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公司公告

雪峰科技:2019年半年度报告2019-08-28  

						                    2019 年半年度报告



公司代码:603227                        公司简称:雪峰科技




        新疆雪峰科技(集团)股份有限公司
                2019 年半年度报告




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一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
     整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。



二、 公司全体董事出席董事会会议。



三、 本半年度报告未经审计。


四、 公司负责人康健、主管会计工作负责人吕文颖及会计机构负责人(会计主管人员)柳阳春声
     明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。


五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

无


六、 前瞻性陈述的风险声明
□适用 √不适用



七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否


八、   是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?
否

九、   重大风险提示
     报告期内,不存在对公司生产经营产生实质性影响的特别重大风险。公司已在本报告中详细
论述公司在生产经营过程中可能面临的各种风险及应对措施。敬请查阅本报告“第四节 经营情况
讨论与分析中关于公司未来发展的讨论与分析”。


十、 其他

□适用 √不适用




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                                                               目录
第一节     释义..................................................................................................................................... 4
第二节     公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 5
第三节     公司业务概要 ..................................................................................................................... 8
第四节     经营情况的讨论与分析 ................................................................................................... 11
第五节     重要事项........................................................................................................................... 17
第六节     普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 29
第七节     优先股相关情况 ............................................................................................................... 30
第八节     董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 30
第九节     公司债券相关情况 ........................................................................................................... 31
第十节     财务报告........................................................................................................................... 32
第十一节   备查文件目录 ................................................................................................................. 175




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                                 第一节           释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义
中国证监会                指    中国证券监督管理委员会
新疆国资委                指    新疆维吾尔自治区人民政府国有资产监督管理委员会
自治区                    指    新疆维吾尔自治区
上交所                    指    上海证券交易所
公司、本公司、雪峰科技    指    新疆雪峰科技(集团)股份有限公司
雪峰控股                  指    新疆雪峰投资控股有限责任公司
江南化工                  指    安徽江南化工股份有限公司
北京广银                  指    北京广银创业投资中心(有限合伙)
南岭民爆                  指    湖南南岭民用爆破器材股份有限公司
紫腾投资                  指    紫腾投资有限公司
新疆中小投                指    新疆中小企业创业投资股份有限公司
雪峰爆破                  指    新疆雪峰爆破工程有限公司
安顺达                    指    新疆安顺达矿山技术工程有限责任公司
哈密三岭                  指    哈密雪峰三岭民用爆破器材有限责任公司
恒基押运                  指    新疆恒基武装守护押运股份有限公司
双兴贸易                  指    新疆雪峰双兴商贸有限责任公司
金太阳公司                指    新疆金太阳民爆器材有限责任公司
阿勒泰雪峰                指    阿勒泰地区雪峰民用爆炸物品经营有限公司
博州雪峰                  指    博尔塔拉蒙古自治州雪峰民用爆炸物品经营有限责任公司
公司章程                  指    新疆雪峰科技(集团)股份有限公司章程
股东大会                  指    新疆雪峰科技(集团)股份有限公司股东大会
董事会                    指    新疆雪峰科技(集团)股份有限公司董事会
《公司法》                指    《中华人民共和国公司法》
《证券法》                指    《中华人民共和国证券法》
报告期                    指    2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日
元                        指    人民币元




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                      第二节      公司简介和主要财务指标
一、 公司信息

公司的中文名称                 新疆雪峰科技(集团)股份有限公司
公司的中文简称                 雪峰科技
公司的外文名称                 Xinjiang Xuefeng Sci-Tech(Group)CO.,Ltd
公司的外文名称缩写             Xuefeng Sci-Tech(Group)
公司的法定代表人               康健

二、 联系人和联系方式

                               董事会秘书                            证券事务代表
  姓   名    周小力
 联系地址 乌鲁木齐市水磨沟区温泉北路2号世界公元A座
  电   话    0991-8801120
  传   真    0991-8801837
 电子信箱 xfmbzxl@sina.com

三、 基本情况变更简介

公司注册地址                          新疆乌鲁木齐县板房沟乡
公司注册地址的邮政编码                830036
公司办公地址                          乌鲁木齐市水磨沟区温泉北路2号世界公元A座
公司办公地址的邮政编码                830017
公司网址                              www.xjxfkj.com
电子信箱                              xfkjjt@163.com
报告期内变更情况查询索引

四、 信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称                             上海证券报、证券时报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址               www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点                                 公司证券投资部
报告期内变更情况查询索引

五、 公司股票简况

   股票种类      股票上市交易所       股票简称            股票代码      变更前股票简称
       A股       上海证券交易所       雪峰科技             603227             无
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六、 其他有关资料
□适用 √不适用

七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
                                                                  单位:元   币种:人民币
                                                                                 本报告期比
                                      本报告期
           主要会计数据                                       上年同期           上年同期增
                                    (1-6月)
                                                                                   减(%)
营业收入                             890,372,087.20          846,379,427.18              5.20
归属于上市公司股东的净利润            16,869,399.39               3,021,153.65         458.38
归属于上市公司股东的扣除非经常         7,585,993.49          -12,055,821.90
性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额           -23,963,059.91          -56,506,715.77
                                                                                 本报告期末
                                    本报告期末                上年度末           比上年度末
                                                                                  增减(%)
归属于上市公司股东的净资产         1,182,562,024.59        1,184,195,184.27             -0.14
总资产                             3,204,106,688.71        3,046,142,023.18              5.19



(二)     主要财务指标

                                  本报告期                              本报告期比上年同期
           主要财务指标                                上年同期
                                  (1-6月)                                 增减(%)
基本每股收益(元/股)                   0.026               0.005                     420.00
稀释每股收益(元/股)                   0.026               0.005                     420.00
扣除非经常性损益后的基本每股收           0.012              -0.018
益(元/股)
加权平均净资产收益率(%)                 1.42                0.26        增加1.16个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净            0.64               -1.06        增加1.70个百分点
资产收益率(%)


公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用



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       公司 2019 年上半年营业收入较上年同期增加 4,399.27 万元,增幅为 5.20%,主要
是本期爆破板块延续性项目施工平稳,同时前期开拓的土石方业务量增加,公司整体
爆破服务收入较上年同期增加 7,254.27 万元。
       公司 2019 年上半年实现归属于上市公司股东的净利润较上年同期增加 1,384.82
万元,主要是本期母公司所属生产保卫部炸药产销量增加,净利润较上年同期增加
1,242.98 万元;同时经过产能调整,母公司混装业务在本期发挥经济效益,净利润较
上年同期增加 2,069.78 万元。
       公司 2019 年上半年扣非后的净利润较上年同期增加 1,964.18 万元,主要是本期
母公司利润增加较多;上年同期母公司确认了物业管理服务收入影响上年同期归母净
利润 623.91 万元,该事项上年同期作为非经常性损益列报。
       公司 2019 年上半年经营活动的现金流量净额较上年同期增加 3,254.37 万元,主
要是本期支付的税费较上年同期减少 3,717.53 万元,其中上年同期母公司缴纳了
2017 年企业所得税 2,483.52 万元,本期母公司 2018 年所得税汇算后未缴纳企业所得
税。


