2020 年半年度报告
公司代码：603217 公司简称：元利科技
元利化学集团股份有限公司
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重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人刘修华、主管会计工作负责人刘玉江及会计机构负责人（会计主管人员）张登茂
声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本半年度报告内容中涉及的经营计划、发展战略等前瞻性陈述存在不确定性，不构成公司对投
资者的实质性承诺，敬请广大投资者注意投资风险，谨慎投资。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
报告期内，不存在影响公司正常经营的重大风险。公司在本公告中详细描述了可能面对的风
险，敬请广大投资者查阅本报告第四节“经营情况讨论与分析”部分中关于“其他披露事项”之
（二）“可能面对的风险”中描述的内容。
十、 其他
□适用 √不适用
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目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4
第三节 公司业务概要..................................................................................................................... 7
第四节 经营情况的讨论与分析 ................................................................................................... 10
第五节 重要事项........................................................................................................................... 16
第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 30
第七节 优先股相关情况............................................................................................................... 35
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 35
第九节 公司债券相关情况........................................................................................................... 37
第十节 财务报告........................................................................................................................... 37
第十一节 备查文件目录................................................................................................................. 164
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
本公司/公司/元
指 元利化学集团股份有限公司
利科技/发行人
元融泰 指 本公司全资子公司潍坊元融泰贸易有限公司
重庆元利 指 本公司全资子公司重庆元利科技有限公司
欧洲元利 指 本公司全资子公司 Yuanli Europe B.V.,
中元利信 指 本公司全资子公司青岛中元利信国际贸易有限公司
山东元利 指 本公司全资子公司山东元利科技有限公司
潍坊同利 指 本公司股东、潍坊同利企业管理咨询合伙企业（有限合伙）
聚金山 指 本公司股东、青岛聚金山股权投资基金企业（有限合伙）
证监会/中国证监
指 中国证券监督管理委员会
会
上交所 指 上海证券交易所
重庆华峰 指 本公司重要原材料供应商重庆华峰化工有限公司
威士伯 指 Valspar,全球顶级涂料制造企业、全球化工百强企业
巴斯夫 指 BASF，全球领先化工企业，全球化工百强企业第一名
报告期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日
董事会 指 元利化学集团股份有限公司董事会
监事会 指 元利化学集团股份有限公司监事会
DCP 指 邻苯二甲酸二仲辛酯，增塑剂的一种
DOP 指 邻苯二甲酸二异辛酯，增塑剂的一种
元、万元 指 人民币元、万元
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 元利化学集团股份有限公司
公司的中文简称 元利科技
公司的外文名称 Yuanli Chemical Group Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写 YUANLI
公司的法定代表人 刘修华
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 冯国梁 刘志刚
山东省潍坊市昌乐县朱刘街道 山东省潍坊市昌乐县朱刘街道
联系地址
工业园 工业园
电话 0536-6710522 0536-6710522
传真 0536-6710718 0536-6710718
电子信箱 fengguoliang@yuanlichem.com liuzhigang@yuanlichem.com
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三、 基本情况变更简介
公司注册地址 昌乐县朱刘街道工业园（309国道355公里处）
公司注册地址的邮政编码 262404
公司办公地址 山东省潍坊市昌乐县朱刘街道工业园
公司办公地址的邮政编码 262404
公司网址 www.yuanlichem.com.cn
电子信箱 yuanlibgs@yuanlichem.com
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》、《证券日报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的
上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）
网址
公司半年度报告备置地点 公司证券部
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 元利科技 603217 不适用
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期 本报告期比上年同期
主要会计数据 上年同期
（1－6月） 增减(%)
营业收入 536,212,568.08 613,585,454.52 -12.61
归属于上市公司股东的净利润 69,494,833.13 87,951,146.86 -20.98
归属于上市公司股东的扣除非
53,387,235.81 86,843,992.94 -38.53
经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 55,018,121.45 51,753,219.52 6.31
本报告期末比上年度
本报告期末 上年度末
末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 2,170,622,195.66 2,155,685,715.80 0.69
总资产 2,409,581,264.03 2,502,222,408.63 -3.70
(二) 主要财务指标
本报告期 上年同 本报告期比上年同期增减
主要财务指标
（1－6月） 期 (%)
基本每股收益（元／股） 0.545 0.920 -40.76
稀释每股收益（元／股） 0.545 0.920 -40.76
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／
0.419 0.909 -53.91
股）
加权平均净资产收益率（%） 3.19 9.45 减少6.26个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益
2.45 9.33 减少6.88个百分点
率（%）
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公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
（1）归属于上市股东扣除非经常性损益的净利润较上年同期减少 38.53%，主要系受整体宏
观经济状况、市场供需格局及疫情影响，公司主要产品毛利率下滑所致。
（2）基本每股收益减少 40.76%、扣除非经常性损益后的基本每股收益减少 53.91%，主要是
本期净利润减少及公司首发上市股本增大所致。
（3）加权平均净资产收益率、扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率分别下降 6.26
和 6.88 个百分点，主要是本期净利润减少及公司首发上市后净资产增大所致。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 275,763.82
越权审批，或无正式批准文件，
或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但
与公司正常经营业务密切相
关，符合国家政策规定、按照 1,052,551.01
一定标准定额或定量持续享受
的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业
收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及
合营企业的投资成本小于取得
投资时应享有被投资单位可辨
认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损
益
因不可抗力因素，如遭受自然
灾害而计提的各项资产减值准
备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的
支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生
的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子
公司期初至合并日的当期净损
益
与公司正常经营业务无关的或
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有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的
有效套期保值业务外，持有交
易性金融资产、衍生金融资产、
交易性金融负债、衍生金融负
债产生的公允价值变动损益，
以及处置交易性金融资产、衍
生金融资产、交易性金融负债、
衍生金融负债和其他债权投资
取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款
项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计
量的投资性房地产公允价值变
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规
的要求对当期损益进行一次性
调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外
-93,519.55
收入和支出
其他符合非经常性损益定义的
17,715,336.63 银行理财收益
损益项目
少数股东权益影响额
所得税影响额 -2,842,534.59
合计 16,107,597.32
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
（一）公司主要业务
公司主要从事二元酸二甲酯系列（混合二元酸二甲酯、丁二酸二甲酯、戊二酸二甲酯、己二
酸二甲酯等）、脂肪醇系列（1,6-己二醇、1,5-戊二醇）、特种增塑剂系列（DCP、DOM、DBM 等）
精细化学品及新材料的研发、生产和销售。
公司产品专业程度高、功能性强、下游应用广泛。二元酸二甲酯系列产品主要应用于涂料、
铸造粘结剂、油墨、颜料、个人护理、医药中间体等方面中高端领域；脂肪醇系列产品主要应用
于 UV 固化材料、聚氨酯等方面高端领域，如热敏基材（橡胶、塑料）等的涂装、大型风力发电机
的叶片涂装、高档汽车内饰、食品包装袋封口胶黏剂等；增塑剂系列产品以蓖麻油水解的仲辛醇
为原料，开拓了非石化路线的醇类作为原材料，实现了可再生资源的开发和利用，主要应用在电
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线电缆、革制品、PVC 输送带、表面活性剂、光学眼镜树脂等；公司还围绕混合二元酸开发了高
效涂料成膜助剂，该产品是生产水性涂料的重要助剂之一。
公司已建成潍坊、重庆两个生产基地，已发展成为全球领先的混合二元酸二甲酯产品、1,6-
己二醇、DCP 产品供应商。公司聚焦产品产业链延伸，大力培育和发展高技术、高附加值的精细
化学品及新材料产品，不断丰富产品结构和种类，满足客户多元化、定制化的产品需求。
（二）经营模式
1.采购模式
公司根据上一年度的经营情况制定下一年度经营计划，并根据经营计划制定下一年度及分月
原材料采购计划。在实际生产、采购过程中，公司在确保安全库存的前提下，根据原材料价格波
动、产品市场情况、在手订单情况对月度采购计划进行适当微调。对于主要原材料，公司一般与
主要供应商签署年度采购合同，锁定供应量，价格随行就市确定。
2.生产模式
公司实行“订单+安全库存”的业务模式来组织生产。每月末，销售部门根据订单、以往市场
需求等因素制定次月的销售计划；生产部门根据销售计划、生产装置的产能结合年度指标，进行
次月生产计划的调整制定，最后由生产经营联席会讨论确定。
3.销售模式
公司销售根据区域分为国内销售和国外销售。国内销售根据客户情况采用不同销售区域布局；
国外方面，由国际贸易部负责，同时公司已在荷兰设立子公司，以实现对欧洲客户快速、灵活的
对接和服务，并可以及时了解欧洲市场的产品行情、客户需求。销售客户既有终端客户，也有从
事化工产品贸易的贸易商。
（三）公司所属行业情况
精细化工行业具有专业程度高、功能性强、技术密集、高附加价值、应用广泛等特点，涉及
国民经济的众多领域，其发展是化学工业乃至国民经济可持续发展不可或缺的重要组成部分。公
司主要产品属于中高端精细化工产品，混合二元酸二甲酯（MDBE）产能全球领先，1,6-己二醇、
DCP 产能国内领先，并在行业中形成了较强的市场竞争优势。公司顺应精细化工行业发展趋势，
不断扩大生产规模，夯实公司主营业务优势，实现高附加值新产品的规模化生产，进一步增强盈
利能力。
1．二元酸二甲酯行业的情况
公司生产的二元酸二甲酯系列产品有混合二元酸二甲酯、丁二酸二甲酯、戊二酸二甲酯、己
二酸二甲酯等，其中主要产品为混合二元酸二甲酯。混合二元酸二甲酯因其性能良好，一般应用
于中高端领域，目前主要应用于涂料、铸造粘结剂、油墨等方面。目前，我国已成为全球最大的
己二酸生产基地，我国己二酸行业的快速发展为混合二元酸二甲酯行业提供了充足的原料供应，
有利于国内二元酸二甲酯行业的发展。国内混合二元酸二甲酯生产企业凭借先进的技术、稳定的
产品质量、规模效应、成本优势逐渐替代进口产品，同时获得较强的产品议价能力。
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2．脂肪醇行业的竞争情况
公司生产的脂肪醇系列产品有 1,6-己二醇、1,5-戊二醇，其中主要产品为 1,6-己二醇。1,6-
己二醇是提高聚合终端产品的稳定性、延展性，广泛应用于高端领域，目前主要应用集中在 UV
固化材料、聚氨酯、热塑性聚氨酯弹性体等方面。随着经济社会的发展，居民生活水平提高，人
们对于高品质产品的需求也随之不断提升，与之相对应的下游应用领域等行业快速发展，带动了
市场对脂肪醇系列产品需求的不断增加。
3．增塑剂行业的竞争情况
增塑剂主要应用于 PVC 塑料制品领域，我国 PVC 行业处于持续发展阶段，DOP 是目前使用最
广、产量最大的通用型主增塑剂，DCP 是 DOP 的同分异构体，DCP 在产品性能上与传统产品相仿，
耐热性、耐光性、耐候性较好，通常做 DOP 的代用品。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □不适用
详见第四节“经营情况讨论与分析”之（三）“资产负债情况分析”
其中：境外资产 26,061,263.48（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为 1.08%。
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
1.独特的技术、研发优势
公司作为高新技术企业，一直将技术工艺的创新、改进视为公司发展之道。公司立足资源高
效综合利用，以发展循环经济为导向，通过不断的探索，积累形成了反应精馏、酯化合成和精馏
提纯为核心的技术体系，经过十七年的摸索、研究和运行，公司培养了一批技术人才，自主开发
了混合二元酸二甲酯、二元醇的生产技术、参与了生产设备设计，所具备的自主开发能力是企业
可持续竞争优势的源泉。
报告期内新增授权发明专利 2 项，新增实用新型专利 7 项，截至目前，公司发明专利 16 项，
实用新型专利 31 项，外观专利 1 项。公司设有省级工程研究中心、省级重点实验室等研发平台。
2．规模与品牌优势
公司实现了精细化学品生产经营规模化，混合二元酸二甲酯产品产能全球领先，脂肪醇系列
产品、DCP 产品产能国内领先，规模经营优势明显。公司凭借先进的专业生产技术、系列化的产
品、良好的产品质量、稳定的供应及快速响应的营销服务，已与全球化工行业百强企业中多个企
业建立了紧密的业务战略合作关系并进入其供应商体系。在国际标准平台 EcoVadis 供应商 CSR(企
业社会责任)调查中，公司荣获社会责任银牌奖，并被巴斯夫、威士伯等多家客户认定为优秀供应
商。
3.产品系列化、高端化、环境友好型优势
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公司始终专注于主业优化、技术升级和资源利用，不断推进产业链延伸拓展、丰富产品结构
和产品升级换代，已实现了相关产品的进口替代，下游主要面向汽车烤漆、PCB 油墨、高性能聚
氨酯、UV 固化涂料等高端应用，如计算机、消费电子、航空航天等印制电路板的油墨，大型风力
发电机的叶片涂装、高档汽车内饰、食品包装袋封口胶黏剂等。
第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
报告期内，新冠疫情对全球经济带来较大冲击，下游企业复工复产延缓、物流渠道不够畅通，
影响了下游企业的开工率，进而影响对于上游原料的整体需求。同时，公司延期复工，对公司的
生产经营也造成了一定程度影响。2020 年上半年，公司董事会及经营层围绕全年的经营目标，统
筹安排疫情防控与生产经营，在管理上优化管理流程，在生产上创建本质安全环保管理模式，挖
潜增效，稳定生产，努力应对复杂的外部环境，保证了公司的持续稳定发展。
（一）安全环保管理不断提升
公司高度重视安全环保，强化责任落实，不断加大投入，提升绿色发展水平，以安全标准化
和双体系建设为抓手，加大安全环保投入和完善安全设施，完成了各生产装置的过程自控联锁系
统、安全仪表系统升级改造等。通过落实风险分级管控和隐患排查治理，推行“大培训、大学习、
大考核”，持续巩固安全管理基础，全面提升风险管控水平，全员安全意识、风险辨识和隐患排
查的能力显著提高。
公司严格落实重污染天气应急预案和重点片区环保要求，全力提升厂区环保管理水平。持续
加大环保投入，不断提升和完善 VOCs 治理、膜处理脱盐、煤棚密闭、碱水多效蒸发等环保设施。
（二）新产品储备和技术创新
公司坚持以技术创新为引擎，不断向产业链的上下游延伸发展，进一步完善产业布局、丰富
产品结构，推进与高校科研院所的研发合作，进一步向精细化工新产品、高分子新材料方向发展，
强化公司核心竞争力。
二、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 536,212,568.08 613,585,454.52 -12.61
营业成本 419,483,359.94 439,544,642.02 -4.56
销售费用 15,263,116.70 13,201,284.04 15.62
管理费用 18,012,365.36 17,126,538.01 5.17
财务费用 -2,451,139.91 3,718,725.59 不适用
研发费用 21,645,541.49 18,951,454.87 14.22
经营活动产生的现金流量净额 55,018,121.45 51,753,219.52 6.31
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投资活动产生的现金流量净额 -6,350,999.48 -48,774,129.76 不适用
筹资活动产生的现金流量净额 -54,660,416.00 1,140,692,209.18 不适用
营业收入变动原因说明:由于国内化工行业整体处于低迷状况，公司产品市场价格低于去年同期及
受疫情影响，致使营业收入同比下降。
营业成本变动原因说明:主要是本期销量比去年同期减少，产品平均成本价降低所致。
销售费用变动原因说明:销售费用较上年同期增加，主要系运杂及仓储费较上年同期增加所致。公
司本期运杂及仓储费增加主要系为提高客户服务能力，增加了华南仓、华东仓及欧洲阿姆斯特丹
仓储基地储量导致运杂及仓储费增加。
管理费用变动原因说明:主要是折旧摊销增加所致。
财务费用变动原因说明:主要系受人民币兑美元汇率变动影响，本期汇兑收益较上年同期增加及利
息收入增加、支出减少所致。
研发费用变动原因说明:所研发项目所处研发阶段投入不同影响
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是收到税费返还增加、支付的各项税费减少所致。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期购建固定资产支出减少、投资收益增加所
致。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期公司吸收投资收到的现金减少及分配股
利所致。
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(2) 其他
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用√不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用□不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
本期期末 上年同期 本期期末金额 情
项目名 数占总资 期末数占 较上年同期期 况
本期期末数 上年同期期末数
称 产的比例 总资产的 末变动比例 说
（%） 比例（%） （%） 明
货币资 注
154,790,856.73 6.42 1,299,694,598.16 51.50 -88.09
金 1
应收票 注
35,550,498.90 1.41 -100.00
据 2
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应收款 注
165,033,928.06 6.85
项融资 3
应收账
77,919,949.73 3.23 87,748,307.21 3.48 -11.20
款
预付款
12,658,852.63 0.53 13,879,278.17 0.55 -8.79
项
其他应
1,233,617.81 0.05 1,061,921.01 0.04 16.17
收款
存货 204,206,893.26 8.47 187,278,097.73 7.42 9.04
其他流 注
1,021,025,846.47 42.37 59,327,355.14 2.35 1,621.00
动资产 4
固定资 617,323,169.07
25.62 499,755,148.04 19.80 23.53
产
在建工 30,049,185.25 注
1.25 193,924,672.54 7.68 -84.50
程 5
无形资
79,425,798.91 3.30 75,465,538.98 2.99 5.25
产
长期待 注
202,629.76 0.01 336,172.10 0.01 -39.72
摊费用 6
递延所
注
得税资 31,622,090.42 1.31 45,308,082.65 1.80 -30.21
7
产
其他非
注
流动资 14,088,445.93 0.58 24,491,468.28 0.97 -42.48
8
产
短期借 注
130,000,000.00 5.15 -100.00
款 9
应付票 注
38,790,000.00 1.61 83,170,000.00 3.30 -53.36
据 10
应付账 157,821,531.90 注
6.55 120,862,909.88 4.79 30.58
款 11
预收款 注
4,053,500.05 0.16 -100
项 12
合同负 注
7,924,276.01 0.33 100
债 13
应付职
5,964,494.72 0.25 6,257,124.25 0.25 -4.68
工薪酬
应交税 注
3,311,783.38 0.14 14,131,946.01 0.56 -76.57
费 14
其他应 注
2,627,729.19 0.11 42,576,995.21 1.69 -93.83
付款 15
递延收
19,325,963.89 0.80 15,210,822.75 0.60 27.05
益
递延所
注
得税负 3,193,289.28 0.13 208,346.75 0.01 1,432.68
16
债
注
股本 127,456,000.00 5.29 91,040,000.00 3.61 40.00
17
资本公
1,222,530,988.61 50.74 1,258,946,988.61 49.88 -2.89
积
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其他说明
注 1：货币资金较上年同期期末数减少 88.09%，主要系资金理财所致。
注 2：应收票据较上年同期期末数减少，主要系应收票据调整至应收款项融资列报所致。
注 3：应收款项融资较上年同期期末数增加，主要系受会计政策变更影响，应收票据调整至应收
款项融资列报以及已背书转让尚未到期的银行承兑汇票期末未终止确认所致。
注 4：其他流动资产较上年同期期末数增加 1621.00%，主要系银行理财产品增加所致。
注 5：在建工程较上年同期期末数减少 84.50%，主要系重庆元利在建工程转固，在建工程减少所
致。
注 6：长期待摊费用较上年同期期末数减少 39.72%，主要系正常摊销所致。
注 7：递延所得税资产较上年同期期末数减少 30.21%，主要系税率变动引起递延所得税资产转回
所致。
注 8：其他非流动资产较上年同期期末数减少 42.48%，主要系工程设备投入减少所致。
注 9：短期借款较上年同期期末数减少，主要系短期借款偿还所致。
注 10: 应付票据较上年同期期末数减少 53.36%，主要系票据到期承兑所致。
注 11:应付账款较上年同期期末数增加 30.58%,主要系公司以银行承兑汇票背书转让支付供应商
款项，对期末由信用级别一般的其他商业银行承兑的已背书尚未到期的银行承兑汇票对应的应付
账款未进行终止确认所致。
注 12：预收款项减少 100%系本期执行新收入准则，调整报表相关项目所致
注 13：合同负债较上年同期期末数增加 100%系本期执行新收入准则，调整报表相关项目所致
。
注 14：应交税费较上年同期期末数减少 76.57%，主要系公司应付所得税减少所致。
注 15：其他应付款较上年同期期末数减少 93.83%，主要系公司支付上市发行费用以及出口不得免
抵退税额减少所致。
注 16：递延所得税负债较上年同期期末数增加 1432.68%，主要系本期理财收益增加并确认递延所
得税负债所致。
注 17：股本较上年同期期末数增加 40%，主要系 2020 年以资本公积向全体股东每股转增 0.4 股所
致。
2. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用□不适用
期末货币资金 19,395,000.00 元为受限资产，为承兑汇票保证金。
3. 其他说明
□适用√不适用
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2020 年半年度报告
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
(1) 重大的股权投资
□适用√不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用√不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用√不适用
(五) 重大资产和股权出售
□适用√不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
主
性 要
子公司 注册资本 总资产 净资产 营业收入 净利润
质 产
品
化
工
产
品
贸 2,000,000. 34,139,098 1,900,816.
