2020 年第三季度报告
公司代码：603222 公司简称：济民制药
济民健康管理股份有限公司
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目录
一、 重要提示.................................................................. 3
二、 公司基本情况 .............................................................. 3
三、 重要事项.................................................................. 6
四、 附录..................................................................... 10
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人李丽莎、主管会计工作负责人陈坤及会计机构负责人（会计主管人员）杨国伟保
证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司基本情况
2.1 主要财务数据
单位：元币种：人民币
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减(%)
总资产 2,124,112,032.35 2,084,490,165.24 1.90
归属于上市公司 870,251,108.09 872,085,560.42 -0.21
股东的净资产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末
比上年同期增减(%)
（1-9 月） （1-9 月）
经营活动产生的 63,598,423.87 95,081,654.25 -33.11
现金流量净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） （%）
营业收入 605,110,242.57 578,240,066.08 4.65
归属于上市公司 34,837,662.62 41,278,440.49 -15.60
股东的净利润
归属于上市公司 42,369,844.35 33,046,020.58 28.21
股东的扣除非经
常性损益的净利
润
加权平均净资产 3.97 4.99 减少 1.02 个百分点
收益率（%）
基本每股收益 0.11 0.13 -15.38
（元/股）
稀释每股收益 0.11 0.13 -15.38
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（元/股）
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期金额 年初至报告期末金额
项目 说明
（7－9 月） （1-9 月）
非流动资产处置损益 -59,518.67 -150,649.12
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营 1,179,644.51 4,135,193.18
业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定
标准定额或定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用 2,198,742.13 6,685,062.84
费
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损 -24,174,052.62
益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,065,064.82 -3,418,026.65
少数股东权益影响额（税后） 772,766.46 4,313,760.45
所得税影响额 15,211.53 5,076,530.19
合计 2,041,781.14 -7,532,181.73
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 9,272
前十名股东持股情况
持有有限售 质押或冻结情况
股东名称 期末持股数 比例
条件股份数 股东性质
（全称） 量 (%) 股份状态 数量
量
双鸽集团有限 110,730,800 34.60 0 67,000,000 境内非国
质押
公司 有法人
张雪琴 39,069,200 12.21 0 12,000,000 境内自然
质押
人
台州市梓铭贸 22,000,000 6.88 0 14,000,000 境内非国
质押
易有限公司 有法人
李丽莎 10,000,000 3.13 0 境内自然
无
人
李慧慧 10,000,000 3.13 0 境内自然
无
人
邵奕楠 6,576,500 2.06 0 境内自然
无
人
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深圳前海正帆 3,477,900 1.09 0 境内非国
投资管理有限 有法人
公司－正帆敏 无
行 4 号私募证
券投资基金
田云飞 3,400,000 1.06 0 境内自然
无
人
别涌 3,400,000 1.06 0 境内自然
无
人
陈建东 2,673,600 0.84 0 境内自然
无
人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流通股的数 股份种类及数量
量 种类 数量
双鸽集团有限公司 110,730,800 人民币普通股 110,730,800
张雪琴 39,069,200 人民币普通股 39,069,200
台州市梓铭贸易有限公司 22,000,000 人民币普通股 22,000,000
李丽莎 10,000,000 人民币普通股 10,000,000
李慧慧 10,000,000 人民币普通股 10,000,000
邵奕楠 6,576,500 人民币普通股 6,576,500
深圳前海正帆投资管理有 3,477,900 3,477,900
限公司－正帆敏行 4 号私募 人民币普通股
证券投资基金
田云飞 3,400,000 人民币普通股 3,400,000
别涌 3,400,000 人民币普通股 3,400,000
陈建东 2,673,600 人民币普通股 2,673,600
上述股东关联关系或一致 公司实际控制人李仙玉家族持有济民健康管理股份有限公司股份
行动的说明 6636.92 万股，占公司总股本的 20.75%，并持有公司控股股东双鸽
集团 100%的股权和法人股股东台州市梓铭贸易有限公司 92.73%的
股权。公司未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动的情况。
表决权恢复的优先股股东 无
及持股数量的说明
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表
□适用 √不适用
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三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
资产负债表项目 期末数 期初数 变动幅度 变动原因说明
主要系新友谊医院业绩
交易性金融资产 80,020,000.00 134,412,073.84 -40.47%
补偿股份变更完成所致
主要系子公司济民堂、
