安徽迎驾贡酒股份有限公司 2015 年半年度报告
公司代码：603198 公司简称：迎驾贡酒
安徽迎驾贡酒股份有限公司
2015 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人倪永培、主管会计工作负责人潘剑及会计机构负责人（会计主管人员）潘剑声明：
保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
本报告涉及未来计划等前瞻性陈述，该等陈述不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投
资风险
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 其他
无
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目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 3
第二节 公司简介 ............................................................................................................................. 3
第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 5
第四节 董事会报告. ........................................................................................................................ 8
第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 15
第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 22
第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 26
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 27
第九节 财务报告 ........................................................................................................................... 28
第十节 备查文件目录 ................................................................................................................. 106
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司/本公司/迎驾贡酒/上市公司 指 安徽迎驾贡酒股份有限公司
迎驾集团/控股股东 指 安徽迎驾集团股份有限公司
上交所 指 上海证券交易所
报告期 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
元、万元 指 人民币元、人民币万元
第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 安徽迎驾贡酒股份有限公司
公司的中文简称 迎驾贡酒
公司的外文名称 ANHUI YINGJIA DISTILLERY CO., LTD.
公司的外文名称缩写 YINGJIA
公司的法定代表人 倪永培
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 韩安道 倪新生
联系地址 安徽省六安市霍山县佛子岭镇 安徽省六安市霍山县佛子岭镇
电话 0564-5231473 0564-5231473
传真 0564-5231473 0564-5231473
电子信箱 stock@yingjia.cn stock@yingjia.cn
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 安徽省六安市霍山县佛子岭镇
公司注册地址的邮政编码 237271
公司办公地址 安徽省六安市霍山县佛子岭镇
公司办公地址的邮政编码 237271
公司网址 http://www.yingjia.cn/
电子信箱 stock@yingjia.cn
报告期内变更情况查询索引
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和《
证券日报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的 www.sse.com.cn
网址
公司半年度报告备置地点 公司证券部
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报告期内变更情况查询索引
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 迎驾贡酒 603198
六、 公司报告期内注册变更情况
注册登记日期
注册登记地点
企业法人营业执照注册号
税务登记号码
组织机构代码
报告期内注册变更情况查询索引
七、 其他有关资料
无
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
币种：人民币
单位：元
本报告期比
本报告期
主要会计数据 上年同期 上年同期增
（1－6月）
减(%)
营业收入 1,530,452,261.20 1,514,792,854.04 1.03
归属于上市公司股东的净利润 280,623,996.69 258,114,801.14 8.72
归属于上市公司股东的扣除非经常性损 293,515,068.00 251,384,659.02 16.76
益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 35,133,964.88 -7,735,817.78
本报告期末
本报告期末 上年度末 比上年度末
增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 3,719,718,275.05 2,556,090,500.78 45.52
总资产 4,719,849,556.08 3,885,257,967.58 21.48
(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年同
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.38 0.36 5.56
稀释每股收益（元／股） 0.38 0.36 5.56
扣除非经常性损益后的基本每股收 0.40 0.35 14.29
益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 9.87 11.34 减少1.47个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净 10.32 11.05 减少0.73个百分点
资产收益率（%）
公司主要会计数据和财务指标的说明
无
二、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
三、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
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非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 -9,874,873.36
越权审批，或无正式批准文件，
或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但 7,063,831.87
与公司正常经营业务密切相
关，符合国家政策规定、按照
一定标准定额或定量持续享受
的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业
收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及
合营企业的投资成本小于取得
投资时应享有被投资单位可辨
认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损
益
因不可抗力因素，如遭受自然
灾害而计提的各项资产减值准
备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的
支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生
的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子
公司期初至合并日的当期净损
益
与公司正常经营业务无关的或
有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的
有效套期保值业务外，持有交
易性金融资产、交易性金融负
债产生的公允价值变动损益，
以及处置交易性金融资产、交
易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项
减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计
量的投资性房地产公允价值变
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动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规
的要求对当期损益进行一次性
调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外 -14,134,094.54
收入和支出
其他符合非经常性损益定义的
损益项目
少数股东权益影响额
所得税影响额 -4,054,064.72
合计 -12,891,071.31
四、 其他
无
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第四节 董事会报告.
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
报告期内，公司以“做大白酒核心主业，进一步拓展全国市场，以技术改造、产品升级、资
本运营、信息技术为手段，打造中国最美酒厂，力争进入行业第一方阵”为主导思想；面对竞争
日益激烈的市场环境，坚持“品牌引领、全国布局、深度分销”的营销战略。公司通过技术改造
项目以及募集资金投资项目的实施，提高白酒产品的品质，持续研发出符合消费者需求的白酒产
品，不断完善白酒质量风格，2015 年 7 月，在全国食品行业协会白酒分会举办的白酒质量评比年
会上公司的核心产品国宾洞藏酒名列前茅。公司不断完善法人治理结构，确保公司的经营管理和
投资决策的科学性和准确性。同时，进一步完善内部控制措施，建立富有竞争力的激励机制和合
理的考核机制。在营销方面，公司稳扎稳打，以大别山革命老区发展上升为国家战略为契机，结
合最美酒厂打造，大力实施体验式营销，增强消费者口碑，按照“攻得下、守得住”的要求，稳
步加强营销网络建设，增强市场的覆盖范围，扩大公司在全国市场的影响力和占有率。今年 1-6
月共实现营业收入 1,530,452,261.20 元,比上年同期增长 1.03%；营业利润 395,952,939.90 元，
比上年同期增长 16.32%；净利润 280,623,996.69 元，比上年同期增长 8.72%。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 1,530,452,261.20 1,514,792,854.04 1.03
营业成本 625,434,100.76 680,738,808.14 -8.12
销售费用 193,283,845.30 172,901,944.35 11.79
管理费用 85,645,472.99 74,199,489.04 15.43
财务费用 -13,068,293.94 -7,645,232.26 不适用
经营活动产生的现金流量净额 35,133,964.88 -7,735,817.78 不适用
投资活动产生的现金流量净额 -88,990,663.74 -143,717,736.37 不适用
筹资活动产生的现金流量净额 892,235,284.86 -152,001,886.79 不适用
研发支出
营业收入变动原因说明:主要是中高档酒收入增长所致
营业成本变动原因说明:主要是产品结构优化，收入增长销量减少所致
销售费用变动原因说明:主要是广告宣传费增长所致
管理费用变动原因说明:主要是折旧费、薪酬费增加所致
财务费用变动原因说明:主要是利息收入增加所致
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是经营活动现金流入增加所致
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是公司投资减少所致
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是吸收投资收到资金所致
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
无
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(2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
公司按照《募集资金使用管理制度》对首次发行募集的资金进行使用，其中部分款项已根据
相关制度规定进行置换。
(3) 经营计划进展说明
根据行业形势和公司的经营战略，公司计划 2015 年度实现主营业务收入 30.00 亿元，营业
总成本 13.69 亿元。截止本报告期末，公司实现主营业务收入 1,530,452,261.20 元，占全年计
划主营业务收入的 51.02%，发生营业总成本成本 625,434,100.76 元，占全年预计金额的 45.69%，
公司业务发展稳定。
（1）市场开发计划：
公司将加大市场拓展力度，实行“攻得下、守得稳”的全国化市场开发战略，通过利用本次
募集资金投资项目之营销网络建设项目，有序推进全国市场开拓计划，在稳固华东区域市场的基
础上，着力开拓华北、华南、华中等区域市场，通过公司营销网络的进一步拓展，实现全国化市
场的纵深发展，努力打造迎驾贡酒作为“国人的迎宾酒”的品牌形象。
（2）营销网络建设计划：
公司下半年将加强营销网络建设，增强迎驾贡酒的市场覆盖范围，扩大公司在全国市场的影
响力。
为了实现“品牌引领、全国布局、深度分销”的营销战略，公司计划利用本次募集资金投资
项目之营销网络建设项目在合肥组建全国运营中心，完善其配货调度、品牌策划、销售管理等方
面的职能；在北京、上海等主要城市分别建立华北、华东区域物流中心；同时建设旗舰店；提高
营销、物流管理水平和市场运作能力
(4) 其他
无
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本
毛利率 毛利率比上
分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增
（%） 年增减（%）
减（%） 减（%）
白酒 1,399,321,200.30 517,587,280.51 63.01 3.04 -5.13 增加 3.19
个百分点
主营业务分行业和分产品情况的说明
报告期内，公司主营业务收入来自于白酒,主营业务收入占营业收入的比重为 91.43%。
2、 主营业务分地区情况
单位：元 币种：人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
安徽省 916,756,800.00 1.92
其他地区 482,564,400.30 5.24
主营业务分地区情况的说明
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报告期内,公司的主营业务销售主要在安徽市场,公司在安徽省的销售收入比上年同期增长
1.92%。
(三) 核心竞争力分析
报告期内，公司核心竞争力主要有：
1.在企业层面，具有不可复制的生态环境优势。公司酿造基地位于国家级生态县，气候温暖
湿润，核心厂区基本保持无工业污染，四周群山环抱，气候、水质、土壤适合酿酒微生物的生长、
繁殖和富集，在全国酿酒行业具有独特的自然生态环境优势。
2.在产品层面，公司具有稳定的质量优势。我国白酒行业向来有“水乃酒之血”之说，水质
是酿造好酒的重要因素，水在白酒成分中一般占 50%左右，如果水质受到污染，不可能产出好酒。
公司酿酒用水和勾调用水为发源于大别山主峰白马尖的山泉水，流经竹海，经地下竹根过滤和佛
子岭水库蓄积与自然净化，水质纯净，当地群众称之为“剐水”；公司在继承当地悠久的传统酿
酒技艺基础上，于上世纪九十年代中期，吸收引进四川多粮酿造工艺，利用现代微生物培养技术，
将四川优质老窖窖泥与本地老窖窖泥进行微生物复合培育，极大地丰富了自身酿酒微生物的菌落
体系；公司采用酿造高档酒的多粮工艺，生产出高品质、中价位的优质好酒，性价比优势突出，
2012 年以来，在中国食品工业协会举办的全国白酒质量评比中，公司产品一直名列前茅。
除此之外，2015 年 6 月，国务院发布《大别山革命老区振兴发展规划》，将大别山革命老区
的发展上升为国家战略，国务院把大别山战略定位为欠发达地区科学发展示范区、全国重要的粮
食和特色农产品生产加工基地、长江和淮河中下游地区重要的生态安全屏障、全国重要的旅游目
的地，该定位与迎驾贡酒的酿酒原粮需求、生态酿造理念、国家工业旅游示范企业打造等发展思
路是一致的。公司作为安徽大别山老区第一纳税企业，在大别山振兴发展战略中必将承担一定的
职责。《大别山革命老区振兴发展规划》的实施，为公司发展提供了良好的政策环境支持。
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
无
(1) 证券投资情况
□适用 √不适用
(2) 持有其他上市公司股权情况
□适用 √不适用
(3) 持有金融企业股权情况
□适用 √不适用
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2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
□适用 √不适用
(2) 委托贷款情况
□适用 √不适用
(3) 其他投资理财及衍生品投资情况
□适用 √不适用
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3、 募集资金使用情况
(1) 募集资金总体使用情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
募集资金 本报告期已使用募集资 已累计使用募集资金 尚未使用募集资金
募集年份 募集方式 尚未使用募集资金总额
总额 金总额 总额 用途及去向
2015 首次发行 88,300.38 14,611.45 63,325.65 24,974.73 募集资金专户存储
合计 / 88,300.38 14,611.45 63,325.65 24,974.73 /
募集资金总体使用情况说明
(2) 募集资金承诺项目情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
是否 募集资金累 产生 未达到计划 变更原因及
募集资金拟投入 募集资金本报告 是否符合 项目进 预计 是否符合
承诺项目名称 变更 计实际投入 收益 进度和收益 募集资金变
金额 期投入金额 计划进度 度 收益 预计收益
项目 金额 情况 说明 更程序说明
优质酒陈酿老熟 否 61,677.20 8,490.94 52,668.41 是 85.39%
及配套设施技术
改造项目
营销网络建设项 否 18,000.00 6,080.44 7,280.53 是 40.45%
目
企业技术中心建 否 8,742.00 40.07 3,376.72 是 38.63%
设项目
合计 / 88,419.20 14,611.45 63,325.65 / / / / / /
募集资金承诺项目使用情况说明
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(3) 募集资金变更项目情况
□适用 √不适用
(4) 其他
无
4、 主要子公司、参股公司分析
单位:元 币种:人民币
子公司全称 主营业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 净利润
迎驾酒行经
营管理有限 白酒销售 5000 万元 102,346,418.63 73,877,583.41 57,195,346.88 2,376,520.63
公司
安徽美佳印
包装印刷 5000 万元 135,104,139.18 67,685,995.02 68,807,918.12 1,208,338.22
务有限公司
合肥美佳印
包装印刷 5000 万元 156,679,938.05 78,510,361.95 89,237,395.50 2,388,717.33
务有限公司
安徽溢彩玻
玻璃制品 10000 万
璃器皿有限 281,240,629.72 143,329,069.64 140,469,282.90 12,945,344.70
制造 元
公司
安徽迎驾物 汽车货物
260 万元 9,564,184.83 5,034,081.68 19,692,091.51 234,808.12
流有限公司 运输
安徽迎驾酒
业销售有限 白酒销售 3000 万元 1,611,563,162.11 798,418,728.01 1,353,113,192.38 230,635,818.59
公司
安徽绿保再
废旧物资
生资源有限 100 万元 5,687,303.35 5,109,207.90 11,485,918.66 136,776.88
回收
公司
武汉衡山商
白酒销售 100 万元 4,984,097.61 -2,288,680.68 5,533,955.49 -839.79
贸有限公司
南昌市巨诺
商贸有限责 白酒销售 100 万元 6,352,212.08 -199,300.68 5,207,135.77 412,273.32
任公司
北京北方龙
博商贸发展 白酒销售 50 万元 11,067,464.71 -300,649.98 6,936,049.65 -1,345,380.37
有限公司
5、 非募集资金项目情况
□适用 √不适用
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
无
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(二) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
三、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
(三) 其他披露事项
无
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第五节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
□适用 √不适用
二、破产重整相关事项
□适用 √不适用
三、资产交易、企业合并事项
□适用 √不适用
四、公司股权激励情况及其影响
□适用 √不适用
五、重大关联交易
√适用 □不适用
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
关于出售商品、提供劳务的关联交易： 详见 2015 年 5 月 11 日《中国证券报》、《上
1、安徽宝峰置业有限公司，发生额 0.38 万元； 海证券报》、《证券时报》和《证券日报》
2、安徽霍山亚力包装材料有限公司，发生额 7.15 万元； 及上交所网站 www.sse.com.cn
3、安徽三阳科技有限公司，发生额 106.25 万元；
4、安徽物宝光电材料有限公司，发生额 1.24 万元；
5、安徽野岭饮料食品有限公司，发生额 388.72 万元；
6、合肥鳌牌金属制品有限公司，发生额 376.70 万元；
7、迎驾集团，发生额 3.13 万元
关于采购商品、接受劳务的关联交易： 详见 2015 年 5 月 11 日《中国证券报》、《上
1、安徽霍山亚力包装材料有限公司，发生额 592.60 万元； 海证券报》、《证券时报》和《证券日报》
