,218.64 90,475,699.25
额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 475,000,000.00 340,000,000.00
取得投资收益收到的现金 13,314,931.51 4,871,571.74
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位
收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的
313,000,000.00 555,500,000.00
现金
投资活动现金流入小计 801,314,931.51 900,371,571.74
购建固定资产、无形资产和其
176,343.91 936,017.10
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 693,182,120.00 670,200,000.00
取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的
146,609,410.79 276,020,000.00
现金
投资活动现金流出小计 839,967,874.70 947,156,017.10
投资活动产生的现金流
-38,652,943.19 -46,784,445.36
量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 4,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的
20,000,480.00
现金
筹资活动现金流入小计 20,000,480.00 4,000,000.00
偿还债务支付的现金 4,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支
83,249,982.00 60,020,203.33
付的现金
支付其他与筹资活动有关的
14,772,282.82
现金
筹资活动现金流出小计 83,249,982.00 78,792,486.15
筹资活动产生的现金流
-63,249,502.00 -74,792,486.15
量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
627,763.48 -277,962.18
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 11,687,536.93 -31,379,194.44
加：期初现金及现金等价物余 67,586,574.85 72,748,256.43
44 / 130
2020 年半年度报告
额
六、期末现金及现金等价物余额 79,274,111.78 41,369,061.99
法定代表人：王伟松 主管会计工作负责人：孙青华 会计机构负责人：徐文亚
45 / 130
2020 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2020 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
2020 年半年度
归属于母公司所有者权益
少
其他权 其 一 数
项目 益工具 他 般 股
所有者权益合计
实收资本 (或股 综 风 其 东
优 永 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 小计 权
本) 其 合 险 他
先 续 益
他 收 准
股 债
益 备
一、上年期末余额 280,000,000.00 529,856,960.00 36,421,367.57 5,401,421.15 52,154,565.98 764,091,285.94 1,595,082,865.50 1,595,082,865.50
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企
业合并
其他
二、本年期初余额 280,000,000.00 529,856,960.00 36,421,367.57 5,401,421.15 52,154,565.98 764,091,285.94 1,595,082,865.50 1,595,082,865.50
三、本期增减变动金
额（减少以“－”号 -15,777,642.97 -36,421,367.57 -1,607,271.31 60,771,541.94 79,807,995.23 79,807,995.23
填列）
（一）综合收益总额 144,021,523.94 144,021,523.94 144,021,523.94
（二）所有者投入和
643,244.60 643,244.60 643,244.60
减少资本
1．所有者投入的普通
股
2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有
643,244.60 643,244.60 643,244.60
者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -83,249,982.00 -83,249,982.00 -83,249,982.00
1．提取盈余公积
46 / 130
2020 年半年度报告
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
-83,249,982.00 -83,249,982.00 -83,249,982.00
的分配
4．其他
（四）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动
额结转留存收益
5．其他综合收益结转
留存收益
6．其他
（五）专项储备 -1,607,271.31 -1,607,271.31 -1,607,271.31
1．本期提取 6,507,637.16 6,507,637.16 6,507,637.16
2．本期使用 8,114,908.47 8,114,908.47 8,114,908.47
（六）其他 -16,420,887.57 -36,421,367.57 20,000,480.00 20,000,480.00
四、本期期末余额 280,000,000.00 514,079,317.03 3,794,149.84 52,154,565.98 824,862,827.88 1,674,890,860.73 1,674,890,860.73
2019 年半年度
归属于母公司所有者权益
少
其他权益工 其 一 数
项目 具 他 般 股
所有者权益合计
实收资本(或股 综 风 其 东
优 永 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 小计
本) 其 合 险 他 权
先 续
他 收 准 益
股 债
益 备
一、上年期末余额 200,000,000.00 609,856,960.00 5,481,059.94 37,319,205.97 582,766,531.90 1,435,423,757.81 1,435,423,757.81
加：会计政策变更
前期差错更
正
47 / 130
2020 年半年度报告
同一控制下
企业合并
其他
二、本年期初余额 200,000,000.00 609,856,960.00 5,481,059.94 37,319,205.97 582,766,531.90 1,435,423,757.81 1,435,423,757.81
三、本期增减变动
金额（减少以 80,000,000.00 -80,000,000.00 14,772,282.82 1,680,896.26 58,267,921.40 45,176,534.84 45,176,534.84
“－”号填列）
（一）综合收益总
118,267,921.40 118,267,921.40 118,267,921.40
额
（二）所有者投入
和减少资本
1．所有者投入的
普通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配 -60,000,000.00 -60,000,000.00 -60,000,000.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
80,000,000.00 -80,000,000.00
内部结转
1．资本公积转增
80,000,000.00 -80,000,000.00
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．设定受益计划
变动额结转留存
48 / 130
2020 年半年度报告
收益
5．其他综合收益
结转留存收益
6．其他
（五）专项储备 1,680,896.26 1,680,896.26 1,680,896.26
1．本期提取 6,043,063.57 6,043,063.57 6,043,063.57
2．本期使用 4,362,167.31 4,362,167.31 4,362,167.31
（六）其他 14,772,282.82 -14,772,282.82 -14,772,282.82
四、本期期末余额 280,000,000.00 529,856,960.00 14,772,282.82 7,161,956.20 37,319,205.97 641,034,453.30 1,480,600,292.65 1,480,600,292.65
法定代表人：王伟松 主管会计工作负责人：孙青华 会计机构负责人：徐文亚
母公司所有者权益变动表
2020 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
2020 年半年度
其他权益工 其
具 他
项目 实收资本 (或股 综
优 永 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本) 其 合
先 续
他 收
股 债
益
一、上年期末余额 280,000,000.00 525,782,400.00 36,421,367.57 5,401,421.15 52,154,565.98 518,408,571.56 1,345,325,591.12
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 280,000,000.00 525,782,400.00 36,421,367.57 5,401,421.15 52,154,565.98 518,408,571.56 1,345,325,591.12
三、本期增减变动金额（减
-15,777,642.97 -36,421,367.57 -1,607,271.31 15,185,545.45 34,221,998.74
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 98,435,527.45 98,435,527.45
（二）所有者投入和减少
643,244.60 643,244.60
资本
1．所有者投入的普通股
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2020 年半年度报告
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
643,244.60 643,244.60
益的金额
4．其他
（三）利润分配 -83,249,982.00 -83,249,982.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的
-83,249,982.00 -83,249,982.00
分配
3．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结
转留存收益
5．其他综合收益结转留存
收益
6．其他
（五）专项储备 -1,607,271.31 -1,607,271.31
1．本期提取 3,009,001.27 3,009,001.27
2．本期使用 4,616,272.58 4,616,272.58
（六）其他 -16,420,887.57 -36,421,367.57 20,000,480.00
四、本期期末余额 280,000,000.00 510,004,757.03 3,794,149.84 52,154,565.98 533,594,117.01 1,379,547,589.86
2019 年半年度
其他权益工 其
具 他
项目 实收资本 (或股
优 永 资本公积 减：库存股 综 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本) 其
先 续 合
他
股 债 收
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2020 年半年度报告
益
一、上年期末余额 200,000,000.00 605,782,400.00 5,481,059.94 37,319,205.97 444,890,331.45 1,293,472,997.36
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 200,000,000.00 605,782,400.00 5,481,059.94 37,319,205.97 444,890,331.45 1,293,472,997.36
三、本期增减变动金额（减
80,000,000.00 -80,000,000.00 14,772,282.82 1,680,896.26 5,412,239.77 -7,679,146.79
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 65,412,239.77 65,412,239.77
（二）所有者投入和减少
资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配 -60,000,000.00 -60,000,000.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的
-60,000,000.00 -60,000,000.00
分配
3．其他
（四）所有者权益内部结
80,000,000.00 -80,000,000.00
转
1．资本公积转增资本（或
80,000,000.00 -80,000,000.00
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结
转留存收益
5．其他综合收益结转留存
收益
6．其他
（五）专项储备 1,680,896.26 1,680,896.26
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2020 年半年度报告
1．本期提取 3,102,702.52 3,102,702.52
2．本期使用 1,421,806.26 1,421,806.26
（六）其他 14,772,282.82 -14,772,282.82
四、本期期末余额 280,000,000.00 525,782,400.00 14,772,282.82 7,161,956.20 37,319,205.97 450,302,571.22 1,285,793,850.57
法定代表人：王伟松 主管会计工作负责人：孙青华 会计机构负责人：徐文亚
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2020 年半年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
浙江皇马科技股份有限公司系由王伟松、王新荣、马夏坤等 8 位自然人共同发起设立的股份
有限公司，于 2003 年 5 月 30 日在浙江省工商行政管理局登记注册，总部位于浙江省绍兴市。公
司现持有统一社会信用代码为 91330000751154748Y 营业执照，注册资本 28,000 万元，股份总数
28,000 万股（每股面值 1 元）。其中有限售条件的流通股份 A 股 14,140 万股；无限售条件的流
通股份 A 股 13,860 万股。公司股票已于 2017 年 8 月 24 日在上海证券交易所挂牌交易。
本公司属化工行业。主要经营活动为化工产品(不含化学危险品和易制毒品)的开发、生产、
销售及技术服务。产品主要有：特种表面活性剂产品。
本财务报表业经公司 2020 年 8 月 19 日第六届董事会第七次会议批准对外报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本公司将浙江绿科安化学有限公司(以下简称“绿科安公司”)、浙江皇马新材料科技有限公
司(以下简称皇马新材料公司)、浙江皇马表面活性剂研究有限公司(以下简称“皇马表面活性剂公
司”)、绍兴市上虞区高福盛贸易有限公司(以下简称“高福盛公司”)等四家子公司纳入本期合并
财务报表范围，情况详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用 □不适用
公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、无形资产摊销、
收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准
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2020 年半年度报告
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的
账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支
付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整
留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确
认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的
被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后
合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子
公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务
报表》编制。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
8. 现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企
业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外
币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资
本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的
外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的
外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
1.金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1) 以摊余成本计量的金融资产；(2) 以公允价值
计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债；(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3)
不属于上述(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4)
以摊余成本计量的金融负债。
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2020 年半年度报告
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融
负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，
相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始
确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同
中的融资成分的，按照《企业会计准则第 14 号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。