应收账款 211,480,689.99 161,933,445.67 30.60% LINEAR 公司应收账款增
加所致
主要系公司背书转出票
应收款项融资 2,455,158.18 3,841,253.22 -36.08%
据增加所致
主要系公司计提应收资
其他应收款 13,798,388.71 7,053,163.88 95.63%
金占用费所致
主要系子公司长期待摊
长期待摊费用 6,238,460.18 4,669,935.37 33.59%
费增加所致
主要系公司及子公司可
递延所得税资产 20,448,161.88 12,508,096.74 63.48% 抵扣亏损、预计负债、
坏账准备增加所致
主要系子公司预付设备
其他非流动资产 34,836,956.41 15,512,741.89 124.57%
款及工程款增加所致
主要系公司短期借款增
短期借款 356,479,712.30 272,421,390.08 30.86%
加所致
主要系执行新收入准
预收款项 26,598,588.77 -100.00% 则，“预收款项”调整
至“合同负债”所致
主要系执行新收入准
合同负债 28,258,928.34 则，“预收款项”调整
至“合同负债”所致
主要系应交税费增加所
应交税费 14,188,581.25 10,899,379.01 30.18%
致
一年内到期的非流 主要系公司长期借款变
258,406,651.48 119,761,383.78 115.77%
动负债 一年内增加所致
主要系公司长期借款变
长期借款 198,207,597.20 333,600,667.59 -40.59%
一年内增加转出所致
主要系子公司鄂州二医
预计负债 15,248,666.67 院计提诉讼损失事项所
致
主要系上半年欧元汇率
其他综合收益 3,116,822.02 1,938,343.52 60.80%
有所上升使外币财务报
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表折算差额增加所致
利润表项目 本期数 上期数 变动幅度 变动原因说明
主要系财务费用增加所
财务费用 28,398,380.88 14,355,343.37 97.82%
致
主要系投资收益增加所
投资收益 6,685,062.84 4,866,259.99 37.38%
致
主要系应收款项及其他
信用减值损失 -3,480,092.02 -10,156,605.94 -65.74%
应收款项变化所致
主要系存货跌价准备变
资产减值损失 -695,235.53 892,269.37 -177.92%
化所致
主要系营业外收入减少
营业外收入 308,882.89 3,215,513.76 -90.39%
所致
主要系子公司鄂州二医
营业外支出 28,050,720.06 1,601,649.48 1651.36% 院计提诉讼损失事项所
致
主要系所得税费用减少
所得税费用 3,315,633.99 13,481,305.96 -75.41%
所致
主要系上半年欧元汇率
外币财务报表折算
1,178,478.50 -417,280.94 -382.42% 有所上升使外币财务报
差额
表折算差额增加所致
现金流量项目 本期数 上期数 变动幅度 变动原因说明
处置固定资产、无
形资产和其他长期 主要系处置固定资产增
1,237,174.00 349,400.00 254.09%
资产收回的现金净 加所致
额
处置子公司及其他 主要系 2019 年公司处
营业单位收到的现 33,353,090.62 -100.00% 理白水济民医院股权所
金净额 致
主要系投资支付增加所
投资支付的现金 676,516.40 433,294.40 56.13%
致
取得借款收到的现 主要系取得借款增加所
358,584,576.11 255,000,000.00 40.62%
金 致
主要系收到其他与筹资
收到其他与筹资活
17,500,000.00 -100.00% 活动有关的现金减少所
动有关的现金
致
分配股利、利润或 主要系分配股利、利润
偿付利息支付的现 50,278,597.88 38,051,886.22 32.13% 或偿付利息支付的现金
金 增加所致
主要系支付其他与筹资
支付其他与筹资活
25,737,800.00 -100.00% 活动有关的现金减少所
动有关的现金
致
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汇率变动对现金及 主要系外币汇率变动所
-70,804.01 965,112.55 -107.34%
现金等价物的影响 致
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
(1)收购子公司所涉业绩承诺补偿
公司收购鄂州二医院有限公司80%股权，所涉业绩承诺补偿。鉴于鄂州二医院2017年、2018
年度累计业绩承诺未实现，根据2016年《股权转让及增资协议》及2019年《股权转让及补偿协议》
的相关约定，公司将依法向法院提起诉讼，浙江尼尔迈特针织制衣有限公司（简称“尼尔迈特公
司”）应向公司补偿其持有的鄂州二医院20%股权及现金的相关事项。截至本报告期末，公司就尼
尔迈特公司仍未履行业绩补偿承诺事宜已向浙江省台州市中级人民法院提起诉讼，尚未出判决结
果。详见公司公告(2019-040、2019－043、2019-050、2019-051、2020-014、2020-030)。
(2)收购子公司所涉股权回购
公司收购白水县济民医院有限公司（简称：“白水济民医院”）60%的股权。由于2018年未完
成承诺利润，2019年6月3日公司与交易对方赵选民签署了《股权回购协议》，交易对方全额回购
所持有的白水济民医院60%股权。截至本报告期末，回购方赵选民先生已支付回购款本金人民币
62,616,500元，尚未支付回购款本金人民币76,000,000.00元，根据《股权回购协议》约定，上述
款项需于2020年12月31日前付清，也可提前支付。详见公司公告(2019-036、2019－042、2019-044、
2019-073、2020-003)。
(3)非公开发行股票
根据中国证监会《关于核准济民健康管理股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可
[2019]1491号），2019年9月5日，公司发布了《济民健康管理股份有限公司关于非公开发行获得
中国证监会核准批复的公告》，根据中国证监会于2020年2月14日公布的修订后的《上市公司证券
发行管理办法》、《上市公司非公开发行股票实施细则》的相关规定，公司于2020年2月24日，第
四届董事会第四次会议、第四届监事会第三次会议及2020年3月11日，2020年第一次临时股东大会
审议通过了《关于公司2018年度非公开发行股票预案（第二次修订稿）的议案》等议案。2020年4
月17日，公司收到中国证监会《关于核准济民健康管理股份有限公司非公开发行股票的批复》（证
监许可[2020]721号）。截至本报告期末，公司非公开发行工作尚未完成。详见公司公告(2019-062、
2020-006、2020－007、2020－008、2020－009、2020－010、2020-011、2020－012、2020－013、
2020-024)。
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(4)讼诉事项
①2019 年 7 月，自然人姜松发向浙江省龙游县人民法院诉讼公司子公司鄂州二医院有限公司，
要求鄂州二医院有限公司应作为鄂州二医院(非营利性)的担保继承方对龙游西联超市有限公司向
姜松发取得的借款本金 400 万元及利息承担连带还款责任。2020 年 5 月 13 日鄂州二医院有限公