八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用

九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                单位:元    币种:人民币
                   非经常性损益项目                          金额         附注(如适用)
非流动资产处置损益                                          -93,768.62
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减
免
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相        12,516,535.53
关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享
受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取
得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的
收益
非货币性资产交换损益
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委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值
准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净
损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有
交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生
金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融
资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和
其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值
变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次
性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                       135,308.20
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额                                         -189,758.05
所得税影响额                                             -3,084,911.16
合     计                                                 9,283,405.90


十、 其他
□适用 √不适用


                               第三节      公司业务概要



                                          8 / 175
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一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
(一)主要业务
    公司是国内从事民用爆炸物品研发、生产、销售、运输及爆破服务的集团化企业,
上下游产业链完善,生产规模位居新疆地区首位,拥有生产、爆破、武装护卫等业务
的科学管控体系和专业运营团队。公司致力于为用户提供优质的民用爆炸物品与矿山
爆破一体化综合解决方案,主要围绕民用爆炸物品业务、爆破工程业务以及配套的武
装护卫运输、商贸业务、天然气管输业务等上下游产业链,开展生产经营活动。
(二)经营模式
    公司紧紧围绕民爆主业,不断向产业链上下游扩展延伸,逐步形成由传统的民用
爆炸物品生产销售单一化经营模式向以民用爆炸物品生产销售为支撑,矿山爆破一体
化服务为引领,商贸与危货运输为保障的多元化经营模式。随着天然气管输业务正式
开展,公司产业链不断丰富完善,运营质量不断提高。
(三)行业情况
    2019 年度上半年,行业主要产品产销量有增有减。全国 21 个省(区)、市、自
治区工业炸药累计产量同比呈正增长趋势,工业炸药销量同比增加 3.63%;全国有 6
个省(区)、市雷管累计产量同比呈增长,其余 20 个地区均有不同程度下降,工业
雷管销量同比下降 8.36%。
    2019 年度上半年,受市场价格影响,企业盈利能力有所降低,利润总额同比下降
47.55%。自 2017 年起,硝酸铵价格持续增长,2018 年均价较 2017 年相比增加 291
元/吨,2019 年上半年均价较 2018 年均价相比增加 52 元/吨。
    2019 年 3 月 1 日起,《民用爆炸物品工程设计安全标准》(GB50089-2018)正式
实施,行业安全设计标准进一步完善。2019 年 4 月,国家发改委就《产业结构调整指
导目录(2019 年本,征求意见稿)》面向社会公开征求意见,涉及民爆产品条目共计
42 条,其中鼓励类 7 条,限制类 7 条,淘汰类 28 条,推动我国民爆行业向更高质量
发展。


二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
    (一)管理优势

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    公司始终秉承“诚信、敬业、务实、创新”的企业精神,积累了深厚的文化底蕴
与丰富的管理经验,形成了独有的经营理念和企业文化,打造出一支勤勉敬业、专业
扎实、务实高效的管理团队,建立起一套与公司发展相配套的现代化管理体系,为公
司的持续发展保驾护航。
    (二)人才优势
    公司围绕推动高质量发展工作主线,聚焦行业创新发展,以省级民爆工程技术研
究中心为枢纽,依托技能大师工作室和高技能人才培养基地,着力培养造就“复合型、
实用性、创新型”的人才,并形成了产才融合的新态势。聚焦效率和效益,通过优化
工资总额与经济效益同向联动机制,有效形成压力传递,激发和释放了内生活力,持
续提升人力资源效能,为公司持续发展提供了人才保障。
    (三)技术及研发优势
    科技创新是企业发展的核心动力,公司是国家高新技术企业,积极发挥省级民爆
工程技术研究中心平台作用,持续加大研发投入,深入开展“产、学、研”合作,长
期与国内知名企业和高等院校、科研院所合作、交流,强化技术攻关,推进科研成果
转化,搭建完整产品研发与技术开发保障体系。通过自主研发、引进吸收等多种合作
方式,不断提升公司科技水平与研发能力,增强核心竞争力,为实施公司战略发展提
供有力保障。
    (四)产业链优势
    立足民爆主业,公司不断做优、做强民爆业务,优化资源配置,以区域内生产厂
点与销售网点为基础,充分发挥民爆销售与爆破服务龙头作用,逐步形成“以爆带销、
以销促爆、爆销协同”的良好发展格局。新开展的天然气管道输送服务,为炸药主材
生产企业提供能源供应保障,进而稳定公司主材供应,将公司产业链进一步上延,公
司竞争力得到进一步提升。
    (五)区位优势
    公司地处祖国西北,区域内矿产资源丰富,种类齐全,储量巨大,民爆市场需求
潜力巨大。借助“一带一路”建设和西部大开发战略的深入实施,新疆将迎来新的发
展机遇,公路、铁路、水利水电等基础设施建设,将于矿产资源开发一并,为公司科
技创新、业绩提升提供区位上的天然优势。




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                      第四节     经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析

    (一)主要经济指标
    报告期内公司实现营业收入 8.90 亿元,较上年同期增长 5.20%;实现利润总额
2,084 万元,较上年同期下降 47.55 %;归属于上市公司股东的净利润 1,687 万元,
较上年同期增长 458.38%;实现基本每股收益 0.026 元,较上年同期增长 420.00%。
    报告期末,公司资产总额为 32.04 亿元,比期初增长 5.19%;归属于上市公司股
东的所有者权益为 11.83 亿元,比期初减少 0.14%;每股净资产为 1.7953 元,比期初
减少 0.14%。
    (二)主要工作开展
    报告期内,公司主要完成以下几项工作:一是生产许可证按期换证。根据《民用
爆炸物品生产许可实施办法》和《民用爆炸物品安全生产许可实施办法》的相关要求,
公司如期完成《民用爆炸物品生产许可证》换证和《民用爆炸物品安全生产许可证》
年检相关工作。二是产品品种结构进一步优化。公司以市场为导向,落实行业发展方
向,将 1.6 万吨包装炸药生产许可能力调整为混装炸药生产许可能力,用以提高现有
混装地面站生产能力,增加闲置产能释放。三是混装炸药占比逐步提高。公司获得行
业政策性奖励混装炸药产能 0.4 万吨,混装炸药产能占比超过 50%。四是科技研发积
极推进。公司智能制造工厂顺利通过主管部门验收,针对不同使用环境研发的数码电
子雷管获得用户好评;投入研制的数码电子雷管自动化生产线完成研发与建设,预计
年内可投入试生产。五是安全生产持续稳定。公司认真学习、落实习近平总书记安全
生产重要指示精神,迅速贯彻全国、自治区安全生产电视电话会议精神,聚焦社会稳
定和长治久安总目标,牢固树立安全发展理念,突出安全生产工作重点领域和关键环
节,进一步严控安全风险、严治事故隐患、严打违法行为,持续以大治理推动解决大
问题、管控大风险、消除大隐患,有效防范化解安全生产风险,牢牢守住安全生产基
本盘,确保了上半年安全生产形势持续稳定发展,未发生生产安全责任事故。