(2) 金融资产的后续计量方法
1) 以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一
部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，
计入当期损益。
2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入
当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利
得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，
其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从
其他综合收益中转出，计入留存收益。
4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入)计入当期损益，除非
该金融资产属于套期关系的一部分。
(3) 金融负债的后续计量方法
1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信
用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额
计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得
或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非
该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从
其他综合收益中转出，计入留存收益。
2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
按照《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3) 不属于上述 1)或 2)的财务担保合同，以及不属于上述 1)并以低于市场利率贷款的贷款承
诺在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：① 按照金融工具的减值规定确定
的损失准备金额；② 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》相关规定所确定
的累计摊销额后的余额。
4) 以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负
债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4) 金融资产和金融负债的终止确认
1) 当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：
① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止；
② 金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》关于金融资
产终止确认的规定。
2) 当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分
金融负债）。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
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2020 年半年度报告
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中
产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报
酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将
转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2) 保留了对该金融资产控制的，按照
继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移
金融资产在终止确认日的账面价值；(2) 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合
收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量
且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分
整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分
之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终
止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动
累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综
合收益的债务工具投资）之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融
资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包
括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以
外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入
值等；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观
察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数
据作出的财务预测等。
5. 金融工具减值
(1) 金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或
不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担
保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，
是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量
之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，
按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个
存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于由《企业会计准则第 14 号——收入》规范的交易形成，且不含重大融资成分或者公司不
考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当
于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于租赁应收款、由《企业会计准则第 14 号——收入》规范的交易形成且包含重大融资成分
的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额
计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是
否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失
的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来 12 个月
内预期信用损失的金额计量损失准备。
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2020 年半年度报告
公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表
日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是
否已显著增加。
于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风
险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金
融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，
作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产
在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，
公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
(2)按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具
项 目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法
参考历史信用损失经验，结合
其他应收款—账龄组合 账龄 当前状况以及对未来经济状
况的预测，通过违约风险敞口
和未来12个月内或整个存续
其他应收款—合并范围内关
合并范围内关联方 期预期信用损失率，计算预期
联方组合
信用损失
(3) 按组合计量预期信用损失的应收款项及合同资产
1) 具体组合及计量预期信用损失的方法
项 目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法
参考历史信用损失经验，结合当
应收银行承兑汇票 前状况以及对未来经济状况的预
票据类型 测，通过违约风险敞口和整个存
应收商业承兑汇票 续期预期信用损失率，计算预期
信用损失
参考历史信用损失经验，结合当
前状况以及对未来经济状况的预
应收账款—账龄组合 账龄 测，编制应收账款账龄与整个存
续期预期信用损失率对照表，计
算预期信用损失
参考历史信用损失经验，结合当
前状况以及对未来经济状况的预
应收账款—合并范围内关联方组合 合并范围内关联方 测，通过违约风险敞口和整个存
续期预期信用损失率，计算预期
信用损失
2) 应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
应收账款
账 龄
预期信用损失率(%)
1 年以内（含，下同） 5
1-2 年 10
2-3 年 30
3-4 年 50
4-5 年 80
5 年以上 100
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2020 年半年度报告
6. 金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司
以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法
定权利是当前可执行的；(2) 公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
参见上述 10.金融工具
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
参见上述 10.金融工具
13. 应收款项融资
√适用 □不适用
参见上述 10.金融工具
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
参见上述 10.金融工具
15. 存货
√适用 □不适用
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过
程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
购入并已验收入库的原材料按实际成本入账，发出原材料采用月末一次加权平均法核算；入
库产成品(自制半成品)按计划生产成本入账，发出产成品(自制半成品)采用计划成本法核算；并
于期末结转发出产成品(自制半成品)应负担的成本差异，将计划成本调整为实际成本。
3. 存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的
差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去
估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营
过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关
税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部
分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价
准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
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(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
16. 合同资产
(1).合同资产的确认方法及标准
□适用 √不适用
(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
17. 持有待售资产
□适用 √不适用
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
1. 共同控制、重大影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参
与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，
但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行
权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表
中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面
价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽
子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属
于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表
中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的
长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本
公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始
投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表
和合并财务报表进行相关会计处理：
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1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按
成本法核算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易
作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被
购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计
入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与
其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负
债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资
成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务
重组方式取得的，按《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资
产交换取得的，按《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权
投资，采用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对
被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投
资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》
的相关规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续
计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收
益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买
日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲
减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之
前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为
其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
22. 投资性房地产
不适用
23. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年
度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 10-30 5 9.50-3.17
通用设备 年限平均法 3-10 5 31.67-9.50
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专用设备 年限平均法 3-15 5 31.67-6.33
运输工具 年限平均法 4-10 5 23.75-9.50
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
24. 在建工程
√适用 □不适用
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造
该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态
但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂
估价值，但不再调整原已计提的折旧。
25. 借款费用
√适用 □不适用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，
计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2. 借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已
经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超
过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建
或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停
止资本化。
3. 借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息
费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取
得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建
或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出
加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
□适用 √不适用