司收到浙江省衢州市中级人民法院的《民事判决书》（2020）浙 08 民终 139 号，判定姜松发胜诉，
鄂州二医院有限公司不服上述判决，已向浙江省高级人民法院申请再审，浙江省高级人民法院已
裁定再审，截止本报告期末尚未出判决结果。详见公司公告（2019-053、2020-001、2020-027、
2020-036、2020-050）
②2019 年 6 月，自然人翁雄祥向浙江省龙游县人民法院诉讼公司子公司鄂州二医院有限公司，
要求鄂州二医院有限公司应作为鄂州二医院(非营利性)的担保继承方对龙游西联超市有限公司向
翁雄祥取得的借款本金 800 万元及利息承担连带还款责任。2020 年 7 月 28 日鄂州二医院有限公
司收到浙江省衢州市中级人民法院的《民事判决书》（2020）浙 08 民终 648 号，判定翁雄祥胜诉，
鄂州二医院有限公司不服上述判决，已向浙江省高级人民法院申请再审，截止本报告期末尚未出
判决结果。详见公司公告（2019-049、2020-037、2020-042、2020-043）
③2020 年 1 月，自然人廖传超、刘传鹏及李金鳌分别向鄂州区人民法院诉讼公司子公司鄂州
二医院有限公司，由于王建松在分别投资鄂州市嘉禾医疗科技有限公司和鄂州二医院有限公司及
担任两公司法定代表人期间，违反“法人独立人格”，应由鄂州二医院有限公司承担王建松和鄂
州市嘉禾医疗科技有限公司向缪传超、刘传鹏及李金傲取得的借款本金 700 万元及其利息、借款
本金 1000 万及其利息、借款本金 100 万元及其利息承担连带还款责任。2020 年 1 月，鄂州二医
院有限公司的土地使用权(鄂(2017）鄂州市不动产权第 0011006 号)因该案件被冻结。该案件一审
于 2020 年 6 月 23 日审理，截止本报告期末尚未出判决结果。详见公司公告（2020-005）
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
□适用 √不适用
公司名称 济民健康管理股份有限公司
法定代表人 李丽莎
日期 2020 年 10 月 23 日
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四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2020 年 9 月 30 日
编制单位:济民健康管理股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年 9 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 156,589,615.01 149,418,194.02
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 80,020,000.00 134,412,073.84
衍生金融资产
应收票据
应收账款 211,480,689.99 161,933,445.67
应收款项融资 2,455,158.18 3,841,253.22
预付款项 9,849,410.58 7,590,606.14
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 13,798,388.71 7,053,163.88
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 117,172,263.37 105,176,314.04
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 72,200,000.00 95,000,000.00
其他流动资产 31,360,951.08 30,565,622.36
流动资产合计 694,926,476.92 694,990,673.17
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
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其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 722,287,385.83 730,789,343.45
在建工程 317,542,595.20 299,624,580.85
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 217,968,216.41 216,531,014.25
开发支出
商誉 109,863,779.52 109,863,779.52
长期待摊费用 6,238,460.18 4,669,935.37
递延所得税资产 20,448,161.88 12,508,096.74
其他非流动资产 34,836,956.41 15,512,741.89
非流动资产合计 1,429,185,555.43 1,389,499,492.07
资产总计 2,124,112,032.35 2,084,490,165.24
流动负债：
短期借款 356,479,712.30 272,421,390.08
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 19,156,000.00 21,643,000.00
应付账款 153,676,794.41 171,733,630.65
预收款项 26,598,588.77
合同负债 28,258,928.34
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 15,986,651.66 16,899,751.05
应交税费 14,188,581.25 10,899,379.01
其他应付款 17,340,778.84 15,058,421.03
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 258,406,651.48 119,761,383.78
其他流动负债
流动负债合计 863,494,098.28 655,015,544.37
非流动负债：
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保险合同准备金
长期借款 198,207,597.20 333,600,667.59
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 5,361,210.23 6,293,256.62
长期应付职工薪酬
预计负债 15,248,666.67
递延收益 15,604,287.47 16,773,090.84
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 234,421,761.57 356,667,015.05
负债合计 1,097,915,859.85 1,011,682,559.42
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 320,000,000.00 320,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 177,249,033.03 199,739,626.48
减：库存股
其他综合收益 3,116,822.02 1,938,343.52
专项储备
盈余公积 33,734,117.69 33,734,117.69
一般风险准备