(一) 主营业务分析
1   财务报表相关科目变动分析表
                                                          单位:元   币种:人民币

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科目                                本期数               上年同期数       变动比例(%)
营业收入                          890,372,087.20         846,379,427.18             5.20
营业成本                          755,285,723.78         706,364,128.54             6.93
销售费用                           13,033,320.36          10,049,765.05            29.69
管理费用                           75,898,488.95          66,229,900.04            14.60
财务费用                           14,629,680.54           9,673,426.80            51.24
研发费用                            1,600,656.60            709,387.75            125.64
经营活动产生的现金流量净额        -23,963,059.91         -56,506,715.77
投资活动产生的现金流量净额        -69,268,342.86         -30,554,489.89
筹资活动产生的现金流量净额        -56,883,421.12        -132,418,519.77

营业收入变动原因说明:本期爆破板块延续性项目施工平稳,同时前期开拓的土石方业务量增加,
公司整体爆破服务收入较上年同期增加 7,254.27 万元;
营业成本变动原因说明:本期毛利较低的爆破服务板块营业收入增加较多,因此营业成本同比增长
较多;
销售费用变动原因说明:本期母公司炸药销量增加,相应销售押运和运费较上年同期增加较多;
管理费用变动原因说明:本期公司计提缴纳了企业年金,子公司辞退职工发生辞退福利 240.61 万元,
因此管理费用职工薪酬较上年同期增加较多;
财务费用变动原因说明:公司本期平均持有借款增加,利息支出较上年同期增加较多;
研发费用变动原因说明:本期增加雷管工艺研究和电子雷管电引火元件自动生产技术费用化支出
87.35 万元;
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是本期支付的各项税费较上年同期减少
3,717.53 万元;
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期子公司沙雅丰合能源有限公司司参股阿克苏众
薪能源综合开发有限责任投资支付 1,100 万元,新增管道建设投资 1,336.21 万元。同时上期处置
固定资产收到的现金较多;
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期公司长短期借款净流出 3,530 万元,上年同期净
流出 10,500 万元,因此本期筹资活动现金流净额较上年同期增加较多。

2   其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用

(2) 其他
□适用 √不适用


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(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
√适用 □不适用
       母公司 2015 年 12 月 16 日收到乌鲁木齐市财政国库收付中心拨付搬迁补偿款 26,524.03 万
元,2016 年 12 月收到乌鲁木齐市财政国库拨付中心拨付搬迁补偿款 13,371.00 万元,2017 年 12
月收到乌鲁木齐市财政国库拨付中心拨付搬迁补偿款 7,391.00 万元,该项资金用于企业搬迁安置,
其中 15,348.20 万元为预计人员安置费用计入专项已付款,剩余 31,132.20 万元与资产相关计入
递延收益。本期计入其他收益 1,116.80 万元,上年同期计入其他收益 1,116.80 万元,截止 2019
年 6 月 30 日,该项递延收益余额为 26,067.59 万元。


(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1.     资产及负债状况
                                                                                       单位:万元
                               本期期                    上期期     本期期末
                               末数占                    末数占     金额较上
     项目名称     本期期末数   总资产    上期期末数      总资产     期期末变         情况说明
                               的比例                    的比例       动比例
                               (%)                     (%)        (%)
货币资金
                   47,475.29    14.82        61,057.72      20.04     -22.25
应收票据
                   17,755.03     5.54        20,126.54       6.61     -11.78
应收款项                                                                       土石方工程收入增加较
                   42,173.94    13.16        31,499.35      10.34      33.89
                                                                               多,期末应收工程款增加
预付款项                                                                       大宗商品贸易业务预付
                   22,397.22     6.99         8,195.43       2.69     173.29
                                                                               采购货款增加 12,598 万
                                                                               元
其他应收款
                    4,844.38     1.51         4,140.97       1.36      16.99
存货
                   17,753.40     5.54        16,505.86       5.42       7.56
其他流动资产                                                                   增值税增值税重分类增
                    6,162.14     1.92         5,199.95       1.71      18.50
                                                                               加较多
长期股权投资                                                                   子公司参股阿克苏众薪
                    3,693.69     1.15         2,733.16       0.90      35.14
                                                                               能源综合开发有限责任
                                                                               公司投资 1,100 万元
固定资产
                   98,967.13    30.89        88,596.97      29.08      11.70
在建工程                                                                       沙雅县丰合能源天然气
                   15,427.29     4.81        23,883.16       7.84     -35.41
                                                                               输集气管道项目本期转
                                                                               入固定资产
无形资产
                   26,138.40     8.16        26,013.53       8.54       0.48
开发支出
                    2,405.80     0.75         1,868.89       0.61      28.73
商誉
                    1,468.41     0.46         1,468.41       0.48
递延所得税资产
                   11,813.93     3.69        11,734.77       3.85       0.67
短期借款
                   49,500.00    15.45        49,500.00      16.25
应付票据                                                                       大宗商品贸易增加应付
                   31,124.99     9.71        17,694.14       5.81      75.91
                                                                               票据 13,192 万元

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应付账款
                     26,812.67       8.37        23,626.31      7.76       13.49
预收账款                                                                           大宗商品贸易增加预收
                      1,969.71       0.61           954.27      0.31      106.41
                                                                                   货款 776 万元
应付职工薪酬
                      1,760.68       0.55         1,927.33      0.63       -8.65
应交税费
                      1,770.02       0.55         1,799.00      0.59       -1.61
其他应付款                                                                         大宗商品贸易增加其他
                     13,856.86       4.32         6,678.28      2.19      107.49
                                                                                   应付保证金 3,204 万元;
                                                                                   已宣告尚未发放的股利
                                                                                   增加
一年内到期的非                                                                     融资租赁形成的长期应
                     10,030.24       3.13        13,270.86      4.36      -24.42
流动负债                                                                           付款 9,822 万元
长期应付款
                      5,583.50       1.74         6,405.23      2.10      -12.83
递延收益
                     27,176.03       8.48        28,461.57      9.34       -4.52