元融泰 及 7,775,218.13 7,015,881.86
易 00 .98 13
化
工
原
料
化
工
产
品
工 300,000,00 1,136,664,57 1,041,353,41 170,774,40 15,582,430
重庆元利 及
业 0.00 4.69 7.78 0.50 .53
化
工
原
料
化
工
产
YuanliEur 贸 1,000,000. 26,061,263.4 18,028,333
品 1,475,861.00 468,752.59
ope B.V. 易 00 欧元 8 .60
及
化
工
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原
料
化
工
产
品
贸 2,000,000. 43,390,671 1,714,768.
中元利信 及 8,294,423.04 5,007,788.57
易 00 .17 69
化
工
原
料
化
工
产
品
工 5,000,000. 2,414,358.
山东元利 及 6,396,565.56 1,011,343.18 11,343.18
业 00 44
化
工
原
料
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
三、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 可能面对的风险
√适用□不适用
1.市场竞争风险
公司目前主要竞争对手为国外精细化工巨头，随着我国精细化工行业的竞争日益激烈，不排
除出现新竞争者进入该市场或者原有竞争者加大产能，加剧本行业的市场竞争，影响公司产品的
销售价格和数量，从而导致产品毛利率下降，影响公司的盈利水平的情形。
2.原材料价格波动风险
公司主要产品的原材料占公司生产成本比重较高，如果未来原材料价格受基础化工原料价格
变动等因素的影响，发生较大变化，而公司不能合理安排采购、控制原材料成本或者不能及时调
整产品价格，原材料价格上涨将对公司盈利能力产生不利影响。
3.安全生产风险
公司在生产过程中使用到了氢气、甲醇等危险化学品，其具有易燃、易爆、有毒等特质，对
存储、运输、加工和生产都有着特殊的要求，若处理不当则可能会发生火灾、爆炸等安全事故，
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威胁生产人员的健康和安全。虽然公司在安全生产和操作流程等方面制定了完善的制度并严格执
行，但是公司的日常经营仍然存在发生安全事故的潜在风险，一旦发生安全事故，公司的正常经
营将受到不利影响。
(三) 其他披露事项
□适用√不适用
第五节 重要事项
一、股东大会情况简介
决议刊登的指定网站的
会议届次 召开日期 决议刊登的披露日期
查询索引
2020 年第一次临时股 上海证券交易所官网
2020 年 2 月 13 日 2020 年 2 月 14 日
东大会 （www.sse.com.cn）
上海证券交易所官网
2019 年年度股东大会 2020 年 5 月 6 日 2020 年 5 月 7 日
（www.sse.com.cn）
股东大会情况说明
√适用 □不适用
报告期内，股东大会未出现否决或被否决股东大会审议的各项议案会议决议的情形。
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
每 10 股送红股数（股） /
每 10 股派息数(元)（含税） /
每 10 股转增数（股） /
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
2020 年半年度公司不进行利润分配，不进行资本公积金转增股本议案
三、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
√适用 □不适用
如未能及 如未能
承诺时 是否有 是否及 时履行应 及时履
承诺 承诺
承诺背景 承诺方 间及期 履行期 时严格 说明未完 行应说
类型 内容
限 限 履行 成履行的 明下一
具体原因 步计划
与首次公开发 股份限
备注 1 备注 1 备注 1 是 是 不适用 不适用
行相关的承诺 售
与首次公开发 解决关
备注 2 备注 2 备注 2 是 是 不适用 不适用
行相关的承诺 联交易
与首次公开发 解决同 备注 3 备注 3 备注 3 是 是 不适用 不适用
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2020 年半年度报告
行相关的承诺 业竞争
与首次公开发
其他 备注 4 备注 4 备注 4 是 是 不适用 不适用
行相关的承诺
与首次公开发
其他 备注 5 备注 5 备注 5 是 是 不适用 不适用
行相关的承诺
与首次公开发
其他 备注 6 备注 6 备注 6 是 是 不适用 不适用
行相关的承诺
与首次公开发
其他 备注 7 备注 7 备注 7 是 是 不适用 不适用
行相关的承诺
备注 1：发行前股东所持股份的流通限制和自愿锁定的承诺
（1）公司控股股东、实际控制人刘修华及其关联方潍坊同利、刘修涛、谢金玉、田建兵、
刘修林承诺：
自发行人股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本人（企业）在发行人首
次公开发行前直接或间接持有的发行人股份，也不由发行人回购该部分股份。
（2）持有公司股份的董事、监事、高级管理人员还承诺：
在本人任职期间直接或间接持有的发行人股份限售期届满后，每年转让的发行人股份不超过
本人已持有的发行人股份总数的 25%；离职后半年内，不转让本人已持有的发行人股份；若本人
在任期届满前离职的，在本人就任时确定的任期内和任期届满后 6 个月内，同样遵守上述承诺；
在申报离任 6 个月后的 12 个月内通过相关证券交易所挂牌交易出售发行人股票数量占其已持有发
行人股份总数的比例不超过 50%。
本人直接或间接持有的发行人股份在锁定期满后两年内进行减持的，其减持价格不低于发行
价。
若发行人上市后 6 个月内发生发行人股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价（若发行人
股票在此期间发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的，发行价应相应调整），或
者上市后 6 个月期末收盘价低于发行价（若发行人股票在此期间发生派息、送股、资本公积转增
股本等除权除息事项的，发行价应相应调整）的情形，本人直接或间接持有的发行人股份的锁定
期限自动延长 6 个月，且不因职务变更或离职等原因而终止履行。
（3）持有公司股份的董事、监事、高级管理人员关于锁定期延长的承诺
关于本次股份锁定期限延长的情况
截至 2019 年 9 月 2 日收盘后，公司 A 股股票收盘价已连续 20 个交易日均低于本次交易的发
行价人民币 54.96 元/股，触发上述人员股份锁定期自动延长履行条件。依照股份锁定期安排及相
关承诺，公司董事、监事及高级管理人员直接或间接持有的公司股份锁定期将自动延长 6 个月。
具体锁定期延长情况如下：
（一）公司控股股东、实际控制人并担任公司董事的刘修华
将本人直接或间接持有的公司首次公开发行股票的股份锁定期延长 6 个月至 2022 年 12 月 19
日。
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2020 年半年度报告
（二）公司董事、监事和高级管理人员秦国栋、王俊玉、刘玉江、冯国梁、张建梅、黄维君、
王坤、李义田。
将直接持有的公司首次公开发行股票股份锁定期延长 6 个月至 2020 年 12 月 19 日。
（三）通过潍坊同利企业管理咨询合伙企业（有限合伙）（以下简称“潍坊同利”）（持股
5%以上的股东）间接持有公司股份的董事、监事及高级管理人员刘修华、秦国栋、冯国梁、辛正
果
通过潍坊同利间接持有的公司股份锁定期延长 6 个月至 2022 年 12 月 19 日。
备注 2：关于避免同业竞争的承诺
公司控股股东、实际控制人刘修华及持有公司 5%以上股份的股东潍坊同利承诺：
截至本承诺书出具之日，承诺人未以任何方式直接或间接从事与发行人相竞争的业务，未拥
有与发行人存在同业竞争企业的股份、股权或任何其他权益；承诺人与发行人不构成同业竞争。
承诺人不利用对发行人的控制关系或其他关系进行损害发行人及其股东利益的行为。
承诺人承诺自身不会，并保证将促使其控制的（包括直接控制或间接控制）除发行人以外的
其他公司、实体不开展与发行人有相同或类似的业务投入且不会新设或收购从事与发行人相同或
类似业务公司、实体等。
若发行人进一步拓展其产品或业务范围，承诺人承诺自身并保证促使承诺人控制的企业、实
体将不与发行人拓展后的产品或业务相竞争；可能与发行人拓展后的业务相竞争的，承诺人承诺
并保证促使其控制的公司、实体通过停止生产经营、转让等形式退出竞争。
承诺人承诺本承诺函旨在保证发行人全体股东之利益作出。
承诺人承诺本承诺函的每一项承诺为独立可操作的承诺，任何一项承诺无效或被终止将不影
响其他承诺的有效性。
如违反上述任一项承诺，承诺人愿意承担由此给发行人及其股东造成的直接或间接经济损失、
索赔责任及与此相关费用的支出。
备注 3：关于规范和减少关联交易的承诺
公司控股股东、实际控制人刘修华及 5%以上股东潍坊同利关于规范和减少关联交易的承诺：
在本人作为发行人的股东期间，将尽量减少与发行人的关联交易。对于不可避免的或有合理
原因而发生的关联交易，将遵循公平合理、价格公允的原则，履行合法程序，并将按照相关法律、
法规、规范性文件以及公司章程等有关规定履行信息披露义务和办理有关报批事宜，本人保证不
通过关联交易损害发行人及其无关联关系股东的合法权益。本人将不以任何形式占用发行人资金。
如违反上述承诺，本人愿意承担由此给发行人造成的全部损失。
备注 4：关于招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏的承诺
发行人承诺
发行人首次公开发行股票并上市的招股说明书及其摘要不存在虚假记载、误导性陈述或重大
遗漏，发行人对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。
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如果发行人招股说明书及其摘要存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，对判断发行人是否
符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，在该项事实经有权机关生效法律文件确认后三
十日内，发行人将启动股份回购方案，控股股东、实际控制人将督促发行人实施回购方案。股份
回购的价格以发行人股票首次公开发行价格和回购义务触发时点前一个交易日发行人股票的收盘
价格孰高确定，股份回购数量为首次公开发行的全部新股（若发行人股票在此期间发生派息、送
股、资本公积转增股本等除权除息事项的，回购的股份包括首次公开发行的全部新股及其派生股
份，发行价应相应调整）。
发行人控股股东、实际控制人承诺
发行人控股股东、实际控制人刘修华承诺：发行人首次公开发行股票并上市的招股说明书及
其摘要不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，本人对其真实性、准确性、完整性承担个别和
连带的法律责任。
如果发行人招股说明书及其摘要存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，对判断发行人是否
符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，在该项事实经有权机关生效法律文件确认后三
十日内，本人作为发行人的控股股东、实际控制人，将督促发行人依法回购首次公开发行的全部
新股；对因虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本人将依
法赔偿投资者损失。
发行人董事、监事、高级管理人员的承诺
发行人董事、监事、高级管理人员承诺：发行人首次公开发行股票并上市的招股说明书及其
摘要不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，本人对其真实性、准确性、完整性承担个别和连
带的法律责任。
如果发行人招股说明书及其摘要存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，致使投资者在证券
交易中遭受损失的，本人将依法赔偿投资者损失。
备注 5：关于稳定股价的承诺
公司股票自挂牌上市之日起三年内，一旦出现连续二十个交易日公司股票收盘价均低于公司
上一个会计年度末经审计的每股净资产（每股净资产=合并财务报表中归属于母公司普通股股东权
益合计数÷年末公司股份总数，下同）情形时（若因除权除息等事项致使上述股票收盘价与公司
上一会计年度末经审计的每股净资产不具可比性的，上述股票收盘价应做相应调整），公司及相
关方应依照法律、法规、规范性文件、公司章程及公司内部治理制度的规定，及时履行相关法定
程序后采取措施稳定公司股价，并保证股价稳定措施实施后，公司的股权分布仍符合上市条件。
（1）发行人回购股份
在启动稳定股价措施的前提条件得到满足时，公司应在三个交易日内启动召开董事会程序，
讨论公司向社会公众股东回购公司股份的方案，并提交股东大会审议。发行人为稳定股价为目的
进行股份回购的，除应符合相关法律法规之要求外，还应符合下列条件：
（1）发行人用于回购股份的资金总额累计不超过发行人首次公开发行股票所募集资金的总额。
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（2）发行人回购股份的价格不超过上一个会计年度经审计的每股净资产。
（3）发行人单次回购股份的资金不低于 500 万元。
（4）发行人单次回购股份的比例不得超过发行人总股本的 2%。
（5）发行人用于回购的资金应从发行人税后利润中支出。
（6）发行人董事会公告回购股份预案后，发行人股票若连续 5 个交易日收盘价均超过上一个
会计年度末经审计的除权后的每股净资产值，发行人董事会应做出决议终止股份回购事宜，且在
未来三个月内不再启动股份回购事宜。
在启动股价稳定措施的前提条件满足时，公司应在 5 个交易日内召开董事会会议，并公告即
将采取的具体措施并履行后续法律程序。董事会不履行上述义务的，全体董事以上一年度薪酬为
限对流通股股东承担赔偿责任。发行人未履行上述股价稳定义务的，以其承诺的最大回购金额为
限对流通股股东承担赔偿责任。
（2）公司控股股东、实际控制人关于稳定股价的承诺：
①下列任一条件发生时，本人应在符合《上市公司收购管理办法》等法律法规规定的条件和
要求的前提下，对发行人的股票进行增持：
发行人回购股份的方案实施届满之日后连续 10 个交易日除权后发行人股票收盘价均低于发
行人上一个会计年度经审计的除权后的每股净资产值。
发行人回购方案实施完毕之日起 3 个月启动条件再次被触发。
②本人单次增持金额不低于人民币 500 万，且单次增持发行人股票数量不超过发行人总股本
的 2%。
③本人在增持计划期限内及法定期限内不减持本人持有的发行人的股份。
若本人未履行或未完全履行上述稳定股价义务，则公司有权将与本人应增持公司股份的金额
减去其当次增持计划已投入的资金后的金额相等金额的应付其的税后薪酬或现金分红予以暂扣，
直至本人履行《山东元利科技股份有限公司关于首次公开发行股票并上市后三年内稳定股价预案》
项下的增持义务及其他相关义务。
（3）公司董事（不包括独立董事）、高级管理人员关于稳定股价的承诺：
①下列任一条件发生时，届时本人应在符合《上市公司收购管理办法》等法律法规规定的条
件和要求的前提下，对发行人的股票进行增持：
控股股东增持公司股份的方案实施届满之日后连续 10 个交易日除权后发行人股票收盘价均
低于发行人上一个会计年度经审计的除权后的每股净资产值。
控股股东增持公司股份的方案实施完毕之日起 3 个月启动条件再次被触发。
②本人承诺，用于增持发行人股份的金额不低于本人个人上年度薪酬的 35%，但不高于本人
个人上年度薪酬的 50%，在增持计划实施期限及发行期限内不减持所持发行人股份。
③公司将稳定公司股价义务的上述承诺作为未来聘任董事（不包括独立董事）和高级管理人
员的必要条件，并在将来新聘该等董事、高级管理人员时要求其就此作出同等条件的书面承诺。
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若本人未履行或未完全履行上述稳定股价义务，则公司有权将与本人应增持公司股份的金额
减去其当次增持计划已投入的资金后的金额相等金额的应付其的税后薪酬或现金分红予以暂扣，
直至本人履行《山东元利科技股份有限公司关于首次公开发行股票并上市后三年内稳定股价预案》
项下的增持义务及其他相关义务。
备注 6：填补被摊薄即期回报的承诺
控股股东、实际控制人关于发行人填补被摊薄即期回报措施的承诺
为确保发行人填补被摊薄即期回报的相关措施能够得到切实履行，根据中国证监会相关规定，
发行人控股股东、实际控制人刘修华承诺：不越权干预发行人经营管理活动，不侵占发行人利益。
如违反上述承诺给发行人或者股东造成损失的，本人将依法承担补偿责任。
董事、高级管理人员关于发行人填补被摊薄即期回报措施的承诺
为确保发行人填补被摊薄即期回报的相关措施能够得到切实履行，根据中国证监会相关规定，
发行人董事、高级管理人员承诺如下：
1、承诺忠实、勤勉地履行职责，维护发行人和全体股东的合法权益；
2、承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害发行人
利益；
3、承诺对董事和高级管理人员的职务消费行为进行约束；
4、承诺不动用发行人资产从事与履行职责无关的投资、消费活动；
5、承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与发行人填补回报措施的执行情况相挂钩；
6、承诺拟公布的发行人股权激励的行权条件与发行人填补回报措施的执行情况相挂钩。
备注 7：关于减持的相关承诺
发行人控股股东、实际控制人刘修华承诺：
本人减持发行人股份将严格遵守《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、
中国证监会及证券交易所的相关规定。本人直接或间接持有的发行人股份在锁定期满后两年内，
将视自身财务情况及资金需求对发行人股份进行增持或减持。本人直接或间接持有的发行人股份
在锁定期满后两年内进行减持的，每年减持的发行人股份不超过本人上一年末持有的发行人股份
总数的 10%，减持价格不低于发行价格（若发行人股票在此期间发生派息、送股、资本公积转增
股本等除权除息事项的，发行价应相应调整）。本人减持前将提前三个交易日通知发行人减持事
宜，在发行人公告后再实施减持计划。如本人减持行为未履行上述承诺，减持收益将归发行人所
有。
潍坊同利承诺：
本企业减持发行人股份将严格遵守《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、
中国证监会及证券交易所的相关规定。本企业持有的发行人股份在锁定期满后两年内，将视自身
财务情况及资金需求对发行人股份进行增持或减持。本企业持有的发行人股份在锁定期满后两年
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2020 年半年度报告
内进行减持的，减持价格不低于发行价格（若发行人股票在此期间发生派息、送股、资本公积转
增股本等除权除息事项的，发行价应相应调整）。本企业减持前将提前三个交易日通知发行人减
持事宜，在发行人公告后再实施减持计划。如本企业减持行为未履行上述承诺，减持收益将归发
行人所有。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
2020 年 4 月 14 日，公司召开了第三届董事会第十次会议，审议通过了《关于续聘公司 2020
年度审计机构的议案》，同意继续聘请天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2020 年度
的财务报告及内部控制审计机构，且该议案已经公司 2019 年年度股东大会表决通过。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、破产重整相关事项
□适用 √不适用
六、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用√不适用
九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
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□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他重大关联交易
□适用√不适用
(六) 其他
□适用√不适用
十一、 重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 担保情况
□适用 √不适用
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
十三、 可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十四、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
√适用□不适用
1. 排污信息
√适用□不适用
公司生产过程中产生的污染物包括废水、废气、固体废弃物及噪声。废水主要监控指标化学
需氧量（COD）、氨氮、PH 值等；废气主要监控指标二氧化硫、氮氧化物、烟尘、VOCs 等；固体
废物主要为锅炉煤灰渣、精馏残渣、滤渣及废污泥；公司噪声设备主要为锅炉引鼓风机及各类机
泵等设备，大多选用低噪设备并经消声、减振、隔音等综合治理后，达标使用。
公司的废气处理严格执行《锅炉大气污染物排放标准》（GB13271-2014）、《恶臭污染物排放标
准》（GB14554-1993）和《山东省锅炉大气污染物排放标准》（DB37/2374-2013）。公司已设置废气
在线检测系统，实时检测锅炉废气及 VOCs 排放。锅炉烟气处理采用“袋式除尘+脱硫脱硝处理+湿
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2020 年半年度报告
式静电除尘”处理达标后经 60 米高排气筒排放。为减少污染物排放，有组织废气方面，采用“冷凝
+喷淋”及焚烧处理，达到大气污染物综合排放标准后排放；无组织废气方面，采用泄露检测与修
复系统（LDAR），覆盖 20300 余个密封点；车间的粉尘采用袋式除尘器处理，达标后经 15 米高排
气筒排放。
公司废水处理执行《污水排入城镇下水道水质标准》（GB/T31962-2015）表 1 中 A 级标准。公
司废水主要包括生产废水和生活污水，生产废水主要为各车间产生的工艺废水及车间设备、地坪
冲洗水等。公司已设置废水在线检测系统，实时检测废水排放。
公司固体废物按照《危险废物贮存污染控制标准》GB18597-2001）、一般工业固体废物贮存、
处置场污染控制标准》（GB18599-2001）的规定处置。同时，公司按照“资源化、减量化、无害化”
的处置原则，按危险废物和一般固废分类收集、堆放，分质处置。生产过程中产生的危险废物，
均交由具有危险废物处理许可证资质的公司统一处理。公司制定了《危险废物管理计划》进行严
格管理，建有专门的危险废物暂存库用于危险废弃物的贮存。
2020 年上半年度污水未外排，生产生活污水经污水处理站处理采用“调节池+一体化高速反应
池+GM 装置+RO 装置+多效蒸发”工艺处理后 RO 产水用于洗涤塔用水、循环水系统。产生的危险
固体废物全部交由有资质的单位进行处置，确保危险废弃物处置的合法合规。
公司主要控制的污染物指标为废水中的化学需氧量（COD）、氨氮、PH 值，公司严格执行清
污分流、雨污分流的原则，公司建立完备的废水收集和处理系统，生产废水及生活废水经独立的
管网排入对应的污水处理系统中，经公司污水处理站处理之后全部回用于洗涤塔用水、循环水系
统，实现污水不外排;烟气主要控制的污染物指标为二氧化硫、氮氧化物、烟尘，经脱硝、脱硫、
除尘后达标排放；公司在酯化合成、精馏提纯等工艺过程中产生的无组织废气引入锅炉焚烧，经
脱硝、脱硫、除尘后达标排放。
排放污染物如下：
水污染物
排放口数量 2个
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执行的污染物排放
排放口 排放口 排放 2020 年废水排放 主要/特征污染物
单位 标准及浓度限值
名称 位置 方式 总量（吨） 名称(mg/L)
(mg/L)
工业废
化学需氧量 500
元利 水 3#厂区
纳管 污水未外排
科技 排放口 东北角 氨氮 35
PH 值 6-9
工业废 化学需氧量 500
重庆 厂区西
水排放 连续 15,747
元利 南角 氨氮 /
口
PH 值 6-9
气污染物
排放口数量 2个
执行的污染物排
排放
排放口名 排放 主要/特征污染 2020 年 1-6 月份污染 放标准及浓度限
单位 口位
称 方式 物名称(mg/L) 物排放总量（吨） 值
置
(mg/m)
氮氧化物 4.76 100
元利 元利科技 2#厂
连续 二氧化硫 0.387 50
科技 总排放口 区
烟尘 0.6 10
焚烧 氮氧化物 4.93 500
重庆 重庆元利
炉装 连续 二氧化硫 1.23 300
元利 总排放口
置 烟尘 0.18 80
委托危险固体废物
单位 固体废物名称 处置方式 处置去向
增塑剂滤渣 委托处置
甲酯滤渣 委托处置
废包装袋 委托处置
废污泥 委托处置
泥饼 委托处置
元利科 废铜锌催化剂 委托处置 青岛海湾新材料科技有限公司、山东齐力环保科技有
技 废导热油 委托处置 限公司
焚烧炉活性炭 委托处置
焚烧炉飞灰、渣 委托处置
废 RO 膜 委托处置
废 GM 膜 委托处置
废盐 委托处置
重庆元 废污泥 委托处置
中明港桥环保有限公司
利 残渣、飞灰 委托处置
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2020 年半年度报告
2. 防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
报告期内，公司主要环保设施完备，与主体设施同步稳定运行，主体环保设施的处理能力及
运行情况如下：
单位 主要环保设施（类型/工艺） 设计处理能力
3
污水处理站 300m /d
3
事故应急池 9,100m
3
袋式除尘器 JDMC180-6 60,000m /h
3
袋式除尘器 MDC70×5×2-1500 390,000m /h
3
元利科技 脱硫塔 195,000m /h
3
蓄热式热氧化器（RTO） 150,000Nm /h
烟气在线检测系统（CEMS）CYA-863A -
VOCs 在线检测系 EXPEC2000-115 -
H6 型β 射线颗粒物浓度测试仪 -
污水处理站 200m3/d
事故应急池 3500m3
焚烧炉 15t/d
-
重庆元利 地面火炬
-
COD 在线监测系统 TOC-4200
-
氨氮在线监测系统 NHN-4210
-
烟气在线检测系统 SCS-900C
在此基础上，公司还采用了以下措施防治公司污染，提升公司的环保能力：
（1）煤渣场密闭，解决了扬尘颗粒物的问题；
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2020 年半年度报告
（2）污水处理质量提升技术改造完成验收：生产废水泵送至污水处理设施，经“微电解+AO+
生化”工艺处理后，进入中水回用装置深度处理，处理后的产水全部回用于洗涤塔用水、循环水
系统；
（3）生产废气经喷淋或冷凝收集后，引入锅炉焚烧处理后排放。
3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用□不适用
报告期内，公司无重大在建项目。
4. 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
元利科技制定突发环境事件应急预案，并在潍坊环境生态局昌乐县分局备案，突发环境事件
应急预案备案编号：370725-2019-243-M。
重庆元利根据应急预案管理要求，编制了突发环境应急预案，同时通过专家审核并在重庆市
涪陵区生态环境局备案，备案编号 500102-2019-035-M。2020 年 6 月针对生产特点模拟危险化学
品储罐泄露进行了环境突发事件应急演练，通过演练，检验了公司应急救援预案的可行性、实用
性和可靠性，提高了公司应对环境突发事件的组织指挥能力、协调能力和应急处置能力。
5. 环境自行监测方案
√适用□不适用
公司制定了环境监测方案和计划，通过网站、显示屏等方式公开了排污口、污染物排放、环
保设施及环境监测等环境信息，通过在线监测、委托第三方环境监测机构定期监测，实现了公司
环境监测的全覆盖。报告期内，按照监测方案和计划对废水、废气等主要污染物进行了监测，合
格率为 100%。
重庆元利现已安装 COD、氨氮、PH 、烟气在线监控系统，将根据排污许可证监测要求，编制
自行监测方案。
6. 其他应当公开的环境信息
√适用 □不适用
报告期内，公司及子公司未发生突发环境污染事故，也并未受到国家、地方生态环境主管部
门的行政处罚。严格遵守环保法律法规及其他要求，环保设施正常运行，委托有资质的第三方检
测单位定期对公司污水、废气污进行检测，各项污染物达标排放。委托有资质的第三方危废处置
机构对公司危险废弃物依法转移处理，符合环保要求。持续推进清洁、降低能耗，提高资源综合
使用效率。
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2020 年半年度报告
(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
√适用 □不适用
公司高度重视环境保护，依据清洁生产的理念设计、建成了厂区生产装置及“三废”处理装
置，确保生产过程中产生的污染物排放符合国家和地方相关排放标准，通过了
GB/T24001-2004/ISO14001:2004 环境管理体系认证。日常生产经营中认真执行《中华人民共和国
环境保护法》、《中华人民共和国水污染防治法》、《中华人民共和国大气污染防治法》和《中
华人民共和国固体废物污染环境防治法》等环保方面的法律法规，确保各项污染物严格按照法律
法规的要求达标排放和合理处置。
(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
√适用 □不适用
2017 年 7 月 5 日，财政部发布了《企业会计准则第 14 号——收入》（财会[2017]22 号），
根据财政部要求，其他境内上市企业，自 2020 年 1 月 1 日起施行。
本次会计政策变更后，公司自 2020 年 01 月 01 日起执行新收入准则。新收入准则将原收入和
建造合同两项准则纳入统一的收入确认模型；以控制权转移替代风险报酬转移作为收入确认时点
的判断标准；收入计量标准发生改变，新收入准则需先识别合同所包含的各单项履约义务，并按
照分摊至各履约义务的交易价格，在履约时分别确认收入；对于包含多重交易安排的合同的会计
处理提供给了更明确的指引；对于某些交易（或事项）的收入确认和计量给出了明确的规定。
本次会计政策变更调整，不追溯调整以前年度可比数，不影响公司以前年度相关财务指标。
本次会计政策变更公司根据财政部发布的相关规定和要求进行，变更后会计政策能够客观、公允
地反映公司的财务状况和经营成果，符合相关法律法规规定和公司实际情况。本次会计政策变更
不会导致公司收入确认方式发生重大变化，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大
影响，亦不存在损害公司及股东利益的情况。
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发
比例 行 送 公积金转 比例
数量 其他 小计 数量
(%) 新 股 股 (%)
股
一、
有
限
售 68,280,00 27,312,00 -9,498,82 17,813,17 67.5
75 86,093,175
条 0 0 5 5 5
件
股
份
3、
其
他
68,280,00 27,312,00 -9,498,82 17,813,17 67.5
内 75 86,093,175
0 0 5 5 5
资
持
股
其
中：
境
内
非
-2,799,75
国 6,285,461 6.91 2,514,185 -285,569 5,999,892 4.71
4
有
法
人
持
股
境
内
自
61,994,53 68.0 24,797,81 -6,699,07 18,098,74 62.8
然 80,093,283
9 9 5 1 4 4
人
持
股
二、
无
22,760,00 18,602,82 32.4
限 25 9,104,000 9,498,825 41,362,825
0 5 5
售
条
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2020 年半年度报告
件
流
通
股
份
1、
人
民
22,760,00 18,602,82 32.4
币 25 9,104,000 9,498,825 41,362,825
0 5 5
普
通
股
三、
股
91,040,00 36,416,00 36,416,00 127,456,00
份 100 0 100
0 0 0 0
总
数
2、 股份变动情况说明
√适用 □不适用
1、2020 年 5 月 6 日，公司召开 2019 年年度股东大会，会议审议通过了《关于公司 2019 年
度利润分配及资本公积转增股本的议案》及《关于修订<公司章程>的议案》，以总股本 91,040,000
股为基数，每股派发现金红利 0.6 元（含税），以资本公积向全体股东每股转增 0.4 股，共计派
发现金红利 54,624,000.00 元（含税），转增 36,416,000 股，本次分配后，公司总股本变更为
127,456,000 股。2020 年 5 月 28 日，公司完成本次增资的工商变更登记手续。
2、青岛聚金山股权投资基金企业（有限合伙）、张美玲、宋涛、谭立文、杨舒婷、杨舒淇、
王山清、赵伟、杨松山、刘嘉伟、郑洪军、张春梅、张昌勇、刘国辉、赵立建、李剑、赵中谦、
刘玉山、王萍、钱瑞一、张登茂、唐晓芹、魏先志、杨海港、王宏建、孙文刚、刘佃松、刘树山、
张玉菡、刘加美及李洪国共 31 名股东于 2020 年 6 月 20 日锁定期届满，该部分限售股共计 949.8825
万股，于 2020 年 6 月 22 日起上市流通。
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位: 股
期初限售股 报告期解除 报告期增加 报告期末限 解除限售日
股东名称 限售原因
数 限售股数 限售股数 售股数 期
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2020 年半年度报告
刘修华 53,599,822 0 21,439,929 75,039,751 IPO 限售 2022.12.20
王俊玉 1,768,966 0 707,586 2,476,552 IPO 限售 2020.12.20
刘玉江 544,298 0 217,719 762,017 IPO 限售 2020.12.20
刘修涛 272,148 0 108,859 381,007 IPO 限售 2022.06.20
秦国栋 272,148 0 108,859 381,007 IPO 限售 2020.12.20
黄维君 272,148 0 108,859 381,007 IPO 限售 2020.12.20
谢金玉 79,993 0 31,997 111,990 IPO 限售 2022.06.20
张建梅 79,993 0 31,997 111,990 IPO 限售 2020.12.20
田建兵 79,993 0 31,997 111,990 IPO 限售 2022.06.20
刘修林 79,993 0 31,997 111,990 IPO 限售 2022.06.20
冯国梁 59,995 0 23,998 83,993 IPO 限售 2020.12.20
李义田 59,995 0 23,998 83,993 IPO 限售 2020.12.20
王坤 39,997 0 15,999 55,996 IPO 限售 2020.12.20
潍坊同利企
业管理咨询
合伙企业 4,285,637 0 1,714,255 5,999,892 IPO 限售 2022.06.20
（有限合
伙）
张美玲 1,306,314 1,828,840 522,526 0 IPO 限售 2020.06.20
宋涛 571,512 800,117 228,605 0 IPO 限售 2020.06.20
谭立文 544,298 762,017 217,719 0 IPO 限售 2020.06.20
杨舒婷 367,719 514,807 147,088 0 IPO 限售 2020.06.20
杨舒淇 367,719 514,807 147,088 0 IPO 限售 2020.06.20
王山清 272,148 381,007 108,859 0 IPO 限售 2020.06.20
赵伟 100,000 140,000 40,000 0 IPO 限售 2020.06.20
杨松山 135,438 189,613 54,175 0 IPO 限售 2020.06.20
刘嘉伟 99,991 139,988 39,997 0 IPO 限售 2020.06.20
郑洪军 79,993 111,990 31,997 0 IPO 限售 2020.06.20