2、安徽三阳科技有限公司，发生额 1,402.88 万元； 及上交所网站 www.sse.com.cn
3、安徽物宝光电材料有限公司，发生额 147.74 万元；
4、安徽野岭饮料食品有限公司，发生额 139.77 万元；
5、合肥鳌牌金属制品有限公司，发生额 118.78 万元；
6、霍山众彩商贸有限公司，发生额 1,260.97 万元
7、迎驾集团，发生额 61.53 万元；
8、安徽迎驾国际旅行社有限公司，发生额 10.11 万元
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
无
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
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(二) 资产收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
无
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
无
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
无
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
无
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
因销售产品的关联交易造成的应收帐款： 详见 2015 年 5 月 11 日
1、合肥鳌牌金属制品有限公司， 应收帐款 57.43 万元； 《中国证券报》、《上海
2、安徽迎驾国际旅行社有限公司，应收帐款 0.40 万元； 证券报》、《证券时报》
因购买产品的关联交易造成的应付帐款： 和《证券日报》及上交所
1、迎驾集团，应付帐款 2.79 万元； 网站 www.sse.com.cn
2、安徽三阳科技有限公司，应付账款 23.98 万元
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
无
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他
无
六、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
√适用 □不适用
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(1) 托管情况
□适用 √不适用
(2) 承包情况
□适用 √不适用
(3) 租赁情况
□适用 √不适用
2 担保情况
□适用 √不适用
3 其他重大合同或交易
无
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七、承诺事项履行情况
√适用 □不适用
(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
如未能及 如未能
是否 是否
时履行应 及时履
承诺时间及 有履 及时
承诺背景 承诺类型 承诺方 承诺内容 说明未完 行应说
期限 行期 严格
成履行的 明下一
限 履行
具体原因 步计划
自公司股票在证券交易所上市之日起三十六个月
控股股东迎 内，不转让或者委托他人管理其直接和间接持有的 2015/05/11
与首次公开发行相
股份限售 驾集团 公司首次公开发行股票前已发行的股份，也不由公 上市后 3 年 是 是
关的承诺
司回购该部分股份。 有效
所持公司股份锁定期届满之日起 24 个月内，迎驾
集团若试图通过任何途径或手段减持公司首次公
开发行股票前已持有的公司股份，则其减持价格应
控股股东迎
与首次公开发行相 不低于公司首次公开发行股票的发行价格。若在减 2015/05/11
股份减持 驾集团 否 是
关的承诺 持公司股票前，公司已发生派息、送股、资本公积 长期有效
转增股本等除权除息事项，则前述减持价格应不低
于公司首次公开发行股票的发行价格除权除息后
的价格。
当首次出现公司上市后 6 个月内公司股票连续 20
个交易日的收盘价均低于发行价或者公司上市后 6
控股股东迎 个月期末收盘价低于发行价的情形，迎驾集团所持
与首次公开发行相 2015/05/11
稳定股价 驾集团 有的公司股份的锁定期将在原承诺锁定期限 36 个 否 是
关的承诺 长期有效
月的基础上自动延长 6 个月。若公司已发生派息、
送股、资本公积转增股本等除权除息事项，则前述
收盘价指公司股票复权后的价格。
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发行人控股股东安徽迎驾集团股份有限公司就其
持股意向和减持意向作出如下承诺：（1）减持前 3
个交易日公告减持计划；（2）股份减持拟通过证
券交易所集中竞价交易系统、大宗交易系统进行，
或通过协议转让进行，但如果预计未来一个月内公
开出售解除限售存量股份的数量合计超过发行人
股份总数 1%的，将不通过证券交易所集中竞价交易
系统转让所持股份；（3）所持股份在锁定期满后
两年内减持的，减持价格不低于发行价（若存在派
息、送股、资本公积金转增股本等除权、除息情形
与首次公开发行相 控股股东迎 的，发行价将进行除权、除息调整）；锁定期满两 2015/05/11
股份减持 年后减持的，通过证券交易所集中竞价交易系统减 否 是
关的承诺 驾集团 长期有效
持股份的价格不低于减持公告日前一个交易日股
票收盘价；通过证券交易所大宗交易系统、协议转
让减持股份的，转让价格由转让双方协商确定，并
符合有关法律、法规规定；（4）若在锁定期满后
两年内拟进行股份减持，减持股份数量为发行人股
份总数的 5%～10%；（5）减持股份行为的期限为减
持计划公告后六个月，减持期限届满后，若拟继续
减持股份，则须再次履行减持公告。（6）若未履
行股份减持的相关承诺，其减持股份所得收益归属
发行人所有。
自公司股票在证券交易所上市之日起三十六个月
内，不转让或者委托他人管理其直接和间接持有的
公司首次公开发行股票前已发行的股份，也不由公
司回购该部分股份。除前述锁定期外，倪永培在担 2015/05/11
与首次公开发行相 实际控制人
股份限售 任公司董事、监事或高级管理人员期间每年转让的 上市后 3 年 是 是
关的承诺 倪永培
股份不超过其直接和间接持有公司股份总数的 有效
25%；倪永培离职后半年内，不转让其直接和间接
持有的公司股份。
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当首次出现公司上市后 6 个月内公司股票连续 20
个交易日的收盘价均低于发行价或者公司上市后 6
个月期末收盘价低于发行价的情形，倪永培所持有
的公司股份的锁定期将在原承诺锁定期限 36 个月
的基础上自动延长 6 个月。若公司已发生派息、送
股、资本公积转增股本等除权除息事项，则前述收
盘价指公司股票复权后的价格.
与首次公开发行相 实际控制人 2015/05/11
股价维稳 所持公司股份锁定期届满之日起 24 个月内，倪永 否 是
关的承诺 倪永培 长期有效
培若试图通过任何途径或手段减持公司首次公开
发行股票前已持有的公司股份，则其减持价格应不
低于公司首次公开发行股票的发行价格。若在减持
公司股票前，公司已发生派息、送股、资本公积转
增股本等除权除息事项，则前述减持价格应不低于
公司首次公开发行股票的发行价格除权除息后的
价格。
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八、聘任、解聘会计师事务所情况
□适用 √不适用
九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人
处罚及整改情况
□适用 √不适用
十、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十一、公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规和证
监会、上交所发布的有关公司治理的规范性文件的要求，建立了健全公司法人治理结构。公司修
订和完善了相关规章制度。公司股东大会、董事会、监事会与经理层之间权责分明、相互监督；
公司信息披露真实、准确、完整、及时；独立董事依照规定对相关事项发表了独立意见。总体而
言，公司的治理情况基本符合法律法规及有关上市公司治理规范性文件的规定和要求。
十二、其他重大事项的说明
(一) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
□适用 √不适用
(二) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
(三) 其他
无
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第六节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积
比例 送 其
数量 发行新股 金转 小计 数量 比例(%)
(%) 股 他
股
一、有限售条件股份 720,000,000 100.00 720,000,000 90.00
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股 720,000,000 100.00 720,000,000 90.00
其中：境内非国有法人持股 718,416,000 99.78 718,416,000 89.80
境内自然人持股 1,584,000 0.22 1,584,000 0.20
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件流通股份 80,000,000 80,000,000 80,000,000 10.00
1、人民币普通股 80,000,000 80,000,000 80,000,000 10.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 720,000,000 100.00 80,000,000 80,000,000 800,000,000 100.00
2、 股份变动情况说明
经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]836 号文核准，公司向社会首次公开发行人民币
普通股（A 股）8,000 万股，发行价格为 11.80 元/股，募集资金总额为人民币 944,000,000.00
元，扣除本次发行费用人民币 60,996,222.42 元后，实际募集资金净额为人民币 883,003,777.58
元，上述款项已于 2015 年 5 月 25 日全部到位。募集资金到位情况业经华普天健会计师事务所（特
殊普通合伙）会验字[2015]2700 号《验资报告》验证。
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
无
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
无
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
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二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末股东总数(户) 47,285
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
质押或冻结
股东名称 报告期内 期末持股数 比例 持有有限售条 情况
股东性质
（全称） 增减 量 (%) 件股份数量 股份
数量
状态
安徽迎驾集团股份
0 632,016,000 79.00 632,016,000 无 境内非国有法人
有限公司
联想投资有限公司 0 25,200,000 3.15 25,200,000 无 境内非国有法人
光大金控创业投资
0 21,600,000 2.70 21,600,000 无 境内非国有法人
有限公司
中科汇通（深圳）
股权投资基金有限 0 21,600,000 2.70 21,600,000 无 境内非国有法人
公司
天津君睿祺股权投
资合伙企业（有限 0 18,000,000 2.25 18,000,000 无 境内非国有法人
合伙）
倪永培 0 1,584,000 0.20 1,584,000 无 境内自然人
中国建设银行股份
有限公司－华商优
449,999 449,999 0.06 449,999 无 其他
势行业灵活配置混
合型证券投资基金
黄华清 389,500 389,500 0.05 389,500 无 境内自然人
黄朋 255,900 255,900 0.03 255,900 无 境内自然人
中国工商银行股份
有限公司－华商红
200,000 200,000 0.03 200,000 无 其他
利优选灵活配置混
合型证券投资基金
前十名无限售条件股东持股情况
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件流通股的数量
种类 数量
中国建设银行股份有限公司－
华商优势行业灵活配置混合型 449,999 人民币普通股 449,999
证券投资基金
黄华清 389,500 人民币普通股 389,500
黄朋 255,900 人民币普通股 255,900
中国工商银行股份有限公司－
华商红利优选灵活配置混合型 200,000 人民币普通股 200,000
证券投资基金
刘友川 192,700 人民币普通股 192,700
郝韵 180,500 人民币普通股 180,500
黄靖 171,600 人民币普通股 171,600
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郑正菊 150,300 人民币普通股 150,300
龙观生 150,000 人民币普通股 150,000
谢凤娟 138,125 人民币普通股 138,125
上述股东关联关系或一致行动 倪永培与安徽迎驾集团股份有限公司之间存在关联关系；联想投资有限公
的说明 司与天津君睿祺股权投资合伙企业（有限合伙）之间存在关联关系；除此
之外，其他股东之间的关联关系未知,也未知是否属于一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持 无
股数量的说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
有限售条件股份可上
持有的有限
市交易情况
序号 有限售条件股东名称 售条件股份 限售条件
可上市交易 新增可上市交
数量
时间 易股份数量
1 安徽迎驾集团股份有限公司 632,016,000 2018/05/29 632,016,000 详见注释
2 联想投资有限公司 25,200,000 2016/05/29 25,200,000 自公司股票上市之日
起十二个月内，不转让
或者委托他人管理本
公司直接或间接持有
的发行人股份，也不由
发行人回购本公司直
接或间接持有的该部
分股份。
3 光大金控创业投资有限公司 21,600,000 2016/05/29 21,600,000 自公司股票上市之日
起十二个月内，不转让
或者委托他人管理本
公司直接或间接持有
的发行人股份，也不由
发行人回购本公司直
接或间接持有的该部
分股份。
4 中科汇通（深圳）股权投资基 21,600,000 2016/05/29 21,600,000 自公司股票上市之日
金有限公司 起十二个月内，不转让
或者委托他人管理本
公司直接或间接持有
的发行人股份，也不由
发行人回购本公司直
接或间接持有的该部
分股份。
5 天津君睿祺股权投资合伙企业 18,000,000 2016/05/29 18,000,000 自公司股票上市之日
（有限合伙） 起十二个月内，不转让
或者委托他人管理本
公司直接或间接持有
的发行人股份，也不由
发行人回购本公司直
接或间接持有的该部
分股份。
6 倪永培 1,584,000 2018/05/29 1,584,000 详见注释
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上述股东关联关系或一致行动的说明 倪永培与安徽迎驾集团股份有限公司之间存在关联关系；联想投资有
限公司与天津君睿祺股权投资合伙企业（有限合伙）之间存在关联关
系；除此之外，其他股东之间的关联关系未知,也未知是否属于一致
行动人。
限售条件请查阅本报告 第五节 重要事项 七、承诺事项履行情况之
注释 （一）上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报
告期内或持续到报告期内的承诺事项
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
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第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
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第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用
三、其他说明
无
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第九节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2015 年 6 月 30 日
编制单位: 安徽迎驾贡酒股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 1,671,613,039.01 833,234,453.01
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 15,197,061.25 242,672,818.91
应收账款 65,582,708.39 72,099,022.39
预付款项 73,991,620.36 20,736,063.48
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 19,560,333.51 23,433,633.33
买入返售金融资产
存货 1,377,827,721.28 1,181,480,815.33
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 185,813.00 53,160.66
流动资产合计 3,223,958,296.80 2,373,709,967.11
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 1,291,572,648.62 1,192,809,722.75
在建工程 70,318,712.70 194,284,266.74
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
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无形资产 81,510,441.88 80,412,896.09
开发支出
商誉
长期待摊费用 508,719.55 881,214.58
递延所得税资产 51,980,736.53 43,159,900.31
其他非流动资产
非流动资产合计 1,495,891,259.28 1,511,548,000.47
资产总计 4,719,849,556.08 3,885,257,967.58
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 40,460,636.98 38,829,210.20
应付账款 351,379,902.05 321,841,299.99
预收款项 179,046,431.23 419,299,107.01
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 30,734,389.19 32,737,323.67
应交税费 118,301,824.35 224,624,912.24
应付利息
应付股利
其他应付款 232,420,195.60 240,997,142.22
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 952,343,379.40 1,278,328,995.33
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 46,502,469.20 49,501,276.66
递延所得税负债 1,285,432.43 1,337,194.81
其他非流动负债
非流动负债合计 47,787,901.63 50,838,471.47
负债合计 1,000,131,281.03 1,329,167,466.80
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所有者权益
股本 800,000,000.00 720,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,263,071,975.46 460,068,197.88
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 122,313,730.72 122,313,730.72
一般风险准备
未分配利润 1,534,332,568.87 1,253,708,572.18
归属于母公司所有者权益合计 3,719,718,275.05 2,556,090,500.78
少数股东权益
所有者权益合计 3,719,718,275.05 2,556,090,500.78
负债和所有者权益总计 4,719,849,556.08 3,885,257,967.58
法定代表人：倪永培 主管会计工作负责人：潘剑 会计机构负责人：潘剑
母公司资产负债表
2015 年 6 月 30 日
编制单位:安徽迎驾贡酒股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 1,592,941,500.88 760,601,512.89
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 6,654,235.75 220,367,938.33
应收账款 279,600,271.90 10,222,110.60
预付款项 196,467,959.18 249,673,819.18
应收利息
应收股利
其他应收款 5,405,570.31 8,455,968.41
存货 1,262,124,371.01 1,081,299,508.99
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 3,343,193,909.03 2,330,620,858.40
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 321,954,137.39 321,954,137.39
投资性房地产
固定资产 887,029,772.23 753,520,496.65
在建工程 64,218,671.86 184,216,354.52
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工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 50,962,808.44 51,434,796.35
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 6,716,846.85 7,562,836.77
其他非流动资产
非流动资产合计 1,330,882,236.77 1,318,688,621.68
资产总计 4,674,076,145.80 3,649,309,480.08
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 37,210,636.98 31,819,210.20
应付账款 258,081,125.15 220,525,910.68
预收款项 6,362,586.09 1,851,543.95
应付职工薪酬 12,060,835.83 12,851,594.22
应交税费 18,217,877.03 44,521,102.06
应付利息
应付股利
其他应付款 1,377,459,668.10 1,296,434,572.20