未分配利润 336,151,135.35 316,673,472.73
归属于母公司所有者权益（或股东权 870,251,108.09 872,085,560.42
益）合计
少数股东权益 155,945,064.41 200,722,045.40
所有者权益（或股东权益）合计 1,026,196,172.50 1,072,807,605.82
负债和所有者权益（或股东权益） 2,124,112,032.35 2,084,490,165.24
总计
法定代表人：李丽莎 主管会计工作负责人：陈坤 会计机构负责人：杨国伟
母公司资产负债表
2020 年 9 月 30 日
编制单位:济民健康管理股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年 9 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 53,027,796.14 37,229,309.24
12 / 27
2020 年第三季度报告
交易性金融资产 80,020,000.00 134,412,073.84
衍生金融资产
应收票据
应收账款 39,361,067.15 34,947,833.05
应收款项融资 683,257.00 734,160.20
预付款项 4,521,208.12 4,250,251.14
其他应收款 17,633,492.83 10,542,067.29
其中：应收利息
应收股利
存货 55,696,889.19 52,723,658.53
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 72,200,000.00 95,000,000.00
其他流动资产 41,086.66 542,974.45
流动资产合计 323,184,797.09 370,382,327.74
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 612,245,866.31 557,853,792.47
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 217,868,298.69 221,071,104.82
在建工程 16,939,838.86 11,051,345.81
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 78,988,495.75 80,688,382.84
开发支出
商誉
长期待摊费用 58,339.89 233,359.92
递延所得税资产 10,549,925.99 8,430,427.81
其他非流动资产 9,376,746.72 738,539.89
非流动资产合计 946,027,512.21 880,066,953.56
资产总计 1,269,212,309.30 1,250,449,281.30
流动负债：
短期借款 302,383,287.31 237,341,181.75
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 13,660,000.00 9,296,000.00
应付账款 26,479,078.26 37,415,022.26
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2020 年第三季度报告
预收款项 1,778,176.76
合同负债 1,659,464.93
应付职工薪酬 5,003,123.27 5,919,329.46
应交税费 3,002,662.12 134,055.93
其他应付款 2,459,899.45 3,133,535.20
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 151,312,745.19 68,100,974.70
其他流动负债
流动负债合计 505,960,260.53 363,118,276.06
非流动负债：
长期借款 20,645,846.62 149,467,934.50
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 15,548,454.14 16,702,257.51
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 36,194,300.76 166,170,192.01
负债合计 542,154,561.29 529,288,468.07
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 320,000,000.00 320,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 199,739,626.48 199,739,626.48
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 33,734,118.69 33,734,118.69
未分配利润 173,584,002.84 167,687,068.06
所有者权益（或股东权益）合计 727,057,748.01 721,160,813.23
负债和所有者权益（或股东权益） 1,269,212,309.30 1,250,449,281.30
总计
法定代表人：李丽莎 主管会计工作负责人：陈坤 会计机构负责人：杨国伟
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2020 年第三季度报告
合并利润表
2020 年 1—9 月
编制单位：济民健康管理股份有限公司
单位：元币种:人民币审计类型：未经审计
2020 年第三季 2019 年第三季 2020 年前三季 2019 年前三季
项目
度（7-9 月） 度（7-9 月） 度（1-9 月） 度（1-9 月）
一、营业总收入 261,880,486.28 199,084,238.29 605,110,242.57 578,240,066.08
其中：营业收入 261,880,486.28 199,084,238.29 605,110,242.57 578,240,066.08
利息收入
已赚保费
手续费及佣金
收入
二、营业总成本 219,081,057.67 173,158,815.52 552,854,646.64 517,362,185.80
其中：营业成本 140,727,633.24 104,585,369.66 344,862,894.06 319,735,934.57
利息支出
手续费及佣金
支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任
准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 2,863,595.36 2,338,378.55 6,824,636.90 6,851,632.96
销售费用 40,019,071.49 41,146,356.61 100,949,591.45 106,998,124.37
管理费用 18,689,959.68 16,910,007.48 54,492,274.72 53,408,141.27
研发费用 6,152,278.34 5,963,326.59 17,326,868.63 16,013,009.26
财务费用 10,628,519.56 2,215,376.63 28,398,380.88 14,355,343.37