张春梅 79,993 111,990 31,997 0 IPO 限售 2020.06.20
张昌勇 79,993 111,990 31,997 0 IPO 限售 2020.06.20
刘国辉 59,995 83,993 23,998 0 IPO 限售 2020.06.20
赵立建 59,995 83,993 23,998 0 IPO 限售 2020.06.20
李剑 59,995 83,993 23,998 0 IPO 限售 2020.06.20
赵中谦 59,995 83,993 23,998 0 IPO 限售 2020.06.20
刘玉山 59,995 83,993 23,998 0 IPO 限售 2020.06.20
王萍 59,995 83,993 23,998 0 IPO 限售 2020.06.20
钱瑞一 59,995 83,993 23,998 0 IPO 限售 2020.06.20
张登茂 49,996 69,994 19,998 0 IPO 限售 2020.06.20
唐晓芹 39,997 55,996 15,999 0 IPO 限售 2020.06.20
魏先志 39,997 55,996 15,999 0 IPO 限售 2020.06.20
王宏建 39,996 55,995 15,999 0 IPO 限售 2020.06.20
孙文刚 39,996 55,995 15,999 0 IPO 限售 2020.06.20
杨海港 39,996 55,994 15,998 0 IPO 限售 2020.06.20
刘佃松 29,997 41,996 11,999 0 IPO 限售 2020.06.20
刘树山 19,998 27,997 7,999 0 IPO 限售 2020.06.20
张玉菡 19,998 27,997 7,999 0 IPO 限售 2020.06.20
刘加美 19,998 27,997 7,999 0 IPO 限售 2020.06.20
李洪国 19,998 27,997 7,999 0 IPO 限售 2020.06.20
青岛聚金山 1,999,824 2,799,754 799,930 0 IPO 限售 2020.06.20
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2020 年半年度报告
股权投资基
金企业（有
限合伙）
合计 68,280,000 9,498,825 27,312,000 86,093,175 / /
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户) 15,166
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） /
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
股东名 质押或冻结
称 报告期内增 比例 持有有限售条件 情况
期末持股数量 股东性质
（全 减 (%) 股份数量 股份 数量
称） 状态
境内自然
刘修华 21,439,929 75,039,751 58.88 75,039,751 无
人
潍坊同
利企业
管理咨
境内非国
询合伙 1,714,255 5,999,892 4.71 5,999,892 无
有法人
企 业
（有限
合伙）
青岛聚
金山股
权投资
境内非国
基金企 799,930 2,799,754 2.20 0 无
有法人
业（有
限 合
伙）
境内自然
王俊玉 707,586 2,476,552 1.94 2,476,552 无
人
境内自然
张美玲 522,526 1,828,840 1.43 0 无
人
境内自然
宋涛 222,905 795,117 0.62 0 无
人
境内自然
谭立文 217,719 762,017 0.60 0 无
人
境内自然
刘玉江 217,719 762,017 0.60 762,017 无
人
境内自然
杨舒婷 147,088 514,807 0.40 0 无
人
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2020 年半年度报告
境内自然
杨舒淇 147,088 514,807 0.40 0 无
人
前十名无限售条件股东持股情况
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件流通股的数量
种类 数量
青岛聚金山股权投资 人民币普
2,799,754 2,799,754
基金企业（有限合伙） 通股
人民币普
张美玲 1,828,840 1,828,840
通股
人民币普
宋涛 795,117 795,117
通股
人民币普
谭立文 762,017 762,017
通股
人民币普
杨舒婷 514,807 514,807
通股
人民币普
杨舒淇 514,807 514,807
通股
人民币普
龚志诚 285,700 285,700
通股
人民币普
王山清 281,007 281,007
通股
人民币普
杨松山 189,613 189,613
通股
人民币普
杨彩芳 161,820 161,820
通股
刘修华为公司控股股东、实际控制人，潍坊同利企业管理咨询合伙企业
（有限合伙）为刘修华控制的企业，张美玲与杨舒婷、杨舒淇之间系母
上述股东关联关系或 女关系，杨舒婷与杨舒淇之间系姐妹关系。除此之外，本公司未知上述
一致行动的说明
其他股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东之间是否属于一致行
人
表决权恢复的优先股
股东及持股数量的说 /
明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位：股
有限售条件股份可上市交易情况
序 有限售条件 持有的有限售条件股份数 限售条
可上市交易时 新增可上市交易
号 股东名称 量 件
间 股份数量
2022 年 12 月 20
1 刘修华 75,039,751 IPO 发行
日
潍坊同利企
业管理咨询 2022 年 6 月 20
2 5,999,892 IPO 发行
合伙企业（有 日
限合伙）
34 / 164
2020 年半年度报告
2020 年 12 月 20
3 王俊玉 2,476,552 IPO 发行
日
2020 年 12 月 20
4 刘玉江 762,017 IPO 发行
日
2020 年 12 月 20
5 秦国栋 381,007 IPO 发行
日
2022 年 6 月 20
6 刘修涛 381,007 IPO 发行
日
2020 年 12 月 20
7 黄维君 381,007 IPO 发行
日
2022 年 6 月 20
8 谢金玉 111,990 IPO 发行
日
2022 年 6 月 20
9 田建兵 111,990 IPO 发行
日
2022 年 6 月 20
10 刘修林 111,990 IPO 发行
日
刘修华为公司的控股股东、实际控制人，潍坊同利为刘修华控制的企业，
上述股东关联关 刘修华与刘修涛为兄弟关系，刘修华、刘修涛与刘修林为堂兄弟关系，田
系或一致行动的
建兵系刘修华妻弟，谢金玉系刘修华、刘修涛妹夫。除此之外各股东之间
说明
不存在其他关联关系。
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
√适用 □不适用
单位:股
报告期内股份
姓名 职务 期初持股数 期末持股数 增减变动原因
增减变动量
刘修华 董事 53,599,822 75,039,751 21,439,929 利润分配
秦国栋 董事 272,148 381,007 108,859 利润分配
王俊玉 董事 1,768,966 2,476,552 707,586 利润分配
刘玉江 董事 544,298 762,017 217,719 利润分配
冯国梁 董事 59,995 83,993 23,998 利润分配
张建梅 董事 79,993 111,990 31,997 利润分配
丁玲 独立董事 0 0 0
35 / 164
2020 年半年度报告
韩布兴 独立董事 0 0 0
姜宏青 独立董事 0 0 0
黄维君 监事 272,148 381,007 108,859 利润分配
辛正果 监事 0 0 0
刘国辉 监事 59,995 83,993 23,998 利润分配
王坤 监事 39,997 55,996 15,999 利润分配
李义田 高管 59,995 83,993 23,998 利润分配
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形
张旭光 独立董事 离任
姜宏青 独立董事 选举
辛正果 非职工代表监事 离任
刘国辉 非职工代表监事 选举
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用□不适用
独立董事张旭光及监事辛正果因个人原因向公司递交辞职报告，公司于 2020 年 1 月 23 日，
召开 2020 年第一次临时股东大会，会议审议通过了《关于补选第三届董事会独立董事的议案》及
《关于补选第三届监事会监事的议案》，补选姜宏青女士为公司第三届董事会独立董事、刘国辉
先生为公司第三届监事会监事。
三、其他说明
□适用 √不适用
36 / 164
2020 年半年度报告
第九节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2020 年 6 月 30 日
编制单位: 元利化学集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2020 年 6 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 154,790,856.73 188,728,984.49
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 77,919,949.73 75,999,048.01
应收款项融资 165,033,928.06 175,773,704.07
预付款项 12,658,852.63 15,885,178.16
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 1,233,617.81 1,968,751.06
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 204,206,893.26 204,200,057.28
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,021,025,846.47 1,016,376,474.22
流动资产合计 1,636,869,944.69 1,678,932,197.29
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
37 / 164
2020 年半年度报告
固定资产 617,323,169.07 652,864,018.35
30,049,185.25
在建工程 29,921,029.68
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 79,425,798.91 80,233,591.27
开发支出
商誉
长期待摊费用 202,629.76 266,618.08
递延所得税资产 31,622,090.42 47,675,187.40
其他非流动资产 14,088,445.93 12,329,766.56
非流动资产合计 772,711,319.34 823,290,211.34
资产总计 2,409,581,264.03 2,502,222,408.63
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 38,790,000.00 95,908,619.40
应付账款 157,821,531.90 202,262,922.86
预收款项 11,015,632.79
合同负债 7,924,276.01
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 5,964,494.72 8,167,581.52
应交税费 3,311,783.38 7,855,781.89
其他应付款 2,627,729.19 3,984,116.74
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 216,439,815.20 329,194,655.20
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
38 / 164
2020 年半年度报告
预计负债
递延收益 19,325,963.89 14,293,085.13
递延所得税负债 3,193,289.28 3,048,952.50
其他非流动负债
非流动负债合计 22,519,253.17 17,342,037.63
负债合计 238,959,068.37 346,536,692.83
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 127,456,000.00 91,040,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,222,530,988.61 1,258,946,988.61
减：库存股
其他综合收益 50,605.17 -15,041.56
专项储备
盈余公积 46,523,263.84 46,523,263.84
一般风险准备
未分配利润 774,061,338.04 759,190,504.91
归属于母公司所有者权益
2,170,622,195.66 2,155,685,715.80
（或股东权益）合计
少数股东权益
所有者权益（或股东权
2,170,622,195.66 2,155,685,715.80
益）合计
负债和所有者权益（或
2,409,581,264.03 2,502,222,408.63
股东权益）总计
法定代表人：刘修华主管会计工作负责人：刘玉江会计机构负责人：张登茂
母公司资产负债表
2020 年 6 月 30 日
编制单位:元利化学集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2020 年 6 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 80,129,304.92 145,823,151.86
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 105,463,846.51 76,499,468.28
应收款项融资 115,676,206.40 111,932,615.17
预付款项 8,122,406.63 8,774,252.69
其他应收款 895,710.73 377,483.96
其中：应收利息
应收股利
存货 141,008,973.03 140,178,383.09
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
39 / 164
2020 年半年度报告
其他流动资产 580,906,641.28 528,056,322.95
流动资产合计 1,032,203,089.50 1,011,641,678.00
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 1,037,025,290.00 1,036,025,290.00
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 229,304,960.26 241,569,985.19
在建工程 4,550,396.63 6,649,210.29
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 51,899,990.31 52,419,558.27
开发支出
商誉
长期待摊费用 202,629.76 266,618.08
递延所得税资产 26,286,878.55 42,122,366.38
其他非流动资产 13,293,491.98 11,345,731.91
非流动资产合计 1,362,563,637.49 1,390,398,760.12
资产总计 2,394,766,726.99 2,402,040,438.12
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 28,890,000.00 91,658,619.40
应付账款 191,242,713.98 125,958,547.10
预收款项 7,343,486.79
合同负债 5,941,594.83
应付职工薪酬 4,220,872.92 6,264,583.01
应交税费 1,146,923.88 4,774,733.28
其他应付款 1,556,651.64 2,963,161.81
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 232,998,757.25 238,963,131.39
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
40 / 164
2020 年半年度报告
预计负债
递延收益 4,953,000.00 1,940,000.00
递延所得税负债 1,405,507.91 1,945,698.80
其他非流动负债
非流动负债合计 6,358,507.91 3,885,698.80
负债合计 239,357,265.16 242,848,830.19
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 127,456,000.00 91,040,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,222,530,988.61 1,258,946,988.61
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 46,523,263.84 46,523,263.84
未分配利润 758,899,209.38 762,681,355.48
所有者权益（或股东权
2,155,409,461.83 2,159,191,607.93
益）合计
负债和所有者权益（或
2,394,766,726.99 2,402,040,438.12
股东权益）总计
法定代表人：刘修华主管会计工作负责人：刘玉江会计机构负责人：张登茂
合并利润表
2020 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2020 年半年度 2019 年半年度
一、营业总收入 536,212,568.08 613,585,454.52
其中：营业收入 536,212,568.08 613,585,454.52
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 474,090,606.95 496,741,806.17
其中：营业成本 419,483,359.94 439,544,642.02
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 2,137,363.37 4,199,161.64
销售费用 15,263,116.70 13,201,284.04
管理费用 18,012,365.36 17,126,538.01
研发费用 21,645,541.49 18,951,454.87
财务费用 -2,451,139.91 3,718,725.59
41 / 164
2020 年半年度报告
其中：利息费用 3,555,335.96
利息收入 1,044,570.02 596,598.99
加：其他收益 1,052,551.01 1,294,667.25
投资收益（损失以“－”号填
17,715,336.63 276,531.07
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益（损失以“-”号
填列）
汇兑收益（损失以“－”号填
列）
净敞口套期收益（损失以“-”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”
-61,945.33 -803,852.21
号填列）
资产减值损失（损失以“-”
号填列）
资产处置收益（损失以“－”
275,763.82
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 81,103,667.26 117,610,994.46
加：营业外收入 11,179.96 50,106.95
减：营业外支出 104,699.51 108,826.70
四、利润总额（亏损总额以“－”号
81,010,147.71 117,552,274.71
填列）
减：所得税费用 11,515,314.58 29,601,127.85
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 69,494,833.13 87,951,146.86
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以
69,494,833.13 87,951,146.86
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润
69,494,833.13 87,951,146.86
（净亏损以“-”号填列）
2.少数股东损益（净亏损以“-”
号填列）
六、其他综合收益的税后净额 65,646.73 -2,493.70
（一）归属母公司所有者的其他综
65,646.73 -2,493.70
合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综
合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综
合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变
动
42 / 164
2020 年半年度报告
（4）企业自身信用风险公允价值变
动
2.将重分类进损益的其他综合
65,646.73 -2,493.70
收益
（1）权益法下可转损益的其他综合
收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合
收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额 65,646.73 -2,493.70
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合
收益的税后净额
七、综合收益总额 69,560,479.86 87,948,653.16
（一）归属于母公司所有者的综合
69,560,479.86 87,948,653.16
收益总额
（二）归属于少数股东的综合收益
总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.545 0.920
（二）稀释每股收益(元/股) 0.545 0.920
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元，上期被合并方实现
的净利润为： 0 元。
法定代表人：刘修华主管会计工作负责人：刘玉江会计机构负责人：张登茂
母公司利润表
2020 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2020 年半年度 2019 年半年度
一、营业收入 490,679,711.69 602,967,507.59
减：营业成本 394,860,667.62 435,118,952.18
税金及附加 1,523,751.15 3,628,399.88
销售费用 11,416,183.38 12,078,541.29
管理费用 13,985,775.62 13,459,000.19
研发费用 21,573,286.49 18,951,454.87
财务费用 -1,603,822.44 3,695,149.41
其中：利息费用 3,555,335.96
利息收入 556,757.14 590,137.65
加：其他收益 236,314.97 960,800.00
投资收益（损失以“－”号填
9,868,371.33 276,531.07
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益（损失以“-”号
填列）
43 / 164
2020 年半年度报告
净敞口套期收益（损失以“-”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”
137,169.65 -526,996.51
号填列）
资产减值损失（损失以“-”
号填列）
资产处置收益（损失以“－”
275,763.82
号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 59,441,489.64 116,746,344.33
加：营业外收入 50,000.04
减：营业外支出 104,189.51 106,657.23
三、利润总额（亏损总额以“－”号
59,337,300.13 116,689,687.14
填列）
减：所得税费用 8,495,446.23 29,187,349.37
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 50,841,853.90 87,502,337.77
（一）持续经营净利润（净亏损以
50,841,853.90 87,502,337.77
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
（二）将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 50,841,853.90 87,502,337.77
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：刘修华主管会计工作负责人：刘玉江会计机构负责人：张登茂
44 / 164
2020 年半年度报告
合并现金流量表
2020 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2020年半年度 2019年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
389,752,623.89 442,186,583.14
金
客户存款和同业存放款项净
增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净
增加额
收到原保险合同保费取得的
现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现
金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净
额
收到的税费返还 10,728,806.84
收到其他与经营活动有关的
8,059,937.35 2,196,065.91
现金
经营活动现金流入小计 408,541,368.08 444,382,649.05
购买商品、接受劳务支付的现
286,378,270.27 281,253,356.94
金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净
增加额
支付原保险合同赔付款项的
现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现
金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的
26,540,639.35 32,533,114.52
现金
支付的各项税费 11,859,452.67 56,104,820.87
支付其他与经营活动有关的
28,744,884.34 22,738,137.20
现金
经营活动现金流出小计 353,523,246.63 392,629,429.53
经营活动产生的现金流
55,018,121.45 51,753,219.52
量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 746,000,000.00 220,000,000.00
取得投资收益收到的现金 11,533,174.97 276,531.07
处置固定资产、无形资产和其 438,000.00
45 / 164
2020 年半年度报告
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位
收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的
现金
投资活动现金流入小计 757,971,174.97 220,276,531.07
购建固定资产、无形资产和其
18,322,174.45 49,050,660.83
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 746,000,000.00 220,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的
现金
投资活动现金流出小计 764,322,174.45 269,050,660.83
投资活动产生的现金流
-6,350,999.48 -48,774,129.76
量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,169,283,683.02
其中：子公司吸收少数股东投
资收到的现金
取得借款收到的现金 35,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的
现金
筹资活动现金流入小计 1,204,283,683.02
偿还债务支付的现金 60,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支
54,624,000.00 3,591,473.84
付的现金
其中：子公司支付给少数股东
的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的
36,416.00
现金
筹资活动现金流出小计 54,660,416.00 63,591,473.84
筹资活动产生的现金流
-54,660,416.00 1,140,692,209.18
量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
614,475.97 100,569.62
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -5,378,818.06 1,143,771,868.56
加：期初现金及现金等价物余
140,774,674.79 113,987,729.60
额
六、期末现金及现金等价物余额 135,395,856.73 1,257,759,598.16
法定代表人：刘修华主管会计工作负责人：刘玉江会计机构负责人：张登茂
母公司现金流量表
2020 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2020年半年度 2019年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
46 / 164
2020 年半年度报告
销售商品、提供劳务收到的现
349,135,572.96 433,338,442.84
金
收到的税费返还 4,228,820.57
收到其他与经营活动有关的
4,593,927.33 1,655,446.32
现金
经营活动现金流入小计 357,958,320.86 434,993,889.16
购买商品、接受劳务支付的现
247,030,568.85 275,181,284.36
金
支付给职工及为职工支付的
19,829,510.99 26,439,440.17
现金
支付的各项税费 9,380,835.09 54,404,208.34
支付其他与经营活动有关的
19,802,712.42 21,180,477.27
现金
经营活动现金流出小计 296,043,627.35 377,205,410.14
经营活动产生的现金流量净
61,914,693.51 57,788,479.02
额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 565,000,000.00 220,000,000.00
取得投资收益收到的现金 8,210,001.46 276,531.07
处置固定资产、无形资产和其
408,000.00
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位
收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的
现金
投资活动现金流入小计 573,618,001.46 220,276,531.07
购建固定资产、无形资产和其
4,604,105.24 4,087,533.79
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 611,000,000.00 220,500,000.00
取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的
54,000,000.00
现金
投资活动现金流出小计 615,604,105.24 278,587,533.79
投资活动产生的现金流
-41,986,103.78 -58,311,002.72
量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,169,283,683.02
取得借款收到的现金 35,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的
现金
筹资活动现金流入小计 1,204,283,683.02
偿还债务支付的现金 60,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支
54,624,000.00 3,591,473.84
付的现金
支付其他与筹资活动有关的
36,416.00
现金
筹资活动现金流出小计 54,660,416.00 63,591,473.84
筹资活动产生的现金流 -54,660,416.00 1,140,692,209.18
47 / 164
2020 年半年度报告
量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
422,289.03 127,109.30
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -34,309,537.24 1,140,296,794.78
加：期初现金及现金等价物余
99,993,842.16 108,558,782.26
额
六、期末现金及现金等价物余额 65,684,304.92 1,248,855,577.04
法定代表人：刘修华主管会计工作负责人：刘玉江会计机构负责人：张登茂
48 / 164
2020 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2020 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
2020 年半年度
归属于母公司所有者权益
少
其他权益工 一 数
项目 具 减： 专 般 股
所有者权益合计
实收资本 (或 库 其他综合 项 风 其 东
优 永 资本公积 盈余公积 未分配利润 小计 权
股本) 其 存 收益 储 险 他
先 续 益
他 股 备 准
股 债
备
一、上
年 期 91,040,000.0 -15,041.5 46,523,263.8 759,190,504.9 2,155,685,715.8 2,155,685,715.8
1,258,946,988.61
末 余 0 6 4 1 0 0
额
加：会
计 政
策 变
更
前
期 差
错 更
正
同
一 控
制 下
企 业
合并
其
他
二、本
年 期 91,040,000.0 1,258,946,988.6 -15,041.5 46,523,263.8 2,155,685,715.8 2,155,685,715.8
759,190,504.91
初 余 0 1 6 4 0 0
额
49 / 164
2020 年半年度报告
三、本
期 增
减 变
动 金
36,416,000.0
额（减 -36,416,000.00 65,646.73 14,870,833.13 14,936,479.86 14,936,479.86
0
少 以
“ －
” 号
填列）
（一）
综 合
65,646.73 69,494,833.13 69,560,479.86 69,560,479.86
收 益
总额
（二）
所 有
者 投 36,416,000.0