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,709,392,729.18 1,608,003,933.31
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 43,714,006.70 46,290,461.66
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 43,714,006.70 46,290,461.66
负债合计 1,753,106,735.88 1,654,294,394.97
所有者权益：
股本 800,000,000.00 720,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
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资本公积 1,366,081,555.39 563,077,777.81
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 122,313,730.72 122,313,730.72
未分配利润 632,574,123.81 589,623,576.58
所有者权益合计 2,920,969,409.92 1,995,015,085.11
负债和所有者权益总计 4,674,076,145.80 3,649,309,480.08
法定代表人：倪永培 主管会计工作负责人：潘剑 会计机构负责人：潘剑
合并利润表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 1,530,452,261.20 1,514,792,854.04
其中：营业收入 1,530,452,261.20 1,514,792,854.04
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,134,499,321.30 1,174,390,239.65
其中：营业成本 625,434,100.76 680,738,808.14
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 244,225,625.90 253,039,993.81
销售费用 193,283,845.30 172,901,944.35
管理费用 85,645,472.99 74,199,489.04
财务费用 -13,068,293.94 -7,645,232.26
资产减值损失 -1,021,429.71 1,155,236.57
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 395,952,939.90 340,402,614.39
加：营业外收入 8,126,993.15 10,167,255.39
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 25,072,129.18 1,422,404.31
其中：非流动资产处置损失 10,122,664.60 1,123,190.59
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 379,007,803.87 349,147,465.47
减：所得税费用 98,383,807.18 91,032,664.33
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五、净利润（净亏损以“－”号填列） 280,623,996.69 258,114,801.14
归属于母公司所有者的净利润 280,623,996.69 258,114,801.14
少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税
后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动
损益
3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额 280,623,996.69 258,114,801.14
归属于母公司所有者的综合收益总额 280,623,996.69 258,114,801.14
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.38 0.36
（二）稀释每股收益(元/股) 0.38 0.36
法定代表人：倪永培 主管会计工作负责人：潘剑 会计机构负责人：潘剑
母公司利润表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 929,758,651.10 973,135,288.33
减：营业成本 592,259,545.39 617,679,327.11
营业税金及附加 233,327,852.61 243,808,076.92
销售费用 4,877,897.50 4,434,364.86
管理费用 51,832,651.85 36,526,564.22
财务费用 -11,189,920.20 -5,451,327.37
资产减值损失 -1,328,775.69 350,932.96
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 0 290,100,000.00
其中：对联营企业和合营企业的投资
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收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 59,979,399.64 365,887,349.63
加：营业外收入 5,116,287.40 5,282,294.69
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 6,862,495.00 901,467.16
其中：非流动资产处置损失 6,446,652.50 883,175.67
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 58,233,192.04 370,268,177.16
减：所得税费用 15,282,644.81 20,102,194.38
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 42,950,547.23 350,165,982.78
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收
益
1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损
益
3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 42,950,547.23 350,165,982.78
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：倪永培 主管会计工作负责人：潘剑 会计机构负责人：潘剑
合并现金流量表
2015 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,457,784,196.10 1,454,401,081.52
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
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处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 54,369,875.44 18,975,998.52
经营活动现金流入小计 1,512,154,071.54 1,473,377,080.04
购买商品、接受劳务支付的现金 512,758,427.25 574,140,482.21
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 185,724,402.12 195,028,389.56
支付的各项税费 609,042,394.81 571,745,089.61
支付其他与经营活动有关的现金 169,494,882.48 140,198,936.44
经营活动现金流出小计 1,477,020,106.66 1,481,112,897.82
经营活动产生的现金流量净额 35,133,964.88 -7,735,817.78
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长 151,563.11 457,261.95
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 12,411,004.78 6,291,263.37
投资活动现金流入小计 12,562,567.89 6,748,525.32
购建固定资产、无形资产和其他长 101,553,231.63 150,466,261.69
期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 101,553,231.63 150,466,261.69
投资活动产生的现金流量净额 -88,990,663.74 -143,717,736.37
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 902,680,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 902,680,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的 151,200,000.00
现金
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其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 10,444,715.14 801,886.79
筹资活动现金流出小计 10,444,715.14 152,001,886.79
筹资活动产生的现金流量净额 892,235,284.86 -152,001,886.79
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 838,378,586.00 -303,455,440.94
加：期初现金及现金等价物余额 833,234,453.01 780,802,615.09
六、期末现金及现金等价物余额 1,671,613,039.01 477,347,174.15
法定代表人：倪永培 主管会计工作负责人：潘剑 会计机构负责人：潘剑
母公司现金流量表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 776,775,831.04 809,715,798.90
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 612,885,225.94 9,358,607.69
经营活动现金流入小计 1,389,661,056.98 819,074,406.59
购买商品、接受劳务支付的现金 509,053,745.03 603,918,594.09
支付给职工以及为职工支付的现金 81,329,153.39 80,459,651.55
支付的各项税费 313,563,217.67 305,819,336.87
支付其他与经营活动有关的现金 517,947,274.74 153,104,342.02
经营活动现金流出小计 1,421,893,390.83 1,143,301,924.53
经营活动产生的现金流量净额 -32,232,333.85 -324,227,517.94
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 285,500,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长 187,604.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 11,253,691.77 5,476,291.96
投资活动现金流入小计 11,253,691.77 291,163,895.96
购建固定资产、无形资产和其他长 38,916,654.79 131,932,170.57
期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 38,916,654.79 131,932,170.57
投资活动产生的现金流量净额 -27,662,963.02 159,231,725.39
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 902,680,000.00
取得借款收到的现金
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收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 902,680,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的 151,200,000.00
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 10,444,715.14 801,886.79
筹资活动现金流出小计 10,444,715.14 152,001,886.79
筹资活动产生的现金流量净额 892,235,284.86 -152,001,886.79
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 832,339,987.99 -316,997,679.34
加：期初现金及现金等价物余额 760,601,512.89 729,208,133.71
六、期末现金及现金等价物余额 1,592,941,500.88 412,210,454.37
法定代表人：倪永培 主管会计工作负责人：潘剑 会计机构负责人：潘剑
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合并所有者权益变动表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
其他权益工具 减 少数
项目 专
： 其他 一般 股东 所有者权益合计
优 永 项 权益
股本 其 资本公积 库 综合 盈余公积 风险 未分配利润
先 续 储
他 存 收益 准备
股 债 备
股
一、上年期末 720,000,000.00 460,068,197.88 122,313,730.72 1,253,708,572.18 2,556,090,500.78
余额
加：会计政策
变更
前期差错
更正
同一控制
下企业合并
其他
二、本年期初 720,000,000.00 460,068,197.88 122,313,730.72 1,253,708,572.18 2,556,090,500.78
余额
三、本期增减 80,000,000.00 803,003,777.58 280,623,996.69 1,163,627,774.27
变动金额（减
少以“－”号
填列）
（一）综合收 280,623,996.69 280,623,996.69
益总额
（二）所有者 80,000,000.00 803,003,777.58 883,003,777.58
投入和减少资
本
1．股东投入的 80,000,000.00 803,003,777.58 883,003,777.58
普通股
2．其他权益工
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具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分
配
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者
（或股东）的
分配
4．其他
（四）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末 800,000,000.00 1,263,071,975. 122,313,730.72 1,534,332,568.87 3,719,718,275.05
余额 46
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上期
归属于母公司所有者权益
其他权益工具 减 少数
项目 专
： 其他 一般 股东 所有者权益合计
优 永 项
股本 其 资本公积 库 综合 盈余公积 风险 未分配利润 权益
先 续 储
他 存 收益 准备
股 债 备
股
一、上年期 720,000,000.00 460,068,197.88 85,874,697.54 954,791,151.76 2,220,734,047.18
末余额
加：会计政
策变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合
并
其他
二、本年期 720,000,000.00 460,068,197.88 85,874,697.54 954,791,151.76 2,220,734,047.18
初余额
三、本期增 106,914,801.14 106,914,801.14
减变动金额
（减少以
“－”号填
列）
（一）综合 258,114,801.14 258,114,801.14
收益总额
（二）所有
者投入和减
少资本
1．股东投入
的普通股
2．其他权益
工具持有者
投入资本
3．股份支付
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计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润 -151,200,000.00 -151,200,000.00
分配
1．提取盈余
公积
2．提取一般
风险准备
3．对所有者 -151,200,000.00 -151,200,000.00
（或股东）
的分配
4．其他
（四）所有
者权益内部
结转
1．资本公积
转增资本
（或股本）
2．盈余公积
转增资本
（或股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
（五）专项
储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期 720,000,000.00 460,068,197.88 85,874,697.54 1,061,705,952.90 2,327,648,848.32
末余额
法定代表人：倪永培 主管会计工作负责人：潘剑 会计机构负责人：潘剑
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母公司所有者权益变动表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
其他权益工具
其他
项目 优 永 减：库
股本 其 资本公积 综合 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
先 续 存股
他 收益
股 债
一、上年期 720,000,000.00 563,077,777.81 122,313,730.72 589,623,576.58 1,995,015,085.11
末余额
加：会计政
策变更
前期差
错更正
其他
二、本年期 720,000,000.00 563,077,777.81 122,313,730.72 589,623,576.58 1,995,015,085.11
初余额
三、本期增 80,000,000.00 803,003,777.58 42,950,547.23 925,954,324.81
减变动金额
（减少以
“－”号填
列）
（一）综合 42,950,547.23 42,950,547.23
收益总额
（二）所有 80,000,000.00 803,003,777.58 883,003,777.58
者投入和减
少资本
1．股东投入 80,000,000.00 803,003,777.58 883,003,777.58
的普通股
2．其他权益
工具持有者
投入资本
3．股份支付
计入所有者
权益的金额
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4．其他
（三）利润
分配
1．提取盈余
公积
2．对所有者
（或股东）
的分配
3．其他
（四）所有
者权益内部
结转
1．资本公积
转增资本
（或股本）
2．盈余公积
转增资本
（或股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
（五）专项
储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期 800,000,000.00 1,366,081,555.39 122,313,730.72 632,574,123.81 2,920,969,409.92
末余额
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安徽迎驾贡酒股份有限公司 2015 年半年度报告
上期
其他权益工具
其他
项目 优 永 减：库
股本 其 资本公积 综合 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
先 续 存股
他 收益
股 债
一、上年期 720,000,000.00 563,077,777.81 85,874,697.54 412,872,277.92 1,781,824,753.27
末余额
加：会计政
策变更
前期差
错更正
其他
二、本年期 720,000,000.00 563,077,777.81 85,874,697.54 412,872,277.92 1,781,824,753.27
初余额
三、本期增 198,965,982.78 198,965,982.78
减变动金额
（减少以
“－”号填
列）
（一）综合 350,165,982.78 350,165,982.78
收益总额
（二）所有
者投入和减
少资本
1．股东投入
的普通股
2．其他权益
工具持有者
投入资本
3．股份支付
计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润 -151,200,000.00 -151,200,000.00
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分配
1．提取盈余
公积
2．对所有者 -151,200,000.00 -151,200,000.00
（或股东）
的分配
3．其他
（四）所有
者权益内部
结转
1．资本公积
转增资本
（或股本）
2．盈余公积
转增资本
（或股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
（五）专项
储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期 720,000,000.00 563,077,777.81 85,874,697.54 611,838,260.70 1,980,790,736.05
末余额
法定代表人：倪永培 主管会计工作负责人：潘剑 会计机构负责人：潘剑
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三、公司基本情况
1. 公司概况
安徽迎驾贡酒股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是由安徽迎驾贡酒有限公司
整体变更设立的股份公司，安徽迎驾贡酒有限公司（以下简称“迎驾有限”）成立于 2003 年 11
月 28 日，系由安徽迎驾投资有限公司（后更名为安徽迎驾集团有限公司、安徽迎驾集团股份有限
公司，以下简称“迎驾集团”）、安徽迎驾酒业股份有限公司（后更名为安徽省霍山县迎驾实业
有限公司，现已注销）、四川省宜宾市华夏酒业有限公司、四川省邛崃市大同丝绸有限公司共同
出资组建。成立时公司注册资本 1,500 万元，2003 年 11 月 27 日，安徽万成会计师事务所对此次
出资进行审验，并出具万会验字（2003）第 103 号《验资报告》.