2.   截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
                                                                                           单位:万元
                   项目                             期末余额                        期初余额
银行承兑汇票保证金                                            7,734.66                       6,305.61

3.   其他说明
□适用 √不适用

(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
2019 年 1-6 月,公司完成对外股权投资总额为 1100 万元。为子公司沙雅丰合能源有
限公司对新设公司阿克苏众薪能源综合开发有限责任公司本期投资 1100 万元,沙雅
丰合能源有限公司持有该公司 22%的股权。


(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用

(2) 重大的非股权投资
√适用 □不适用
2019 年 1-6 月公司完成重大的非股权投资总额为 4,088.90 万元,具体情况如下:

                                             项目累计投资额
     项目名称         报告期累计投资额                                 项目进度            资金来源
                                                 (万元)
                          (万元)

雪峰科技研发中心                 4,088.90           20,732.90            54%          募集资金;自有资金


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    2017 年 5 月 25 日,公司召开 2016 年度股东大会,审议通过《新疆雪峰科技(集团)股份有
限公司投资建设“雪峰科技研发中心”的议案》。公告编号:2017-027 号。
    “雪峰科技研发中心”项目为上年延续项目,预计投资约 3.5 亿元,其中:使用上市募集资
金投入 4,896.14 万元,企业自筹资金约 3 亿元。报告期内项目投入建设资金 4,088.90 万元(其
中:募集资金投入 1,635.79 万元;自有资金投入 2,453.11 万元),截止报告期末项目累计投入建
设资金 20,732.90 万元,完成计划的 54%。目前该项目仍处于建设期中,未实现收益。
    该项目由公司进行开发建设,已取得各项施工建设等手续。具体开发投资情况为:项目地处
乌鲁木齐经济技术开发区(头屯河区)阿里山街 500 号,总面积 6.2044 万平方米(其中:地下 1.8447
万平方米,含地下车库、人防、设备等),双子楼,一栋为企业办公楼、一栋为商务培训中心及
商业。目前属于在建项目,主体已封顶。

(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用

(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用

(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
截止报告期末,公司主要控股公司基本情况如下:
                                                                                          单位:万元

            子公司名称             子公司类型     注册资本                   经营范围
哈密雪峰三岭民用爆破器材有限责任                             生产、销售民爆器材,工程爆破与技术服务
                                   控股子公司       10,500
公司                                                         等
尼勒克县雪峰民用爆破器材有限责任
                                   控股子公司       6,000    民用爆破器材生产、仓储、销售等
公司
                                                             爆破与拆除工程,民用爆炸物品的生产、销
新疆雪峰爆破工程有限公司           控股子公司       21,656
                                                             售等
新疆安顺达矿山技术工程有限责任公                             现场混装炸药的科研、生产、销售、配送及
                                   控股子公司       5,000
司                                                           一般岩土爆破。
                                                             爆破作业设计施工,民用爆炸物品的生产、
新疆安能爆破工程有限公司           控股子公司       3,000
                                                             销售,矿山总承包工程等
伊犁雪峰环疆民用爆炸物品经营有限
                                   控股子公司       1,000    民用爆破器材的销售
公司
                                                             剧毒等危险化学品、现金及有价证券、贵重
新疆恒基武装守护押运股份有限公司   控股子公司       5,000
                                                             物品的武装押运等
                                                             销售:民用爆炸物品;服务:仓储;房屋租赁;
新疆金太阳民爆器材有限责任公司     控股子公司       1,500
                                                             商务辅助服务。
                                                             销售:矿产品,建材,机械设备,五金交电,
新疆雪峰双兴商贸有限责任公司       控股子公司        500
                                                             煤炭,日用百货,文化用品等

沙雅丰合能源有限公司               控股子公司       12,000   天然气经营与销售;天然气管道运输等


截止报告期末,主要参控股公司主要财务指标如下:

                                                                                          单位:万元

            子公司名称                    资产总额           净资产额       营业收入          净利润
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哈密雪峰三岭民用爆破器材有限责任公司       21,535.71       15,731.75    6,029.62      951.46

尼勒克县雪峰民用爆破器材有限责任公司        8,277.84        7,945.36    1,398.90     -333.06

新疆雪峰爆破工程有限公司                   60,049.97       30,578.79   28,812.71      567.74

新疆安顺达矿山技术工程有限责任公司         21,196.09        8,068.76   15,136.17   -1,844.86

新疆安能爆破工程有限公司                    3,481.72         -699.68    2,451.73       20.33

伊犁雪峰环疆民用爆炸物品经营有限公司        2,944.93        2,675.45    2,201.57      144.91

新疆恒基武装守护押运股份有限公司           15,539.59        8,997.61    7,732.14      -53.11

新疆金太阳民爆器材有限责任公司              4,823.13        3,535.47    2,318.11      188.37

新疆雪峰双兴商贸有限责任公司               44,104.72         -180.33   23,639.63      115.11

沙雅丰合能源有限公司                       19,954.62        9,709.23      647.44       33.16


(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用

二、其他披露事项

(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
     的警示及说明
√适用 □不适用

     2018 年 1-9 月,公司实现归属于上市公司股东的净利润为 4,294.54 万元,预计
2019 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润较上年同期增加 35%至 75%,预计 2019
年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润为 5,797.63 万元至 7,515.45 万元。预期净利
润增加的主要原因是本期母公司生产保卫部产销量增加;经产能调整母公司混装业务
在本期发挥经济效益。


(二) 可能面对的风险
√适用 □不适用

    1.宏观经济影响风险
     公司所处民爆行业与矿产资源开发、国民基础设施建设紧密相关,企业经济效益
受宏观经济影响明显,宏观经济向好,行业整体向上,反之亦然。公司立足核心区区
位优势,统一组织优势资源,充分发挥产业集群优势,及时调整资源配置,努力实现
高质量发展。
     2.安全风险