-36,416,000.00
入 和 0
减 少
资本
1．所
有 者
投 入
的 普
通股
2．其
他 权
益 工
具 持
有 者
投 入
资本
3．股
份 支
付 计
入 所
有 者
50 / 164
2020 年半年度报告
权 益
的 金
额
4．其 36,416,000.0
-36,416,000.00
他 0
（三）
利 润 -54,624,000.00 -54,624,000.00 -54,624,000.00
分配
1．提
取 盈
余 公
积
2．提
取 一
般 风
险 准
备
3．对
所 有
者（或
-54,624,000.00 -54,624,000.00 -54,624,000.00
股东）
的 分
配
4．其
他
（四）
所 有
者 权
益 内
部 结
转
1．资
本 公
积 转
增 资
本（或
51 / 164
2020 年半年度报告
股本）
2．盈
余 公
积 转
增 资
本（或
股本）
3．盈
余 公
积 弥
补 亏
损
4．设
定 受
益 计
划 变
动 额
结 转
留 存
收益
5．其
他 综
合 收
益 结
转 留
存 收
益
6．其
他
（五）
专 项
储备
1．本
期 提
取
2．本
52 / 164
2020 年半年度报告
期 使
用
（六）
其他
四、本
期 期 127,456,000.0 1,222,530,988.6 774,061,338.0 2,170,622,195.6 2,170,622,195.6
50,605.17 46,523,263.84
末 余 0 1 4 6 6
额
2019 年半年度
归属于母公司所有者权益
少
其他权益 一 数
减
项目 工具 般 股 所有者权
：
实收资本(或 其他综合收 专项储 盈余 风 其 东 益合计
优 永 资本公积 库 未分配利润 小计
股本) 其 益 备 公积 险 他 权
先 续 存
他 准 益
股 债 股
备
46,52
68,280,000.0 887,170,840.8 887,170,8
一、上年期末余额 149,476,988.61 -10,370.38 3,263 622,900,958.78
0 5 40.85
.84
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业
合并
其他
46,52
68,280,000.0 887,170,840.8 887,170,8
二、本年期初余额 149,476,988.61 -10,370.38 3,263 622,900,958.78
0 5 40.85
.84
三、本期增减变动金
22,760,000.0 1,109,470,000. 1,220,178,653 1,220,178
额（减少以“－”号 -2,493.70 87,951,146.86
0 00 .16 ,653.16
填列）
87,948,65
（一）综合收益总额 -2,493.70 87,951,146.86 87,948,653.16
3.16
53 / 164
2020 年半年度报告
（二）所有者投入和 22,760,000.0 1,109,470,000. 1,132,230,000 1,132,230
减少资本 0 00 .00 ,000.00
1．所有者投入的普通 22,760,000.0 1,109,470,000. 1,132,230,000 1,132,230
股 0 00 .00 ,000.00
2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有
者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
的分配
4．其他
（四）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动
额结转留存收益
5．其他综合收益结转
留存收益
6．其他
（五）专项储备
100,156 100,156.9
1．本期提取 100,156.91
.91 1
100,156 100,156.9
2．本期使用 100,156.91
.91 1
（六）其他
46,52
91,040,000.0 1,258,946,988. 2,107,349,494 2,107,349
四、本期期末余额 -12,864.08 3,263 710,852,105.64
0 61 .01 ,494.01
.84
54 / 164
2020 年半年度报告
法定代表人：刘修华主管会计工作负责人：刘玉江会计机构负责人：张登茂
母公司所有者权益变动表
2020 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
2020 年半年度
项目 实收资本 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
(或股本) 优先股 永续债 其他 收益 润 益合计
91,040,000 1,258,946 46,523,2 762,681, 2,159,191
一、上年期末余额
.00 ,988.61 63.84 355.48 ,607.93
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
91,040,000 1,258,946 46,523,2 762,681, 2,159,191
二、本年期初余额
.00 ,988.61 63.84 355.48 ,607.93
三、本期增减变动金额（减 36,416,00 -36,416,0 -3,782,1 -3,782,14
少以“－”号填列） 0.00 00.00 46.10 6.10
50,841,8 50,841,85
（一）综合收益总额
53.90 3.90
（二）所有者投入和减少资 36,416,00 -36,416,0
本 0.00 00.00
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
36,416,00 -36,416,0
4．其他
0.00 00.00
-54,624, -54,624,0
（三）利润分配
000.00 00.00
1．提取盈余公积
55 / 164
2020 年半年度报告
2．对所有者（或股东）的分 -54,624, -54,624,0
配 000.00 00.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转
留存收益
5．其他综合收益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
127,456,0 1,222,530 46,523,2 758,899, 2,155,409
四、本期期末余额
00.00 ,988.61 63.84 209.38 ,461.83
2019 年半年度
项目 实收资本 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
(或股本) 优先股 永续债 其他 收益 润 益合计
68,280,00 149,476,9 46,523,2 637,049, 901,329,5
一、上年期末余额
0.00 88.61 63.84 270.41 22.86
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
68,280,00 149,476,9 46,523,2 637,049, 901,329,5
二、本年期初余额
0.00 88.61 63.84 270.41 22.86
三、本期增减变动金额（减 22,760,00 1,109,470 87,502,3 1,219,732
少以“－”号填列） 0.00 ,000.00 37.77 ,337.77
56 / 164
2020 年半年度报告
87,502,3 87,502,33
（一）综合收益总额
37.77 7.77
（二）所有者投入和减少资 22,760,00 1,109,470 1,132,230
本 0.00 ,000.00 ,000.00
22,760,00 1,109,470 1,132,230
1．所有者投入的普通股
0.00 ,000.00 ,000.00
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分
配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转
留存收益
5．其他综合收益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
100,156.9 100,156.9
1．本期提取
1 1
100,156.9 100,156.9
2．本期使用
1 1
（六）其他
91,040,00 1,258,946 46,523,2 724,551, 2,121,061
四、本期期末余额
0.00 ,988.61 63.84 608.18 ,860.63
57 / 164
2020 年半年度报告
法定代表人：刘修华主管会计工作负责人：刘玉江会计机构负责人：张登茂
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2020 年半年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
元利化学集团股份有限公司（以下简称“元利科技”、“公司”或“本公司”）系由潍坊市
元利化工有限公司（以下简称“元利化工”）2012 年 8 月整体变更成立的股份有限公司，股份公
司设立时股本为 8,148.00 万元，大华会计师事务所有限公司对元利化工整体变更为山东元利科技
股份有限公司的注册资本实收情况出具了“大华验字[2012]223 号”验资报告予以验证。
2017 年 9 月 20 日，元利科技股东大会决议，同意公司分别回购红塔创新投资股份有限公司、
北京明润广居投资有限责任公司、新疆红科新技股权投资有限合伙企业、青岛华仁创业投资有限
公司、北京中明宏泰投资有限公司及烟台三江投资中心（普通合伙）所持公司股份 941.5344 万元、
269.0097 万元、134.5049 万元、134.5049 万元、134.5049 万元及 134.5049 万元，共计回购股份
1,748.5637 万元，并申请减少注册资本人民币 1,748.5637 万元。本次注册资本的减少情况由天
职国际会计师事务所（特殊普通合伙）出具“天职业字[2017]18550 号”验资报告予以验证。
2017 年 12 月 27 日，元利科技股东大会决议，同意将元利科技注册资本由人民币 6,399.4363
万元增加至人民币 6,828.00 万元，新增注册资本人民币 428.5637 万元全部由潍坊同利企业管理
咨询合伙企业（有限合伙）以货币认缴，本次新增注册资本的实收情况由天职国际会计师事务所
（特殊普通合伙）出具“天职业字[2017]20250 号”验资报告予以验证。
2019 年 6 月 20 日，经中国证券监督管理委员会证监许可〔2019〕855 号文核准，并经上海证
券交易所同意，元利科技在上海证券交易所主板上市，股票代码 603217，并向社会公众公开发行
人民币普通股（A 股）2,276 万股，每股发行价格 54.96 元，募集资金总额为 1,250,889,600.00
元，扣除发行费用人民币 118,659,600.00 元，实际募集资金净额为人民币 1,132,230,000.00 元。
本次公开发行股份的实收情况由天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）出具的天职业字
[2019]28065 号验资报告核验。
2020 年 2 月 25 日，公司名称由山东元利科技股份有限公司变更为元利化学集团股份有限公
司。
2020 年 5 月 6 日，公司召开 2019 年年度股东大会，会议审议通过了《关于公司 2019 年度利
润分配及资本公积转增股本的议案》及《关于修订<公司章程>的议案》，以总股本 91,040,000
股为基数，以资本公积向全体股东每股转增 0.4 股，转增 36,416,000 股，公司总股本变更为
127,456,000 股。5 月 28 日，公司完成本次增资的工商变更登记手续。
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2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司的财务报表。
子公司，是指被本公司控制的企业或主体。各报告期末，本公司合并财务报表的合并范围内子公
司如下：
子公司名称 是否纳入合并财务报表范围
潍坊元融泰贸易有限公司 是
重庆元利科技有限公司 是
青岛中元利信国际贸易有限公司 是
YUANLI EUROPE B.V. 是
山东元利科技有限公司 是
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业
会计准则-基本准则》及具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定进行确认和计量，在此
基础上编制财务报表。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
□适用 √不适用
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。
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4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
1.同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资
产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本公司取得的
净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资
本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，
确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得
的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核
后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理：
（1）调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的，按照该股权
在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之
前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，转为购买
日所属当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收
益除外。
（2）确认商誉（或计入当期损益的金额）。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购
买日应享有子公司可辨认净资产公允价值份额比较，前者大于后者，差额确认为商誉；前者小于
后者，差额计入当期损益。
通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形
（1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的
原则
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处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通
常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理
方法
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为
一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与
处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，
在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日
开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投
资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
（3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处
理方法
处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子
公司净资产份额的差额计入资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的，应当调整
留存收益。
处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失
控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持
股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制
权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期
投资收益。
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6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
1.合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括公司所控制的被投资
方可分割的部分）均纳入合并财务报表。
2.控制的依据
投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力
运用对被投资方的权力影响其回报金额，视为投资方控制被投资方。相关活动，系为对被投资方
的回报产生重大影响的活动。
3.决策者和代理人
代理人仅代表主要责任人行使决策权，不控制被投资方。投资方将被投资方相关活动的决策
权委托给代理人的，将该决策权视为自身直接持有。
在确定决策者是否为代理人时，公司综合考虑该决策者与被投资方以及其他投资方之间的关
系。
（1）存在单独一方拥有实质性权利可以无条件罢免决策者的，该决策者为代理人。
（2）除（1）以外的情况下，综合考虑决策者对被投资方的决策权范围、其他方享有的实质
性权利、决策者的薪酬水平、决策者因持有被投资方中的其他权益所承担可变回报的风险等相关
因素进行判断。
4.投资性主体
当同时满足下列条件时，视为投资性主体：
（1）该公司是以向投资者提供投资管理服务为目的，从一个或多个投资者处获取资金；
（2）该公司的唯一经营目的，是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报；
（3）该公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。
属于投资性主体的，通常情况下符合下列所有特征：
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（1）拥有一个以上投资；
（2）拥有一个以上投资者；
（3）投资者不是该主体的关联方；
（4）其所有者权益以股权或类似权益方式存在。
如果母公司是投资性主体，则母公司仅将为其投资活动提供相关服务的子公司（如有）纳入
合并范围并编制合并财务报表；其他子公司不予以合并，母公司对其他子公司的投资按照公允价
值计量且其变动计入当期损益。
投资性主体的母公司本身不是投资性主体，则将其控制的全部主体，包括那些通过投资性主
体所间接控制的主体，纳入合并财务报表范围。
5.合并程序
子公司所采用的会计政策或会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间
对子公司财务报表进行必要的调整；或者要求子公司按照本公司的会计政策或会计期间另行编报
财务报表。
合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并股东权益变动表分别以本公司和子公
司的资产负债表、利润表、现金流量表及股东权益变动表为基础，在抵销本公司与子公司、子公
司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并股东权益变
动表的影响后，由本公司合并编制。
本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的
净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照本公司对该子公司的分配
比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资
产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司
所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者
权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合
并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权
益的份额，在合并利润表中综合收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
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有少数股东的，在合并所有者权益变动表中增加“少数股东权益”栏目，反映少数股东权益变动
的情况。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的
份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。
本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，
调整合并资产负债表的期初数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期
末的收入、费用、利润纳入合并利润表；编制现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初
至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表；同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后
的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调
整合并资产负债表的期初数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、
费用、利润纳入合并利润表；编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量
纳入合并现金流量表。
本公司在报告期内处置子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的
期初数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利
润表；编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量
表。
6.特殊交易会计处理
（1）购买子公司少数股东拥有的子公司股权
在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有
子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），资
本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）不丧失控制权的情况下处置对子公司长期股权投资
在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款
与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，
应当调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（3）处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权时，对于剩余股权的处理
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在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买
日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲
减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
（4）企业通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，且该多次交易属于一揽
子交易的处理
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为
一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与
处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧
失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
判断分步处置股权至丧失控制权过程的各项交易是否属于一揽子交易的原则如下：
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通
常表明多次交易事项属于一揽子交易：
1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
1.合营安排的认定和分类
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排具有下列特征：
（1）各参与方均受到该安排的约束；（2）两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制。任
何一个参与方都不能够单独控制该安排，对该安排具有共同控制的任何一个参与方均能够阻止其
他参与方或参与方组合单独控制该安排。
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分
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享控制权的参与方一致同意后才能决策。
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安
排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
2.合营安排的会计处理
共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准
则的规定进行会计处理：1)确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；2)确认
单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；3)确认出售其享有的共同经营产出份额
所产生的收入；4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；5)确认单独所发生的费用，
以及按其份额确认共同经营发生的费用。
合营企业参与方应当按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》的规定对合营企业的投
资进行会计处理。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金流量表的现金指公司库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短
（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很
小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
1.外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日当月月初的汇率折算为人民币金额。资产负债表日，
外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合
资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量
的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量
的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
2.外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未
分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采
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用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为
其他综合收益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
1.金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是
指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本
公司承诺买入或卖出金融资产的日期。
满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分)，
即从其账户和资产负债表内予以转销：
（1）收取金融资产现金流量的权利届满；
（2）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流
量全额支付给第三方的义务；并且（a）实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，
或（b）虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对
该金融资产的控制。
2.金融资产分类和计量
本公司的金融资产于初始确认时根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金
流量特征分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金
融资产以及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的后续计量取决于其分
类。
本公司对金融资产的分类，依据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的现金流量特征
进行分类。
（1）以摊余成本计量的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产
的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金
流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率
法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资
产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；
该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基
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础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用实际利率
法进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期
损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其
累计利得或损失转入当期损益。与此类金融资产相关利息收入，计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其
他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，
直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之
外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为了
能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。
当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分
类。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，
其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
3.金融负债分类和计量
本公司的金融负债于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融负债与以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融负债：（1）该项指定能够消除或显著减少会计错配；（2）根据正式书面文件载明的公司
风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和
业绩评价，并在公司内部以此为基础向关键管理人员报告；（3）该金融负债包含需单独分拆的嵌
入衍生工具。
本公司在初始确认时确定金融负债的分类。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
（1）以摊余成本计量的金融负债
对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
（2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
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以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债的
衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
4.金融工具抵销
同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有
抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该
金融资产和清偿该金融负债。
5.金融资产减值
本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务
工具投资和财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。信用损失，是指本公司按照
原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，
即全部现金短缺的现值。
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本
计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信
用损失进行估计。
（1）预期信用损失一般模型
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存
续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著
增加，本公司按照相当于该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形
成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。本公司对信用风险的具体
