公司代码：603201                                                 公司简称：常润股份


                   常熟通润汽车零部件股份有限公司
                        2022 年度内部控制评价报告

常熟通润汽车零部件股份有限公司全体股东：
    根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部
控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项
监督的基础上，我们对公司2022年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。


一. 重要声明
    按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内
部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织
领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存
在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法
律责任。
    公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提
高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供
合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，
根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。


二. 内部控制评价结论
1.   公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷

     □是 √否

2.   财务报告内部控制评价结论

    √有效 □无效
    根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内
部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保
持了有效的财务报告内部控制。


3.   是否发现非财务报告内部控制重大缺陷

    □是 √否
    根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务
报告内部控制重大缺陷。


4.   自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间影响内部控制有效性评价结论的因素

     □适用 √不适用
    自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论
的因素。

5.   内部控制审计意见是否与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致

     √是 □否


6.   内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露是否与公司内部控制评价报告披露一致

     √是 □否


三. 内部控制评价工作情况
(一).   内部控制评价范围

     公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。

1. 纳入评价范围的主要单位包括：常熟通润汽车零部件股份有限公司、南通市通润汽车零部件有限
公司、南通市常润自动化装备有限公司、南通通润迈高汽车零部件有限公司、常熟通润汽车零部件进出
口有限公司、常熟通润汽车千斤顶有限公司、常熟通润汽车修理设备有限公司、常熟通润举升机械设备
有限公司、安徽通润汽车零部件有限公司、承德润韩汽车零部件有限公司、TORIN INC.、常熟天润汽车
维修设备有限公司。纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 97.64%，营业收入合
计占公司合并财务报表营业收入总额的 98.14%。



2.   纳入评价范围的单位占比：

                                指标                                      占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比                              97.64
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比                      98.14


3.   纳入评价范围的主要业务和事项包括:

    治理结构、组织结构、人力资源、企业文化、信息系统、资金活动、采购与付款业务、资产管理、
销售与收款业务、研究与开发、工程项目、担保业务、财务报告、预算管理、合同管理等。

4.   重点关注的高风险领域主要包括：

    财务监控、资金活动、成本费用、人力资源、采购与付款业务、资产管理、销售与收款业务、合同
管控、财务报告等领域的风险。


5.   上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，是否存
     在重大遗漏

□是 √否

6.   是否存在法定豁免

     □是 √否
7.   其他说明事项

     无

(二).     内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

     公司依据企业内部控制规范体系及公司内部控制管理制度，组织开展内部控制评价工作。

1.   内部控制缺陷具体认定标准是否与以前年度存在调整

     □是 √否

    公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规
模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确
定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。

2.   财务报告内部控制缺陷认定标准

     公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
     指标名称          重大缺陷定量标准          重要缺陷定量标准          一般缺陷定量标准
利润总额            错报＞5%                  3％＜错报≤5％            错报≤3％
说明:
无
    公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
     缺陷性质                                        定性标准
                    具有以下特征的缺陷，应认定为财务报告内部控制重大缺陷：A、控制环境无效；
重大缺陷            B、董事、监事和高级管理人员舞弊行为；C、已经发现并报告给管理层的重大缺
                    陷在合理的时间后未加以改正；D、其他可能影响报表使用者正确判断的缺陷。
                    单独缺陷或连同其他缺陷导致不能及时防止或发现并纠正财务报告中虽然未达到
重要缺陷
                    和超过重要性水平，仍应引起管理层重视的错报。
一般缺陷            不构成重大缺陷或重要缺陷的其他内部控制缺陷。
说明：
无

3.   非财务报告内部控制缺陷认定标准

     公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
     指标名称          重大缺陷定量标准          重要缺陷定量标准          一般缺陷定量标准
因非财务报告内                                小于或等于合并报表总资
                     超过合并报表总资产的                               小于或等于公司报表总资
部控制缺陷导致                                产的 0.5％大于合并报表
                             0.5％                                            产的 0.3％
的直接财产损失                                    总资产的 0.3％
说明：
无
    公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
     缺陷性质                                        定性标准
                    出现以下情形的，可认定为重大缺陷：（1）、违犯国家法律、法规或规范性文件；
重大缺陷            （2）、重大决策程序不科学；（3）、制度缺失可能导致系统性失效；（4）、重大或重
                    要缺陷不能得到整改；（5）、其他对公司影响重大的情形。
     缺陷性质                                      定性标准
                  如果缺陷发生的可能性较高，会显著降低工作效率或效果、或显著加大效果的不确
重要缺陷
                  定性、或使之显著偏离预期目标为重要缺陷。
                  如果缺陷发生的可能性较小，会降低工作效率或效果、或加大效果的不确定性、或
一般缺陷
                  使之偏离预期目标为一般缺陷。
说明：
无

(三).    内部控制缺陷认定及整改情况

1.   财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

1.1. 重大缺陷

    报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否

1.2. 重要缺陷

    报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否

1.3. 一般缺陷

    内部控制流程在日常运行中可能存在一般缺陷，由于公司内部控制设有自我评价和内部审计的双重
监督机制，内控缺陷一经发现确认即采取更正行动，使风险可控，对公司财务报告不构成实质性影响。


1.4. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重大
     缺陷

□是 √否

1.5. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重要
     缺陷

□是 √否

2.   非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

2.1. 重大缺陷

    报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否

2.2. 重要缺陷

    报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否

2.3. 一般缺陷

    内部控制流程在日常运行中可能存在一般缺陷，由于公司内部控制设有自我评价和内部审计的双重
监督机制，内控缺陷一经发现确认即采取更正行动，使风险可控，对公司不构成实质性影响。
2.4. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重
     大缺陷

□是 √否

2.5. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重
     要缺陷

□是 √否

四. 其他内部控制相关重大事项说明
1.   上一年度内部控制缺陷整改情况

□适用 √不适用

2.   本年度内部控制运行情况及下一年度改进方向

    √适用 □不适用
    2022 年度，公司内部控制运行情况良好，各项规范治理制度均得到有效落实，公司严格要求各级
人员认真执行内控流程，实现内控管理的持续性改进。
    随着公司业务规模扩大以及公司内、外部环境以及经营状况的变化，公司将根据发展战略的要求及
实际经营管理情况，进一步加强并完善内部控制体系建设，规范内部控制执行，强化内部控制监督检查，
提高公司防范各类风险能力，促进公司稳健地实现可持续发展。


3.   其他重大事项说明

     □适用 √不适用




                                                           董事长（已经董事会授权）：JI JUN
                                                           常熟通润汽车零部件股份有限公司
                                                                             2023年4月8日