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    民用爆炸物品具有易燃易爆属性,民爆行业属于高危行业,其生产、运输、储存
等环节均存在安全风险。公司始终坚持“安全第一、预防为主、综合治理”安全管理
方针,坚守底线思维,牢固树立安全红线意识,不断强化安全培训教育,以“科技兴
安”为支撑,保障安全资金投入,完善安全管理体系,推进风险防控与隐患排查双体
系建设,切实加强风险隐患排查力度,提升企业安全运行水平。
    3.市场竞争风险
    从公司所处区域来看,区域内民用爆炸物品供给整体呈现供大于求的局面,产品
同质化问题突出,产能过剩,部分地区生产企业相对集中,市场竞争剧烈。自 2014
年民用爆炸物品价格实行市场定价后,市场竞争加剧。受大环境影响,自 2013 年起,
行业运行进入下行通道,近两年才略有回升,部分企业为了生存,采取低价竞争,扰
乱市场价格,导致行业竞争加剧,企业利润空间压缩,盈利能力下降。面对严峻复杂
的的市场环境,公司一是合理规划产能布局,积极开展重组整合,提升公司产业集中
度,实现资源集中配置;二是启动精益管理,从工艺、采购、质量、成本、人力等方
面,优化流程,强化成本控制,提高供给质量,实现高质量发展;三是完善服务体系,
做好产品售后服务与爆破技术服务,积极与客户建立优良的合作关系,深化与大客户
的战略合作关系,实现风险共担、利益共赢,构建“命运共同体”。
    4.原材料价格波动风险
    硝酸铵是工业炸药的主要原材料,其价格上涨将直接影响企业盈利能力,从而对
经营业绩造成不利影响。公司利用集团采购优势,通过“统谈分签”、“预付锁价”
等措施降低采购成本,保障价格稳定。同时,借助控股股东资本平台,积极与上游企
业达成战略协同、产业协同、业务协同,与原材料供应合资成立天然气管输公司,进
一步稳定其天然气供应与成本控制,控制主要原材料价格对公司总体业绩的影响。


(三) 其他披露事项
□适用 √不适用


                                第五节           重要事项
一、股东大会情况简介

                                                  决议刊登的指定网站的     决议刊登的披露
        会议届次                召开日期
                                                        查询索引               日期
2019 年第一次临时股东大会   2019 年 3 月 15 日        上海证券交易所网站   2019 年 3 月 16 日
                                           17 / 175
                                     2019 年半年度报告



                                                      (www.sse.com.cn)
                                                      上海证券交易所网站
2018 年年度股东大会         2019 年 5 月 22 日        (www.sse.com.cn)   2019 年 5 月 23 日
                                                      上海证券交易所网站
2019 年第二次临时股东大会   2019 年 6 月 27 日        (www.sse.com.cn)   2019 年 6 月 28 日


股东大会情况说明
√适用 □不适用

    2019 年 3 月 15 日,公司召开 2019 年第一次临时股东大会,审议通过了《新疆雪
峰科技(集团)股份有限公司 2019 年度日常关联交易预计事项的议案》;
    2019 年 5 月 22 日,公司召开 2018 年年度股东大会,审议通过了《新疆雪峰科技
(集团)股份有限公司 2018 年度董事会工作报告》、《新疆雪峰科技(集团)股份
有限公司 2018 年度监事会工作报告》、《新疆雪峰科技(集团)股份有限公司 2018
年度独立董事述职报告》、《新疆雪峰科技(集团)股份有限公司 2018 年度财务决
算方案》、《新疆雪峰科技(集团)股份有限公司 2019 年度财务预算方案》、《新
疆雪峰科技(集团)股份有限公司 2018 年度利润分配预案》、《新疆雪峰科技(集
团)股份有限公司 2019 年度融资计划》、《新疆雪峰科技(集团)股份有限公司 2018
年年度报告全文及摘要》、《新疆雪峰科技(集团)股份有限公司 2018 年度募集资
金使用及存放专项报告》、《新疆雪峰科技(集团)股份有限公司关于接受控股股东
提供融资关联担保的议案》;
    2019 年 6 月 27 日,公司召开 2019 年第二次临时股东大会,审议通过了《新疆雪
峰科技(集团)股份有限公司关于为控股股东提供保证担保暨关联交易的议案》、《新
疆雪峰科技(集团)股份有限公司 2019 年度对外捐赠计划的议案》。


二、利润分配或资本公积金转增预案

(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案


是否分配或转增                                   否
                      利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
公司 2019 年中期不进行利润分配,也不以资本公积金转增股本。