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
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1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现
方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项 目 摊销年限(年)
土地使用权 30-50
软件 3-5
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的
支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技
术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的
方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将
在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形
资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠
地计量。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，在资产负债
表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定
的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资
产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损
益。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待摊费用
按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以
后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
32. 合同负债
合同负债的确认方法
√适用 □不适用
合同负债是指公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。公司将同一合同下的合
同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
33. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
2. 短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或
相关资产成本。
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(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，
并计入当期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变
量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受
益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形
成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受
益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资
产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本
和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计
划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但
可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期
损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司
确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行
会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关
会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息
净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期
损益或相关资产成本。
34. 租赁负债
□适用 √不适用
35. 预计负债
□适用 √不适用
36. 股份支付
√适用 □不适用
1. 股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
(1) 以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允
价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行
权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益
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工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或
费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照
其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的
公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，
相应增加所有者权益。
(2) 以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公
允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权
的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的
最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的
负债。
(3) 修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确
认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价
值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理
可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基
础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具
的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修
改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权
条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确
认的金额。
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1).收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
1. 收入确认原则
于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履
约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义
务：(1) 客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2) 客户能够控制公
司履约过程中在建商品或服务；(3) 公司履约过程中所产出的商品或服务具有不可替代用途，且
公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不
能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到
履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制
权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：(1) 公司就该商品
享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；(2) 公司已将该商品的法定所有权转移
给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；(3) 公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实
物占有该商品；(4) 公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商
品所有权上的主要风险和报酬；(5) 客户已接受该商品；(6) 其他表明客户已取得商品控制权的
迹象。
2. 收入计量原则
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(1) 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商
品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
(2) 合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，
但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大
转回的金额。
(3) 合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支
付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法
摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不
考虑合同中存在的重大融资成分。
(4) 合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商
品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。
3. 收入确认的具体方法
公司销售特种表面活性剂等产品，属于在某一时点履行履约义务。内销产品收入确认需满足
以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给客户且客户已接受该商品，已经收回货款或取得了
收款凭证且相关的经济利益很可能流入，商品所有权上的主要风险和报酬已转移，商品的法定所
有权已转移。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关，取得提单，
已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，商品所有权上的主要风险和报酬
已转移，商品的法定所有权已转移。
(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
√适用 □不适用
与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。
公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。如果
合同取得成本的摊销期限不超过一年，在发生时直接计入当期损益。
公司为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同
时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
1. 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或
类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
2. 该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；
3. 该成本预期能够收回。
公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊
销，计入当期损益。
如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得
的剩余对价减去估计将要发生的成本，公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价
减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损
益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
40. 政府补助
√适用 □不适用
1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1) 公司能够满足政府补助所附的条件；(2)
公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非
货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。
政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成
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长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账
面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按
照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资
产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资
产处置当期的损益。
3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资
产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与
收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确
认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已
发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
4. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本
费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
5. 政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
(1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以
实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
(2) 财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照
税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或
清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产
负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异
的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足
够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可
能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产
生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
42. 租赁
(1).经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损
益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接
费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生
时计入当期损益。
(2).融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
43. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
1.安全生产费
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公司按照财政部、国家安全生产监督管理总局联合发布的《企业安全生产费用提取和使用管
理办法》（财企〔2012〕16 号）的规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同
时记入“专项储备”科目。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。
形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状
态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折
旧，该固定资产在以后期间不再计提折旧。
2.分部报告
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是
指同时满足下列条件的组成部分：
(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
(2)管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
(3)能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
3.与回购公司股份相关的会计处理方法
因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的，按实际支付的金额作为库存股处理，
同时进行备查登记。如果将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总
额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益；如
果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付，于职工行权购买本公司股份收到
价款时，转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积（其他资本公积）累计金额，同时，按
照其差额调整资本公积（股本溢价）。
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
√适用 □不适用
备注(受重要影响的报表项目
会计政策变更的内容和原因 审批程序
名称和金额)
公司自 2020 年 1 月 1 日起执行
属于法律、行政法规或国家统
财政部修订后的《企业会计准 详见其他说明
一 的会计制度等要求变更
则第 14 号——收入》
其他说明：
1. 公司自 2020 年 1 月 1 日起执行财政部修订后的《企业会计准则第 14 号——收入》(以下
简称新收入准则)。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准