评估，详见附注“九、与金融工具相关的风险”。
通常逾期超过 30 日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明
该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
具体来说，本公司将购买或源生时未发生信用减值的金融工具发生信用减值的过程分为三个
阶段，对于不同阶段的金融工具的减值有不同的会计处理方法：
第一阶段：信用风险自初始确认后未显著增加
对于处于该阶段的金融工具，公司应当按照未来 12 个月的预期信用损失计量损失准备，并按
其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入（若该工具为金融资产，下同）。
第二阶段：信用风险自初始确认后己显著增加但尚未发生信用减值
对于处于该阶段的金融工具，公司应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，
并按其账面余额和实际利率计算利息收入。
第三阶段：初始确认后发生信用减值
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对于处于该阶段的金融工具，公司应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，
但对利息收入的计算不同于处于前两阶段的金融资产。对于已发生信用减值的金融资产，公司应
当按其摊余成本（账面余额减已计提减值准备，也即账面价值）和实际利率计算利息收入。
对于购买或源生时已发生信用减值的金融资产，公司应当仅将初始确认后整个存续期内预期
信用损失的变动确认为损失准备，并按其摊余成本和经信用调整的实际利率计算利息收入。
（2）本公司对在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，选择不与其初始确认时的信用
风险进行比较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。
如果公司确定金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其支付合同现金流量义务的能
力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，也不一定会降低借款人履行其
支付合同现金流量义务的能力，那么该金融工具可被视为具有较低的信用风险。
（3）应收款项
本公司对于《企业会计准则第 14 号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准
则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，始
终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款等单独进
行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收票据、应
收账款或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征
将应收票据、应收账款等划分为不同组合：
1）信用风险特征组合的确定依据
项目 确定组合的依据
除已单独计量损失准备的应收账款外，本公司根据以前
年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信
组合 1（账龄分析组合）
用风险特征的应收账款组合的预期信用损失为基础，考
虑前瞻性信息，确定损失准备。
组合 2（信用风险极低的金融资产组合） 根据预期信用损失测算，信用风险极低的应收票据。
组合 3（关联方组合） 本公司合并报表范围内的应收款项。
2）按组合方式实施信用风险评估时，根据金融资产组合结构及类似信用风险特征（债务人根
据合同条款偿还欠款的能力），结合历史违约损失经验及目前经济状况、考虑前瞻性信息，以预
计存续期基础计量其预期信用损失，确认金融资产的损失准备。
项目 计提方法
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组合 1（账龄组合） 预计存续期
组合 2（信用风险极低的金融资产组合） 预计存续期
组合 3（关联方组合） 预计存续期
3）各组合预期信用损失率如下列示：
组合 1（账龄分析组合）：预期信用损失率
账龄 预期信用损失率（%）
1 年以内（含 1 年） 5.00
1-2 年（含 2 年） 10.00
2-3 年（含 3 年） 50.00
3 年以上 100.00
组合 2（信用风险极低的金融资产组合）：结合历史违约损失经验及目前经济状况、考虑前
瞻性信息，预期信用损失率为 0；
组合 3（关联方组合）：结合历史违约损失经验及目前经济状况、考虑前瞻性信息，预期信
用损失率为 0。
（4）其他金融资产计量损失准备的方法
对于除上述以外的金融资产，如：债权投资、其他债权投资、其他应收款、除租赁应收款以
外的长期应收款等，本公司按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。
本公司在计量金融工具发生信用减值时，评估信用风险是否显著增加考虑了以下因素：
1）公司对金融工具信用管理方法是否发生变化。
2）债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化。
3）债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化。
4）债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化。
5）是否存在预期将导致债务人履行其偿债义务的能力发生显著变化的业务、财务或经济状况
的不利变化。
6）信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化。
7）若现有金融工具在报告日作为新金融工具源生或发行，该金融工具的利率或其他条款是否
将发生显著变化。
8）同一金融工具或具有相同预计存续期的类似金融工具的信用风险的外部市场指标是否发生
显著变化。这些指标包括：信用利差、针对借款人的信用违约互换价格、金融资产的公允价值小
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于其摊余成本的时间长短和程度、与借款人相关的其他市场信息（如借款人的债务工具或权益工
具的价格变动）。
9）金融工具外部信用评级实际或预期是否发生显著变化。
10）对债务人实际或预期的内部信用评级是否下调。
11）同一债务人发行的其他金融工具的信用风险是否显著增加。
12）作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。
13）预期将降低借款人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化。
14）借款合同的预期变更，包括预计违反合同的行为是否可能导致的合同义务的免除或修订、
给予免息期、利率跳升、要求追加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他变更。
（5）金融资产转移
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处
理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金
融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保
金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被
要求偿还的最高金额。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对于《企业会计准则第 14 号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该
准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，
即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转
回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收
票据的信用风险特征，将其划分为不同的组合:
项 目 确定组合的依据
银行承兑汇票 承兑人为信用风险较小的银行
商业承兑汇票 根据承兑人的信用风险划分（同应收账款）
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期末，本公司计算应收票据的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账
面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利
得。
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对于《企业会计准则第 14 号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该
准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，
即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转
回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
对于不含重大融资成分的应收款项，本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计
量信用减值损失。
对于包含重大融资成分的应收款项，本公司选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金
额计量损失准备。
除了单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
项目 确定组合的依据
账龄分析组合 本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征
关联方组合 本组合为合并范围内关联方款项
期末，本公司计算应收账款的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账
面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利
得。
13. 应收款项融资
√适用 □不适用
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资
产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；
该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基
础的利息的支付。
本公司将持有的应收款项，以贴现或背书等形式转让，且该类业务较为频繁、涉及金额也较
大的，其管理业务模式实质为既收取合同现金流量又出售，按照金融工具准则的相关规定，将其
分类至以公允价值计量变动且其变动计入其他综合收益的金融资产。
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14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来 12 个月内、
或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基
于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
项目 确定组合的依据
账龄分析组合 本组合以其他应收款项的账龄作为信用风险特征
关联方组合 本组合为合并范围内关联方款项
期末，本公司计算其他应收款的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的
账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值
利得。
15. 存货
√适用 □不适用
1.存货的分类
存货包括原材料、在产品和库存商品等，按成本与可变现净值孰低列示。
2.发出存货的计价方法
存货发出时的成本按月末一次加权平均法核算，库存商品和在产品成本包括原材料、直接人
工以及在正常生产能力下按照一定方法分配的制造费用。
3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
确定不同类别存货可变现净值的依据存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计
入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成
本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。公司确定存货的可变现净值，以取得的确凿证据为
基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。
为生产而持有的材料等，用其生产的库存商品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成
本计量；材料价格的下降表明库存商品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量。
为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。持有存
货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
4.存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
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16. 合同资产
(1).合同资产的确认方法及标准
□适用 √不适用
(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
17. 持有待售资产
√适用 □不适用
本公司将同时满足下列条件的企业组成部分（或非流动资产）划分为持有待售：(1)根据类似
交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；(2)出售极可能发生，已经就
一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺（确定的购买承诺，是指企业与其他方签订的具有
法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议
出现重大调整或者撤销的可能性极小。）预计出售将在一年内完成。已经获得按照有关规定需得到
相关权力机构或者监管部门的批准。
本公司将持有待售的预计净残值调整为反映其公允价值减去出售费用后的净额（但不得超过
该项持有待售的原账面价值），原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入
当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，
应当先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用本准则计量规定的各项非流动资产账
面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记
的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计
入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。后续资产负债表日持有待售
的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持
有待售类别后适用本准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入
当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用本准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类
别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额， 应当
根据处置组中除商誉外适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其
账面价值。
公司因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后企业是否保留
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部分权益性投资，应当在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财
务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债
划分为持有待售类别。
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
1.投资成本的确定
（1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行
权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的
账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值
或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(股本溢价)；资本公积不足冲减的，调整留存收
益。
分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者
权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日
取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲
减的，冲减留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始
投资成本。
（3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资
成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者
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投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除
外）。
2.后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核
算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
采用成本法时，长期股权投资按初始投资成本计价，除取得投资时实际支付的价款或对价中
包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,
确认为当期投资收益，并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。
采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公
允价值份额的，归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应
享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成
本。
采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,
确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得
投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵
销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但
内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认)，对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照
被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本
公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单
位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损
益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
3.确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据
控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有
能力运用对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政
策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
4.长期股权投资的处置
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（1）部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形
部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对应的
账面价值的差额确认为当期投资收益。
（2）部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形
部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所售股
权相对应的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，确
认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，应当按其账面价值确认为长期股权投资或其它相
关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应按有关成本法转为
权益法的相关规定进行会计处理。
5.减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按
照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
22. 投资性房地产
不适用
23. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年
度的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计
提折旧。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 平均年限法 5-20 5.00 4.75-19.00
机器设备 平均年限法 10 5.00 9.50
运输工具 平均年限法 4-5 5.00 19.00-23.75
办公设备及其他 平均年限法 4-5 5.00 19.00-23.75
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(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：
（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；
（2）承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资
产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；
（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分[通常占租赁资产使
用寿命的 75%以上（含 75%）]；
（4）承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值
[90%以上（含 90%）]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁
资产公允价值[90%以上（含 90%）]；
（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。
融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者
入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。
24. 在建工程
√适用□不适用
1.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态
但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂
估价值，但不再调整原已计提的折旧。
2.资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提
相应的减值准备。
25. 借款费用
√适用□不适用
1.借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本
化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2.借款费用资本化期间
（1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已
经发生；3）为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超
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过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建
或者生产活动重新开始。
（3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停
止资本化。
3.借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用
（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的
利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者
生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权
平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
□适用 √不适用
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
1.无形资产包括土地使用权、专利权、商标、计算机软件及非专利技术等，按成本进行初始
计量。
2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现
方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项 目 摊销年限（年）
土地使用权 50
计算机软件 10
截至资产负债表日公司不存在使用寿命不确定的无形资产。
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3．使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收
回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资
产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
4.内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段
的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无
形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或
出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支
出计入当期损益：
（1）完成无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无
形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或
出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
公司应当在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都应
当进行减值测试。
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存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；
（2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重
大变化，从而对企业产生不利影响；（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从
而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率， 导致资产可收回金额大幅度降低；（4）
有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者
计划提前处置；（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产
所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；（7）
其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
资产存在减值迹象的，应当估计其可收回金额。
可收回金额应当根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值
两者之间较高者确定。
处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态
所发生的直接费用等。
资产预计未来现金流量的现值，应当按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计
未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。预计资产未来现金流量的现
值，应当综合考虑资产的预计未来现金流量、使用寿命和折现率等因素。
可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，应当将资产的账面价值
减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值
准备。
31. 长期待摊费用
√适用□不适用
长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊
期限在一年以上的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净
额列示。
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32. 合同负债
合同负债的确认方法
√适用 □不适用
合同负债反映公司已收或应收客户对价而影响客户转让商品的义务。本公司在向客户转让商
品之前，客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收取合同对价的权利的，在客户实
际支付款项与到期应支付款项孰早时点，按照已收或应收的金额确认合同负债。
33. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损
益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
对于利润分享计划的，在同时满足下列条件时确认相关的应付职工薪酬：
（1） 本公司因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；
（2） 因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。
如果本公司在职工为其提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内，不需要全部支付利
润分享计划产生的应付职工薪酬，该利润分享计划适用其他长期职工福利的有关规定。本公司根
据经营业绩或职工贡献等情况提取的奖金，属于奖金计划，比照短期利润分享计划进行处理。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）设定提存计划
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，
并计入当期损益或相关资产成本。预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内
支付全部应缴存金额的，按确定的折现率将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供
服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。当职工后续年度的服务将导致其享有的设定受益
计划福利水平显著高于以前年度时，本公司按照直线法将累计设定受益计划义务分摊确认于职工
提供服务而导致本公司第一次产生设定受益计划福利义务至职工提供服务不再导致该福利义务显
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著增加的期间。在确定该归属期间时，不考虑仅因未来工资水平提高而导致设定受益计划义务显
著增加的情况。
报告期末，本公司将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。
②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务
的利息费用以及资产上限影响的利息。
③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，上述第①项和第②项计入当期损
益；第③项计入其他综合收益。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
辞退福利主要包括：
（1）在职工劳动合同尚未到期前，不论职工本人是否愿意，本公司决定解除与职工的劳动关
系而给予的补偿。
（2）在职工劳动合同尚未到期前，为鼓励职工自愿接受裁减而给予的补偿，职工有权利选择
继续在职或接受补偿离职。
公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入
当期损益：
①公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
②公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规
定；辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有
关规定。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的按设定提存计划的有关规定进行
处理，除此之外的其他长期职工福利，按设定受益计划的有关规定确认和计量其他长期职工福利
净负债或净资产。
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34. 租赁负债
□适用 √不适用
35. 预计负债
√适用□不适用