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三、承诺事项履行情况

(一)     公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
         期内的承诺事项
√适用 □不适用
                                                                                     如未能
                                                                                     及时履   如未能
                                                                       是否   是否
                                                                                     行应说   及时履
 承诺      承诺   承诺               承诺                   承诺时间   有履   及时
                                                                                     明未完   行应说
 背景      类型     方               内容                     及期限   行期   严格
                                                                                     成履行   明下一
                                                                         限   履行
                                                                                     的具体   步计划
                                                                                       原因
                         自首次公开发行股票并上市之日
                         起原则上不减持股票。如确因财
                         务需要雪峰控股所持发行人股票
                         在锁定期满后两年内减持的,其
                         减持价格不低于发行价,锁定期
                         满后两年后进行减持的,减持价
                         格不低于最近一年每股净资产
与首次
                         值,期间发行人如有派息、送股、
公开发            雪峰
          其他           资本公积金转增股本、配股等除   长期有效        是     是    不适用   不适用
行相关            控股
                         权、除息事项,减持底价相应进
的承诺
                         行调整;减持方式为通过证券交
                         易所竞价交易或大宗交易;锁定
                         期满后两年内每年减持股票总量
                         不超过减持年度上年末所持发行
                         人股票的 20%。雪峰控股将在减持
                         前 3 个交易日通知发行人并予以
                         公告。
                         1、雪峰控股及全资子公司、控股
                         子公司目前并未从事与雪峰科技
                         相竞争的业务;2、在雪峰控股直
                         接或间接持有雪峰科技股份的相
                         关期间内,雪峰控股不会、并将
                         促使雪峰控股控制的企业不会直
                         接或间接地从事与雪峰科技现在
                         和将来业务范围相同、相似或构
                         成实质竞争的业务;3、如果雪峰
                         控股发现同雪峰科技或其控制的
                         企业经营的业务相同或类似的业
                         务机会,而该业务机会可能直接
                         或间接地与雪峰科技业务相竞争
                         或可能导致竞争,雪峰控股将于
其他              雪峰
          其他           获悉该业务机会后立即书面告知   长期有效        否     是    不适用   不适用
承诺              控股
                         雪峰科技,并尽最大努力促使雪
                         峰科技在不差于雪峰控股及雪峰
                         控股控制的其他企业的条款及条
                         件下优先获得此业务机会;4、如
                         因国家政策调整等不可抗力原
                         因,导致雪峰控股或其控制的其
                         他企业将来从事的业务与雪峰科
                         技可能构成同业竞争或同业竞争
                         不可避免时,则雪峰控股将及时
                         采取措施予以转让或终止上述业
                         务,或促使雪峰控股控制的其他
                         企业及时转让或终止上述业务,
                         雪峰科技享有上述业务在同等条
                         件下的优先受让权;5、除非雪峰
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                       控股不再直接或间接为雪峰科技
                       之控股股东,本承诺为有效之承
                       诺。
                       一、保证雪峰科技人员独立:1.
                       保证雪峰科技的总经理、副总经
                       理、财务总监、董事会秘书等高
                       级管理人员均专职在雪峰科技任
                       职并领取薪酬,不在雪峰控股及
                       其全资附属企业或控股公司担任
                       经营性职务;2.保证雪峰科技的
                       劳动、人事及工资管理与雪峰控
                       股之间独立;3.尽快消除目前雪
                       峰科技与雪峰控股高管交叉任职
                       情形。
                       二、保证雪峰科技资产独立完整:
                       1.保证雪峰科技具有独立完整的
                       资产;2.保证雪峰科技不存在资
                       金、资产被雪峰控股占用的情形;
                       3.保证雪峰科技的住所独立于雪
                       峰控股。
                       三、保证雪峰科技财务独立:1.
                       保证雪峰科技建立独立的财务部
                       门和独立的财务核算体系;2.保
                       证雪峰科技具有规范、独立的财
                       务会计制度;3.保证雪峰科技独
                       立在银行开户,不与雪峰控股共
                       用银行账户;4.保证雪峰科技的
                       财务人员不在雪峰控股兼职;5.
                       保证雪峰科技依法独立纳税;6.
                       保证雪峰科技能够独立作出财务
其他承          雪峰   决策,雪峰控股不干预雪峰科技
         其他                                         长期有效   否   是   不适用   不适用
诺              控股   的资金使用。
                       四、保证雪峰科技机构独立:1.
                       保证雪峰科技建立、健全股份公
                       司法人治理结构,拥有独立、完
                       整的组织机构;2.保证雪峰科技
                       的股东大会、董事会、独立董事、
                       监事会、总经理等依照法律、法
                       规和公司章程独立行使职权。
                       五、保证雪峰科技业务独立:1.
                       保证雪峰科技拥有独立开展经营
                       活动的资产、人员、资质和能力,
                       具有面向市场独立自主持续经营
                       的能力;2.保证雪峰控股不对雪
                       峰科技的业务活动进行干预;3.
                       保证采取有效措施,避免雪峰控
                       股及其控制的除雪峰科技外的其
                       他企业与雪峰科技产生同业竞
                       争;4.保证尽量减少并规范雪峰
                       控股及其控制的除雪峰科技外的
                       其他企业与雪峰科技之间的关联
                       交易;对于与雪峰科技经营活动
                       相关的无法避免的关联交易,雪
                       峰控股及其控制的除雪峰科技外
                       的其他企业将严格遵循有关关联
                       交易的法律法规和雪峰科技内部
                       规章制度中关于关联交易的相关
                       要求。
                       如违反上述承诺,并因此给雪峰
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                       科技造成经济损失,本企业将向
                       雪峰科技进行赔偿。
                       1、不利用自身对雪峰科技的股东
                       地位及重大影响,谋求雪峰科技
                       在业务合作等方面给予承诺人及
                       其关联方优于市场第三方的权
                       利,或与雪峰科技达成交易的优
                       先权利;2、杜绝本公司及其关联
                       方非法占用雪峰科技资金、资产
                       的行为,在任何情况下,不要求
                       雪峰科技违规向承诺人及其关联
                       方提供任何形式的担保;3、本公
                       司及其关联方不与雪峰科技及其
                       控制的企业发生不必要的关联交
         解决          易,如确需与雪峰科技及其控制
其他承          长期
         关联          的企业发生不可避免的关联交        长期有效     否   是   不适用   不适用
诺              有效
         交易          易,承诺人保证:(1)督促雪峰
                       科技按照《中华人民共和国公司
                       法》、《上海证券交易所股票上
                       市规则》等有关法律、法规、规
                       范性文件和雪峰科技章程的规
                       定,履行关联交易决策程序及信
                       息披露义务,承诺人将严格履行
                       关联股东的回避表决义务;(2)
                       遵循平等互利、诚实信用、等价
                       有偿、公平合理的交易原则,以
                       市场公允价格与雪峰科技进行交
                       易,不利用该类交易从事任何损
                       害雪峰科技利益的行为。
                       1、雪峰控股将从巴州万方 66%股
                       权过户至雪峰控股或其指定企业
                       之日起 36 个月内,以上市公司认
                       可且符合相关法律、法规规定的
                       方式,履行所需的程序后,将巴
                       州万方下属的巴州民爆 100%股权
                       一次性注入雪峰科技。如届时雪
                       峰科技明确放弃优先受让权或使
                       用现金或新增股份及其他合法合
                       规方式收购巴州民爆股权事项未
                       获得雪峰科技董事会、股东大会
                       或有关监管机构核准的,雪峰控
                                                         股权过户
                       股将在上述事项发生之日一年以
                                                         至雪峰控
                       内,将巴州民爆全部股权转让给
其他承          雪峰                                     股或其指
         其他          独立的第三方,以解决本次股权                   是   是   不适用   不适用
  诺            控股                                     定企业之
                       收购交易完成后与上市公司构成
                                                         日起 36 个
                       的潜在同业竞争情形;2、雪峰控
                                                           月内
                       股拟通过巴州万方的控股股东地
                       位,在法律法规的规定权限内保
                       证巴州万方在现有经营范围内从
                       事生产经营活动,并推动巴州民
                       爆提升规范性以满足注入上市公
                       司的要求;3、雪峰控股将按照《中
                       华人民共和国公司法》等法律法
                       规以及雪峰科技公司章程的有关
                       规定行使股东权利;在雪峰科技
                       股东大会对涉及本公司的关联交
                       易进行表决时,履行回避表决的
                       义务。

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四、聘任、解聘会计师事务所情况

聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用

审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用

公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用

公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用

五、破产重整相关事项

□适用 √不适用

六、重大诉讼、仲裁事项

□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

□适用 √不适用

八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用 □不适用

报告期内公司及其控股股东、实际控制人,资信状况良好,经营情况正常。

九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一)   相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二)   临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用