其中：利息费用 9,461,979.35 6,447,506.14 27,834,938.25 19,864,200.67
利息收 327,204.02 3,378,425.42 820,039.37 4,572,480.66
入
加：其他收益 1,179,644.51 958,125.48 4,135,193.18 4,702,853.08
投资收益（损失 2,198,742.13 6,685,062.84 4,866,259.99
以“－”号填列）
其中：对联营企
业和合营企业的投资
收益
以摊余
成本计量的金融资产
终止确认收益
汇兑收益（损失
以“－”号填列）
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2020 年第三季度报告
净敞口套期收
益（损失以“-”号填
列）
公允价值变动
收益（损失以“－”号
填列）
信用减值损失 -4,278,616.84 -2,731,860.03 -3,480,092.02 -10,156,605.94
（损失以“－”号填列）
资产减值损失 -231,965.65 134,698.17 -695,235.53 892,269.37
（损失以“－”号填列）
资产处置收益 -891.22 -891.22
（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以 41,666,341.54 24,286,386.39 58,899,633.18 61,182,656.78
“－”号填列）
加：营业外收入 88,719.49 73,891.84 308,882.89 3,215,513.76
减：营业外支出 2,212,411.76 238,350.20 28,050,720.06 1,601,649.48
四、利润总额（亏损总 39,542,649.27 24,121,928.03 31,157,796.01 62,796,521.06
额以“－”号填列）
减：所得税费用 6,049,984.18 4,635,234.41 3,315,633.99 13,481,305.96
五、净利润（净亏损以 33,492,665.09 19,486,693.62 27,842,162.02 49,315,215.10
“－”号填列）
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利 33,492,665.09 19,486,693.62 27,842,162.02 49,315,215.10
润（净亏损以“－”号
填列）
2.终止经营净利
润（净亏损以“－”号
填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司 31,241,715.74 16,824,662.15 34,837,662.62 41,278,440.49
股东的净利润（净亏损
以“-”号填列）
2.少数股东损益 2,250,949.35 2,662,031.47 -6,995,500.60 8,036,774.61
（净亏损以“-”号填
列）
六、其他综合收益的税 254,625.33 -368,860.53 1,178,478.50 -417,280.94
后净额
（一）归属母公司所 254,625.33 -368,860.53 1,178,478.50 -417,280.94
有者的其他综合收益
的税后净额
1.不能重分类进
损益的其他综合收益
（1）重新计量设
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2020 年第三季度报告
定受益计划变动额
（2）权益法下不
能转损益的其他综合
收益
（3）其他权益工
具投资公允价值变动
（4）企业自身信
用风险公允价值变动
2.将重分类进损 254,625.33 -368,860.53 1,178,478.50 -417,280.94
益的其他综合收益
（1）权益法下可
转损益的其他综合收
益
（2）其他债权投
资公允价值变动
（3）金融资产重
分类计入其他综合收
益的金额
（4）其他债权投
资信用减值准备
（5）现金流量套
期储备
（6）外币财务报 254,625.33 -368,860.53 1,178,478.50 -417,280.94
表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股
东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 33,747,290.42 19,117,833.09 29,020,640.52 48,897,934.16
（一）归属于母公司 31,496,341.07 16,455,801.62 36,016,141.12 40,861,159.55
所有者的综合收益总
额
（二）归属于少数股 2,250,949.35 2,662,031.47 -6,995,500.60 8,036,774.61
东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.10 0.05 0.11 0.13
(元/股)
（二）稀释每股收益 0.10 0.05 0.11 0.13
(元/股)
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元,上期被合并方实
现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：李丽莎 主管会计工作负责人：陈坤 会计机构负责人：杨国伟
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2020 年第三季度报告
母公司利润表
2020 年 1—9 月
编制单位：济民健康管理股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计
2020 年第三季 2019 年第三季 2020 年前三季 2019 年前三季
项目
度（7-9 月） 度（7-9 月） 度（1-9 月） 度（1-9 月）
一、营业收入 47,584,271.34 51,227,585.38 135,579,194.22 152,463,688.45
减：营业成本 38,886,545.09 40,014,047.66 104,353,415.64 123,453,652.68
税金及附加 1,155,857.88 1,199,664.14 3,183,749.10 3,342,030.65
销售费用 806,993.85 770,581.05 1,963,984.42 1,662,393.22
管理费用 3,901,626.56 4,338,252.93 12,824,383.12 13,493,832.64
研发费用 2,951,435.33 2,934,715.40 8,638,765.15 7,628,899.43
财务费用 5,709,516.20 3,162,551.71 16,542,887.44 14,965,059.84
其中：利息费用 5,763,773.89 6,222,035.78 16,931,611.66 19,455,373.59
利息收入 181,407.49 3,266,851.89 439,508.37 4,315,636.13
加：其他收益 790,114.46 913,241.94 2,855,657.66 4,090,502.63
投资收益（损失以 2,340,459.12 28,154,704.35 31,946,500.00
“－”号填列）
其中：对联营企业
和合营企业的投资收益
以摊余成
本计量的金融资产终止
确认收益
净敞口套期收益