1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本公司
承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出本公司，且该义务的金额能够可靠的计量
时，本公司将该项义务确认为预计负债。
2.本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产
负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
36. 股份支付
√适用□不适用
1.股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2.权益工具公允价值的确定方法
（1）存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定。
（2）不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行
的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和
期权定价模型等。
3.确认可行权权益工具最佳估计的依据
根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。
4.实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
（1）以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允
价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行
权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益
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工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或
费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照
其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的
公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，
相应增加所有者权益。
（2）以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按本公司承担负债的
公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行
权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况
的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相
应的负债。
（3）修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，本公司按照权益工具公允价值的增加相应地
确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，本公司将增加的权益工具的公
允价值相应地确认为取得服务的增加；如果本公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司
在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，本公司继续以权益工具在授予日的公允价值为
基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工
具的数量，本公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方
式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行
权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确
认的金额。
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
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38. 收入
(1).收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
本公司及各子公司从事化工产品的生产与销售。本公司及各子公司根据实际生产经营特点，
依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了本会计政策：
（1）收入的确认
公司应当在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关
商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益，也包括有能力阻止其
他方主导该商品的使用并从中获得经济利益。公司在判断商品的控制权是否发生转移时，应当从
客户的角度进行分析，即客户是否取得了相关商品的控制权以及何时取得该控制权。取得商品控
制权同时包括下列三项要素：①能力。公司只有在客户拥有现时权利，能够主导该商品的使用并
从中获得几乎全部经济利益时，才能确认收入。如果客户只能在未来的某一期间主导该商品的使
用并从中获益，则表明其尚未取得该商品的控制权。②主导该商品的使用。客户有能力主导该商
品的使用，是指客户在其活动中有权使用该商品，或者能够允许或阻止其他方使用该商品。③能
够获得几乎全部的经济利益。客户必须拥有获得商品几乎全部经济利益的能力，才能被视为获得
了对该商品的控制。商品的经济利益，是指该商品的潜在现金流量，既包括现金流入的增加，也
包括现金流出的减少。客户可以通过使用、消耗、出售、处置、交换、抵押或持有等多种方式直
接或间接的获得商品的经济利益。
（2）收入的计量
公司应当首先确定合同的交易价格，再按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。①
确定交易价格。交易价格，是指因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额。在确定交易价格
时，应当考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价以及应付客户对价等因素的影
响，并应当假定将按照现有合同的约定向客户转移商品，且该合同不会被取消、续约或变更。②
将交易价格分摊至各单项履约义务。当合同中包含两项或多项履约义务时，需要将交易价格分摊
至各单项履约义务，以使分摊至各单项履约义务（或可明确区分的商品）的交易价格能够反映其
因向客户转让已承诺的相关商品而预期有权收取的对价金额。
合同开始日之后，由于相关不确定性的消除或环境的其他变化等原因，交易价格可能会发生
变化，从而导致公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额发生变化。
交易价格发生后续变动的,公司按照在合同开始日所采用的基础将该后续变动金额分摊至合
同中的履约义务。不得因合同开始日之后单独售价的变动而重新分摊交易价格。
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对于合同变更导致的交易价格后续变动，应当按照收入准则有关合同变更的规定进行会计处
理。
（3）销售商品合同
公司与客户之间的销售商品合同通常仅包含转让商品的履约义务。公司通常在综合考虑了下
列因素的基础上，以商品控制转移时点确认收入：取得商品的现时收款权利、商品所有权上的主
要风险和报酬的转移、商品的法定所有权的转移、商品实物资产的转移、客户接受该商品。公司
商品销售收入确认的具体原则为：公司将货物发出，购货方签收无误后，收入金额已经确定，并
已收讫货款或预计可收回货款，成本能够可靠计量。
确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
本公司内销具体收入确认原则如下：
对于非寄存方式的内销（系公司主要内销方式）：以产品发出、客户签收作为收入确认的主要
依据，收入确认的具体时点为客户签收日期。
对于寄存方式的内销：以客户书面确认的月度消耗清单作为收入确认的主要依据，收入确认
的具体时点为客户确认耗用当月。
本公司外销具体收入确认原则如下：
一般贸易方式下外销（包含 CFR、CIF 和 FOB，系公司主要外销贸易方式）收入确认的具体时
点为报关单上记载的出口日期。
DDP、DAP 贸易方式下收入确认的具体时点为客户提货验收后在送货单上签署的日期。
EXW 贸易方式下收入确认的具体时点为客户至公司仓库提货验收后在送货单上签署的日期。
（4）让渡资产使用权
让渡资产使用权取得的利息收入和使用费收入，在与交易相关的经济利益能够流入企业，且
收入的金额能够可靠地计量时，确认收入的实现。
(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
40. 政府补助
√适用 □不适用
1.政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
2.政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按
照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
3.政府补助采用总额法：
（1）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方
法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的
相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
（2）与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在
确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
4.对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计
处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
5.本公司将与本公司日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益或冲减相关成
本费用；将与本公司日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。
6.本公司将取得的政策性优惠贷款贴息按照财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资
金直接拨付给本公司两种情况处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，
本公司选择按照下列方法进行会计处理：以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款
本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用□不适用
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照
税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清
偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产
负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异
的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足
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够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可
能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4.本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况
产生的所得税：（1）企业合并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
42. 租赁
(1).经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期
损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
本公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直
接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发
生时计入当期损益。
(2).融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司为承租人时，在租赁期开始日，本公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付
款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，
其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用
实际利率法计算确认当期的融资费用。
本公司为出租人时，在租赁期开始日，本公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用
之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用
及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利
率法计算确认当期的融资收入。
(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
43. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
√适用 □不适用
备注(受重要影响的报表项目
会计政策变更的内容和原因 审批程序
名称和金额)
2017 年 7 月 5 日，财政部发布 预收款项列示金额减少
了《企业会计准则第 14 号—— 7,924,276.01 元
收入》（财会[2017]22 号），根 第三届董事会第十次会议、 合同负债列示金额增加
据财政部要求，其他境内上市 2019 年年度股东大会 7,924,276.01 元
企业，自 2020 年 1 月 1 日起施
行。
其他说明：
无
(2).重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3).2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用□不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 188,728,984.49 188,728,984.49
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 75,999,048.01 75,999,048.01
应收款项融资 175,773,704.07 175,773,704.07
预付款项 15,885,178.16 15,885,178.16
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 1,968,751.06 1,968,751.06
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 204,200,057.28 204,200,057.28
合同资产
持有待售资产
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2020 年半年度报告
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,016,376,474.22 1,016,376,474.22
流动资产合计 1,678,932,197.29 1,678,932,197.29
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 652,864,018.35 652,864,018.35
在建工程 29,921,029.68 29,921,029.68
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 80,233,591.27 80,233,591.27
开发支出
商誉
长期待摊费用 266,618.08 266,618.08
递延所得税资产 47,675,187.40 47,675,187.40
其他非流动资产 12,329,766.56 12,329,766.56
非流动资产合计 823,290,211.34 823,290,211.34
资产总计 2,502,222,408.63 2,502,222,408.63
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 95,908,619.40 95,908,619.40
应付账款 202,262,922.86 202,262,922.86
预收款项 11,015,632.79 -11,015,632.79
合同负债 11,015,632.79 11,015,632.79
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 8,167,581.52 8,167,581.52
应交税费 7,855,781.89 7,855,781.89
其他应付款 3,984,116.74 3,984,116.74
其中：应付利息
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2020 年半年度报告
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 329,194,655.20 329,194,655.20
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 14,293,085.13 14,293,085.13
递延所得税负债 3,048,952.50 3,048,952.50
其他非流动负债
非流动负债合计 17,342,037.63 17,342,037.63
负债合计 346,536,692.83 346,536,692.83
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 91,040,000.00 91,040,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,258,946,988.61 1,258,946,988.61
减：库存股
其他综合收益 -15,041.56 -15,041.56
专项储备
盈余公积 46,523,263.84 46,523,263.84
一般风险准备
未分配利润 759,190,504.91 759,190,504.91
归属于母公司所有者权益（或
2,155,685,715.80 2,155,685,715.80
股东权益）合计
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）
2,155,685,715.80 2,155,685,715.80
合计
负债和所有者权益（或股
2,502,222,408.63 2,502,222,408.63
东权益）总计
各项目调整情况的说明：
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2020 年半年度报告
√适用 □不适用
财政部于 2017 年颁布了修订后的《企业会计准则第 14 号——收入》(财会【2017】22 号)，
根据准则规定，本公司于 2020 年 01 月 01 日起执行新收入准则。根据衔接规定，对可比期间信息
不予调整，首日执行新准则与原准则的差异调整本报告期期初留存收益及财务报表其他相关项目
金额。
单位：元
影响金额
会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目
2020 年 1 月 1 日
因执行新收入准则，本公司将与 预收款项 -11,015,632.79
销售商品、提供劳务相关的预收
款项重分类至合同负债 合同负债 11,015,632.79
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 145,823,151.86 145,823,151.86
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 76,499,468.28 76,499,468.28
应收款项融资 111,932,615.17 111,932,615.17
预付款项 8,774,252.69 8,774,252.69
其他应收款 377,483.96 377,483.96
其中：应收利息
应收股利
存货 140,178,383.09 140,178,383.09
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 528,056,322.95 528,056,322.95
流动资产合计 1,011,641,678.00 1,011,641,678.00
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 1,036,025,290.00 1,036,025,290.00
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
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2020 年半年度报告
固定资产 241,569,985.19 241,569,985.19
在建工程 6,649,210.29 6,649,210.29
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 52,419,558.27 52,419,558.27
开发支出
商誉
长期待摊费用 266,618.08 266,618.08
递延所得税资产 42,122,366.38 42,122,366.38
其他非流动资产 11,345,731.91 11,345,731.91
非流动资产合计 1,390,398,760.12 1,390,398,760.12
资产总计 2,402,040,438.12 2,402,040,438.12
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 91,658,619.40 91,658,619.40
应付账款 125,958,547.10 125,958,547.10
预收款项 7,343,486.79 -7,343,486.79
合同负债 7,343,486.79 7,343,486.79
应付职工薪酬 6,264,583.01 6,264,583.01
应交税费 4,774,733.28 4,774,733.28
其他应付款 2,963,161.81 2,963,161.81
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 238,963,131.39 238,963,131.39
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 1,940,000.00 1,940,000.00
递延所得税负债 1,945,698.80 1,945,698.80
其他非流动负债
非流动负债合计 3,885,698.80 3,885,698.80
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2020 年半年度报告
负债合计 242,848,830.19 242,848,830.19
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 91,040,000.00 91,040,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,258,946,988.61 1,258,946,988.61
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 46,523,263.84 46,523,263.84
未分配利润 762,681,355.48 762,681,355.48
所有者权益（或股东权益）
2,159,191,607.93 2,159,191,607.93
合计
负债和所有者权益（或股
2,402,040,438.12 2,402,040,438.12
东权益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
财政部于 2017 年颁布了修订后的《企业会计准则第 14 号——收入》(财会【2017】22 号)，
根据准则规定，母公司于 2020 年 01 月 01 日起执行新收入准则。根据衔接规定，对可比期间信息
不予调整，首日执行新准则与原准则的差异调整本报告期期初留存收益及财务报表其他相关项目
金额。
单位：元
影响金额
会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目
2020 年 1 月 1 日
因执行新收入准则，本公司将与 预收款项 -7,343,486.79
销售商品、提供劳务相关的预收
款项重分类至合同负债 合同负债 7,343,486.79
(4).2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
√适用 □不适用
本次会计政策变更调整，不追溯调整以前年度可比数，不影响公司以前年度相关财务指标。
本次会计政策变更公司根据财政部发布的相关规定和要求进行，变更后会计政策能够客观、公允
地反映公司的财务状况和经营成果，符合相关法律法规规定和公司实际情况。本次会计政策变更
不会导致公司收入确认方式发生重大变化，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大
影响，亦不存在损害公司及股东利益的情况。
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2020 年半年度报告
45. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
应纳税增值额（应纳税额按应纳
税销售额乘以适用税率扣除当
增值税 期允计抵扣的进项税后的余额 13%
计算），出口产品适用增值税
“免、抵、退”税政策。
城市维护建设税 应缴流转税税额 5%、7%
企业所得税 应纳税所得额 20%、19%、15%
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育费附加 应缴流转税税额 2%
水利建设基金 应缴流转税税额 1%、0.5%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率（%）
元利化学集团股份有限公司 15
潍坊元融泰贸易有限公司 20
重庆元利科技有限公司 15
YUANLIEUROPEB.V. 19
青岛中元利信国际贸易有限公司 20
山东元利科技有限公司 20
2. 税收优惠
√适用□不适用
根据财政部、国家税务总局 2019 年 1 月 17 日发布的《关于实施小微企业普惠性税收减免政
策的通知》（财税〔2019〕13 号）规定：自 2019 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日，同时符合年
度应纳税所得额不超过 300 万元、从业人数不超过 300 人、资产总额不超过 5000 万元三个条件的
企业属于小型微利企业，对小型微利企业年应纳税所得额不超过 100 万元的部分，减按 25%计入
应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过 100 万元但不超过 300 万
元的部分，减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。
报告期内，子公司潍坊元融泰贸易有限公司、青岛中元利信国际贸易有限公司和山东元利科
技有限公司符合小型微利企业认定标准，享受小微企业应纳税所得额不超过 100 万元的部分，减
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2020 年半年度报告
按 25%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过 100 万元但不超
过 300 万元的部分，减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税的税收优惠政策。
根据财政部、国家税务总局以及海关总署联合发布的《关于深入实施西部大开发战略有关税
收政策问题的通知》，自 2011 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日，对设在西部地区的鼓励类产业
企业减按 15%的税率征收企业所得税。子公司重庆元利科技有限公司符合上述要求，按照 15%企业
所得税税率计算应缴纳企业所得税。
根据《中华人民共和国企业所得税法》（中华人民共和国主席令〔2007〕第 63 号）第二十八
条第二款，国家需要重点扶持的高新技术企业减按 15%的税率征收企业所得税，母公司元利化学
集团股份有限公司是高新技术企业，按照 15%企业所得税税率计算应缴纳企业所得税。
根据荷兰新政府提出了《2019 年税务计划》，2019 年对荷兰境内应税利润低于 20 万欧元的
企业，企业所得税由现行 20%税率降至 19%。子公司 YUANLI EUROPE B.V.符合上述要求，本期按
照 19%企业所得税税率计算应缴纳企业所得税。
除上述外，公司及子公司本期内无其他税收优惠政策。
3. 其他
□适用√不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 15,007.86 16,892.61
银行存款 135,380,848.87 140,757,782.18
其他货币资金 19,395,000.00 47,954,309.70
合计 154,790,856.73 188,728,984.49
其中：存放在境外的款
10,751,343.56 3,803,773.71
项总额
其他说明：
期末存在抵押、质押、冻结等对使用有限制款项为 19,395,000.00 元，系公司办理银行承兑
汇票保证金，属于受限资产，期末存放在境外的资金全部为子公司 YUANLI EUROPE B.V.的银行存
款，不存在资金汇回限制的情况。
2、 交易性金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
□适用 √不适用
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 82,021,262.46
1至2年 44.70
2至3年
3 年以上 10,296.00
合计 82,031,603.16
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
类
账面余额 坏账准备 账面 账面余额 坏账准备 账面
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2020 年半年度报告
别 计 价值 计 价值
提 提
比例 比例
金额 金额 比 金额 金额 比
(%) (%)
例 例
(%) (%)
按
组
合
计 82,031,603
100. 4,111,653 5.0 77,919,94 80,009,296 100. 4,010,248 5.0 75,999,048
提 .16
00 .43 1 9.73 .26 00 .25 1 .01
坏
账
准
备
其中：
账
龄
82,031,603
分 100. 4,111,653 5.0 77,919,949. 80,009,296 100. 4,010,248 5.0 75,999,048
.16
析 00 .43 1 73 .26 00 .25 1 .01
组
合
82,031,603
合 4,111,653 77,919,949. 80,009,296 4,010,248 75,999,048
.16 / / / /
计 .43 73 .26 .25 .01
按单项计提坏账准备：
□适用√不适用
按组合计提坏账准备：
√适用□不适用
组合计提项目：账龄分析组合
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称 计提比例
应收账款 坏账准备
（%）
1 年以内（含 1 年） 82,027,059.22 4,101,352.96 5.00
1-2 年（含 2 年） 44.70 4.47 10.00
2-3 年（含 3 年）
3 年以上 10,296.00 10,296.00 100.00
合计 82,037,399.92 4,111,653.43 5.01
按组合计提坏账的确认标准及说明：
√适用 □不适用
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2020 年半年度报告
对于不含重大融资成分的应收款项，本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计
量信用减值损失。
对于包含重大融资成分的应收款项，本公司选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金
额计量损失准备。
除了单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
项目 确定组合的依据
账龄分析组合 本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征
关联方组合 本组合为合并范围内关联方款项
期末，本公司计算应收账款的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账
面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利
得。
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 收回或转 转销或核 期末余额
计提 其他变动
回 销
按信用风险
特征组合组
合计提坏账 4,010,248.25 101,689.18 284.00 4,111,653.43
准备的应收
账款
合计 4,010,248.25 101,689.18 284.00 4,111,653.43
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的应收账款 284.00
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2020 年半年度报告
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
坏账准备计
单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄 占比（%）
提金额
客户一 非关联方 4,520,292.42 1 年以内 226,014.62 5.51
客户二 非关联方 4,177,492.12 1 年以内 208,874.61 5.09
客户三 非关联方 3,194,742.00 1 年以内 159,737.10 3.89
客户四 非关联方 2,943,018.95 1 年以内 147,150.95 3.59
客户五 非关联方 2,576,520.00 1 年以内 128,826.00 3.14
合计 17,412,065.49 870,603.27 21.22
公司本期应收账款前五大客户均为向非关联方销售产品形成，客户均为大型跨国化工生产企业，
客户质量优质。
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用√不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