其他说明
□适用 √不适用

员工持股计划情况
□适用 √不适用


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其他激励措施
□适用 √不适用

十、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
                                                                              单位:万元
   关联交易类别                   关联人                 本年预计金额    本期实际交易金额
从关联人购买商品        新疆玉象胡杨化工有限公司             12,000.00            5,149.90
从关联人接受服务        新疆玉象胡杨化工有限公司                 50.00                1.38
向关联人提供服务        新疆玉象胡杨化工有限公司              3,000.00              648.16
                    合      计                               15,050.00            5,799.44


3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用


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2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他重大关联交易
□适用 √不适用

(六) 其他
□适用 √不适用

十一、 重大合同及其履行情况

1    托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用

2    担保情况
□适用 √不适用
3    其他重大合同
√适用 □不适用

     2017 年 2 月 22 日,公司控股子公司新疆雪峰爆破工程有限公司与新疆圣雄能源
股份有限公司签订了《新疆圣雄能源股份有限公司黑山煤矿开采连续爆破合同》。详
见本公司于 2017 年 2 月 24 日发布的《关于控股子公司签订重大合同的公告》(公告
索引号:2017-009)。合同工程量预计为 1.5 亿方,截至 2019 年 6 月 30 日实际完成
量 1831.1637 万方,实际完成量占合同总量的 12.21%。


十二、 上市公司扶贫工作情况

√适用 □不适用
1.   精准扶贫规划
√适用 □不适用

     按照自治区党委和上级党委决策部署,深入贯彻落实自治区实施精准扶贫工作的
精神,公司主要把“访惠聚”驻村工作作为精准扶贫、精准脱贫的重要工作,继续深
入扎实推进脱贫攻坚工作。


2.   报告期内精准扶贫概要
√适用 □不适用


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     报告期,按照自治区党委统一部署和新疆国资委脱贫攻坚要求,公司驻于田县科
克亚乡博斯坦提热克村“访惠聚”工作队继续以“一个目标、两项任务、五件好事”
为中心,扎实开展各项工作。报告期公司通过强化公共服务,开发公益岗位,加强技
能培训,狠抓转移就业,保证农民持续增收和脱贫。


3.   精准扶贫成效
√适用 □不适用
                                                                     单位:万元   币种:人民币
                      指   标                                    数量及开展情况
一、总体情况
其中:1.资金                                                                           136.70
       2.物资折款                                                                        0.00
       3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数(人)                                                  949
二、分项投入
     1.产业发展脱贫
                                                       √ 农林产业扶贫
                                                       □ 旅游扶贫
                                                       □ 电商扶贫
其中:1.1 产业扶贫项目类型
                                                       □ 资产收益扶贫
                                                       □ 科技扶贫
                                                       □ 其他
       1.2 产业扶贫项目个数(个)                                                            2
       1.3 产业扶贫项目投入金额                                                          16.00
       1.4 帮助建档立卡贫困人口脱贫数(人)                                                949
     2.转移就业脱贫
其中:2.1 职业技能培训投入金额                                                           0.00
       2.2 职业技能培训人数(人/次)                                                       10
       2.3 帮助建档立卡贫困户实现就业人数(人)                                            10
     3.易地搬迁脱贫
其中:3.1 帮助搬迁户就业人数(人)                                                           2
     4.教育脱贫
其中:4.1 资助贫困学生投入金额                                                               3
       4.2 资助贫困学生人数(人)                                                          20
       4.3 改善贫困地区教育资源投入金额                                                  0.00
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     5.健康扶贫
     6.生态保护扶贫
     7.兜底保障
其中:7.1 帮助“三留守”人员投入金额                                               30.00
       7.2 帮助“三留守”人员数(人)                                                 30
       7.3 帮助贫困残疾人投入金额                                                   4.20
       7.4 帮助贫困残疾人数(人)                                                     15
     8.社会扶贫
其中:8.1 东西部扶贫协作投入金额                                                    0.00
       8.2 定点扶贫工作投入金额                                                    49.00
       8.3 扶贫公益基金                                                             0.00
     9.其他项目
其中:9.1.项目个数(个)                                                               3
       9.2.投入金额                                                                34.50
       9.3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数(人)                                            3
       9.4.其他项目说明                             村委会围墙、地面硬化;200KVA 变压器安
                                                    装
三、所获奖项(内容、级别)


4.   履行精准扶贫社会责任的阶段性进展情况
□适用 √不适用

5.   后续精准扶贫计划
√适用 □不适用

     公司将进一步把“访惠聚”驻村工作作为开展精准扶贫、精准脱贫的重要目标任
务,深入扎实推进脱贫攻坚工作,计划在于田县科克亚乡博斯坦提热克村投入扶贫资
金,主要用于:1、发展村内设施产业、帮扶农民进行传统种植转型; 2、提升村内
种植业灌溉能力;3、乡村庭院改造和增加防护设施;4、为村民送温暖;5、村办公
场所及工作队驻地电采暖费用;6、对特殊群体进行困难帮扶和关爱;7、工作队办公
费用等。


十三、 可转换公司债券情况

□适用 √不适用

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十四、 环境信息情况

(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
√适用 □不适用

    公司坚持生态文明建设“五位一体”总体布局和“四个全面”战略布局的重要内
容,积极推进绿色发展目标,树立“绿水青山就是金山银山”理念,认真履行企业环
保职责,加强生态环境保护。报告期,公司及控股子公司无环保违法违规情况发生。
    报告期公司主要环保信息如下:
    1、公司环境保护设施建设项目均执行了“三同时制度”,环保设施运行正常;2、
公司环境管理体系有效运行;3、公司按照要求定期、定时开展环保监测,开展环境
因素检测,“三废”达标排放;4、公司所属子(分)公司新、改、扩建项目均按要
求开展环境影响评价和环保设施验收;5、规范环保费用使用,报告期用于厂区绿化、
环保设备购置、三废处置、环保检查、环境影响因素监测、环境管理体系审核等支出
约 199 余万元;6、公司按要求编制了突发环境事件应急预案,并进行了演练。


(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用

(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用

十五、 其他重大事项的说明

(一) 与上一会计期间相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
√适用 □不适用

    2017 年 3 月,财政部发布了《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量
(2017 年修订)》(财会〔2017〕7 号)、《企业会计准则第 23 号——金融资产
转移(2017 年修订)》(财会〔2017〕8 号)、《企业会计准则第 24 号——套期会
计(2017 年修订)》(财会〔2017〕9 号),2017 年 5 月 2 日发布了《企业会计
准则第 37 号——金融工具列报(2017 年修订)》(财会〔2017〕14 号)(上述准