公司于 2015 年 5 月 8 日经中国证券监督管理委员会证监许可 2015【836】号文《关于核准安
徽迎驾贡酒股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准,，首次向社会公众发行人民币普通股
8,000 万股，于 2015 年 5 月 28 日在上海证券交易所上市。截止 2015 年 6 月 30 日， 公司股份总
数为 80,000 万股。
法定代表人：倪永培
注册资本：72,000 万元
注册地址：六安市霍山县佛子岭镇
经营范围：白酒生产、销售；产品包装；饲料（凭许可证经营）生产、销售；纸及塑料产品
印刷加工、制造、销售（分公司经营）；金属、塑料容器加工、制造、销售（分公司经营）。
2. 合并财务报表范围
本公司合并财务报表范围包括：迎驾酒行经营管理有限公司、安徽美佳印务有限公司、合肥
美佳印务有限公司、安徽溢彩玻璃器皿有限公司、安徽迎驾物流有限公司、安徽迎驾酒业销售有
限公司、安徽绿保再生资源有限公司、武汉衡山商贸有限公司、南昌市巨诺商贸有限责任公司、
北京北方龙博商贸发展有限公司 10 家控股子公司。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
本公司对公司的持续经营能力进行了评估，未发现影响本公司持续经营能力的事项，本公司以持
续经营为基础编制财务报表是合理的
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营
成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
本公司的营业周期为一年（12 个月）。
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4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，在合并日按取得被合并方在最终控制方合并财务报
表中的账面价值计量。其中，对于被合并方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于
重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被合并方资产、负债的账面价值进行调整。
本公司在企业合并中取得的净资产账面价值与所支付对价的账面价值之间存在差额的，首先调整
资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减的，依次
冲减盈余公积和未分配利润。
（2）非同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债，在购买日按其公允价值计量。
其中，对于被购买方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政
策，即按照本公司的会计政策对被购买方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在购买日的合
并成本大于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，确认为商誉；如果合
并成本小于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，首先对合并成本以及
在企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债的公允价值进行复核，经复核后合并成本仍小于
取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的，其差额确认为合并当期损益。
6. 合并财务报表的编制方法
（1）合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定, 不仅包括根据表决权（或类似表决权）本
身或者结合其他安排确定的子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。
控制是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并
且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司是指被本公司控制的主体（含企业、
被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等）结构化主体，是指在确定其控制
方时没有将表决权或类似权利作为决定性因素而设计的主体（注：有时也称为特殊目的主体）。
（2）关于母公司是投资性主体的特殊规定
如果母公司是投资性主体，则只将那些为投资性主体的投资活动提供相关服务的子公司纳入
合并范围，其他子公司不予以合并，对不纳入合并范围的子公司的股权投资方确认为以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融资产。
当母公司同时满足下列条件时，该母公司属于投资性主体：
①该公司是以向投资方提供投资管理服务为目的，从一个或多个投资者处获取资金。
②该公司的唯一经营目的，是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报。
③该公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。
当母公司由非投资性主体转变为投资性主体时，除仅将为其投资活动提供相关服务的子公司
纳入合并财务报表范围编制合并财务报表外，企业自转变日起对其他子公司不再予以合并，并参
照部分处置子公司股权但未丧失控制权的原则处理。
当母公司由投资性主体转变为非投资性主体时，则将原未纳入合并财务报表范围的子公司于转变
日纳入合并财务报表范围，原未纳入合并财务报表范围的子公司在转变日的公允价值视同为购买
的交易对价，按照非同一控制下企业合并的会计处理方法进行处理。
（3）合并财务报表的编制原则
本公司以自身和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。
本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、
计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
①合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。
②抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。
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③抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资产发
生减值损失的，则全额确认该部分损失。
④站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。
（4）报告期内增减子公司的处理
①增加子公司或业务
A.同一控制下企业合并增加的子公司或业务
（A）编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关项目进
行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
（B）编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润
纳入合并利润表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开
始控制时点起一直存在。
（C）编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入
合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开
始控制时点起一直存在。
B.非同一控制下企业合并增加的子公司或业务
（A）编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。
（B）编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合
并利润表。
（C）编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
②处置子公司或业务
A.编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。
B.编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润
表。
C.编制合并现金流量表时将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
（5）合并抵销中的特殊考虑
①子公司持有本公司的长期股权投资，则视为本公司的库存股，作为所有者权益的减项，在
合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。
子公司相互之间持有的长期股权投资，比照本公司对子公司的股权投资的抵销方法，将长期股权
投资与其对应的子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。
②“专项储备”和“一般风险准备”项目由于既不属于实收资本（或股本）、资本公积，也
与留存收益、未分配利润不同，在长期股权投资与子公司所有者权益相互抵销后，按归属于母公
司所有者的份额予以恢复。
③因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税
主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税
负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并
相关的递延所得税除外。
④本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，则全额抵销“归属于母公司所有
者的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对该子
公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司
之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，则按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属
于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
⑤子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份
额的，其余额仍冲减少数股东权益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同
经营和合营企业。
（1）共同经营
共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
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本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行
会计处理：
① 确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
② 确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
③ 确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
④ 按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
⑤ 确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
（2）合营企业
合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8．现金及现金等价物的确定标准
现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买
日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9．外币业务和外币报表折算
（1）外币交易时折算汇率的确定方法
本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算为记账本位币。
（2）资产负债表日外币货币性项目的折算方法
在资产负债表日，对于外币货币性项目，采用资产负债表日的即期汇率折算。因资产负债表日即
期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
（3）外币报表折算方法
对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与企业会计期
间和会计政策相一致，再根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币（记账本位币以外的货币）
的财务报表，再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算：
①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除
“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
②利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。
③产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益
项目下单独列示“其他综合收益”。
④外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率或即期汇率的
近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额应当作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转
换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
对发生的外币业务，采用交易发生日的即期汇率折合人民币记账。对各种外币账户的外币期
末余额，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，发生的差额计入当期损益；以历史成本
计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算；以公允价值计量的外币非货币性项
目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额作为公允价值变动损益。
10. 金融工具
（1） 金融资产划分为以下四类：
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
主要是指本公司为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具的衍生
工具。包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。这
类资产在初始计量时按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当
期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息但尚未领取的债券利息，单
独确认为应收项目。在持有期间取得利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，本公司
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将这类金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益。这类金融资产在处置时，其公允价值与
初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
② 持有至到期投资
主要是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司具有明确意图和能力持有至到期的国债、
公司债券等。这类金融资产按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付
价款中包含的已到付息期但尚未发放的债券利息，单独确认为应收项目。持有至到期投资在持有
期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。处置持有至到期投资时，将所
取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
③应收款项
应收款项包括应收账款和其他应收款等。应收账款是指本公司销售商品或提供劳务形成的应收款
项。应收账款按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。
④ 可供出售金融资产
主要是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、
贷款和应收款项的金融资产。可供出售金融资产按照取得该金融资产的公允价值和相关交易费用
之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未
发放的现金股利，单独确认为应收项目。可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利计入
投资收益。可供出售金融资产是外币货币性金融资产的，其形成的汇兑损益应当计入当期损益。
采用实际利率法计算的可供出售债务工具投资的利息，计入当期损益；可供出售权益工具投资的
现金股利，在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。资产负债表日，可供出售金融资产以公
允价值计量，且其变动计入其他综合收益。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资
产账面价值之间差额计入投资收益；同时，将原计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置
部分的金额转出，计入投资收益。
（2） 金融负债的分类：
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；这类金融负债初始确认时以公允价值计量，相关交
易费用直接计入当期损益，资产负债表日将公允价值变动计入当期损益。
② 其他金融负债，是指以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。
（3）金融资产的重分类
因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合划分为持有至到期投资的，将其重分类为可供
出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。持有至到期投资部分出售或重分类的金额较大，且
不属于《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》第十六条所指的例外情况，使该投资的
剩余部分不再适合划分为持有至到期投资的，企业应当将该投资的剩余部分重分类为可供出售金
融资产，并以公允价值进行后续计量，但在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不得再将该
金融资产划分为持有至到期投资。
重分类日，该投资的账面价值与公允价值之间的差额计入其他综合收益，在该可供出售金融资产
发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。
（4）金融负债与权益工具的区分
除特殊情况外，金融负债与权益工具按照下列原则进行区分：
①如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同
义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条
款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。
②如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的
本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发
行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后
者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身
权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具
的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的，还是完全或部
分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工
具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。
（5）金融资产转移
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金融资产转移是指下列两种情形：
A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方；
B.将金融资产整体或部分转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的合同权利，并承担
将收取的现金流量支付给一个或多个收款方的合同义务。
①终止确认所转移的金融资产
已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，或既没有转移也没有保留金融资
产所有权上几乎所有的风险和报酬的，但放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。
在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时，注重转入方出售该金融资产的实际能力。转入方
能够单独将转入的金融资产整体出售给与其不存在关联方关系的第三方，且没有额外条件对此项
出售加以限制的，表明企业已放弃对该金融资产的控制。
本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时，注重金融资产转移的实质。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
A.所转移金融资产的账面价值；
B.因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融
资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和
未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同未终止确认金融资产的一部分）之间，
按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
A.终止确认部分的账面价值；
B.终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部
分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
②继续涉入所转移的金融资产
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，且未放弃对该金融资产控制
的，应当按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
③继续确认所转移的金融资产
仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，应当继续确认所转移金融资产整体，
并将收到的对价确认为一项金融负债。
该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间，企业应当继续确认该金融
资产产生的收入和该金融负债产生的费用。所转移的金融资产以摊余成本计量的，确认的相关负
债不得指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
（6）金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。
将用于偿付金融负债的资产转入某个机构或设立信托，偿付债务的现时义务仍存在的，不终止确
认该金融负债，也不终止确认转出的资产。
与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负
债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，
同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金
资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（7）金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时满足下列条件的，以
相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
（8）金融资产减值测试方法及减值准备计提方法
①金融资产发生减值的客观证据：
A.发行方或债务人发生严重财务困难；
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B.债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
C.债权人出于经济或法律等方面的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
D.债务人可能倒闭或进行其他财务重组；
E.因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
F.无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进
行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量；
G.债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人
可能无法收回投资成本；
H.权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
I.其他表明金融资产发生减值的客观证据。
②金融资产的减值测试（不包括应收款项）
A．持有至到期投资减值测试
持有至到期投资发生减值时，将该持有至到期投资的账面价值减记至预计未来现金流量（不
包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。
预计未来现金流量现值，按照该持有至到期投资的原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价
值（取得和出售该担保物发生的费用予以扣除）。原实际利率是初始确认该持有至到期投资时计
算确定的实际利率。对于浮动利率的持有至到期投资，在计算未来现金流量现值时可采用合同规
定的现行实际利率作为折现率。
即使合同条款因债务方或金融资产发行方发生财务困难而重新商定或修改，在确认减值损失
时，仍用条款修改前所计算的该金融资产的原实际利率计算。
对持有至到期投资确认减值损失后，如有客观证据表明该持有至到期投资价值已恢复，且客观上
与确认该损失后发生的事项有关（如债务人的信用评级已提高等），原确认的减值损失予以转回，
计入当期损益。
持有至到期投资发生减值后，利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的
折现率作为利率计算确认。
B.可供出售金融资产减值测试
在资产负债表日本公司对可供出售金融资产的减值情况进行分析，判断该项金融资产公允价
值是否持续下降。通常情况下，如果可供出售金融资产的期末公允价值相对于成本发生较大幅度
下降，在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金
融资产已发生减值，确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，将原直