6、 应收款项融资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量-银行承兑汇票 165,033,928.06 175,773,704.07
合计 165,033,928.06 175,773,704.07
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
√适用□不适用
本公司视其日常资金管理的需要将银行承兑汇票进行背书，故将银行承兑汇票分类为以公允
价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。鉴于银行承兑汇票的期限不超过一年，资金时
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2020 年半年度报告
间价值因素对其公允价值的影响不重大，且票据背书的前后手双方均认可按票据的面值抵偿等额
的应收应付账款，因此可以认为该项金融资产的期末公允价值等于其面值扣减按预期信用风险确
认的坏账准备后的余额，即公允价值基本等于摊余成本，其公允价值变动因素对其期末计量的影
响显著不重大。
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用√不适用
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 12,501,590.83 98.75 15,784,752.16 99.37
1至2年 56,835.80 0.45 14,824.00 0.09
2至3年 14,824.00 0.12 35,731.50 0.23
3 年以上 85,602.00 0.68 49,870.50 0.31
合计 12,658,852.63 100.00 15,885,178.16 100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
不适用
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 账龄 期末余额 占比(%)
客户一 非关联方 1 年以内 1,199,228.94 9.47
客户二 非关联方 1 年以内 758,330.80 5.99
客户三 非关联方 1 年以内 720,764.60 5.69
客户四 非关联方 1 年以内 687,145.42 5.43
客户五 非关联方 1 年以内 648,417.69 5.12
合计 4,013,887.45 31.71
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2020 年半年度报告
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 1,233,617.81 1,968,751.06
合计 1,233,617.81 1,968,751.06
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用√不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
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2020 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 1,254,683.19
1至2年 46,298.64
2至3年 -
3 年以上 105,000.00
合计 1,405,981.83
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
应收出口退税 894,079.64 1,550,693.68
应收代垫款 324,674.45 438,866.61
应收押金及保证金 187,227.74 191,298.64
合计 1,405,981.83 2,180,858.93
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期信 整个存续期预期信
坏账准备 未来 12 个月预 合计
用损失(未发生信 用损失(已发生信
期信用损失
用减值) 用减值)
2020 年 1 月 1 日
212,107.87 212,107.87
余额
2020 年 1 月 1 日
余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 -39,743.85 -39,743.85
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2020 年 6 月 30 日 172,364.02 172,364.02
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2020 年半年度报告
余额
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 收回或转 转销或核 期末余额
计提 其他变动
回 销
按信用风险特
征组合组合计
212,107.87 -39,743.85 172,364.02
提坏账准备的
其他
合计 212,107.87 -39,743.85 172,364.02
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
客户一 应收退税款 894,079.64 1 年以内 63.59 44,703.98
客户二 应收代垫款 267,229.55 1 年以内 19.01 13,361.48
应收押金及
客户三 105,000.00 3 年以上 7.47 105,000.00
保证金
客户四 应收代垫款 41,900.00 1 年以内 2.98 2,095.00
客户五 应收代垫款 30,820.00 1 年以内 2.19 1,541.00
合计 / 1,339,029.19 / 95.24 166,701.46
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用√不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
存货跌 存货跌
价准备/ 价准备/
项目 合同履 合同履
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
约成本 约成本
减值准 减值准
备 备
原材料 68,178,778.65 68,178,778.65 63,902,249.05 63,902,249.05
在产品 3,512,722.50 3,512,722.50 2,920,308.16 2,920,308.16
库存商品 132,515,392.11 132,515,392.11 137,377,500.07 137,377,500.07
合计 204,206,893.26 204,206,893.26 204,200,057.28 204,200,057.28
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
□适用 √不适用
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用√不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 合同资产
(1).合同资产情况
□适用 √不适用
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
(3).本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产 a
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合同取得成本
应收退货成本
待抵扣的进项税 51,478,610.21 63,000,929.01
银行理财产品 959,557,706.87 953,375,545.21
以负数列示的所得税 9,989,529.39
合计 1,021,025,846.47 1,016,376,474.22
其他说明：
本公司期末计入其他流动资产的银行理财产品主要系向银行购买的保本型收益的理财产品。
14、 债权投资
(1).债权投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1).其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用√不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
17、 长期股权投资
□适用√不适用
18、 其他权益工具投资
(1).其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2).非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
20、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
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2020 年半年度报告
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
固定资产 617,323,169.07 652,864,018.35
固定资产清理
合计 617,323,169.07 652,864,018.35
其他说明：
无
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
办公设备及其
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 合计
他
一、账面原值：
1.期初余
98,682,045.55 925,482,192.98 8,753,676.14 12,969,724.31 1,045,887,638.98
额
2.本期增
971,825.72 2,664,358.36 511,672.56 1,268,024.81 5,415,881.45
加金额
（1）购
971,825.72 1,523,215.00 511,672.56 1,268,024.81 4,274,738.09
置
（2）在
1,141,143.36 1,141,143.36
建工程转入
（3）企
业合并增加
3.本期
128,390.23 2,238,707.25 900,266.57 3,267,364.05
减少金额
（1）处
128,390.23 2,238,707.25 900,266.57 3,267,364.05
置或报废
4.期末余
99,525,481.04 925,907,844.09 8,365,082.13 14,237,749.12 1,048,036,156.38
额
二、累计折旧
1.期初余
18,368,088.24 253,461,381.61 6,033,354.33 6,627,359.54 284,490,183.72
额
2.本期增
2,402,968.66 35,574,686.07 556,977.54 896,403.46 39,431,035.73
加金额
（1）计
2,402,968.66 35,574,686.07 556,977.54 896,403.46 39,431,035.73
提
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2020 年半年度报告
3.本期减
203,379.32 855,253.24 1,058,632.56
少金额
（1）处
203,379.32 855,253.24 1,058,632.56
置或报废
4.期末余
20,771,056.90 288,832,688.36 5,735,078.63 7,523,763.00 322,862,586.89
额
三、减值准备
1.期初余
108,533,436.91 108,533,436.91
额
2.本期增
加金额
（1）计
提
3.本期减
683,036.49 683,036.49
少金额
（1）处
683,036.49 683,036.49
置或报废
4.期末余
107,850,400.42 107,850,400.42
额
四、账面价值
1.期末账
78,754,424.14 529,224,755.31 2,630,003.50 6,713,986.12 617,323,169.07
面价值
2.期初账
80,313,957.31 563,487,374.46 2,720,321.81 6,342,364.77 652,864,018.35
面价值
一、 暂时闲置的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
机器设 生产线停产闲
258,983,112.07 67,147,929.07 107,850,400.42 83,984,782.59
备 置
(2). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(4). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
重庆金科天宸住宅 72 幢 26-1 3,778,973.56 权属证书正在办理中
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2020 年半年度报告
重庆厂区总变电所楼房 4,945,716.94 权属证书正在办理中
重庆厂区中央控制室 2,614,202.02 权属证书正在办理中
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
在建工程 30,049,185.25 29,921,029.68
合计 30,049,185.25 29,921,029.68
其他说明：
无
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值准 减值准
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
备 备
综合办公楼 22,699,370.68 22,699,370.68 22,135,250.30 22,135,250.30
其他设备及厂
7,349,814.57 7,349,814.57 7,785,779.38 7,785,779.38
区改扩建
合计 30,049,185.25 30,049,185.25 29,921,029.68 29,921,029.68
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2020 年半年度报告
其
本 本
利 中：
期 本 期
息 本
转 期 工程 利
资 期
项 入 其 累计 工 息 资
本 利
目 期初 本期增加 固 他 期末 投入 程 资 金
预算数 化 息
名 余额 金额 定 减 余额 占预 进 本 来
累 资
称 资 少 算比 度 化 源
计 本
产 金 例(%) 率
金 化
金 额 (%
额 金
额 )
额
募
投
综
资
合
21,288,517.2 22,135,250.3 564,120.3 22,699,370.6 106.6 金、
办 97
4 0 8 8 3 自
公
有
楼
资
金
合 21,288,517.2 22,135,250.3 564,120.3 22,699,370.6
/ / / /
计 4 0 8 8
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
25、 使用权资产
□适用 √不适用
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
非专利技
项目 土地使用权 专利权 计算机软件 合计
术
一、账面原值
1.期初余额 89,169,359.61 1,214,337.22 90,383,696.83
2.本期增加金
150,000.00 150,000.00
额
(1)购置 150,000.00 150,000.00
(2)内部研
发
(3)企业合
并增加
3.本期减少金
额
(1)处置
4.期末余额 89,169,359.61 1,364,337.22 90,533,696.83
二、累计摊销
1.期初余额 9,979,131.82 170,973.74 10,150,105.56
2.本期增加金
910,962.60 46,829.76 957,792.36
额
（1）计提 910,962.60 46,829.76 957,792.36
3.本期减少金
额
(1)处置
4.期末余额 10,890,094.42 217,803.50 11,107,897.92
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
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2020 年半年度报告
额
（1）计提
3.本期减少金
额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
78,279,265.19 1,146,533.72 79,425,798.91
值
2.期初账面价
79,190,227.79 1,043,363.48 80,233,591.27
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
27、 开发支出
□适用 √不适用
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定
期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修费用 266,618.08 63,988.32 202,629.76
合计 266,618.08 63,988.32 202,629.76
其他说明：
无
30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性差 递延所得税 可抵扣暂时性差 递延所得税
异 资产 异 资产
资产减值准备 111,924,131.08 16,792,120.20 112,755,793.03 28,114,797.38
其他税会差异产生的可
68,275,571.17 10,309,909.52 63,720,341.47 14,500,076.26
抵扣暂时性差异
递延收益 20,092,963.89 3,013,944.57 14,293,085.13 2,337,962.77
预提费用 10,087,858.64 1,506,116.13 12,450,688.16 2,722,350.99
合计 210,380,524.78 31,622,090.42 203,219,907.79 47,675,187.40
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税
差异 负债 差异 负债
非同一控制企业合并资
产评估增值
其他债权投资公允价值
变动
其他权益工具投资公允
价值变动
苯生产线试生产亏损 691,162.25 103,674.34 762,274.61 190,568.65
银行理财预提收益 21,248,869.12 3,089,614.94 14,375,545.21 2,858,383.85
合计 21,940,031.37 3,193,289.28 15,137,819.82 3,048,952.50
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2020 年半年度报告
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
31、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值准 减值准
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
备 备
预付工程
14,088,445.93 14,088,445.93 12,329,766.56 12,329,766.56
设备款
合计 14,088,445.93 14,088,445.93 12,329,766.56 12,329,766.56
其他说明：
无
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
□适用 √不适用
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
118 / 164
2020 年半年度报告
35、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票 38,790,000.00 95,908,619.40
合计 38,790,000.00 95,908,619.40
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
原材料及服务款 130,915,875.25 169,352,697.23
工程设备款 26,905,656.65 32,910,225.63
合计 157,821,531.90 202,262,922.86
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
□适用 √不适用
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1).合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预收款项 7,924,276.01 11,015,632.79
合计 7,924,276.01 11,015,632.79
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
119 / 164
2020 年半年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 8,167,581.52 24,572,271.09 26,775,357.89 5,964,494.72
二、离职后福利-设定提存
503,264.37 503,264.37
计划
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福
利
合计 8,167,581.52 25,075,535.46 27,278,622.26 5,964,494.72
(2).短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和
8,135,183.52 22,949,972.97 25,153,457.66 5,931,698.83
补贴
二、职工福利费 32,398.00 338,910.39 358,512.50 12,795.89
三、社会保险费 867,826.94 867,826.94
其中：医疗保险费 850,341.33 850,341.33
工伤保险费 17,485.61 17,485.61
生育保险费
四、住房公积金 268,958.46 268,958.46
五、工会经费和职工教育
146,602.33 126,602.33 20,000
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计 8,167,581.52 24,572,271.09 26,775,357.89 5,964,494.72
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 481,443.02 481,443.02
2、失业保险费 21,821.35 21,821.35
3、企业年金缴费
合计 503,264.37 503,264.37
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2020 年半年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 2,632,009.70
消费税
营业税
企业所得税 2,558,955.82 4,108,032.97
个人所得税 1,398.12
城市维护建设税 194,260.75 372,253.76
土地使用税 195,218.46 207,378.26
房产税 64,864.41 64,864.41
教育费附加 162,345.45 336,571.81
印花税 30,578.09 26,014.41
水资源税 30,000.00 50,000.00
环境保护税 60,000.00 25,000.00
其他税费 14,162.28 33,656.57
合计 3,311,783.38 7,855,781.89
其他说明：
无
41、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付利息
应付股利
其他应付款 2,627,729.19 3,984,116.74
合计 2,627,729.19 3,984,116.74
其他说明：
无
应付利息
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
应付股利
□适用 √不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预提出口不得免抵税额 2,311,149.76
押金、保证金 1,244,000.00 1,294,000.00
其他 1,383,729.19 378,966.98
合计 2,627,729.19 3,984,116.74
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
44、 其他流动负债
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 租赁负债
□适用 √不适用
48、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助
高沸点溶剂
MDBE 精制分离 390,000.00 390,000.00 政府补助
工艺研究补贴
混二酸二甲酯
精制分离制取
50,000.00 50,000.00 政府补助
二元醇研发项
目财政补贴
重庆元利项目
12,353,085.13 667,735.92 11,685,349.21 政府补助
扶持资金
萃取蒸馏法焦
化苯精制分离
联产顺酐项目 1,500,000.00 100,000.00 1,400,000.00 政府补助
自主成果转化
财政拨款
信息化补贴 2,790,000.00 102,385.32 2,687,614.68 政府补助
新型聚氨酯弹
性体基础材料
聚碳酸酯二元 3,113,000.00 3,113,000.00 政府补助
醇关键技术开
发
合计 14,293,085.13 5,903,000.00 870,121.24 19,325,963.89 /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计入 与资产相
负债项 本期新增补助 本期计入其他 其他
期初余额 营业外收 期末余额 关/与收益
目 金额 收益金额 变动
入金额 相关
萃取蒸
馏法焦
化苯精
制分离 与资产相
1,500,000.00 100,000.00 1,400,000.00
联产顺 关
酐项目
自主成
果转化
124 / 164
2020 年半年度报告
财政拨
款
高沸点
溶剂
MDBE 精 与收益相
390,000.00 390,000.00
制分离 关
工艺研
究补贴
混二酸
二甲酯
精制分
离制取 与收益相
50,000.00 50,000.00
二元醇 关
研发项
目财政
补贴
新型聚
氨酯弹
性体基
础材料
与收益相
聚碳酸 3,113,000.00 3,113,000.00
关
酯二元
醇关键
技术开
发
重庆元
利项目 与资产相
12,353,085.13 667,735.92 11,685,349.21
扶持资 关
金
信息化 与资产相
2,790,000.00 102,385.32 2,687,614.68
补贴 关
合计 14,293,085.13 5,903,000.00 870,121.24 19,325,963.89 /
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
125 / 164
2020 年半年度报告
本次变动增减（+、一）
发
期初余额 行 送 公积金 期末余额
其他 小计
新 股 转股
股
股份
91,040,000.00 36,416,000.00 36,416,000.00 127,456,000.00
总数
其他说明：
经公司 2019 年度股东大会审议通过利润分配及转增股本方案，以总股本 91,040,000 股为基
数，每股派发现金股利 0.60 元（含税），以资本公积向全体股东每股转增 0.4 股。共计派发现金
红利 54,624,000.00 元（含税），转增 36,416,000 股。
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢
1,249,491,517.57 36,416,000.00 1,213,075,517.57
价）
其他资本公积 9,455,471.04 9,455,471.04
合计 1,258,946,988.61 36,416,000.00 1,222,530,988.61
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
经公司 2019 年度股东大会审议通过利润分配及转增股本方案，以总股本 91,040,000 股为基
数，每股派发现金股利 0.60 元（含税），以资本公积向全体股东每股转增 0.4 股。共计派发现金
红利 54,624,000.00 元（含税），转增 36,416,000 股，本次分配后总股本为 127,456,000 股。
126 / 164
2020 年半年度报告
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生金额
减：前期 税
计入其 后
减：前
他综合 归
期计入 减：
期初 本期所得 收益当 属 期末
项目 其他综 所得 税后归属
余额 税前发生 期转入 于 余额
合收益 税费 于母公司
额 留存收 少
当期转 用
益 数
入损益
股
东
一、不
能重分
类进损
益的其
他综合
收益
其中：
重新计
量设定
受益计
划变动
额
权益
法下不
能转损
益的其
他综合
收益
其他
权益工
具投资
公允价
值变动
企业
自身信
用风险
公允价
127 / 164
2020 年半年度报告
值变动
二、将
重分类
进损益
-15,041.56 65,646.73 65,646.73 50,605.17
的其他
综合收
益
其中：
权益法
下可转
损益的
其他综
合收益
其他
债权投
资公允
价值变
动
金融
资产重
分类计
入其他
综合收
益的金
额
其他
债权投
资信用
减值准
备
现金流
量套期
储备
外币
财务报
-15,041.56 65,646.73 65,646.73 50,605.17
表折算
差额
其他综
合收益 -15,041.56 65,646.73 65,646.73 50,605.17
合计
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无
128 / 164
2020 年半年度报告
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 46,523,263.84 46,523,263.84
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 46,523,263.84 46,523,263.84
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上年度
调整前上期末未分配利润 759,190,504.91 622,900,958.78
调整期初未分配利润合计数（调增+，
调减－）
调整后期初未分配利润 759,190,504.91 622,900,958.78
加：本期归属于母公司所有者的净利
69,494,833.13 136,289,546.13
润
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 54,624,000.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 774,061,338.04 759,190,504.91
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
129 / 164
2020 年半年度报告
61、 营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 535,587,042.59 419,201,432.49 612,109,341.65 438,298,233.65
其他业务 625,525.49 281,927.45 1,476,112.87 1,246,408.37
合计 536,212,568.08 419,483,359.94 613,585,454.52 439,544,642.02
(2).合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
(3).履约义务的说明
□适用 √不适用
(4).分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
不适用
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税 365,387.10 1,135,013.56
教育费附加 363,442.21 1,132,153.77
资源税
房产税 182,066.80 206,642.62
土地使用税 569,203.60 1,012,095.50
车船使用税 4,161.96 4,804.56
印花税 435,440.59 393,414.93
环境保护税 130,706.88 75,179.66
水资源税 50,610.00 127,356.00
其他 36,344.23 112,501.04
130 / 164
2020 年半年度报告
合计 2,137,363.37 4,199,161.64
其他说明：
无
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
人员费用 1,576,517.55 1,564,762.04
运杂及仓储费 11,707,262.00 9,406,379.16
差旅费 72,855.77 305,311.33
招待费 11,177.83 48,536.89
办公费 19,158.36 17,000.44
其他 1,876,145.19 1,859,294.18
合计 15,263,116.70 13,201,284.04
其他说明：
运杂及仓储费增加主要系为提高客户服务能力，增加了华南仓、华东仓及欧洲阿姆斯特丹仓
储基地储量导致运杂及仓储费增加。
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 4,633,318.69 4,319,734.34
固定资产折旧 8,803,339.51 8,006,002.36
无形资产摊销 957,792.36 868,449.07
业务招待费 222,772.81 468,432.55
差旅费 157,854.22 410,157.04
汽车维持费 99,458.34 199,840.46
办公费 168,630.57 219,058.71
其他 2,969,198.86 2,634,863.48
合计 18,012,365.36 17,126,538.01
其他说明：
无
65、 研发费用
√适用 □不适用
131 / 164
2020 年半年度报告
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
材料费 17,333,930.55 15,800,388.82
工资 3,111,902.02 2,498,580.99
电费 447,296.01 457,143.00
折旧费用 113,679.81 128,346.93
其他费用 638,733.1 66,995.13
合计 21,645,541.49 18,951,454.87
其他说明：
无
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 3,555,335.96
减:利息收入 -1,044,570.02 -597,361.27
汇兑损益 -1,645,283.54 481,409.46
银行手续费 100,994.65 279,341.44
其他 137,719.00
合计 -2,451,139.91 3,718,725.59
其他说明：
无
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
1.与资产相关的政府补助摊销 870,121.24 433,867.25