则的累积影响数追溯调整本报告期期初留存收益及财务报表其他相关项目金额。
对 2020 年 1 月 1 日之前发生的合同变更，公司采用简化处理方法，对所有合同根据合同变更
的最终安排，识别已履行的和尚未履行的履约义务、确定交易价格以及在已履行的和尚未履行的
履约义务之间分摊交易价格。采用该简化方法对公司财务报表无重大影响。
2. 公司自 2020 年 1 月 1 日起执行财政部于 2019 年度颁布的《企业会计准则解释第 13 号》，
该项会计政策变更采用未来适用法处理。
(2).重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3).2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 181,174,024.69 181,174,024.69
结算备付金
67 / 130
2020 年半年度报告
拆出资金
交易性金融资产 390,968,849.31 390,968,849.31
衍生金融资产
应收票据
应收账款 228,989,690.29 228,989,690.29
应收款项融资 95,569,518.25 95,569,518.25
预付款项 18,031,651.60 18,031,651.60
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 3,490,589.18 3,490,589.18
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 24,399,196.70 24,399,196.70
流动资产合计 1,079,256,811.87 1,079,256,811.87
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 845,160,255.64 845,160,255.64
在建工程 248,862,708.67 248,862,708.67
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 119,884,405.78 119,884,405.78
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,323,490.34 1,323,490.34
递延所得税资产 4,384,195.59 4,384,195.59
其他非流动资产 17,462,525.63 17,462,525.63
非流动资产合计 1,237,077,581.65 1,237,077,581.65
资产总计 2,316,334,393.52 2,316,334,393.52
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 30,263,531.20 30,263,531.20
68 / 130
2020 年半年度报告
应付账款 191,757,117.11 191,757,117.11
预收款项 11,679,464.99 -11,679,464.99
合同负债 10,376,745.37 10,376,745.37
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 13,694,645.51 13,694,645.51
应交税费 19,275,460.59 19,275,460.59
其他应付款 5,531,220.29 5,531,220.29
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 1,302,719.62 1,302,719.62
流动负债合计 272,201,439.69 272,201,439.69
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 22,280,866.34 22,280,866.34
递延所得税负债 20,385,224.99 20,385,224.99
其他非流动负债 406,383,997.00 406,383,997.00
非流动负债合计 449,050,088.33 449,050,088.33
负债合计 721,251,528.02 721,251,528.02
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 280,000,000.00 280,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 529,856,960.00 529,856,960.00
减：库存股 36,421,367.57 36,421,367.57
其他综合收益
专项储备 5,401,421.15 5,401,421.15
盈余公积 52,154,565.98 52,154,565.98
一般风险准备
未分配利润 764,091,285.94 764,091,285.94
归属于母公司所有者权益（或
1,595,082,865.50 1,595,082,865.50
股东权益）合计
少数股东权益
所有者权益（或股东权益） 1,595,082,865.50 1,595,082,865.50
69 / 130
2020 年半年度报告
合计
负债和所有者权益（或股
2,316,334,393.52 2,316,334,393.52
东权益）总计
各项目调整情况的说明：
□适用 √不适用
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 78,213,061.59 78,213,061.59
交易性金融资产 390,968,849.31 390,968,849.31
衍生金融资产
应收票据
应收账款 112,287,776.58 112,287,776.58
应收款项融资 47,204,552.34 47,204,552.34
预付款项 7,686,200.84 7,686,200.84
其他应收款 691,011,862.68 691,011,862.68
其中：应收利息
应收股利
存货 90,761,676.29 90,761,676.29
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,418,133,979.63 1,418,133,979.63
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 142,139,171.90 142,139,171.90
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 307,749,354.38 307,749,354.38
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 20,016,106.83 20,016,106.83
开发支出
商誉
长期待摊费用 224,020.04 224,020.04
递延所得税资产 3,110,576.72 3,110,576.72
其他非流动资产 841,286.47 841,286.47
非流动资产合计 474,080,516.34 474,080,516.34
资产总计 1,892,214,495.97 1,892,214,495.97
流动负债：
70 / 130
2020 年半年度报告
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 22,763,422.78 22,763,422.78
应付账款 56,992,659.65 56,992,659.65
预收款项 2,903,092.99 -2,903,092.99
合同负债 2,593,961.76 2,593,961.76
应付职工薪酬 9,019,318.24 9,019,318.24
应交税费 15,207,203.48 15,207,203.48
其他应付款 11,273,901.80 11,273,901.80
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 309,131.23 309,131.23
流动负债合计 118,159,598.94 118,159,598.94
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 14,213,136.08 14,213,136.08
递延所得税负债 8,132,172.83 8,132,172.83
其他非流动负债 406,383,997.00 406,383,997.00
非流动负债合计 428,729,305.91 428,729,305.91
负债合计 546,888,904.85 546,888,904.85
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 280,000,000.00 280,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 525,782,400.00 525,782,400.00
减：库存股 36,421,367.57 36,421,367.57
其他综合收益
专项储备 5,401,421.15 5,401,421.15
盈余公积 52,154,565.98 52,154,565.98
未分配利润 518,408,571.56 518,408,571.56
所有者权益（或股东权益）
1,345,325,591.12 1,345,325,591.12
合计
负债和所有者权益（或股
1,892,214,495.97 1,892,214,495.97
东权益）总计
各项目调整情况的说明：
□适用 √不适用
71 / 130
2020 年半年度报告
(4).2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
45. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
以按税法规定计算的销售货物和应 按 3%、6%、13%的税率计缴。出
税劳务收入为基础计算销项税额， 口货物实行“免、抵、退”税政
增值税
扣除当期允许抵扣的进项税额后， 策，退税率分别为 6%、10%、13%。
差额部分为应交增值税
消费税
营业税
城市维护建设税 实际缴纳的流转税税额 5%
企业所得税 应纳税所得额 25%
从价计征的，按房产原值一次减除
房产税 1.2%
30%后余值的 1.2%计缴
教育费附加 实际缴纳的流转税税额 3%
地方教育附加 实际缴纳的流转税税额 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率（%）
本公司 15%
绿科安公司 15%
除上述以外的其他纳税主体 25%
2. 税收优惠
√适用 □不适用
1. 根据 2017 年 12 月 15 日科学技术部火炬高技术产业开发中心文件《关于浙江省 2017 年第
一批高新技术企业备案的复函》(国科火字〔2017〕201 号)，公司被认定为高新技术企业，并取
得发证日期为 2017 年 11 月 13 日、编号为 GR201733003113 的高新技术企业证书，认定有效期为
三年。根据相关规定，公司企业所得税自 2017 年起三年内减按 15%的税率计缴。根据《高新技术
企业认定管理办法》《国家重点支持的高新技术领域》（国科发火﹝2016﹞32 号）和《高新技术
企业认定管理工作指引》（国科发火﹝2016﹞195 号）等规定，公司在所有方面均符合高新技术
企业的认定条件，企业所得税减按 15%的税率计缴。
2. 根据 2019 年 2 月 20 日科学技术部火炬高技术产业开发中心文件《关于浙江省 2018 年高
新技术企业备案的复函》(国科火字〔2019〕70 号)，绿科安公司被认定为高新技术企业，并取得
发证日期为 2018 年 11 月 30 日、编号为 GR201833004005 的高新技术企业证书，认定有效期为三
年。根据相关规定，绿科安公司企业所得税自 2018 年起三年内减按 15%的税率计缴。
3. 根据财政部、税务总局《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税﹝2019﹞
13 号），对小型微利企业年应纳税所得额不超过 100 万元的部分，减按 25%计入应纳税所得额，
按 20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过 100 万元但不超过 300 万元的部分，减按
72 / 130
2020 年半年度报告
50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。根据相关规定，高福盛公司、绍兴市上虞
绿科安特种聚醚研究所有限公司 2020 年度企业所得税减按 5%税率计缴。
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 73,470.72 79,678.58
银行存款 93,229,097.32 170,016,078.90
其他货币资金 47,028,755.26 11,078,267.21
合计 140,331,323.30 181,174,024.69
其中：存放在境外的款项总额
其他说明：
无
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损
475,806,219.19 390,968,849.31
益的金融资产
其中：
短期理财产品 475,806,219.19 390,968,849.31
指定以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
其中：
合计 475,806,219.19 390,968,849.31
其他说明：
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
□适用 √不适用
(2). 期末公司已质押的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末已质押金额
73 / 130
2020 年半年度报告
银行承兑票据 16,637,802.69
商业承兑票据
合计 16,637,802.69
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 284,924,350.64
商业承兑票据
合计 284,924,350.64
银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获
支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到
期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
220,645,540.20
1 年以内小计 220,645,540.20
1至2年
2至3年 31,900.00
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 220,677,440.20
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
74 / 130
2020 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计 计
类别 比 提 账面 比 提 账面
金额 例 金额 比 价值 金额 例 金额 比 价值
(%) 例 (%) 例
(%) (%)
按单项计提
坏账准备
其中：
按组合计提
220,677,440.20 100 11,041,847.01 5.00 209,635,593.19 241,056,065.88 100 12,066,375.59 5.01 228,989,690.29
坏账准备
其中：
合计 220,677,440.20 / 11,041,847.01 / 209,635,593.19 241,056,065.88 / 12,066,375.59 / 228,989,690.29
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：采用账龄组合计提坏账准备的应收账款
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 220,645,540.20 11,032,277.01 5.00
2-3 年 31,900.00 9,570.00 30.00
合计 220,677,440.20 11,041,847.01 5.00
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
收回
类别 期初余额 其他 期末余额
计提 或转 转销或核销
变动
回
按组合计提
12,066,375.59 -1,012,119.77 12,408.81 11,041,847.01
坏账准备
合计 12,066,375.59 -1,012,119.77 12,408.81 11,041,847.01
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
75 / 130
2020 年半年度报告
(4). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的应收账款 12,408.81
其中重要的应收账款核销情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
应收账款性 履行的核销程 款项是否由关联
单位名称 核销金额 核销原因
质 序 交易产生
Evonik
货款 12,408.81 无法收回予以核销 内部审批 否
Corporation
合计 / 12,408.81 / / /
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
占应收账款余
单位名称 账面余额 坏账准备
额的比例(%)
客户一 29,226,800.00 13.24 1,461,340.00
客户二 18,918,121.77 8.57 945,906.09
客户三 11,664,000.00 5.29 583,200.00
客户四 9,100,557.85 4.12 455,027.89
客户五 6,742,526.05 3.06 337,126.30
小 计 75,652,005.67 34.28 3,782,600.28
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收票据 98,398,591.36 95,569,518.25
合计 98,398,591.36 95,569,518.25
76 / 130
2020 年半年度报告
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
√适用 □不适用
单位名称 账面余额 减值准备 计提比例(%) 计提理由
参考历史信用损失经验
银行承兑汇票组合 98,398,591.36
等计算预期信用损失为 0
小 计 98,398,591.36
其他说明：
□适用 √不适用
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 13,109,941.84 98.30 17,803,484.04 98.73
1至2年 32,472.16 0.24 36,915.67 0.20
2至3年 12,100.00 0.09 9,210.00 0.05
3 年以上 182,051.89 1.37 182,041.89 1.01
合计 13,336,565.89 100.00 18,031,651.60 100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
占预付款项余额的
单位名称 账面余额
比例(%)
中国石化化工销售有限公司华东分公司 5,117,729.94 38.37
浙江三江化工新材料有限公司 2,012,038.00 15.09
宁波昊德化学工业股份有限公司 1,668,824.76 12.51
宁波镇海炼化利安德化工销售有限公司 1,202,723.91 9.02
宁波卓远经贸发展有限公司 759,770.72 5.70
小 计 10,761,087.33 80.69
其他说明
□适用 √不适用
77 / 130
2020 年半年度报告
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款 3,564,758.21 3,490,589.18
合计 3,564,758.21 3,490,589.18
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