接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入资产减值损失。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。
可供出售债务工具金融资产发生减值后，利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现
采用的折现率作为利率计算确认。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确
认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
（9）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值，不存在主要市场的，本公司以最
有利市场的价格计量相关资产或负债的公允价值。
主要市场，是指相关资产或负债交易量最大和交易活跃程度最高的市场；最有利市场，是指在考
虑交易费用和运输费用后，能够以最高金额出售相关资产或者以最低金额转移相关负债的市场。
本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
①估值技术
本公司采用在当期情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，使用的估
值技术主要包括市场法、收益法和成本法。本公司使用与其中一种或多种估值技术相一致的方法
计量公允价值，使用多种估值技术计量公允价值的，考虑各估值结果的合理性，选取在当期情况
下最能代表公允价值的金额作为公允价值。
本公司在估值技术的应用中，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输入值无法取得或
取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。可观察输入值，是指能够从市场数据中取得
的输入值。该输入值反映了市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用的假设。不可观察输入
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值，是指不能从市场数据中取得的输入值。该输入值根据可获得的市场参与者在对相关资产或负
债定价时所使用假设的最佳信息取得。
②公允价值层次
本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次
使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资
产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债
直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 本公司将 200 万元及以上应收款项确定为单项
金额重大的应收账款
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值
测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据
其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，
确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
信用风险组合特征计提坏账准备的分类标准 经单独测试后未减值的单项金额重大和单项金
额不重大且没有确切依据证明债务人无法继续
履行信用义务的应收款项，划分为按组合计提
坏账准备应收款项
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5 5
1－2 年 10 10
2－3 年 30 30
3－4 年 50 50
4－5 年 80 80
5 年以上 100 100
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
单项计提坏账准备的理由 个别信用风险特征明显不同，已有客观证据表明
其发生了减值的应收款项
坏账准备的计提方法 本公司单独进行减值测试，根据其未来现金流量
现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，并
据此计提相应的坏账准备。
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12. 存货
（1）存货分类：存货是指企业在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中
的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等,包括原材料、在产品、半成品、产
成品、库存商品、周转材料等。
（2）取得和发出的计价方法：取得的存货按实际成本进行初始计量，发出按加权平均法计价。
（3）存货的盘存制度：采用永续盘存制，盘盈及盘亏金额计入当年度损益。
（4）资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货
跌价准备，计入当期损益。
在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负
债表日后事项的影响等因素。
①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以该存
货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或者
劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果持有存货的数量多于销
售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，
以市场价格作为其可变现净值的计量基础。
②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至
完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。如果用其
生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的
可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量，按其差额计提存货跌价准备。
③存货跌价准备一般按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计
提。
④资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在
原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法：在领用时按一次摊销法摊销。
13. 划分为持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的本公司组成部分（或非流动资产）确认为持有待售：
①该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的通常和惯用条款即可立即出售；
②本公司已经就处置该组成部分作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得了股东大
会或相应权力机构的批准；
③本公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；
④该项转让将在一年内完成。
14. 长期股权投资
本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对合营企业
的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。
（1）初始投资成本确定
①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
A.同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对
价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长
期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及
所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；
B.同一控制下的企业合并，合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并
方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。
按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差
额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；
C.非同一控制下的企业合并，以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承
担的负债以及发行的权益性证券的公允价值确定为合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
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合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生
时计入当期损益。
②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定
其投资成本：
A.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。初始投资成本
包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；
B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成
本；
C.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换
出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资
产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，
则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。
D.通过债务重组取得的长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为初始投资成本，初始投
资成本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。
③本公司长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额
的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投
资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
（2）后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业
的长期股权投资采用权益法核算。
①成本法
采用成本法核算的长期股权投资，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本；被投资单位
宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
②权益法
按照权益法核算的长期股权投资，一般会计处理为：
采用权益法核算时，本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益
的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被
投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被
投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的
账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单
位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业
及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在
此基础上确认投资损益。
因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照原
持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持
有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他
综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改
按其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投
资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处
置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控
制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方
组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关
活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否
必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集
体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者
与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方
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直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假
定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、
股份期权及可转换公司债券等的影响。
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%（含 20%）以上但低于 50%的表决权股份
时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位
的生产经营决策，不形成重大影响。
（4）持有待售的长期股权投资
对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的，按照《企业会计准则第
4 号——固定资产》的有关规定处理，对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益
法进行会计处理。
（5）长期股权投资减值测试方法及减值准备计提方法：
本公司在资产负债表日对长期股权投资进行逐项检查，根据被投资单位经营政策、法律环境、
市场需求、行业及盈利能力等的各种变化判断长期股权投资是否存在减值迹象。当长期股权投资
可收回金额低于账面价值时，将可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额作为长期股权投资
减值准备予以计提。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
15. 投资性房地产
不适用
16. 固定资产
(1).确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用年限超过一年的单位价
值较高的有形资产。本公司固定资产包括房屋建筑物、机器设备、运输设备、其他等。固定资产
在同时满足下列条件时，按取得时的实际成本予以确认：
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产发生的后续支出，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合固定资产确
认条件的在发生时计入当期损益。
(2).折旧方法
各类固定资产的折旧方法：本公司从固定资产达到预定可使用状态的次月起按年限平均法计
提折旧，按固定资产的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值率分别确定折旧年限和年折旧
率如下：
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋建筑物 年限平均法 10-30 年 5 9.50-3.17
机器设备 年限平均法 4-15 年 5 23.75-6.33
运输设备 年限平均法 5-10 年 5 19.00-9.50
其他 年限平均法 3-5 年 5 31.67-19.00
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
不适用
17. 在建工程
（1）在建工程类别
在建工程按项目分类核算。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
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在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价
值。包括建筑费用、机器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以
及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用及占用的一般借款发生的
借款费用。本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。所建
造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，自达到预定可使用状态之日起，
根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折
旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整
原已计提的折旧额。
（3）在建工程减值测试方法、计提方法
本公司于资产负债表日对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，
估计可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损
失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不
再转回。存在下列一项或若干项情况的，对在建工程进行减值测试：
①长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程；
②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的
不确定性；
③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
18. 借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间
本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列
条件时予以资本化计入相关资产成本：
①资产支出已经发生；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过 3 个月的，
暂停借款费用的资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用的资
本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
（2）借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，
减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金
额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。
购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按累计
资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算。
19. 生物资产
不适用
20. 油气资产
不适用
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
（1）无形资产的计价方法
按取得时的实际成本入账。
（2）无形资产使用寿命及摊销
①使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 50 年 法定使用权
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参考能为公司带来经济利益的
计算机软件 5年
期限确定使用寿命
每年年度终了，公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，
本年末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
②无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使
用寿命不确定的无形资产，公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复
核，如果重新复核后仍为不确定的,于在资产负债表日进行减值测试。当无形资产的可收回金额低
于其账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入
当期损益，同时计提相无形资产减值准备。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转
回。存在下列一项或多项以下情况的，对无形资产进行减值测试：
A.该无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
B.该无形资产的市价在当期大幅下跌，并在剩余年限内可能不会回升；
C.其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情况。
③无形资产的摊销
对于使用寿命有限的无形资产，本公司在取得时判定其使用寿命，在使用寿命内系统合理（直
线法/工作量法）摊销，摊销金额按受益项目计入当期损益。具体应摊销金额为其成本扣除预计残
值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额，残值
为零。但下列情况除外：有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产或可以根据活
跃市场得到预计残值信息，并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存在。
对使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使
用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命并在预计使用
年限内系统合理摊销。
(2). 内部研究开发支出会计政策
划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
①本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形资产研
究阶段的支出在发生时计入当期损益。
②在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。
③开发阶段的支出同时满足下列条件时确认为无形资产：
A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
C.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形
资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出
售该无形资产；
E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
22. 长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对
子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断
是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命
不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值
测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值
损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者
之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产
活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可
获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税
费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按
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照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行
折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可
收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生
现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合
并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组
合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组
或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账
面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
23. 长期待摊费用
长期待摊费用在受益期内平均摊销，其中：经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按最佳
预期经济利益实现方式合理摊销。
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
①职工基本薪酬（工资、奖金、津贴、补贴）
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，
其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
②职工福利费
本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福
利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。
③医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及工会经费和职工
教育经费
本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以
及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为其提供服务的会计期间，根据规定的计提基
础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
④短期带薪缺勤