（损失以“-”号填列）
公允价值变动收
益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损 -183,875.10 655,701.41 568,175.81 -6,135,306.45
失以“－”号填列）
资产减值损失（损 -98,051.83 215,680.48 -418,181.42 736,616.59
失以“－”号填列）
资产处置收益（损
失以“－”号填列）
二、营业利润（亏损以“－” -2,979,056.92 592,396.32 19,232,365.75 18,556,132.76
号填列）
加：营业外收入 0.32 0.91 0.08
减：营业外支出 -14,759.44 15,000.00 94,607.11 79,439.91
三、利润总额（亏损总额 -2,964,297.16 577,396.32 19,137,759.55 18,476,692.93
以“－”号填列）
减：所得税费用 -889,761.50 104,899.23 -2,119,175.23 -919,486.35
四、净利润（净亏损以“－” -2,074,535.66 472,497.09 21,256,934.78 19,396,179.28
号填列）
（一）持续经营净利润 -2,074,535.66 472,497.09 21,256,934.78 19,396,179.28
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2020 年第三季度报告
（净亏损以“－”号填列）
（二）终止经营净利润
（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后
净额
（一）不能重分类进损
益的其他综合收益
1.重新计量设定受
益计划变动额
2.权益法下不能转损
益的其他综合收益
3.其他权益工具投资
公允价值变动
4.企业自身信用风险
公允价值变动
（二）将重分类进损益
的其他综合收益
1.权益法下可转损
益的其他综合收益
2.其他债权投资公
允价值变动
3.金融资产重分类
计入其他综合收益的金
额
4.其他债权投资信
用减值准备
5.现金流量套期储
备
6.外币财务报表折
算差额
7.其他
六、综合收益总额 -2,074,535.66 472,497.09 21,256,934.78 19,396,179.28
七、每股收益：
（一）基本每股收益
(元/股)
（二）稀释每股收益
(元/股)
法定代表人：李丽莎 主管会计工作负责人：陈坤 会计机构负责人：杨国伟
合并现金流量表
2020 年 1—9 月
编制单位：济民健康管理股份有限公司
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2020 年第三季度报告
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计
项目 2020 年前三季度 2019 年前三季度
（1-9 月） （1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 616,946,280.61 581,157,285.36
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 12,986,096.67 18,383,060.89
收到其他与经营活动有关的现金 27,482,528.17 21,273,829.13
经营活动现金流入小计 657,414,905.45 620,814,175.38
购买商品、接受劳务支付的现金 304,764,343.35 247,159,667.19
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 122,450,606.20 130,530,393.96
支付的各项税费 43,467,094.14 48,175,120.17
支付其他与经营活动有关的现金 123,134,437.89 99,867,339.81
经营活动现金流出小计 593,816,481.58 525,732,521.13
经营活动产生的现金流量净额 63,598,423.87 95,081,654.25
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 24,000,000.00
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资 1,237,174.00 349,400.00
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现 33,353,090.62
金净额
收到其他与投资活动有关的现金 2,333,333.00 2,966,667.00
投资活动现金流入小计 27,570,507.00 36,669,157.62
购建固定资产、无形资产和其他长期资 119,076,996.11 107,863,443.73
产支付的现金
投资支付的现金 676,516.40 433,294.40
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2020 年第三季度报告
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 119,753,512.51 108,296,738.13
投资活动产生的现金流量净额 -92,183,005.51 -71,627,580.51
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金 358,584,576.11 255,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 17,500,000.00
筹资活动现金流入小计 358,584,576.11 272,500,000.00
偿还债务支付的现金 271,182,601.44 225,522,826.39
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 50,278,597.88 38,051,886.22
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 25,737,800.00
筹资活动现金流出小计 321,461,199.32 289,312,512.61
筹资活动产生的现金流量净额 37,123,376.79 -16,812,512.61
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -70,804.01 965,112.55
五、现金及现金等价物净增加额 8,467,991.14 7,606,673.68
加：期初现金及现金等价物余额 138,982,669.05 132,214,533.21
六、期末现金及现金等价物余额 147,450,660.19 139,821,206.89
法定代表人：李丽莎 主管会计工作负责人：陈坤 会计机构负责人：杨国伟
母公司现金流量表
2020 年 1—9 月
编制单位：济民健康管理股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年前三季度 2019 年前三季度
（1-9 月） 金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 128,421,288.04 130,297,631.79