729,113.93
1 年以内小计 729,113.93
1至2年 3,169,000.00
2至3年
3 年以上
78 / 130
2020 年半年度报告
3至4年 39,999.94
4至5年
5 年以上
合计 3,938,113.87
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金保证金 3,515,490.00 3,400,390.00
应收暂付款 219,583.93 295,149.70
其他 203,039.94 180,039.94
合计 3,938,113.87 3,875,579.64
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期信 整个存续期预期信
坏账准备 未来12个月预 合计
用损失(未发生信 用损失(已发生信
期信用损失
用减值) 用减值)
2020年1月1日余额 37,020.48 298,800.00 49,169.98 384,990.46
2020年1月1日余额在
本期
--转入第二阶段 -158,450.00 158,450.00
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 157,885.21 -140,350.00 -29,170.01 -11,634.80
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2020年6月30日余额 36,455.69 316,900.00 19,999.97 373,355.66
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
79 / 130
2020 年半年度报告
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
绍兴市上虞区
财政局非税收 押金保证金 2,988,000.00 1-2 年 75.87 298,800.00
入结算分户
中国石化国际
事业有限公司 押金保证金 221,000.00 [注] 5.61 20,100.00
北京招标中心
应收代垫社
应收暂付款 162,651.41 1 年以内 4.13 8,132.57
保、公积金
浙江春晖固废
押金保证金 100,000.00 1 年以内 2.54 5,000.00
处理有限公司
朱建峰 其他 100,000.00 1 年以内 2.54 5,000.00
合计 / 3,571,651.41 / 90.69 337,032.57
[注]期末余额中账龄 1 年以内 40,000.00 元，1-2 年 181,000.00 元。
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
存货跌价准
存货跌价准备
备/合同履
账面余额 账面价值 账面余额 /合同履约成 账面价值
项目 约成本减值
本减值准备
准备
原材料 29,650,986.24 13,759.40 29,637,226.84 32,061,508.49 406,322.66 31,655,185.83
在产品
库存商品 91,500,651.12 533,742.85 90,966,908.27 95,974,509.09 489,814.90 95,484,694.19
周转材料
消耗性生物资产
合同履约成本
80 / 130
2020 年半年度报告
包装物 1,970,913.55 3,654.88 1,967,258.67 2,530,786.49 4,998.68 2,525,787.81
低值易耗品 8,087,258.85 345,399.73 7,741,859.12 7,258,455.34 290,831.32 6,967,624.02
合计 131,209,809.76 896,556.86 130,313,252.90 137,825,259.41 1,191,967.56 136,633,291.85
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 406,322.66 392,563.26 13,759.40
在产品
库存商品 489,814.90 280,806.63 236,878.68 533,742.85
周转材料
消耗性生物资产
合同履约成本
包装物 4,998.68 2,055.15 3,398.95 3,654.88
低值易耗品 290,831.32 88,990.42 34,422.01 345,399.73
合计 1,191,967.56 371,852.20 667,262.90 896,556.86
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 合同资产
(1).合同资产情况
□适用 √不适用
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3).本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
81 / 130
2020 年半年度报告
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合同取得成本
应收退货成本
待抵扣增值税进项税额 16,564,297.06 24,399,196.19
预缴企业所得税 9,737.07 0.51
合计 16,574,034.13 24,399,196.70
其他说明：
无
14、 债权投资
(1).债权投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1).其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
82 / 130
2020 年半年度报告
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
□适用 √不适用
18、 其他权益工具投资
(1).其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2).非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
20、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
固定资产 815,816,391.40 845,160,255.64
固定资产清理
合计 815,816,391.40 845,160,255.64
其他说明：
无
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 通用设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 439,420,888.03 743,410,007.45 12,443,362.88 14,033,666.07 1,209,307,924.43
2.本期增加金额 5,924,755.59 5,523,189.90 635,507.26 12,083,452.75
（1）购置 4,873,616.66 -986,963.08 290,683.42 4,177,337.00
83 / 130
2020 年半年度报告
（2）在建工程转
1,051,138.93 6,510,152.98 344,823.84 7,906,115.75
入
（3）企业合并增
加
3.本期减少金额 6,002,778.71 162,832.20 6,165,610.91
（1）处置或报废 6,002,778.71 162,832.20 6,165,610.91
4.期末余额 445,345,643.62 742,930,418.64 12,443,362.88 14,506,341.13 1,215,225,766.27
二、累计折旧
1.期初余额 94,174,281.43 249,520,436.32 9,034,884.65 11,418,066.39 364,147,668.79
2.本期增加金额 9,650,111.11 29,943,530.30 424,356.78 433,350.38 40,451,348.57
（1）计提 9,650,111.11 29,943,530.30 424,356.78 433,350.38 40,451,348.57
3.本期减少金额 5,026,830.96 162,811.53 5,189,642.49
（1）处置或报废 5,026,830.96 162,811.53 5,189,642.49
4.期末余额 103,824,392.54 274,437,135.66 9,459,241.43 11,688,605.24 399,409,374.87
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 341,521,251.08 468,493,282.98 2,984,121.45 2,817,735.89 815,816,391.40
2.期初账面价值 345,246,606.60 493,889,571.13 3,408,478.23 2,615,599.68 845,160,255.64
[注] 其中因退货导致专用机器设备增加-1,366,724.14 元。
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物 58,022,549.52 尚未办妥产权证明
运输工具 963,276.58 尚未办妥产权过户手续
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
84 / 130
2020 年半年度报告
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
在建工程 373,178,220.28 237,109,949.29
工程物资 19,414,709.39 11,752,759.38
合计 392,592,929.67 248,862,708.67
其他说明：
无
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
年产 10 万吨新材料
树脂及特种工业表面 340,551,334.28 340,551,334.28 237,109,949.29 237,109,949.29
活性剂项目
智能化改造提升项目 27,387,683.94 27,387,683.94
待安装设备 5,004,500.00 5,004,500.00
零星工程 234,702.06 234,702.06
合计 373,178,220.28 373,178,220.28 237,109,949.29 237,109,949.29
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本
工程 期
累计 利
本期 资
投入 其中：本期 息
期初 本期转入固 其他 期末 工程 利息资本化 金
项目名称 预算数 本期增加金额 占预 利息资本化 资
余额 定资产金额 减少 余额 进度 累计金额 来
算比 金额 本
金额 源
例 化
(%) 率
(%)
自
筹
年产 10 万吨 资
新材料树脂 金
及特种工业 860,000,000 237,109,949.29 103,786,208.83 344,823.84 340,551,334.28 39.6 [注] 1,202,462.50 1,202,462.50 4.75 及
表面活性剂 银
项目 行
贷
款
85 / 130
2020 年半年度报告
自
智能化改造 27,387,683.94 有
33,550,422.39 6,162,738.45
提升项目 资
金
自
5,004,500.00 有
待安装设备 5,004,500.00
资
金
自
234,702.06 有
零星工程 1,633,255.52 1,398,553.46
资
金
合计 860,000,000 237,109,949.29 143,974,386.74 7,906,115.75 373,178,220.28 / / 1,202,462.50 1,202,462.50 / /
[注]：截至 2020 年 6 月 30 日，年产 10 万吨新材料树脂及特种工业表面活性剂项目土建工程已完
工，内外部装饰工程以及设备安装等进行中。
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
专用材料 19,414,709.39 19,414,709.39 11,752,759.38 11,752,759.38
合计 19,414,709.39 19,414,709.39 11,752,759.38 11,752,759.38
其他说明：
无
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
□适用 √不适用
86 / 130
2020 年半年度报告
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 136,073,731.76 1,896,707.40 137,970,439.16
2.本期增加
金额
(1)购置
(2)内部研
发
(3)企业合
并增加
3.本期减少
金额
(1)处置
4.期末余额 136,073,731.76 1,896,707.40 137,970,439.16
二、累计摊销
1.期初余额 16,332,974.78 1,753,058.60 18,086,033.38
2.本期增加
1,684,407.42 52,201.64 1,736,609.06
金额
（1）计提 1,684,407.42 52,201.64 1,736,609.06
3.本期减少
金额
(1)处置
4.期末余额 18,017,382.20 1,805,260.24 19,822,642.44
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
118,056,349.56 91,447.16 118,147,796.72
价值
2.期初账面
119,740,756.98 143,648.80 119,884,405.78
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
87 / 130
2020 年半年度报告
27、 开发支出
□适用 √不适用
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定
期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
排污权摊销 550,769.79 223,528.44 327,241.35
苗木款摊销 772,720.55 1,065,222.65 85,489.22 1,752,453.98
软件服务费 81,112.26 27,037.44 54,074.82
合计 1,323,490.34 1,146,334.91 336,055.10 2,133,770.15
其他说明：
无
30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税
差异 资产 差异 资产
资产减值准备 11,938,403.87 1,790,760.58 13,258,343.15 1,988,751.47
内部交易未实现利润 1,520,925.38 228,138.81 838,761.38 125,814.21
88 / 130
2020 年半年度报告
可抵扣亏损
递延收益 19,049,794.14 2,857,469.12 15,130,866.08 2,269,629.91
股权激励费用 566,057.10 84,908.56
合计 33,075,180.49 4,961,277.07 29,227,970.61 4,384,195.59
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 应纳税暂时性差 递延所得税 应纳税暂时性差 递延所得税
异 负债 异 负债
非同一控制企业合并资
产评估增值
其他债权投资公允价值
变动
其他权益工具投资公允
价值变动
固定资产一次性折旧 127,694,226.20 19,154,133.93 134,932,650.68 20,239,897.60
公允价值变动损益 5,806,219.19 870,932.87 968,849.31 145,327.39
合计 133,500,445.39 20,025,066.80 135,901,499.99 20,385,224.99
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
31、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
合同取得成本
合同履约成本
应收退货成本
合同资产
预付工程设备款 13,647,957.92 13,647,957.92 17,462,525.63 17,462,525.63
合计 13,647,957.92 13,647,957.92 17,462,525.63 17,462,525.63
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2020 年半年度报告
其他说明：
无
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
□适用 √不适用
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票 44,118,624.09 30,263,531.20
合计 44,118,624.09 30,263,531.20
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
工程设备款 113,717,150.39 124,707,297.09
货款 37,734,289.17 45,036,158.67
费用款 14,429,542.03 22,013,661.35
合计 165,880,981.59 191,757,117.11
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
□适用 √不适用
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1).合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预收货款 10,351,010.63 10,376,745.37
合计 10,351,010.63 10,376,745.37
[注]：期初数与上年年末数（2019 年 12 月 31 日）差异详见上述五、重要会计政策及会计估计中
44.重要会计政策和会计估计的变更。
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 13,303,402.49 39,721,109.96 42,259,086.71 10,765,425.74
二、离职后福利-设定提存
391,243.02 730,558.77 997,671.88 124,129.91
计划
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福
利
合计 13,694,645.51 40,451,668.73 43,256,758.59 10,889,555.65
(2).短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和
13,062,573.08 36,333,073.93 38,787,583.71 10,608,063.30
补贴
二、职工福利费 1,490,743.28 1,490,743.28
三、社会保险费 240,829.41 1,065,631.35 1,149,098.32 157,362.44
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2020 年半年度报告
其中：医疗保险费 192,382.06 1,003,529.46 1,054,001.97 141,909.55
工伤保险费 27,001.12 40,260.29 58,372.58 8,888.83
生育保险费 21,446.23 21,841.60 36,723.77 6,564.06
四、住房公积金 825,278.00 825,278.00
五、工会经费和职工教育 6,383.40 6,383.40
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计 13,303,402.49 39,721,109.96 42,259,086.71 10,765,425.74