2.与收益相关补偿已发生的成本费用或损失 182,429.77 860,800.00
合计 1,052,551.01 1,294,667.25
其他说明：
无
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益
132 / 164
2020 年半年度报告
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收
益
处置以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收
益
处置持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产在持有期间取得的
投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收
益
交易性金融资产在持有期间的投资收
益
其他权益工具投资在持有期间取得的
股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息
收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收
益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损
276,531.07
益的金融资产在持有期间的投资收益
购买银行理财产品收益 17,715,336.63
合计 17,715,336.63 276,531.07
其他说明：
无
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
133 / 164
2020 年半年度报告
其他应收款坏账损失 -39,743.85 -21,009.56
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
合同资产减值损失
应收账款坏账损失 101,689.18 -782,842.65
合计 61,945.33 -803,852.21
其他说明：
无
72、 资产减值损失
□适用 √不适用
73、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
固定资产处置利得 275,763.82
合计 275,763.82
其他说明：
□适用 √不适用
74、 营业外收入
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得
合计
其中：固定资产处置
利得
无形资产处置
利得
债务重组利得
非货币性资产交换利
得
接受捐赠
政府补助 50,000.00
其他 11,179.96 106.95 11,179.96
134 / 164
2020 年半年度报告
合计 11,179.96 50,106.95 11,179.96
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
党建补助 50,000.00 与收益相关
合计 50,000.00
其他说明：
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损
失合计
其中：固定资产处置
损失
无形资产处
置损失
债务重组损失
非货币性资产交换
损失
对外捐赠 100,000.00 50,000.00 100,000.00
其他 4,699.51 58,826.7 4,699.51
合计 104,699.51 108,826.7 104,699.51
其他说明：
无
76、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 -4,682,119.18 29,606,958.21
递延所得税费用 16,197,433.76 -5,830.36
135 / 164
2020 年半年度报告
合计 11,515,314.58 29,601,127.85
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额
利润总额 81,010,147.71
按法定/适用税率计算的所得税费用 12,151,522.16
子公司适用不同税率的影响 -311,478.45
调整以前期间所得税的影响 -15,700,445.73
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损
80,419.66
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差
异或可抵扣亏损的影响
税率变动对期初递延所得税余额的影响 15,295,296.94
所得税费用 11,515,314.58
其他说明：
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
√适用 □不适用
外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。详见“七、合并财务报表项目注释 57 项其他
综合收益”。
78、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
银行存款利息收入 1,044,570.02 597,361.27
收到的政府补助 6,852,526.63 1,060,800.00
押金保证金等往来款 162,840.70 537,904.64
合计 8,059,937.35 2,196,065.91
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
136 / 164
2020 年半年度报告
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
付现的期间费用 28,632,884.34 13,850,027.20
押金保证金等往来款 112,000.00 310,110.00
票据保证金、信用证保证金等 8,578,000.00
合计 28,744,884.34 22,738,137.20
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
手续费 36,416.00
合计 36,416.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
2020 年 5 月 6 日，公司召开 2019 年年度股东大会，会议审议通过了《关于公司 2019 年度利
润分配及资本公积转增股本的议案》，以总股本 91,040,000 股为基数，以资本公积向全体股东每
股转增 0.4 股，共计派发现金转增 36,416,000 股，支付转增股份的登记手续费。
79、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 69,494,833.13 87,951,146.86
137 / 164
2020 年半年度报告
加：资产减值准备 803,852.21
信用减值损失 61,945.33
固定资产折旧、油气资产折耗、生产
39,431,035.73 28,548,869.98
性生物资产折旧
使用权资产摊销
无形资产摊销 957,792.36 868,449.07
长期待摊费用摊销 63,988.32 56,111.86
处置固定资产、无形资产和其他长期
-275,763.82
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号
填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 3,452,127.35
投资损失（收益以“－”号填列） -17,715,336.63 -276,531.07
递延所得税资产减少（增加以“－”
16,053,096.98 11,947.73
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”
144,336.78 -17,778.09
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -6,835.98 -14,599,344.50
经营性应收项目的减少（增加以
12,780,333.07 -94,757,559.22
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以
-65,971,303.82 39,711,927.34
“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 55,018,121.45 51,753,219.52
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 135,395,856.73 1,257,759,598.16
减：现金的期初余额 140,774,674.79 113,987,729.60
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -5,378,818.06 1,143,771,868.56
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
138 / 164
2020 年半年度报告
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 135,395,856.73 140,774,674.79
其中：库存现金 15,007.86 16,892.61
可随时用于支付的银行存款 135,380,848.87 140,757,782.18
可随时用于支付的其他货币资
金
可用于支付的存放中央银行款
项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 135,395,856.73 140,774,674.79
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
其他说明：
□适用 √不适用
80、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 19,395,000.00 承兑汇票保证金
应收票据
存货
固定资产
无形资产
合计 19,395,000.00 /
139 / 164
2020 年半年度报告
其他说明：
无
82、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金 - - 20,855,540.61
其中：美元 1,809,943.94 6.4936 11,753,051.99
欧元 1,282,907.97 7.0952 9,102,488.62
港币
应收账款 - - 44,076,309.70
其中：美元 4,942,454.12 6.4936 32,094,320.05
欧元 1,688,745.86 7.0952 11,981,989.65
港币
长期借款 - -
其中：美元
欧元
港币
其他说明：
无
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
83、 套期
□适用 √不适用
84、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
萃取蒸馏法焦化苯精
制分离联产顺酐项目
1,700,000.00 递延收益、其他收益 100,000.00
自主成果转化财政拨
款
社保补贴 2019 年第四 11,553.72 其他收益 11,553.72
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2020 年半年度报告
季度
稳岗补贴 2019 年 109,864.00 其他收益 109,864.00
党工委党建案例奖金 2,000.00 其他收益 2,000.00
返还个税手续费 12,625.54 其他收益 12,625.54
企业研究开发市级财
1,500.00 其他收益 1,500.00
政补助
商务局第二届进博会
600.00 其他收益 600.00
证件工本及服务费
重庆元利项目扶持资
13,354,690.00 其他收益 667,735.92
金
工业和信息化专项资
2,790,000.00 递延收益、其他收益 102,385.32
金
企业所得税、增值税代
44,286.51 其他收益 44,286.51
扣代缴手续费返还
新型聚氨酯弹性体基
础材料聚碳酸酯二元 3,113,000.00 递延收益
醇关键技术开发
高沸点溶剂 MDBE 精制
390,000.00 递延收益
分离工艺研究补贴
混二酸二甲酯精制分
离制取二元醇工艺补 50,000.00 递延收益
贴
合计 21,580,119.77 1,052,551.01
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明
无
85、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
3、 反向购买
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
九、在其他主体中的权益
1、 在子公在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 持股比例(%) 取得
主要经营地 注册地 业务性质
名称 直接 间接 方式
潍坊元融
化工产品与
泰贸易有 潍坊昌乐 潍坊昌乐 100.00 投资设立
原料贸易
限公司
重庆元利
化工产品生
科技有限 重庆 重庆 100.00 投资设立
产与销售
公司
化工产品及
Yuanli 其相关技
荷兰阿姆斯 荷兰阿姆斯
Europe 术、设备和 100.00 投资设立
特丹 特丹
B.V. 产品的进出
口业务
化工产品及
青岛中元
其相关技术
利信国际
青岛 青岛 的进出口业 100.00 投资设立
贸易有限
务、批发零
公司
售
山东元利
化工产品生
科技有限 潍坊昌乐 潍坊昌乐 100.00 投资设立
产与销售
公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
(2). 重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司报告期的金融工具，金融资产主要为因经营而直接产生的贷款与应收款项，如货币资
金、应收账款、其他应收款等；金融负债主要为因经营而直接产生的其他金融负债，如应付账款、
长短期借款等。这些金融工具的主要目的在于为本公司的运营融资。
本公司的金融工具导致的主要风险主要包括信用风险、流动风险及市场风险
（一）金融工具分类
资产负债表日的各类金融资产的账面价值
单位：元 币种：人民币
以公允价值计量
金融 以公允价值计量且其变动
以摊余成本计量的金 且其变动计入当
资产 计入其他综合收益的金融 合计
融资产 期损益的金融资
项目 资产
产
货币
154,790,856.73 154,790,856.73
资金
应收
77,919,949.73 77,919,949.73
账款
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2020 年半年度报告
应收
款项 165,033,928.06 165,033,928.06
融资
其他
应收 1,233,617.81 1,233,617.81
款
其他
流动 1,021,025,846.47 1,021,025,846.47
资产
注:公司期末计入金融资产的其他流动资产主要系购买的保本固定收益的银行理财。
资产负债表日的各类金融负债的账面价值
单位：元 币种：人民币
以公允价值计量且其变动
金融负债项目 以摊余成本计量的金融负债 合计
计入当期损益的金融负债
短期借款
应付票据 38,790,000.00 38,790,000.00
应付账款 157,821,531.90 157,821,531.90
其他应付款 2,627,729.19 2,627,729.19
（二）信用风险
本公司的金融资产主要为货币资金、应收账款、其他应收款、可供出售金融资产。信用风险
主要来源于客户等未能如期偿付的应收款项，最大的风险敞口等于这些金融工具的账面金额。
本公司因应收账款和其他应收款产生的信用风险敞口的量化数据，参见应收账款和其他应收
款中。
（三）流动风险
本公司采用循环流动性计划工具管理资金短缺风险。该工具既考虑其金融工具的到期日，也
考虑本公司运营产生的预计现金流量。
本公司的目标是运用银行借款、可转换债券、融资租赁和其他计息借款等多种融资手段以保
持融资的持续性与灵活性的平衡。
金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析：
单位：元 币种：人民币
项目 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3 年以上 合计
短期借款
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2020 年半年度报告
项目 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3 年以上 合计
应付票据 38,790,000.00 38,790,000.00
应付账款 157,821,531.90 157,821,531.90
其他应付款 2,627,729.19 2,627,729.19
（四）市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市
场风险主要包括利率风险、外汇风险和其他价格风险，如权益工具投资价格风险。
1.利率风险
而且截至2020年06月30日，本公司无对外短期借款，因此银行贷款基准利率的波动对公司的
利润影响较小。
2.汇率风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
本公司出口销售主要以美元及欧元结算，人民币对美元及欧元汇率的波动会对公司的利润产
生一定影响。
3.权益工具投资价格风险
权益工具投资价格风险，是指权益性证券的公允价值因股票指数水平和个别证券价值的变化
而降低的风险。
截止2020年06月30日，本公司未暴露于因归类为交易性权益工具投资和可供出售权益工具投
资的个别权益工具投资风险之下。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末公允价值
项目 第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价
合计
值计量 值计量 值计量
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产
1.以公允价值计量且变动
计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量
且其变动计入当期损益的
金融资产
（1）债务工具投资
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2020 年半年度报告
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具投资
（四）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让
的土地使用权
（五）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
（六）应收款项融资 165,033,928.06 165,033,928.06
持续以公允价值计量的
165,033,928.06 165,033,928.06
资产总额
（六）交易性金融负债
1.以公允价值计量且变动
计入当期损益的金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
2.指定为以公允价值计量
且变动计入当期损益的金
融负债
持续以公允价值计量的
负债总额
二、非持续的公允价值计
量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量
的资产总额
非持续以公允价值计量
的负债总额
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
应收款项融资
公司期末以公允价值计量的应收款项融资主要系公司视其日常资金管理的需要将银行承兑汇
票进行背书，故将银行承兑汇票分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
鉴于银行承兑汇票的期限不超过一年，资金时间价值因素对其公允价值的影响不重大，且票据背
书的前后手双方均认可按票据的面值抵偿等额的应收应付账款，因此可以认为该项金融资产的期
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2020 年半年度报告
末公允价值等于其面值扣减按预期信用风险确认的坏账准备后的余额，即公允价值基本等于摊余
成本，其公允价值变动因素对其期末计量的影响显著不重大。
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
本企业最终控制方是刘修华
其他说明：
报告期期末刘修华直接持有公司 58.875%股权，同时因其系潍坊同利企业管理咨询合伙企业
（有限合伙）的普通合伙人而间接控制公司 3.8285%股权。
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
持股比例(%)
主要经营 取得
子公司名称 注册地 业务性质 间
地 直接 方式
接
潍坊元融泰贸易有 投资
潍坊昌乐 潍坊昌乐 化工产品与原料贸易 100.00 -
限公司 设立
重庆元利科技有限 投资
重庆 重庆 化工产品生产与销售 100.00 -
公司 设立
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2020 年半年度报告
荷兰阿姆 荷兰阿姆 化工产品及其相关技术、设 投资
Yuanli Europe B.V. 100.00 -
斯特丹 斯特丹 备和产品的进出口业务 设立
青岛中元利信国际 化工产品及其相关技术的进 投资
青岛 青岛 100.00 -
贸易有限公司 出口业务、批发零售 设立
山东元利科技有限 投资
潍坊昌乐 潍坊昌乐 化工产品生产与销售 100.00
公司 设立
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
刘修华 本公司控股股东、实际控制人
潍坊同利企业管理咨询合伙企业（有限合
本公司的股东，持有本公司 4.7074%的股份
伙）
其他说明
无
5、 关联交关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
□适用 √不适用
出售商品/提供劳务情况表
□适用 √不适用
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
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2020 年半年度报告
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 85.12 87.80
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
□适用 √不适用
(2). 应付项目
□适用√不适用
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用√不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
152 / 164
2020 年半年度报告
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用√不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 108,641,344.75
1至2年 44.70
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2020 年半年度报告
2至3年
3 年以上 10,296.00
合计 108,651,685.45
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计 计
类
提 账面 提 账面
别 比例 比例
金额 金额 比 价值 金额 金额 比 价值
(%) (%)
例 例
(%) (%)
按
组
合
计
108,651,68 100. 3,187,838 2.9 105,463,84 79,820,457 100. 3,320,988 4.1 76,499,468
提
5.45 00 .94 3 6.51 .01 00 .73 6 .28
坏
账
准
备
其中：
采
用
账
龄
分
析
法
计
提 63,561,110 58.5 3,187,838 5.0 60,373,271 66,224,105 82.9 3,320,988 5.0 62,903,117
坏 .07 0 .94 2 .13 .86 7 .73 1 .13
账
准
备
的
应
收
账
款
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2020 年半年度报告
关
联
方
组
合
计
提
坏 45,090,575 41.5 45,090,575 13,596,351 17.0 13,596,351
账 .38 0 .38 .15 3 .15
准
备
的
应
收
账
款
合 108,651,68 3,187,838 105,463,84 79,820,457 3,320,988 76,499,468
/ / / /
计 5.45 .94 6.51 .01 .73 .28
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：账龄组合
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内（含 1 年） 63,550,769.37 3,177,538.47 5.00
1-2 年（含 2 年） 44.70 4.47 10.00
3 年以上 10,296.00 10,296.00 100.00
合计 63,561,110.07 3,187,838.94 5.02
按组合计提坏账的确认标准及说明：
√适用 □不适用
按组合计提坏账准备的确认标准及说明详见本报告第十节财务报告五、重要会计
政策及会计估计 10.金融工具
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 收回或转 转销或核 期末余额
计提 其他变动
回 销
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2020 年半年度报告
按信用风险
特征组合组
3,187,838.94
合计提坏账 3,320,988.73 -132,865.79 284.00
准备的应收
账款
合计 3,320,988.73 -132,865.79 284.00 3,187,838.94
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的应收账款 284.00
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄 坏账准备计提金额 占比（%）
客户一 非关联方 4,520,292.42 1 年以内 226,014.62 4.16
客户二 非关联方 4,177,492.12 1 年以内 208,874.61 3.84
客户三 非关联方 3,194,742.00 1 年以内 159,737.10 2.94
客户四 非关联方 2,943,018.95 1 年以内 147,150.95 2.71
客户五 非关联方 2,576,520.00 1 年以内 128,826.00 2.37
合计 17,412,065.49 870,603.27 16.03
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款 895,710.73 377,483.96
合计 895,710.73 377,483.96
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1).应收利息分类
□适用 √不适用
(2).重要逾期利息
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1).应收股利
□适用 √不适用
(2).重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1).按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2020 年半年度报告
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 911,274.45
1至2年
2至3年
3 年以上 105,000.00
合计 1,016,274.45
(2).按款项性质分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
应收关联方款项 600,000.00
应收代垫款 269,374.45 397,351.54
应收押金 105,000.00 105,000.00
其他 41,900.00
合计 1,016,274.45 502,351.54
(3).坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期信 整个存续期预期信 合计
坏账准备 未来12个月预
用损失(未发生信 用损失(已发生信
期信用损失
用减值) 用减值)
2020年 1月1 日余
124,867.58 124,867.58
额
2020年 1月1 日余
额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 -4,303.86 -4,303.86
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2020年6月30日余
120,563.72 120,563.72
额
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
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2020 年半年度报告
□适用 √不适用
(4).坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 收回或 转销或 其他 期末余额
计提
转回 核销 变动
按账龄分析组合计提坏账
124,867.58 -4,303.86 120,563.72
准备的其他应收款
合计 124,867.58 -4,303.86 120,563.72
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5).本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
客户一 关联方往来款 600,000.00 1 年以内 59.04
客户二 代垫款 267,229.55 1 年以内 26.3 13,361.47
客户三 押金及保证金 105,000.00 3 年以上 10.33 105,000.00
客户四 代垫款 41,900.00 1 年以内 4.12 2,095.00
客户五 代垫款 2,144.90 1 年以内 0.21 107.25
合计 / 1,016,274.45 / 100.00 120,563.72
(7).涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8).因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
减 减
项目 值 值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准 准
备 备
对子公司投资 1,037,025,290.00 1,037,025,290.00 1,036,025,290.00 1,036,025,290.00
对联营、合营
企业投资
合计 1,037,025,290.00 1,037,025,290.00 1,036,025,290.00 1,036,025,290.00
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期 减值
本期 计提 准备
被投资单位 期初余额 本期增加 期末余额
减少 减值 期末
准备 余额
潍坊元融泰
贸易有限公 2,000,000.00 2,000,000.00
司
重庆元利科
1,032,230,000.00 1,032,230,000.00
技有限公司
Yuanli
795,290.00 795,290.00
Europe B.V.
青岛中元利
信国际贸易 1,000,000.00 1,000,000.00
有限公司
山东元利科
1,000,000.00 1,000,000.00
技有限公司
合计 1,036,025,290.00 1,000,000.00 1,037,025,290.00
(2) 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 471,398,141.01 375,360,675.83 601,491,394.72 433,872,543.81
其他业务 19,281,570.68 19,499,991.79 1,476,112.87 1,246,408.37
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2020 年半年度报告
合计 490,679,711.69 394,860,667.62 602,967,507.59 435,118,952.18
(2). 合同产生的收入情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
无
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收
益
其他权益工具投资在持有期间取得的
股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息
收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收
益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
购买银行理财产品收益 9,868,371.33
以公允价值计量且其变动计入当期损
276,531.07
益的金融资产在持有期间的投资收益
合计 9,868,371.33 276,531.07
其他说明：
无
6、 其他
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 275,763.82
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 1,052,551.01
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、衍生金
融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
产生的公允价值变动损益，以及处置交易
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融
负债、衍生金融负债和其他债权投资取得
的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产
减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -93,519.55
其他符合非经常性损益定义的损益项目 17,715,336.63 银行理财收益
所得税影响额 -2,842,534.59
少数股东权益影响额
合计 16,107,597.32
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2020 年半年度报告
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
3.19 0.545 0.545
利润
扣除非经常性损益后归属于
2.45 0.419 0.419
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
第十一节 备查文件目录
载有董事长签名的年度报告文本；载有公司法定代表人、主管会计工作
备查文件目录 负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
报告期内公司在中国证监会指定网站上公开披露的所有文件。
董事长：刘修华
董事会批准报送日期：2020 年 8 月 25 日
修订信息
□适用 √不适用
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