本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关
的职工薪酬，并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在职工实际发生缺勤的会
计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。
⑤短期利润分享计划
利润分享计划同时满足下列条件的，本公司确认相关的应付职工薪酬：
A.企业因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；
B.因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。
(2)、离职后福利的会计处理方法
①设定提存计划
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，
并计入当期损益或相关资产成本。
根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴
存金额的，本公司参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配
的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定），将全部应缴存金额以折现后的金额
计量应付职工薪酬。
②设定受益计划
A.确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本
根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做
出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。本公司按照相应的折现
率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司
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债券的市场收益率确定）将设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现
值和当期服务成本。
B.确认设定受益计划净负债或净资产
设定受益计划存在资产的，本公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形
成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。
设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益
计划净资产。
C.确定应计入资产成本或当期损益的金额
服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，除了其他会计准则要求
或允许计入资产成本的当期服务成本之外，其他服务成本均计入当期损益。
设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息
费用以及资产上限影响的利息，均计入当期损益。
D.确定应计入其他综合收益的金额
重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动，包括：
（a）精算利得或损失，即由于精算假设和经验调整导致之前所计量的设定受益计划义务现值
的增加或减少；
（b）计划资产回报，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额;
（c）资产上限影响的变动，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额。
上述重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动直接计入其他综合收益, 并且在后续会
计期间不允许转回至损益，但本公司可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。
(3)、辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计
入当期损益：
①企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
②企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，参照相应的折现率（根据资
产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场
收益率确定）将辞退福利金额予以折现，以折现后的金额计量应付职工薪酬。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
①符合设定提存计划条件的
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，将全部应缴存金额以折
现后的金额计量应付职工薪酬。
②符合设定受益计划条件的
在报告期末，本公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
A.服务成本；
B.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额；
C.重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。
为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
25. 预计负债
（1）预计负债的的确认标准
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
①该义务是本公司承担的现时义务；
②该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或事项
有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复
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核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值
进行调整。
26. 股份支付
不适用
27. 优先股、永续债等其他金融工具
不适用
28. 收入
（1）销售商品收入
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的
继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利
益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
（2）提供劳务收入
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量（或已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例，
或已经发生的成本占估计总成本的比例）确定。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款
不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认
提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度
扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，
并按相同金额结转劳务成本。
已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认
提供劳务收入。
（3）让渡资产使用权收入
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定
让渡资产使用权收入金额：
①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本公司从政府取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的补助，确认为与资产相关的政
府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损
益。但是，以名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本公司将从政府取得的各种奖励、定额补贴、财政贴息、拨付的研发经费（不包括购建固定
资产）等与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。
与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：
①用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，
计入当期损益；
②用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，计入当期损益。
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30. 递延所得税资产/递延所得税负债
本公司根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产
负债表债务法计提递延所得税。
（1）递延所得税资产的确认
①对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取
得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生
的递延所得税资产。同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资
产不予确认：
A.该项交易不是企业合并；
B.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
②本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件
的，确认相应的递延所得税资产：
A.暂时性差异在可预见的未来可能转回；
B.未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
C.本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏
损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
③于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法
获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在
很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（2）递延所得税负债应按各种应纳税暂时性差异确认，同时具有下列特征的交易中因资产或
负债的初始确认所产生的递延所得税负债不予确认：
①应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：
A.商誉的初始确认；
B.具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发
生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
②对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的
时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
(2)、融资租赁的会计处理方法
32. 其他重要的会计政策和会计估计
无
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
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34. 其他
无
六、税项
1. 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售过程或提供应税劳务过程中的增值额 17%
增值税 货物运输收入 11%
消费税 从价计征：按照白酒销售额计算缴纳 20%
消费税 从量计征：按照销售数量计算缴纳 0.5 元/500ml
营业税 应纳税营业额 5%
企业所得税 应纳税所得额 25%、15%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率
合肥美佳印务有限公司 15%
安徽美佳印务有限公司 15%
2. 税收优惠
2013 年 10 月本公司子公司合肥美佳印务有限公司被安徽省高新技术企业认定管理领导小组
认定为高新技术企业，并取得编号为“GR201334000343”《高新技术企业证书》；根据《企业所
得税法》及其实施条例的规定，经认定的高新技术企业享受企业所得税优惠税率，减按 15%所得
税优惠税率缴纳所得税。
2014 年 7 月本公司子公司安徽美佳印务有限公司被安徽省高新技术企业认定管理领导小组认
定为高新技术企业，并取得编号为“GR201434000089”《高新技术企业证书》；根据《企业所得
税法》及其实施条例的规定，经认定的高新技术企业享受企业所得税优惠税率，减按 15%所得税
优惠税率缴纳所得税。
3. 其他
无
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 62,506.19 41,633.30
银行存款 1,627,689,895.84 794,263,609.51
其他货币资金 43,860,636.98 38,929,210.20
合计 1,671,613,039.01 833,234,453.01
其中：存放在境外的款
项总额
其他说明：本期货币资金增加较大主要为公司首次发行股票募集资金所致。
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2015 年 6 月 30 日其他货币资金均系为开具银行承兑汇票存入的保证金。除此之外，2015 年
6 月 30 日货币资金无因冻结或抵押等使用存在限制的情况。
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 15,197,061.25 242,672,818.91
商业承兑票据
合计 15,197,061.25 242,672,818.91
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 74,265,089.27 0
商业承兑票据
合计 74,265,089.27 0
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明
无
5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 计提 账面
比例 计提比 比例
金额 金额 价值 金额 金额 比例 价值
(%) 例(%) (%)
(%)
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单项金额重大
并单独计提坏
账准备的应收
账款
按信用风险特 69,631,5 100 4,048, 5.81 65,582 76,252, 100 4,153,972 5.45 72,099
征组合计提坏 23.41 815.02 ,708.3 995.14 .75 ,022.3
账准备的应收 9 9
账款
单项金额不重
大但单独计提
坏账准备的应
收账款
69,631,5 4,048, 5.81 65,582 76,252, 100 4,153,972 5.45 72,099
合计 23.41 100 815.02 ,708.3 995.14 .75 ,022.3
9 9
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内 64,061,772.61 3,203,088.64 5.00%
1至2年 4,141,296.87 414,129.69 10.00%
2至3年 1,418,575.44 425,572.64 30.00%
3至4年 6,262.49 3,131.25 50.00%
4至5年 3,616.00 2,892.80 80.00%
5 年以上
合计 69,631,523.41 4,048,815.02 5.81%
确定该组合依据的说明：
经单独测试后未减值的单项金额重大和单项金额不重大的应收款项，划分为按组合计提坏账
准备应收款项，采用账龄分析法对应收款项计提坏账准备。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
无
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额-103,379.17 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
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单位：元 币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的应收账款 1,778.56
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
无
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
占应收账款总
单位名称 与本公司关系 金额 账龄
额的比例(%)
第一名 非关联方 5,113,854.30 2 年之内 7.34
第二名 非关联方 4,863,185.94 1 年之内 6.98
第三名 非关联方 3,635,985.27 1 年之内 5.22
第四名 非关联方 3,102,454.43 1 年之内 4.45
第五名 非关联方 2,061,592.23 1 年之内 2.96
合 计 18,777,072.17 26.95
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
无
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
无
其他说明：
截止 2015 年 6 月 30 日，应收账款余额中无应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 73,303,596.36 99.07 20,645,735.52 99.57
1至2年 683,323.91 0.92 85,627.87 0.41
2至3年 4,700.09 0.01 4,700.09 0.02
3 年以上
合计 73,991,620.36 100.00 20,736,063.48 100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
账龄超过一年的款项主要系预付设备配件款及物料采购款。
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
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占预付款项期末
单位名称 与本公司关系 期末余额 账龄 余额合计数的比
例（%）
第一名 非关联方 60,804,400.00 1 年以内 82.18%
第二名 非关联方 1,062,183.46 1 年以内 1.44%
第三名 非关联方 722,700.00 1 年以内 0.98%
第四名 非关联方 680,400.00 1 年以内 0.92%
第五名 非关联方 623,122.00 1 年以内 0.84%
合计 63,892,805.46 86.35%
其他说明
截止 2015 年 6 月 30 日，预付款项余额中无预付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位
及其他关联方的款项。
7、 应收利息
□适用 √不适用
8、 应收股利
□适用 √不适用
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
计提 价值 计提 价值
比例 比例
金额 金额 比例 金额 金额 比例
(%) (%)
(%) (%)
单项金额重大并单
独计提坏账准备的
其他应收款
按信用风险特征组 21,502,995. 100 1,942,662.34 9.03 19,560,333. 26,994,346. 100 3,560,712.8 13.19 23,433,633.
合计提坏账准备的 85 51 21 8 33
其他应收款
单项金额不重大但单
独计提坏账准备的其
他应收款
21,502,995. / 1,942,662.34 / 19,560,333.51 26,994,346. / 3,560,712.8 / 23,433,633.
合计
85 21 8 33
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期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内 16,719,115.28 835,955.78 5.00%
1至2年 2,593,647.55 259,364.76 10.00%
2至3年 1,465,623.52 439,687.06 30.00%
3至4年 607,909.50 303,954.75 50.00%
4至5年 65,000.00 52,000.00 80.00%
5 年以上 51,700.00 51,700.00 100.00%
合计 21,502,995.85 1,942,662.34 9.03%
确定该组合依据的说明：
经单独测试后未减值的单项金额重大和单项金额不重大的应收款项，划分为按组合计提坏账
准备应收款项，采用账龄分析法对应收款项计提坏账准备。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额-1,618,050.54 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款总额的
单位名称 与本公司关系 期末余额 账龄
比例(%)
第一名 非关联方 2,241,796.28 1 年以内 10.43
第二名 非关联方 1,046,883.68 1-2 年 4.87
第三名 非关联方 736,479.14 1 年以内 3.43
第四名 非关联方 513,170.28 1 年以内 2.39
第五名 非关联方 499,520.00 1-2 年 2.32
合计 5,037,849.38 23.43
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(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
无
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
无
其他说明：
截止 2015 年 6 月 30 日，其他应收款余额中无应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股
东单位的款项
10、 存货
(1). 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 跌价 跌价
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
原材料 64,982,400.28 0.00 64,982,400.28 96,342,307.39 0.00 96,342,307.39
在产品 41,831,186.29 0.00 41,831,186.29 62,272,115.80 0.00 62,272,115.80
库存商 181,632,514.35 0.00 181,632,514.35 196,762,526.36 0.00 196,762,526.36
品
周转材 4,536,912.25 0.00 4,536,912.25 5,626,493.15 0.00 5,626,493.15
料
委托加 145,317.39 0.00 145,317.39 94,248.51 0.00 94,248.51
工物资
半成品 1,084,699,390.72 0.00 1,084,699,390.72 820,383,124.12 0.00 820,383,124.12
合计 1,377,827,721.28 0.00 1,377,827,721.28 1,181,480,815.33 0.00 1,181,480,815.33
(2). 存货跌价准备
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 转回或转 期末余额
计提 其他 其他
销
原材料 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
在产品 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
库存商品 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
周转材料 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
委托加工物资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
半成品 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
消耗性生物资产 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
建造合同形成的已 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
完工未结算资产
合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
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(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
无
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用 √不适用
11、 划分为持有待售的资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
无
合计
其他说明
无
13、 其他流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
财产保险费 185,813.00 53,160.66
合计 185,813.00 53,160.66
其他说明
截止 2015 年 6 月 30 日，余额较 2014 年末余额增加 249.53%，主要系本期支付保险所致。
14、 可供出售金融资产
□适用 √不适用
15、 持有至到期投资
□适用 √不适用
16、 长期应收款
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
□适用 √不适用
18、 投资性房地产
□适用 √不适用
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19、 固定资产
(1). 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 办公设备及其他 合计
一、账面原
值：
1.期初
894,594,331.76 594,017,788.29 32,227,513.83 106,768,462.07 1,627,608,095.95
余额
2.本期
51,821,926.04 132,060,951.35 545,450.47 4,032,638.76 188,460,966.62
增加金额
（1）购置 30,182,059.6 545,450.47 4,032,638.76 34,760,148.83
（2）在建工
51,821,926.04 101,878,891.75 153,700,817.79
程转入
（3）企业合
并增加
3.本期
6,950,415.72 32,023,949.89 899,781.48 8,243,854.16 48,118,001.25
减少金额
（1）
6,950,415.72 32,023,949.89 899,781.48 8,243,854.16 48,118,001.25
处置或报废
4.期末
939,465,842.08 694,054,789.75 31,873,182.82 102,557,246.67 1,767,951,061.32
余额
二、累计折旧
1.期初
151,788,108.48 202,933,157.08 23,151,620.50 56,925,487.14 434,798,373.20
余额
2.本期