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 376,080.24 711,533.25 969,637.39 117,976.10
2、失业保险费 15,162.78 19,025.52 28,034.49 6,153.81
3、企业年金缴费
合计 391,243.02 730,558.77 997,671.88 124,129.91
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 875,947.84 1,866,901.23
消费税
营业税
企业所得税 8,674,906.29 16,260,193.48
个人所得税 100,349.31 164,854.67
城市维护建设税 122,965.15 620,908.83
房产税 911,956.98
土地使用税 1,001,278.82
教育费附加 73,779.12 187,484.17
地方教育附加 49,186.05 124,989.41
印花税 37,500.00 50,128.80
合计 11,847,869.56 19,275,460.59
其他说明：
无
41、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
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2020 年半年度报告
应付利息
应付股利
其他应付款 5,832,192.45 5,531,220.29
合计 5,832,192.45 5,531,220.29
其他说明：
无
应付利息
□适用 √不适用
应付股利
□适用 √不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
押金保证金 2,265,500.00 1,835,000.00
应付暂收款 1,743,879.21 1,534,654.37
出口运保费 1,755,945.49 1,915,790.14
其他 66,867.75 245,775.78
合计 5,832,192.45 5,531,220.29
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
44、 其他流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券
应付退货款
待转销项税额 1,247,598.68 1,302,719.62
合计 1,247,598.68 1,302,719.62
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2020 年半年度报告
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款 54,972,437.50
信用借款
合计 54,972,437.50
长期借款分类的说明：
无
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 租赁负债
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
48、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 22,280,866.34 7,953,100.00 1,413,699.92 28,820,266.42 项目补助资金
合计 22,280,866.34 7,953,100.00 1,413,699.92 28,820,266.42 /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计
与资产相关
本期新增补助 入营业 本期计入其他 其他
负债项目 期初余额 期末余额 /与收益相
金额 外收入 收益金额 变动
关
金额
特种表面活性
剂项目土地款 1,703,333.49 20,000.00 1,683,333.49 与资产相关
补助
14 万吨特种界
面活性剂节能 5,446,666.77 253,333.30 5,193,333.47 与资产相关
改造项目
年产 10 万吨特
种表面活性剂
4,056,469.41 1,972,700.00 355,719.04 5,673,450.37 与资产相关
新型智能化综
合技改项目
省级重点企业
研究院建设财 9,916,666.67 499,999.98 9,416,666.69 与资产相关
政补助资金
高污染燃料锅
240,000.00 15,000.00 225,000.00 与资产相关
炉淘汰改造补
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2020 年半年度报告
助资金
2.1 万吨/年特
种界面活性剂
564,660.00 31,370.00 533,290.00 与资产相关
系统优化改造
项目
年产 7.7 万吨
高端功能性表
面活性剂（特种 353,070.00 3,000,000.00 125,809.68 3,227,260.32 与资产相关
聚醚、高端合成
酯）技改项目
研发中心建设
2,980,400.00 112,467.92 2,867,932.08 与资产相关
项目
小 计 22,280,866.34 7,953,100.00 1,413,699.92 28,820,266.42
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合同负债
搬迁补偿款 406,383,997.00 406,383,997.00
合计 406,383,997.00 406,383,997.00
其他说明：
无
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 280,000,000 280,000,000
其他说明：
无
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
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2020 年半年度报告
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 506,682,900.00 16,420,887.57 490,262,012.43
其他资本公积 23,174,060.00 643,244.60 23,817,304.60
合计 529,856,960.00 643,244.60 16,420,887.57 514,079,317.03
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
1) 股本溢价本期减少 16,420,887.57 元系根据 2020 年 5 月 29 日公司第六届董事会第六次会
议、2020 年 6 月 15 日公司 2020 年第二次临时股东大会通过的关于《关于公司第一期员工持股计
划（草案）及其摘要的议案》等议案，公司将回购的库存股 250.006 万股授予给员工持股计划激
励对象，激励对象认购金额 20,000,480.00 元与库存股回购成本 36,421,367.57 元的差额冲减资
本公积(股本溢价)。
2) 其他资本公积本期增加 643,244.60 元，见财务报表注释五、重要会计政策及会计估计之
十三、股份支付。
56、 库存股
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
股份回购 36,421,367.57 36,421,367.57
合计 36,421,367.57 36,421,367.57
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期库存股减少 36,421,367.57 元详见上述资本公积之说明
57、 其他综合收益
□适用 √不适用
58、 专项储备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 5,401,421.15 6,507,637.16 8,114,908.47 3,794,149.84
合计 5,401,421.15 6,507,637.16 8,114,908.47 3,794,149.84
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
根据财政部、国家安全生产监督管理总局联合发布的《关于印发<企业安全生产费用提取和使
用管理办法>的通知》(财企〔2012〕16 号)文件精神及财政部 2009 年 6 月 11 日颁布的《企业会
计准则解释第 3 号》(财会〔2009〕8 号)要求，公司及其子公司绿科安公司本期计提安全生产费
6,507,637.16 元，本期实际使用安全生产费用 8,114,908.47 元。
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2020 年半年度报告
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 52,154,565.98 52,154,565.98
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 52,154,565.98 52,154,565.98
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上年度
调整前上期末未分配利润 764,091,285.94 582,766,531.90
调整期初未分配利润合计数（调增+，
调减－）
调整后期初未分配利润 764,091,285.94 582,766,531.90
加：本期归属于母公司所有者的净利
144,021,523.94 256,160,114.05
润
减：提取法定盈余公积 14,835,360.01
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 83,249,982.00 60,000,000.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 824,862,827.88 764,091,285.94
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
61、 营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 795,132,429.94 612,372,849.07 865,739,854.77 672,768,198.22
其他业务 11,061,424.09 1,379,195.56 135,366.26 163,043.75
合计 806,193,854.03 613,752,044.63 865,875,221.03 672,931,241.97
98 / 130
2020 年半年度报告
(2).合同产生的收入的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
合同分类 营业收入-分部 合计
商品类型
特种表面活性剂 795,132,429.94 795,132,429.94
其他 11,061,424.09 11,061,424.09
按经营地区分类
国内销售 696,303,949.59 696,303,949.59
国外销售 109,889,904.44 109,889,904.44
市场或客户类型
合同类型
按商品转让的时间分类
商品（在某一时点转让） 806,193,854.03 806,193,854.03
按合同期限分类
按销售渠道分类
合计 806,193,854.03 806,193,854.03
合同产生的收入说明：
在本期确认的包括在合同负债期初账面价值中的收入为 9,367,680.45 元。
(3).履约义务的说明
□适用 √不适用
(4).分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
无
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税 1,357,608.80 984,396.82
教育费附加 814,565.29 590,638.06
资源税
房产税 911,956.98 868,248.18
土地使用税 1,001,278.82 1,351,187.01
车船使用税 3,660.00 13,800.00
印花税 210,017.70 190,597.38
地方教育附加 543,043.50 393,758.71
环境保护税 8,376.06 2,633.10
合计 4,850,507.15 4,395,259.26
99 / 130
2020 年半年度报告
其他说明：
无
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 2,866,072.95 3,260,186.82
运费 12,957,977.26 12,897,079.25
差旅费 128,537.29 164,329.38
办公费 65,219.09 74,159.77
其他 1,186,192.83 1,409,181.48
合计 17,203,999.42 17,804,936.70
其他说明：
无
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 7,744,500.62 7,349,821.71
长期资产摊销 5,166,609.12 5,248,632.79
业务招待费 761,504.62 1,582,355.94
办公费 675,253.91 1,056,960.51
股权激励费用 643,244.60
其他 2,015,495.91 2,047,769.28
合计 17,006,608.78 17,285,540.23
其他说明：
无
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
人员人工 13,097,352.03 11,483,537.07
直接投入 10,975,085.52 15,608,718.60
委托外部研究开发费用 727,963.52 277,647.00
折旧费用与长期待摊费用 4,721,162.08 5,017,442.65
其他费用 960,576.72 589,962.23
合计 30,482,139.87 32,977,307.55
其他说明：
无
100 / 130
2020 年半年度报告
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 53,534.78 1,143,506.51
利息收入 -559,968.36 -427,573.07
手续费及其他 150,492.17 149,907.93
汇兑损益 -819,958.10 41,256.85
合计 -1,175,899.51 907,098.22
其他说明：
无
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
与资产相关的政府补助 1,413,699.92 618,427.62
与收益相关的政府补助 23,599,553.76 2,862,924.55
合计 25,013,253.68 3,481,352.17
其他说明：
无
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收
益
其他权益工具投资在持有期间取得的
股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息
收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收
益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
处置金融工具取得的投资收益
其中：分类为以公允价值计量且其变
2,135,397.28 7,806,417.56
动计入当期损益的金融资产
应收款项融资 -590,193.62
合计 1,545,203.66 7,806,417.56
101 / 130
2020 年半年度报告
其他说明：
无
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 16,016,904.11 5,101,328.80
其中：衍生金融工具产生的公允价
值变动收益
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
合计 16,016,904.11 5,101,328.80
其他说明：
无
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
其他应收款坏账损失
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
合同资产减值损失
坏账损失 1,023,754.57 566,081.87
合计 1,023,754.57 566,081.87
其他说明：
无
72、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失
二、存货跌价损失及合同履约成本
-371,852.20 -185,245.76
减值损失
三、长期股权投资减值损失
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失
六、工程物资减值损失
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2020 年半年度报告
七、在建工程减值损失
八、生产性生物资产减值损失
九、油气资产减值损失
十、无形资产减值损失
十一、商誉减值损失
十二、其他
合计 -371,852.20 -185,245.76
其他说明：
无
73、 资产处置收益
□适用 √不适用
74、 营业外收入
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得合
计
其中：固定资产处置利
得
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助
赔款及罚没收入 84,850.55 84,850.55
无需支付款项 46,514.07 46,514.07
其他 57,452.27 74,458.43 57,452.27
合计 188,816.89 74,458.43 188,816.89
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损
失合计
103 / 130
2020 年半年度报告
其中：固定资产处置
损失
无形资产处
置损失
债务重组损失
非货币性资产交换
损失
对外捐赠 400,000.00 900,000.00 400,000.00
罚款及滞纳金支出 56.95
固定资产处置损失 975,968.42 975,968.42
其他 15,438.00 2,440.16 15,438.00
合计 1,391,406.42 902,497.11 1,391,406.42
其他说明：
无
76、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 23,014,843.71 17,300,181.62
递延所得税费用 -937,239.67 -52,369.96
合计 22,077,604.04 17,247,811.66
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额
利润总额 166,099,127.98
按法定/适用税率计算的所得税费用 41,524,782.00
税收优惠影响 -14,409,846.26
子公司适用不同税率的影响 -284,629.84
调整以前期间所得税的影响 171,151.36
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 177,771.34
加计扣除影响 -5,677,937.69
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差
576,313.13
异或可抵扣亏损的影响
所得税费用 22,077,604.04
其他说明：
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
77、 其他综合收益
□适用 √不适用
78、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 544,590.97 427,577.49
收到政府补助 31,552,653.76 2,862,924.55