收到的税费返还 105,824.69 2,996,069.55
收到其他与经营活动有关的现金 5,989,703.78 4,405,367.30
经营活动现金流入小计 134,516,816.51 137,699,068.64
购买商品、接受劳务支付的现金 66,568,294.38 72,799,904.86
支付给职工及为职工支付的现金 28,103,306.59 34,019,102.84
支付的各项税费 6,439,077.74 7,577,481.76
支付其他与经营活动有关的现金 15,229,653.10 9,788,126.91
21 / 27
2020 年第三季度报告
经营活动现金流出小计 116,340,331.81 124,184,616.37
经营活动产生的现金流量净额 18,176,484.70 13,514,452.27
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 24,000,000.00
取得投资收益收到的现金 21,120,000.00 25,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资 1,234,269.00 349,400.00
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现 38,616,500.00
金净额
收到其他与投资活动有关的现金 12,629,133.00 28,839,567.00
投资活动现金流入小计 58,983,402.00 92,805,467.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资 39,629,857.60 13,787,545.69
产支付的现金
投资支付的现金 676,516.40 433,294.40
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金 12,000,000.00 25,500,000.00
投资活动现金流出小计 52,306,374.00 39,720,840.09
投资活动产生的现金流量净额 6,677,028.00 53,084,626.91
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 276,000,000.00 150,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 276,000,000.00 150,000,000.00
偿还债务支付的现金 256,500,000.00 202,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 32,447,191.33 26,262,538.15
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 288,947,191.33 228,762,538.15
筹资活动产生的现金流量净额 -12,947,191.33 -78,762,538.15
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 36,990.33 123,055.03
五、现金及现金等价物净增加额 11,943,311.70 -12,040,403.94
加：期初现金及现金等价物余额 34,254,484.44 57,402,547.29
六、期末现金及现金等价物余额 46,197,796.14 45,362,143.35
法定代表人：李丽莎 主管会计工作负责人：陈坤 会计机构负责人：杨国伟
4.2 2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元币种:人民币
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
22 / 27
2020 年第三季度报告
货币资金 149,418,194.02 149,418,194.02
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 134,412,073.84 134,412,073.84
衍生金融资产
应收票据
应收账款 161,933,445.67 161,933,445.67
应收款项融资 3,841,253.22 3,841,253.22
预付款项 7,590,606.14 7,590,606.14
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 7,053,163.88 7,053,163.88
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 105,176,314.04 105,176,314.04
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 95,000,000.00 95,000,000.00
其他流动资产 30,565,622.36 30,565,622.36
流动资产合计 694,990,673.17 694,990,673.17
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 730,789,343.45 730,789,343.45
在建工程 299,624,580.85 299,624,580.85
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 216,531,014.25 216,531,014.25
开发支出
商誉 109,863,779.52 109,863,779.52
长期待摊费用 4,669,935.37 4,669,935.37
递延所得税资产 12,508,096.74 12,508,096.74
其他非流动资产 15,512,741.89 15,512,741.89
23 / 27
2020 年第三季度报告
非流动资产合计 1,389,499,492.07 1,389,499,492.07
资产总计 2,084,490,165.24 2,084,490,165.24
流动负债：
短期借款 272,421,390.08 272,421,390.08
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 21,643,000.00 21,643,000.00
应付账款 171,733,630.65 171,733,630.65
预收款项 26,598,588.77 -26,598,588.77
合同负债 26,598,588.77 26,598,588.77
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 16,899,751.05 16,899,751.05
应交税费 10,899,379.01 10,899,379.01
其他应付款 15,058,421.03 15,058,421.03
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 119,761,383.78 119,761,383.78
其他流动负债
流动负债合计 655,015,544.37 655,015,544.37
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 333,600,667.59 333,600,667.59