22,845,847.23 36,154,353.36 2,202,517.20 6,985,584.46 68,188,302.25
增加金额
（1）
22,845,847.23 36,154,353.36 2,202,517.20 6,985,584.46 68,188,302.25
计提
3.本期
1,615,378.19 20,220,432.80 782,502.98 3,989,948.78 26,608,262.75
减少金额
（1）
1,615,378.19 20,220,432.80 782,502.98 3,989,948.78 26,608,262.75
处置或报废
4.期末
173,018,577.52 218,867,077.64 24,571,634.72 59,921,122.82 476,378,412.70
余额
三、减值准备
1.期初
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
余额
2.本期
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
增加金额
（1）
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
计提
3.本期 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
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减少金额
（1）
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
处置或报废
4.期末
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
余额
四、账面价值
1.期末
766,447,264.56 475,187,712.11 7,301,548.10 42,636,123.85 1,291,572,648.62
账面价值
2.期初
742,806,223.28 391,084,631.21 9,075,893.33 49,842,974.93 1,192,809,722.75
账面价值
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
迎驾古糟坊 1,537,158.95 房产证办理中
曲酒酯化车间 699,926.66 房产证办理中
贡酒公司仓库 1,233,911.08 房产证办理中
5 号车间楼 10,566,225.39 房产证办理中
邢台办事处房屋 555,684.60 房产证办理中
保定办事处房屋 852,295.64 房产证办理中
邯郸办事处房屋 800,137.60 房产证办理中
唐山办事处房屋 1,137,204.08 房产证办理中
合 计 17,382,544.00
其他说明：
无
20、 在建工程
√适用 □不适用
(1). 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值准 减值准
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
备 备
斗笠冲公租房
48,522,267.05 0.00 48,522,267.05 34,243,534.23 0.00 34,243,534.23
及安置房工程
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优质酒陈酿老
熟及配套设施 10,203,862.03 0.00 10,203,862.03 149,024,988.40 0.00 149,024,988.40
技术改造项目
零星工程 11,592,583.62 0.00 11,592,583.62 11,015,744.11 0.00 11,015,744.11
合计 70,318,712.70 0.00 70,318,712.70 194,284,266.74 0.00 194,284,266.74
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
其中：
利息 本期
本期 工程累 本期 资
工程 资本 利息
预算数 期初 本期转入固定资 其他 期末 计投入 利息 金
项目名称 本期增加金额 进度 化累 资本
（万元） 余额 产金额 减少 余额 占预算 资本 来
(%) 计金 化率
金额 比例(%) 化金 源
额 (%)
额
斗笠冲公 4,556.91 34,243,534.23 14,278,732.82 48,522,267.05 107.48
租房及安
置房工程
优质酒陈 33,617.1 149,024,988.40 12,841,768.26 151,662,894.63 10,203,862.03 75.32
酿老熟及 3
配套设施
技术改造
项目
零星工程 11,015,744.11 8,893,605.29 8,316,765.78 11,592,583.62
合计 194,284,266.7 36,014,106.37 159,979,660.41 70,318,712.70
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
其他说明
无
21、 工程物资
□适用 √不适用
22、 固定资产清理
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
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25、 无形资产
(1). 无形资产情况
单位：元 币种：人民币
非专利技
项目 土地使用权 专利权 软件 合计
术
一、账面原值
1.期初余额 88,706,103.67 5,438,925.69 94,145,029.36
2.本期增加金 143,300.97 2,200,414.93 2,343,715.90
额
(1)购置
(2)内部研
发
(3)企业合
并增加
3.本期减少金
额
(1)处置
4.期末余额 88,706,103.67 143,300.97 7,639,340.62 96,488,745.26
二、累计摊销
1.期初余额 10,653,915.50 3,078,217.77 13,732,133.27
2.本期增加金 889,498.14 1,194.17 355,477.80 1,246,170.11
额
（1）计提 889,498.14 1,194.17 355,477.80 1,246,170.11
3.本期减少金
额
(1)处置
4.期末余额
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
(1)处置
4.期末余额 11,543,413.64 1,194.17 3,433,695.57 14,978,303.38
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四、账面价值
1.期末账面价 77,162,690.03 142,106.80 4,205,645.05 81,510,441.88
值
2.期初账面价 78,052,188.17 2,360,707.92 80,412,896.09
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
其他说明：
无
26、 开发支出
□适用 √不适用
27、 商誉
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修费 881,214.58 372,495.03 508,719.55
合计 881,214.58 372,495.03 508,719.55
其他说明：
无
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性差 递延所得税 可抵扣暂时性差 递延所得税
异 资产 异 资产
资产减值准备 5,298,634.10 1,223,178.86 7,340,995.86 1,688,581.62
内部交易未实现利润 8,165,095.80 2,041,273.95 8,997,327.15 2,249,331.79
可抵扣亏损 1,003,470.48 150,520.57
递延收益 1,519,327.52 379,831.88 2,698,315.00 404,747.25
未结算折扣 134,833,635.70 33,708,408.93 110,974,881.36 27,743,720.34
预提广告费 35,720,198.93 8,930,049.73 20,250,668.16 5,062,667.04
拆除固定资产损失 22,791,972.73 5,697,993.18 23,441,326.80 5,860,331.70
合计 208,328,864.78 51,980,736.53 174,706,984.81 43,159,900.31
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
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期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税
差异 负债 差异 负债
非同一控制企业合并资
产评估增值
可供出售金融资产公允
价值变动
固定资产评估增值 5,141,729.72 1,285,432.43 5,348,779.24 1,337,194.81
合计 5,141,729.72 1,285,432.43 5,348,779.24 1,337,194.81
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 371,911.21 373,689.77
可抵扣亏损 3,964,177.56 5,385,751.94
合计 4,336,088.77 5,759,441.71
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
2015 1,615,725.59 1,615,725.59
2016 2,348,451.97 2,348,451.97
2017 1,421,574.38
合计 3,964,177.56 5,385,751.94 /
其他说明：
无
30、 其他非流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
无
合计
其他说明：
无
31、 短期借款
□适用 √不适用
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32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票 40,460,636.98 38,829,210.20
合计 40,460,636.98 38,829,210.20
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 340,890,240.26 305,193,224.57
1-2 年 10,096,566.30 8,349,567.91
2-3 年 124,570.46 7,417,780.37
3 年以上 268,525.03 880,727.14
合计 351,379,902.05 321,841,299.99
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
第一名 2,022,480.00 结算尾款
第二名 978,000.00 结算尾款
第三名 817,575.00 结算尾款
第四名 578,605.90 结算尾款
第五名 529,600.00 结算尾款
合计 4,396,660.90 /
其他说明
无
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
销货款 179,046,431.23 419,299,107.01
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合计 179,046,431.23 419,299,107.01
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
截止 2015 年 6 月 30 日，预收款项余额中无预收持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位及
其他关联方款项。
37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 32,730,609.09 167,350,614.8 169,352,590.6 30,728,633.33
7 3
二、离职后福利-设定提存 6,714.58 15,886,429.42 15,887,388.14 5,755.86
计划
三、辞退福利 0.00 196,000.00 196,000.00 0.00
四、一年内到期的其他福 0.00 0.00 0.00 0.00
利
32,737,323.67 183,433,044.2 185,435,978.7 30,734,389.19
合计
9 7
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和 29,414,646.34 153,588,627.7 155,877,952.0 27,125,322.01
补贴 3 6
二、职工福利费 2,252,349.29 2,252,999.29 -650.00
三、社会保险费 2,134.82 6,736,668.33 6,736,918.91 1,884.24
其中：医疗保险费 1,949.58 5,343,659.79 5,343,910.37 1,699.00
工伤保险费 84.20 1,007,790.31 1,007,790.31 84.20
生育保险费 101.04 385,218.23 385,218.23 101.04
四、住房公积金 588,231.82 3,852,175.79 3,560,204.79 880,202.82
五、工会经费和职工教育 2,725,596.11 920,793.73 924,515.58 2,721,874.26
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
32,730,609.09 167,350,614.8 169,352,590.6 30,728,633.33
合计
7 3
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(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 6,174.32 14,800,183.02 14,801,268.54 5,088.80
2、失业保险费 540.26 1,086,246.40 1,086,119.60 667.06
3、企业年金缴费
合计 6,714.58 15,886,429.42 15,887,388.14 5,755.86
其他说明：
无
38、 应交税费
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 -31,260,245.72 20,322,763.76
消费税 35,178,499.42 11,187,966.51
营业税
企业所得税 106,428,392.37 179,213,221.82
个人所得税 134,003.20 148,818.09
城市维护建设税
房产税 267,509.59 256,128.81
城建税 3,683,177.08 6,287,305.33
印花税 134,716.15 230,711.58
土地使用税 300,506.29 300,453.69
教育费附加 2,178,799.57 3,749,212.36
地方教育费附加 1,452,533.03 2,493,059.41
水利基金 302,318.16 432,929.00
其他 -498,384.79 2,341.88
合计 118,301,824.35 224,624,912.24
其他说明：
增值税负数系当期留抵税款.
39、 应付利息
□适用 √不适用
40、 应付股利
□适用 √不适用
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
折让保证金 31,809,535.55 56,353,253.90
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未结算折扣 134,833,635.70 110,974,881.36
保证金及押金 61,310,952.20 61,945,619.69
其他 4,466,072.15 11,723,387.27
合计 232,420,195.60 240,997,142.22
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
第一名 400,000.00 合同保证金
第二名 200,000.00 合同保证金
第三名 100,000.00 合同保证金
第四名 100,000.00 合同保证金
第五名 100,000.00 合同保证金
合计 900,000.00 /
其他说明
42、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
44、 其他流动负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券 0.00 0.00
合计
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
无
45、 长期借款
□适用 √不适用
46、 应付债券
□适用 √不适用
47、 长期应付款
□适用 √不适用
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48、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
49、 专项应付款
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 49,501,276.66 2,998,807.46 46,502,469.20
合计 49,501,276.66 2,998,807.46 46,502,469.20 /
涉及政府补助的项目：
单位：元 币种：人民币
负债项目 期初余额 本期新增补 本期计入营业 其他变动 期末余额 与资产相关/
助金额 外收入金额 与收益相关
产业转移 2,698,315.00 166,102.50 2,532,212.50 与资产相关
新型工业
化项目
污水深度 2,340,000.00 65,000.00 2,275,000.00 与资产相关
治理项目
太阳能示 43,950,461.66 2,511,454.96 41,439,006.70 与资产相关
范项目
节能改造 512,500.00 256,250.00 256,250.00 与资产相关
项目
合计 49,501,276.66 2,998,807.46 46,502,469.20 /
其他说明：
无
52、 其他非流动负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
无
合计
其他说明：
无
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53、 股本
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 送 公积金 其 期末余额
小计
新股 股 转股 他
股份总数 720,000,000.00 80,000,000.00 80,000,000.00 800,000,000.00
其他说明：
公司于 2015 年 5 月 8 日经中国证券监督管理委员会核准，首次向社会公众发行人民币普通股
8,000 万股，于 2015 年 5 月 28 日在上海证券交易所上市。截止 2015 年 6 月 30 日，公司股份总
数为 80,000 万股
54、 其他权益工具
□适用 √不适用
55、 资本公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢 460,068,197.88 803,003,777.58 0.00 1,263,071,975.46
价）
其他资本公积
合计 460,068,197.88 803,003,777.58 0.00 1,263,071,975.46
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
公司经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]836 号文核准，首次公开发行人民币普通股
（A 股）8,000 万股， 发行价格为 11.80 元/股，募集资金总额为人民币 944,000,000.00 元，扣
除本次发行费用人民币 60,996,222.42 元后，募集资金净额为 883,003,777.58 元。
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
□适用 √不适用
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 122,313,730.72 122,313,730.72
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
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其他
合计 122,313,730.72 122,313,730.72
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
60、 未分配利润
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 1,253,708,572.18 954,791,151.76
调整期初未分配利润合计数（调增+，
调减－）
调整后期初未分配利润 1,253,708,572.18 954,791,151.76
加：本期归属于母公司所有者的净利 280,623,996.69 486,556,453.60
润
减：提取法定盈余公积 36,439,033.18
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 151,200,000.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 1,534,332,568.87 1,253,708,572.18
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
61、 营业收入和营业成本
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,399,321,200.30 517,587,280.51 1,357,998,218.79 545,567,849.56
其他业务 131,131,060.90 107,846,820.25 156,794,635.25 135,170,958.58
合计 1,530,452,261.20 625,434,100.76 1,514,792,854.04 680,738,808.14
62、 营业税金及附加
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税 207,397,214.93 215,652,110.88
营业税 2,500.00 93,924.56
城市维护建设税 18,582,121.33 18,785,723.21
教育费附加 10,946,303.83 11,090,851.29
地方教育费及附加 7,297,535.81 7,417,383.87
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合计 244,225,625.90 253,039,993.81
其他说明：
63、 销售费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
广告宣传费 118,503,411.12 92,534,530.57
职工薪酬 43,909,643.18 42,563,209.15
运输费 16,293,593.53 20,161,630.55
招待费 2,571,271.66 2,795,167.69
差旅费 2,197,899.40 2,030,910.24
折旧费 4,958,228.97 5,643,444.64
车辆费 1,434,456.21 1,818,272.89
租赁费 1,199,098.82 1,276,117.30
其他 2,216,242.41 4,078,661.32
合计 193,283,845.30 172,901,944.35
其他说明：
无
64、 管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 34,332,046.20 31,673,557.71
税费 9,586,570.38 8,903,235.48
差旅费 1,223,210.50 1,516,206.80
折旧费 16,208,649.45 11,996,873.90
车辆费 1,154,557.89 1,502,789.67
修理费 4,005,902.12 4,984,345.22
中介咨询费 2,325,403.38 616,521.54
招待费 1,937,693.51 2,084,870.13
物料消耗 74,390.99 471,327.73
无形资产摊销 1,246,170.11 1,371,275.36
其他 13,550,878.46 9,078,485.50
合计 85,645,472.99 74,199,489.04
其他说明：
无
65、 财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 0.00 0.00
利息收入 13,217,213.30 7,753,355.37
手续费 148,919.36 108,123.11
合计 -13,068,293.94 -7,645,232.26
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其他说明：
无
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -1,021,429.71 1,155,236.57
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 -1,021,429.71 1,155,236.57
其他说明：
无
67、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
68、 投资收益
□适用 √不适用
69、 营业外收入
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得 247,791.24 339,950.77 247,791.24
合计
其中：固定资产处置 247,791.24 339,950.77 247,791.24
利得
无形资产处置
利得
债务重组利得
非货币性资产交换利
得
接受捐赠
政府补助 7,063,831.87 8,563,651.99 7,063,831.87
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其他 815,370.04 1,263,652.63 815,370.04
合计 8,126,993.15 10,167,255.39 8,126,993.15
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
创新型建设专项资金 82,000.00 与收益相关
招商引资财政扶持资 966,800.00 2,622,449.49 与收益相关
金
创新驱动发展战略专 140,000.00 与收益相关
项资金
新产品税收奖励 908,366.00 与收益相关
固定资产投资补助 2,998,807.46 1,481,176.25 与资产相关
高新技术企业奖励 49,000.00 90,000.00 与收益相关
六安市环境补助经费 22,000.00 与收益相关
环保局奖励 2014 年污 30,000.00 与收益相关
染减排先进集体
上海酒行收到 2014 年 130,000.00 与收益相关
度财政扶持资金
霍山县政府扶持资金 1,736,858.41 与收益相关
合计 7,063,831.87
其他说明：
无
70、 营业外支出
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损 10,122,664.60 1,123,190.59 10,122,664.60
失合计
其中：固定资产处置 10,122,664.60 1,123,190.59 10,122,664.60
损失
无形资产处
置损失
债务重组损失
非货币性资产交换