收到票据、信用证保证金等押金保证金 11,072,680.47 3,494,483.78
其他 915,897.37 2,220,909.89
合计 44,085,822.57 9,005,895.71
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
付现费用 29,472,270.02 31,258,274.91
支付票据、信用证保证金等押金保证金 7,028,749.17 1,863,783.50
其他 1,142,036.79 -216,569.04
合计 37,643,055.98 32,905,489.37
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
员工持股计划认购资金 20,000,480.00
合计 20,000,480.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
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2020 年半年度报告
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
回购库存股 14,772,282.82
合计 14,772,282.82
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
79、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 144,021,523.94 118,267,921.40
加：资产减值准备 -651,902.37 -380,836.11
信用减值损失
固定资产折旧、油气资产折耗、生产
40,451,348.57 36,201,213.48
性生物资产折旧
使用权资产摊销
无形资产摊销 1,094,407.28 1,719,883.38
长期待摊费用摊销 336,055.10 339,523.98
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号
975,968.42
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号
-16,016,904.11 -5,101,328.80
填列）
财务费用（收益以“－”号填列） -819,958.10 118,880.18
投资损失（收益以“－”号填列） -2,135,397.28 -7,806,417.56
递延所得税资产减少（增加以“－”
-577,081.48 212,114.19
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”
-360,158.19 8,285,588.70
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 6,911,387.73 -15,586,045.97
经营性应收项目的减少（增加以
-84,412,929.84 -98,020,220.75
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以
-23,608,983.69 35,220,071.98
“－”号填列）
其他 -1,607,271.31 1,680,896.26
经营活动产生的现金流量净额 63,600,104.67 75,151,244.36
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
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2020 年半年度报告
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 93,302,574.12 69,318,977.45
减：现金的期初余额 170,101,344.22 129,587,137.12
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -76,798,770.10 -60,268,159.67
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 93,302,574.12 170,101,344.22
其中：库存现金 73,470.72 79,678.58
可随时用于支付的银行存款 93,229,097.32 170,016,078.90
可随时用于支付的其他货币资金 6.08 5,586.74
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 93,302,574.12 170,101,344.22
其中：母公司或集团内子公司使用受
限制的现金和现金等价物
其他说明：
□适用 √不适用
80、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
存出投资款、信用证保证金及
货币资金 47,028,749.17
银行承兑汇票保证金
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2020 年半年度报告
应收票据 16,637,802.69 用于质押开具银行承兑汇票
存货
固定资产
无形资产
合计 63,666,551.86 /
其他说明：
无
82、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金 - - 16,397,124.24
其中：美元 2,254,855.43 7.0795 15,963,249.02
欧元 54,500.09 7.9610 433,875.22
港币
应收账款 - - 30,480,894.43
其中：美元 4,155,257.52 7.0795 29,417,145.61
欧元 133,620.00 7.9610 1,063,748.82
港币
长期借款 - -
其中：美元
欧元
港币
其他应付款 1,450,043.27
其中：美元 203,842.26 7.0795 1,443,101.28
欧元 872.00 7.9610 6,941.99
其他说明：
无
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
√不适用
83、 套期
□适用 √不适用
84、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2020 年半年度报告
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
杭州湾综合办财政贡
18,286,544.20 其他收益 18,286,544.20
献奖励
2019 年度企业培育奖
1,300,000.00 其他收益 1,300,000.00
励
2019 年度科技政策奖
1,210,000.00 其他收益 1,210,000.00
励
2020 失业保险稳岗返
714,207.29 其他收益 714,207.29
还
2019 年度质量与标准
400,000.00 其他收益 400,000.00
化奖励
2019 年度知识产权政
362,000.00 其他收益 362,000.00
策奖励（第二批）
2020 年上半年资本市
302,282.00 其他收益 302,282.00
场发展政策兑现
2019 年度区数字化车
间和区企业数字化重 300,000.00 其他收益 300,000.00
点项目奖励
2019 年度见实习补贴 287,768.27 其他收益 287,768.27
2019 年度知识产权政
200,000.00 其他收益 200,000.00
策奖励
2019 年度外经贸发展
156,552.00 其他收益 156,552.00
政策奖励
2018-2019 第二年度安
全生产第三方服务政 45,000.00 其他收益 45,000.00
府补助
招工奖励 13,200.00 其他收益 13,200.00
市级大学生就业见习
实习示范基地一次性 10,000.00 其他收益 10,000.00
奖励
安全生产先进企业奖 10,000.00 其他收益 10,000.00
收到浙江省化工学会
2,000.00 其他收益 2,000.00
科技二等奖奖金
[注]（1）以上为与收益相关，且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助。与
资产相关的政府补助详见七、合并财务报表项目注释下 51.递延收益-涉及政府补助的项目。
（2）本期计入当期损益的政府补助金额为 25,013,253.68 元。
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明
无
85、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 主要经营 持股比例(%) 取得
注册地 业务性质
名称 地 直接 间接 方式
同一控制下
绿科安公司 上虞 上虞 制造业 100.00
企业合并
皇马表面活性剂 同一控制下
上虞 上虞 技术服务业 100.00
公司 企业合并
高福盛公司 上虞 上虞 批发业 100.00 设立
皇马新材料公司 上虞 上虞 制造业 100.00 设立
绍兴市上虞区皇
马盛勤企业服务 上虞 上虞 技术服务业 100.00 设立
有限公司
绍兴市上虞绿科
安特种聚醚研究 上虞 上虞 技术服务业 100.00 设立
所有限公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据：
无
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2020 年半年度报告
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
(2). 重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面
影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险
管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，
并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市
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2020 年半年度报告
场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
1. 信用风险管理实务
(1) 信用风险的评价方法
公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确
定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获
得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信
息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具
在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内
发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：
1) 定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；
2) 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、
经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。
(2) 违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已
发生信用减值的定义一致：
1) 债务人发生重大财务困难；
2) 债务人违反合同中对债务人的约束条款；
3) 债务人很可能破产或进行其他财务重组；
4) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不
会做出的让步。
2. 预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统
计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建
立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
3. 金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表注释七、合并财务报表项目
5、6、8 之说明。
4. 信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了
以下措施。
(1) 货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
(2) 应收款项
本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经
认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大
坏账风险。
由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至 2020 年 6 月 30 日，本公
司应收账款的 34.28%(2019 年 12 月 31 日：36.86%)源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信
用集中风险。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
(二) 流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短
缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合
同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融
资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家
商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
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2020 年半年度报告
期末数
项 目
账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上
应付票据 44,118,624.09 44,118,624.09 44,118,624.09
应付账款 165,880,981.59 165,880,981.59 165,880,981.59
其他应付款 5,561,854.66 5,561,854.66 5,561,854.66
长期借款 54,972,437.50 62,302,998.63 2,607,750.00 59,695,248.63
小 计 270,533,897.84 277,864,458.97 218,169,210.34 59,695,248.63
(续上表)
上年年末数
项 目
账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上
应付票据 30,263,531.20 30,263,531.20 30,263,531.20
应付账款 191,757,117.11 191,757,117.11 191,757,117.11
其他应付款 5,531,220.29 5,531,220.29 5,531,220.29
小 计 227,551,868.60 227,551,868.60 227,551,868.60
(三) 市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市
场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1. 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固
定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公司面临
现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例，并通过定
期审阅与监控维持适当的金融工具组合。本公司面临的现金流量利率风险主要与本公司以浮动利
率计息的银行借款有关。
截至2020年6月30日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币54,900,000.00元(2019年12
月31日不存在以浮动利率计息的银行借款)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，
不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
2. 外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本
公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重
大。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 期末公允价值
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2020 年半年度报告
第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价
合计
值计量 值计量 值计量
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产 475,806,219.19 475,806,219.19
1.以公允价值计量且变动
475,806,219.19 475,806,219.19
计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资 475,806,219.19 475,806,219.19
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量
且其变动计入当期损益的
金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具投资
（四）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让
的土地使用权
（五）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
应收款项融资 98,398,591.36 98,398,591.36
持续以公允价值计量的
574,204,810.55 574,204,810.55
资产总额
（六）交易性金融负债
1.以公允价值计量且变动
计入当期损益的金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
2.指定为以公允价值计量
且变动计入当期损益的金
融负债
持续以公允价值计量的
负债总额
二、非持续的公允价值计
量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量
的资产总额
非持续以公允价值计量
的负债总额
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2020 年半年度报告
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
1. 公司将截至 2020 年 6 月 30 日尚未到期的非保本固定收益型短期理财产品按购买成本及至
期末预期收益确认其期末公允价值 475,806,219.19 元。
2. 对于持有的应收票据，采用票面金额确定其公允价值。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
□适用 √不适用
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
□适用 √不适用
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
浙江上虞农村商业银行股份有限公司 其他