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 6,293,256.62 6,293,256.62
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 16,773,090.84 16,773,090.84
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 356,667,015.05 356,667,015.05
负债合计 1,011,682,559.42 1,011,682,559.42
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2020 年第三季度报告
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 320,000,000.00 320,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 199,739,626.48 199,739,626.48
减：库存股
其他综合收益 1,938,343.52 1,938,343.52
专项储备
盈余公积 33,734,117.69 33,734,117.69
一般风险准备
未分配利润 316,673,472.73 316,673,472.73
归属于母公司所有者权益（或 872,085,560.42 872,085,560.42
股东权益）合计
少数股东权益 200,722,045.40 200,722,045.40
所有者权益（或股东权益） 1,072,807,605.82 1,072,807,605.82
合计
负债和所有者权益（或股 2,084,490,165.24 2,084,490,165.24
东权益）总计
各项目调整情况的说明：
□适用 √不适用
母公司资产负债表
单位:元币种:人民币
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 37,229,309.24 37,229,309.24
交易性金融资产 134,412,073.84 134,412,073.84
衍生金融资产
应收票据
应收账款 34,947,833.05 34,947,833.05
应收款项融资 734,160.20 734,160.20
预付款项 4,250,251.14 4,250,251.14
其他应收款 10,542,067.29 10,542,067.29
其中：应收利息
应收股利
存货 52,723,658.53 52,723,658.53
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 95,000,000.00 95,000,000.00
其他流动资产 542,974.45 542,974.45
流动资产合计 370,382,327.74 370,382,327.74
25 / 27
2020 年第三季度报告
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 557,853,792.47 557,853,792.47
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 221,071,104.82 221,071,104.82
在建工程 11,051,345.81 11,051,345.81
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 80,688,382.84 80,688,382.84
开发支出
商誉
长期待摊费用 233,359.92 233,359.92
递延所得税资产 8,430,427.81 8,430,427.81
其他非流动资产 738,539.89 738,539.89
非流动资产合计 880,066,953.56 880,066,953.56
资产总计 1,250,449,281.30 1,250,449,281.30
流动负债：
短期借款 237,341,181.75 237,341,181.75
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 9,296,000.00 9,296,000.00
应付账款 37,415,022.26 37,415,022.26
预收款项 1,778,176.76 -1,778,176.76
合同负债 1,778,176.76 1,778,176.76
应付职工薪酬 5,919,329.46 5,919,329.46
应交税费 134,055.93 134,055.93
其他应付款 3,133,535.20 3,133,535.20
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 68,100,974.70 68,100,974.70
其他流动负债
流动负债合计 363,118,276.06 363,118,276.06
非流动负债：
长期借款 149,467,934.50 149,467,934.50
应付债券
其中：优先股
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2020 年第三季度报告
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 16,702,257.51 16,702,257.51
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 166,170,192.01 166,170,192.01
负债合计 529,288,468.07 529,288,468.07
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 320,000,000.00 320,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 199,739,626.48 199,739,626.48
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 33,734,118.69 33,734,118.69
未分配利润 167,687,068.06 167,687,068.06
所有者权益（或股东权益） 721,160,813.23 721,160,813.23
合计
负债和所有者权益（或股 1,250,449,281.30 1,250,449,281.30
东权益）总计
各项目调整情况的说明：
□适用 √不适用
4.3 2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
√适用 □不适用
财政部于 2017 年颁布了新收入准则，要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国
际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自 2018 年 1 月 1 日起施行；其他境内上市
企业，自 2020 年 1 月 1 日起施行。根据准则的衔接规定，公司无需重溯前期可比数，比较财务报
表列报的信息与新收入准则要求不一致的，无须调整。
4.4 审计报告
□适用 √不适用
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