损失
对外捐赠 14,507,000.00 140,000.00 14,507,000.00
其他 442,464.58 159,213.72 442,464.58
合计 25,072,129.18 1,422,404.31 25,072,129.18
其他说明：
无
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71、 所得税费用
(1) 所得税费用表
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 107,256,405.78 100,282,977.26
递延所得税费用 -8,872,598.60 -9,250,312.93
合计 98,383,807.18 91,032,664.33
72、 其他综合收益
无
73、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 4,065,024.41 9,258,799.49
押金 7,135,447.05 3,321,075.36
往来款 36,136,616.33 5,474,279.86
其他 7,032,787.65 921,843.81
合计 54,369,875.44 18,975,998.52
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
广告宣传费 61,542,568.39 84,102,509.41
运输费 18,799,984.84 18,839,491.18
备用金及往来款 10,651,976.42 6,385,047.33
招待费 4,078,948.58 4,880,037.82
差旅费 3,325,283.10 3,547,117.04
其他 71,096,121.15 22,444,733.66
合计 169,494,882.48 140,198,936.44
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 12,411,004.78 6,291,263.37
合计 12,411,004.78 6,291,263.37
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
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无
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
无
合计
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
无
合计
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
募集资金手续费、中介费用支出 10,444,715.14 0.00
其他 0.00 801,886.79
合计 10,444,715.14 801,886.79
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
74、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 280,623,996.69 257,979,801.14
加：资产减值准备 -1,021,429.71 1,135,236.57
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物 68,188,302.25 55,495,752.41
资产折旧
无形资产摊销 1,246,170.11 1,371,275.36
长期待摊费用摊销 378,924.09 655,335.60
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 9,874,873.36 783,239.82
损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） -
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -
财务费用（收益以“－”号填列） -12,411,004.78 -6,291,263.37
投资损失（收益以“－”号填列） -
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递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -8,820,836.22 -9,193,550.55
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -51,762.38 -51,762.38
存货的减少（增加以“－”号填列） -196,346,905.95 -22,659,844.94
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 184,609,814.60 5,907,668.22
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 -291,136,177.18 -292,983,725.66
列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 35,133,964.88 -7,851,837.78
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 1,671,613,039.01 833,234,453.01
减：现金的期初余额 833,234,453.01 780,802,615.09
加：现金等价物的期末余额 0.00 0.00
减：现金等价物的期初余额 0.00 0.00
现金及现金等价物净增加额 838,378,586.00 52,431,837.92
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 1,671,613,039.01 833,234,453.01
其中：库存现金 62,506.19 41,633.30
可随时用于支付的银行存款 1,627,689,895.84 794,263,609.51
可随时用于支付的其他货币资 43,860,636.98 38,929,210.20
金
可用于支付的存放中央银行款
项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 1,671,613,039.01 833,234,453.01
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
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其他说明：
75、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
无
76、 所有权或使用权受到限制的资产
□适用 √不适用
77、 外币货币性项目
□适用 √不适用
78、 套期
□适用 √不适用
79、 其他
无
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
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6、 其他
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
√适用 □不适用
(1). 企业集团的构成
子公司 持股比例(%) 取得
主要经营地 注册地 业务性质
名称 直接 间接 方式
安徽迎驾酒业 安徽霍山 安徽霍山 有限责任公司 100 同一控制下
销售有限公司 企业合并
安徽迎驾物流 安徽霍山 安徽霍山 有限责任公司 100 同一控制下
有限公司 企业合并
安徽绿保再生 安徽霍山 安徽霍山 有限责任公司 100 同一控制下
资源有限公司 企业合并
安徽溢彩玻璃 安徽霍山 安徽霍山 有限责任公司 100 同一控制下
器皿有限公司 企业合并
安徽美佳印务 安徽六安 安徽六安 有限责任公司 100 同一控制下
有限公司 企业合并
合肥美佳印务 安徽合肥 安徽合肥 有限责任公司 100 同一控制下
有限公司 企业合并
武汉衡山商贸 湖北武汉 湖北武汉 有限责任公司 100 同一控制下
有限公司 企业合并
南昌市巨诺商 江西南昌 江西南昌 有限责任公司 100 同一控制下
贸有限责任公 企业合并
司
北京北方龙博 中国北京 中国北京 有限责任公司 100 非同一控制
商贸发展有限 下企业合并
公司
迎驾酒行经营 安徽霍山 安徽霍山 有限责任公司 100 设立
管理有限公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
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无
(2). 重要的非全资子公司
单位:元 币种:人民币
少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权
子公司名称
比例 东的损益 告分派的股利 益余额
无
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
其他说明：
无
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
子公
非流 非流 非流 非流
司名 流动 资产 流动 负债 流动 资产 流动 负债
动资 动负 动资 动负
称 资产 合计 负债 合计 资产 合计 负债 合计
产 债 产 债
无
本期发生额 上期发生额
经营活 经营活
子公司名称 营业收 综合收 营业收 综合收
净利润 动现金 净利润 动现金
入 益总额 入 益总额
流量 流量
无
其他说明：
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
无
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
无
其他说明：
无
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
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4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
无
6、 其他
无
十、与金融工具相关的风险
□适用 √不适用
十一、 公允价值的披露
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
母公司对本企
母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例
的表决权比例(%)
(%)
迎驾集团 安徽霍山 投资 14,798.00 79.00 79.00
本企业的母公司情况的说明
无
本企业最终控制方是倪永培
其他说明：
无
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
九、1
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
合肥鳌牌金属制品有限公司 同受迎驾集团控制
安徽霍山亚力包装材料有限公司 同受迎驾集团控制
安徽野岭饮料食品有限公司 同受迎驾集团控制
安徽迎驾国际旅行社有限公司 同受迎驾集团控制
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安徽三阳科技有限公司 同受迎驾集团控制
安徽物宝光电材料有限公司 同受迎驾集团控制
霍山众彩商贸有限公司 关联方控制
安徽宝峰置业有限公司 同受迎驾集团控制
大别山野岭饮料股份有限公司 同受迎驾集团控制
安徽佳美环保科技有限公司 关联方控制
其他说明
无
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
√适用 □不适用
采购商品/接受劳务情况表
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
安徽霍山亚力包装材料有限公司 塑料 5,920,120.55 6,021,803.93
安徽霍山亚力包装材料有限公司 废品 5,830.61
安徽三阳科技有限公司 金属 13,934,890.13 8,415,878.68
安徽三阳科技有限公司 废品 93,879.90
安徽野岭饮料食品有限公司 饮料 1,317,369.79 1,330,249.55
安徽野岭饮料食品有限公司 废品 80,343.00 104,563.06
合肥鳌牌金属制品有限公司 废品 1,187,807.01
合肥鳌牌金属制品有限公司 金属 2,588,484.46
安徽物宝光电材料有限公司 废品 1,477,435.46 45,474.60
迎驾集团 酒店服务 615,348.00 951,832.00
霍山众彩商贸有限公司 印刷材料 12,609,692.80
安徽迎驾国际旅行社有限公司 旅游服务 101,122.00 594,921.00
合 计 37,343,839.25 20,053,207.28
出售商品/提供劳务情况表
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
安徽三阳科技有限公司 包装 869,416.98
安徽三阳科技有限公司 白酒 16,068.38 9,333.34
安徽三阳科技有限公司 废品 176,968.02 164,730.28
安徽野岭饮料食品有限公司 白酒 129,487.18 21,061.56
安徽野岭饮料食品有限公司 包装 3,757,722.94 3,183,000.82
迎驾集团 白酒 31,302.56 13,410.26
合肥鳌牌金属制品有限公司 包装 3,748,838.92 -
合肥鳌牌金属制品有限公司 白酒 18,119.64 65,237.59
安徽迎驾国际旅行社有限公司 白酒 18,641.01
安徽迎驾国际旅行社有限公司 红酒 256.41
安徽霍山亚力包装材料有限公司 白酒 20,506.00
安徽霍山亚力包装材料有限公司 包装 71,527.78 58,285.47
安徽物宝光电材料有限公司 白酒 5,128.20 57,319.66
安徽物宝光电材料有限公司 包装 7,299.14 10,258.11
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安徽迎驾贡酒股份有限公司 2015 年半年度报告
安徽宝峰置业有限公司 白酒 3,829.06
合 计 8,835,708.80 3,612,972.14
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
无
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
√适用 □不适用
本公司作为出租方：
单位：元 币种：人民币
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
迎驾集团 经营租赁 50,000.00 50,000.00
本公司作为承租方：
单位：元 币种：人民币
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
霍山亚力 经营租赁 80,787.74 88,216.98
物宝公司 经营租赁 261,126.42 270,141.09
合肥鳌牌 经营租赁 87,169.81
三阳公司 经营租赁 63,667.92 141,897.74
关联租赁情况说明
无
(4). 关联担保情况
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 2,644,400.00 2,111,800.00
(8). 其他关联交易
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6、 关联方应收应付款项
√适用 □不适用
(1). 应收项目
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
安徽野岭饮料 150,000.00
应收票据
食品有限公司
合肥鳌牌金属 574,254.09
应收账款
制品有限公司
安徽迎驾国际 3,980.00
应收账款 旅行社有限公
司
(2). 应付项目
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 迎驾集团 27,898.00
安徽三阳科技有限公 239,796.00
应付账款
司
霍山众彩商贸有限公 677,461.20
应付账款
司
7、 关联方承诺
无
8、 其他
无
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
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5、 其他
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
√适用 □不适用
(1). 报告分部的确定依据与会计政策：
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础
确定报告分部。
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经营分部，是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：（1）该组成部分能够在日常活动中
产生收入、发生费用；（2）本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置
资源、评价其业绩；（3）本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会
计信息。
(2). 报告分部的财务信息（口径与营业收入一致）
单位：元 币种：人民币
项目 分部 1 分部间抵销 合计
白酒 1,416,295,205.88
包装 100,497,726.14
其他 13,659,329.18
合计 1,530,452,261.20
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
无
(4). 其他说明：
无
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、 其他
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计
种类 提 账面 计提 账面
比例 比例
金额 金额 比 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
例 (%)
(%)
单项金额重
大并单独计
提坏账准备
的应收账款
按信用风险 279,719,176 100 118,904 279,600,27 10,380,334 100 158,224. 10,222,110.
特征组合计 .28 .38 1.90 .79 19 60
提坏账准备
的应收账款
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单项金额不
重大但单独
计提坏账准
备的应收账
款
279,719,176 100 118,904 279,600,27 10,380,334 100 158,224. 10,222,110.
合计
.28 .38 1.90 .79 19 60
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内 1,920,167.74 96,008.39 5.00%
1至2年 219,995.80 21,999.58 10.00%
2至3年 2,988.03 896.41 30.00%
合计 2,143,151.57 118,904.38 5.55%
确定该组合依据的说明：
经单独测试后未减值的单项金额重大和单项金额不重大的应收款项，划分为按组合计提坏账
准备应收款项，采用账龄分析法对应收款项计提坏账准备。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
无
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额-39,319.81 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
占应收账款总
单位名称 与本公司关系 金额 账龄
额的比例(%)
第一名 子公司 249,518,734.53 1 年以内 89.20
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第二名 子公司 14,190,293.46 1 年以内 5.07
第三名 子公司 4,892,409.10 1 年以内 1.75
第四名 子公司 4,704,463.70 1 年以内 1.68
第五名 子公司 4,270,123.92 1 年以内 1.53
合 计 277,576,024.71 99.23
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
无
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
无
其他说明：
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 计提 账面
比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%) (%)
单项金额重
大并单独计
提坏账准备
的其他应收
款
按信用风险 5,718,128. 312,557. 5,405,570 10,057,982.0 100 1,602,013 8,455,968.
特征组合计 07 76 .31 5 .64 41
提坏账准备 100
的其他应收
款
单项金额不
重大但单独
计提坏账准
备的其他应
收款
5,718,128. 312,557. 5,405,570 10,057,982.0 100 1,602,013 8,455,968.
合计
07 100 76 .31 5 .64 41
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
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单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内 1,274,727.63 63,736.38 5%
1至2年 1,127,569.94 112,756.99 10%
2至3年 283,328.78 136,064.39 48%
合计 2,685,626.35 312,557.76 12%
确定该组合依据的说明：
经单独测试后未减值的单项金额重大和单项金额不重大的应收款项，划分为按组合计提坏账
准备应收款项，采用账龄分析法对应收款项计提坏账准备。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额-1,289,455.88 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
第一名 业务单位 3,017,317.74 1 年以内 52.77 0.00
第二名 业务单位 339,937.38 1 年以内 5.94 16,996.869
第三名 供应商 219,033.60 1 年以内 3.83 10,951.68
第四名 公司职工 216,325.50 1 年以内 3.78 10,816.275
第五名 供应商 95,959.23 1 年以内 1.68 4,797.9615
合计 3,888,573.45 68.00 43,562.7855
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
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(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
无
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
无
其他说明：
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
对子公司投资 321,954,137.39 321,954,137.39 321,954,137.39 321,954,137.39
对联营、合营企业
投资
合计 321,954,137.39 321,954,137.39 321,954,137.39 321,954,137.39
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计 减值准
本期增 本期减
被投资单位 期初余额 期末余额 提减值 备期末
加 少
准备 余额
安徽迎驾酒业 89,732,531.80 89,732,531.80
销售有限公司
安徽绿保再生 4,291,717.94 4,291,717.94
资源有限公司
安徽迎驾物流 2,600,000.00 2,600,000.00
有限公司
合肥美佳印务 58,040,186.81 58,040,186.81
有限公司
安徽美佳印务 56,909,102.71 56,909,102.71
有限公司
安徽溢彩玻璃 110,380,598.13 110,380,598.13
器皿有限公司
合计 321,954,137.39 321,954,137.39
(2) 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
其他说明：
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4、 营业收入和营业成本：
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 908,012,020.16 57,646,884.00 943,568,039.32 595,211,351.26
其他业务 21,746,630.94 15,812,661.39 29,567,249.01 22,467,975.85
合计 929,758,651.10 592,259,545.39 973,135,288.33 617,679,327.11
其他说明：
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 290,100,000.00
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
合计 290,100,000.00
6、 其他
无
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -9,874,873.36
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密 7,063,831.87
切相关，按照国家统一标准定额或定量享
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
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委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -14,134,094.54
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -4,054,064.72
少数股东权益影响额
合计 -12,891,071.31
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
单位：元 币种：人民币
项目 涉及金额 原因
无
2、 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
9.87 0.38 0.38
利润
扣除非经常性损益后归属于
10.32 0.40 0.40
公司普通股股东的净利润
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3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
无
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第十节 备查文件目录
备查文件目录 载有法定代表人签名的半年度报告文本。
载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人
备查文件目录
员）签名并盖章的财务报表。
报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及
备查文件目录
公告的原稿。
董事长：
董事会批准报送日期：
修订信息
报告版本号 更正、补充公告发布时间 更正、补充公告内容
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