马夏坤 其他
其他说明
公司实际控制人王伟松先生担任浙江上虞农村商业银行股份有限公司的董事；
马夏坤先生为持有公司 5%以上股份的股东、公司董事、副总经理。
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
□适用 √不适用
出售商品/提供劳务情况表
□适用 √不适用
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 229.83 241.43
(8). 其他关联交易
√适用 □不适用
公司与浙江上虞农村商业银行股份有限公司金融业务往来情况如下：
(1) 公司在浙江上虞农村商业银行股份有限公司的资产和负债情况
项 目 期末数 期初数
银行存款 31,551,132.59 38,999,013.88
合 计 31,551,132.59 38,999,013.88
(2) 公司在浙江上虞农村商业银行股份有限公司的利息收入和支出情况
项 目 本期数 上年同期数
存款利息收入 298,194.73 292,628.30
借款利息支出
手续费等支出 12,518.30 3,133.55
借款利率参照同期中国人民银行公布的基准利率并上浮一定比例确定。
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
其他应收款
马夏坤 100,000.00 5,000.00
合计 100,000.00 5,000.00
(2). 应付项目
□适用 √不适用
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
√适用 □不适用
单位：股 币种：人民币
公司本期授予的各项权益工具总额 2,500,060
公司本期行权的各项权益工具总额
公司本期失效的各项权益工具总额
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围
和合同剩余期限
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的
行权价格为 8 元/股，合同剩余期限为 119 个月
范围和合同剩余期限
其他说明
(1) 根据公司 2020 年 6 月 15 日召开的 2020 年第二次临时股东大会审议通过的《关于公司第
一期员工持股计划（草案）及其摘要的议案》《关于公司第一期员工持股计划管理办法的议案》，
公司决定授予激励对象限制性股票 250.006 万股，均来源为公司从二级市场上回购的人民币普通
股。2020 年 7 月 1 日，公司完成授予限制性股票 250.006 万股，价格为 8 元/股。
(2) 员工持股计划的锁定期为 24 个月，自本员工持股计划草案经公司股东大会审议通过且
公司公告最后一笔标的股票过户至本员工持股计划名下之日起计算。因公司分配股票红利、资本
公积转增等情形所衍生的股份，亦遵守上述股份锁定安排。锁定期满后，原则上每满 12 个月管理
委员会可以减持本员工持股计划股份总数的 25%，具体减持事宜由管理委员会统一安排。员工持
股计划因公司资本公积转增或参与公司配股、增发、可转债等方式取得新增的股份，其减持安排
由管理委员会决定
2、 以权益结算的股份支付情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
根据授予日（股东大会日期）的股票收盘价
授予日权益工具公允价值的确定方法
21.00 元为基础计算确定。
公司根据在职激励对象对应的权益工具数量
可行权权益工具数量的确定依据
进行确定
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 643,244.60
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 643,244.60
其他说明
无
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 主营业务收入 分部间抵销 合计
国内销售 685,242,525.50 685,242,525.50
国外销售 109,889,904.44 109,889,904.44
合计 795,132,429.94 795,132,429.94
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
√适用 □不适用
关于公司搬迁入园相关事项
2018 年 9 月 3 日，公司收到绍兴市上虞区人民政府办公室下发的《关于要求搬迁入园的函》，
为推动杭州湾上虞经济技术开发区外化工企业向园区集聚，全面提升区化工行业综合竞争力，按
照上虞区委、区政府的总体部署，公司被要求启动整体搬迁入园工作。本次涉及搬迁资产位于绍
兴市上虞区章镇工业新区的皇马科技厂区。
2018 年 9 月 12 日公司第五届董事会第十一次会议以及 2018 年 9 月 28 日公司 2018 年第一次
临时股东大会审议通过了《关于公司搬迁入园相关事项的议案》。2018 年 10 月 8 日，公司与绍兴
市上虞区人民政府签订了《绍兴市上虞区搬迁入园类化工企业退出协议》。依据该协议，绍兴市上
虞区人民政府将参照《绍兴市上虞区人民政府办公室关于支持化工行业整治提升的政策意见》（虞
政办发〔2016〕126 号）、《绍兴市上虞区人民政府办公室关于支持化工行业整治提升政策的补充
意见》（虞政办发〔2017〕202 号）文件规定，给予公司土地退出补助，并负责落实安置土地，对
安置不足部分，参照《关于深入开展农村土地综合整治工作的实施意见》（市委办〔2011〕137 号）
和《关于调整土地整理奖补标准的通知》（虞政办〔2015〕163 号）文件规定的建设用地复垦指标
费予以奖励；对公司厂区内生产厂房、研发及中试车间(楼)及设备设施根据重置评估价给予搬迁
补偿，其他相关费用参照《绍兴市上虞区国有土地上房屋征收与补偿实施办法（试行）》（虞政发
〔2018〕23 号）文件执行，具体金额以具有合法资质的第三方中介机构实际审计评估价为准，由
绍兴市上虞区人民政府委托具有合法资质的第三方中介机构开展审计评估并承担审计评估费用；
各项奖励（补助）资金根据各项工作实际进度分期支付。截至 2020 年 6 月 30 日，公司已累计收
到上虞区章镇镇财政所拨付的搬迁补偿款 406,383,997.00 元，账挂“其他非流动负债”。
根据公司总体规划，公司拟设立全资子公司在杭州湾上虞经济技术开发区新征土地新建生产
厂区，待新厂区可以正常投产后再将皇马科技厂区产能逐步过渡至新厂区，实现公司生产基地整
体搬迁入园。公司已于 2018 年 7 月 30 日投资设立全资子公司皇马新材料公司，截至 2020 年 6
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2020 年半年度报告
月 30 日，皇马新材料公司部分土建工程已完工，内外部装饰工程以及设备安装等进行中；公司位
于绍兴市上虞区章镇工业新区的皇马科技厂区生产经营情况正常，尚未开始搬迁工作
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
111,746,275.25
1 年以内小计 111,746,275.25
1至2年
2至3年
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 111,746,275.25
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计 计
类别 比 提 账面 比 提 账面
金额 例 金额 比 价值 金额 例 金额 比 价值
(%) 例 (%) 例
(%) (%)
按单项计提坏账准备
其中：
按组合计提坏账准备 111,746,275.25 100 5,546,181.54 4.96 106,200,093.71 118,175,208.84 100 5,887,432.26 4.98 112,287,776.58
其中：
合计 111,746,275.25 / 5,546,181.54 / 106,200,093.71 118,175,208.84 / 5,887,432.26 / 112,287,776.58
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：如下
单位：元 币种：人民币
名称 期末余额
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2020 年半年度报告
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
账龄组合 110,923,630.75 5,546,181.54 5.00
合并范围内关联方
822,644.50
组合
合计 111,746,275.25 5,546,181.54 4.96
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 收回或转 转销或核 期末余额
计提 其他变动
回 销
单项计提坏
账准备
按组合计提
5,887,432.26 -328,841.91 12,408.81 5,546,181.54
坏账准备
合计 5,887,432.26 -328,841.91 12,408.81 5,546,181.54
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的应收账款 12,408.81
其中重要的应收账款核销情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项是否由关
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
联交易产生
Evonik
货款 12,408.81 无法收回予以核销 内部审批 否
Corporation
合计 / 12,408.81 / / /
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
122 / 130
2020 年半年度报告
占应收账款余额
单位名称 账面余额 坏账准备
的比例(%)
客户一 18,918,121.77 16.93 945,906.09
客户二 9,100,557.85 8.14 455,027.89
客户三 5,310,304.62 4.75 265,515.23
客户四 4,726,384.00 4.23 236,319.20
客户五 3,771,701.29 3.38 188,585.06
小 计 41,827,069.53 37.43 2,091,353.47
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款 523,402,895.52 691,011,862.68
合计 523,402,895.52 691,011,862.68
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1).应收利息分类
□适用 √不适用
(2).重要逾期利息
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
应收股利
(1).应收股利
□适用 √不适用
(2).重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1).按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
476,741,661.74
1 年以内小计 476,741,661.74
1至2年 46,694,979.26
2至3年
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 523,436,641.00
(2).按款项性质分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金保证金 380,100.00 265,000.00
拆借款 522,942,731.40 690,543,281.26
应收暂付款 90,769.60 128,203.60
其他 23,040.00 100,040.00
合计 523,436,641.00 691,036,524.86
(3).坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 合计
整个存续期预期信 整个存续期预期信
未来12个月预
用损失(未发生信 用损失(已发生信
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2020 年半年度报告
期信用损失 用减值) 用减值)
2020年 1月1 日余
24,662.18 24,662.18
额
2020年 1月1 日余
额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 9,083.30 9,083.30
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2020年6月30日余
33,745.48 33,745.48
额
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4).坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5).本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
浙江绿科安化
往来款 346,795,825.10 [注 1] 66.25
学有限公司
浙江皇马新材
料科技有限公 往来款 176,146,906.30 1 年以内 33.65
司
中国石化国际
事业有限公司 押金保证金 221,000.00 [注 2] 0.04 20,100.00
北京招标中心
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2020 年半年度报告
应收代垫社
应付暂收款 90,769.60 1 年以内 0.02 4,538.48
保、公积金
浙江金剑国际
押金保证金 80,000.00 1 年以内 0.02 4,000.00
货运有限公司
合计 / 523,334,501.00 / 99.98 28,638.48
[注 1] ：期末余额中账龄 1 年以内 300,281,845.84 元，1-2 年 46,513,979.26 元。
[注 2] ：期末余额中账龄 1 年以内 40,000.00 元，1-2 年 181,000.00 元。
(7).涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8).因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
对子公司投资 240,570,864.82 240,570,864.82 142,139,171.90 142,139,171.90
对联营、合营企业
投资
合计 240,570,864.82 240,570,864.82 142,139,171.90 142,139,171.90
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计 减值准
本期
被投资单位 期初余额 本期增加 期末余额 提减值 备期末
减少
准备 余额
绿科安公司 73,260,483.11 8,354,505.42 81,614,988.53
皇马表面活性剂
7,878,688.79 7,878,688.79
公司
高福盛公司 1,000,000.00 1,000,000.00
皇马新材料公司 60,000,000.00 90,077,187.50 150,077,187.50
合计 142,139,171.90 98,431,692.92 240,570,864.82
(2) 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
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其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 380,834,863.78 275,342,635.75 423,653,256.34 317,944,059.06
其他业务 5,179,633.30 268,167.48 663,832.49 694,688.62
合计 386,014,497.08 275,610,803.23 424,317,088.83 318,638,747.68
(2). 合同产生的收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
合同分类 营业收入-分部 合计
商品类型
特种表面活性剂 380,834,863.78 380,834,863.78
其他 5,179,633.30 5,179,633.30
按经营地区分类
国内销售 309,067,840.95 309,067,840.95
国外销售 76,946,656.13 76,946,656.13
市场或客户类型
合同类型
按商品转让的时间分类
商品（在某一时点转让） 386,014,497.08 386,014,497.08
按合同期限分类
按销售渠道分类
合计 386,014,497.08 386,014,497.08
合同产生的收入说明：
√适用 □不适用
在本期确认的包括在合同负债期初账面价值中的收入为 2,295,028.03 元。
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
无
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5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利
收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益 2,135,397.28 4,142,078.59
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
合计 2,135,397.28 4,142,078.59
其他说明：
无
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -975,968.42
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 25,013,253.68
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
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同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、衍生金
融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
产生的公允价值变动损益，以及处置交易 17,562,107.77
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融
负债、衍生金融负债和其他债权投资取得
的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产
减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -226,621.11
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -6,193,106.88
少数股东权益影响额
合计 35,179,665.04
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
8.79 0.52 0.52
利润
扣除非经常性损益后归属于
6.64 0.39 0.39
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
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第十一节 备查文件目录
载有法定代表人、主管会计工作负责人、 会计机构负责人签名并盖章
的会计报表
备查文件目录 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
报告期内，在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本
及公告的原稿。
董事长：王伟松
董事会批准报送日期：2020 年 8 月 19 日
修订信息
□适用 √不适用
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