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则以下统称“新金融工具准则”),并要求境内上市公司自 2019 年 1 月 1 日起施
行。根据财政部的上述规定和要求,公司对会计政策予以相应变更。
     资产负债表项目调整:公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响并且
在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具投资,原分类为“可供出
售金融资产”,依据新金融工具准则规定,分类调整至“以公允价值计量且其变动计
入其他综合收益的金融资产”。资产负债表项目由“可供出售金融资产”调整为“其
他权益工具投资”。
     利润表项目调整:公司金融资产减值准备计提由“已发生损失法”改为“预期损
失法”。利润表项目新增“信用减值损失”,用以核算企业按照新金融工具准则的要
求计提的各项金融工具减值准备所形成的预期信用损失。金融资产预期信用损失从利
润表项目中的“资产减值损失”调整为在“信用减值损失”中列示。
     以上会计政策变更对公司前期财务状况、经营成果及现金流量没有产生影响。对
合并报表项目列报的期初余额和上年同期期发生额影响见下表:
                                                                          金额单位:元
      报表项目            调整前金额                   调整金额         调整后金额
可供出售金融资产             1,800,055.40               -1,800,055.40
其他权益工具投资                                         1,800,055.40     1,800,055.40
管理费用                    66,939,287.79                 -709,387.75    66,229,900.04
研发费用                                                   709,387.75       709,387.75
信用资产减值损失                                       -11,763,756.11   -11,763,756.11
资产减值损失               -17,760,179.62               11,763,756.11    -5,996,423.51


(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用

(三) 其他
□适用 √不适用




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                             第六节       普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况

(一)        股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用

3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如
有)
□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用

(二)        限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况

(一)        股东总数:

截止报告期末普通股股东总数(户)                                                                         40,085
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)                                                                 0


(二)        截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
                                                                                                   单位:股
                                           前十名股东持股情况
                                                                                质押或冻
                                                                   持有有         结情况
             股东名称          报告期内    期末持股     比例       限售条
             (全称)            增减        数量       (%)        件股份       股份   数      股东性质
                                                                     数量
                                                                                状态   量
新疆雪峰投资控股有限责任
                                      0   202,285,904   30.71               0    无     0   国有法人
公司
安徽江南化工股份有限公司              0    50,840,000       7.72            0    无     0   境内非国有法人
北京广银创业投资中心(有限
                                      0    20,000,000       3.04            0    无     0   境内非国有法人
合伙)
湖南南岭民用爆破器材股份
                                      0    20,000,000       3.04            0    无     0   国有法人
有限公司
紫腾投资有限公司                      0    12,780,000       1.94            0    无     0   境内非国有法人
新疆中小企业创业投资股份
                                      0     5,122,524       0.78            0    无     0   境内非国有法人
有限公司
康     健                             0     4,100,000       0.62            0    无     0   境内自然人

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李长青                               0     4,000,000       0.61       0      无     0   境内自然人

苏     娟                      -10,000     3,730,082       0.57       0      无     0   境内自然人

王     钧                            0     3,667,969       0.56       0      无     0   境内自然人

                                     前十名无限售条件股东持股情况

                                         持有无限售条件流通                  股份种类及数量
                  股东名称
                                              股的数量                种类                    数量

新疆雪峰投资控股有限责任公司                    202,285,904       人民币普通股                202,285,904

安徽江南化工股份有限公司                         50,840,000       人民币普通股                 50,840,000

北京广银创业投资中心(有限合伙)                 20,000,000       人民币普通股                 20,000,000

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司                 20,000,000       人民币普通股                 20,000,000

紫腾投资有限公司                                 12,780,000       人民币普通股                 12,780,000

新疆中小企业创业投资股份有限公司                  5,122,524       人民币普通股                  5,122,524

康     健                                         4,100,000       人民币普通股                  4,100,000

李长青                                            3,730,082       人民币普通股                  4,000,000

苏     娟                                         3,730,082       人民币普通股                  3,730,082

王     钧                                         3,667,969       人民币普通股                  3,667,969

上述股东关联关系或一致行动的说明         前 10 名股东中,新疆雪峰投资控股有限责任公司为公司控股股东,

                                         未知其他股东与控股股东是否存在关联关系或是否一致行动人;也未

                                         知其他股东是否存在关联关系或是否属于一致行动人。


前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三)        战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用
                                 第七节        优先股相关情况

□适用 √不适用


                        第八节      董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
√适用 □不适用
                                                                                                 单位:股

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    姓名            职务        期初持股数        期末持股数         增减变动量   增减变动原因

   康   健          董事          4,100,000            4,100,000              0   不适用
   于新江           董事                     0                 0              0   不适用
   李保社           董事          2,000,000            2,000,000              0   不适用
   姜兆新           董事              108,100            108,100              0   不适用
   王   欣          董事              100,000            100,000              0   不适用
   邵明海           董事              100,000            100,000              0   不适用
   杨祖一         独立董事                   0                 0              0   不适用
   沈建文         独立董事                   0                 0              0   不适用
   姚文英         独立董事                   0                 0              0   不适用
木拉提柯赛江        监事                1,200              1,200              0   不适用
   刘鸷毅           监事                1,800              1,800              0   不适用
   牛玉琦           监事                1,200              1,200              0   不适用
   周小力           高管              100,100            100,100              0   不适用
   郭   忠          高管              100,000            100,000              0   不适用
   吕文颖           高管              100,000            100,000              0   不适用
   张新河           高管              100,000            100,000              0   不适用


其它情况说明
□适用 √不适用

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□适用 √不适用
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
□适用 √不适用

三、其他说明

□适用 √不适用


                             第九节      公司债券相关情况

□适用 √不适用



                                            31 / 175
                                2019 年半年度报告



                            第十节        财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用

二、财务报表
                                合并资产负债表
                              2019 年 6 月 30 日
编制单位: 新疆雪峰科技(集团)股份有限公司
                                                                单位:元    币种:人民币
                项目               附注         2019 年 6 月 30 日     2018 年 12 月 31 日
流动资产:
 货币资金                       七、1                 474,752,933.51      610,577,201.51
 交易性金融资产                 七、2                   5,000,000.00
 衍生金融资产
 应收票据                       七、4                 177,550,311.33      201,265,433.94
 应收账款                       七、5                 421,739,384.78      314,993,519.72
 应收款项融资
 预付款项                       七、7                 223,972,240.27       81,954,349.06
 其他应收款                     七、8                 48,443,775.76        41,409,721.64
 其中:应收利息
        应收股利
 存货                           七、9                 177,534,043.15      165,058,621.12
 持有待售资产
 一年内到期的非流动资产         七、12                   508,510.81           703,680.65
 其他流动资产                   七、13                61,621,360.24        51,999,487.95
   流动资产合计                                     1,591,122,559.85   1,467,962,015.59
非流动资产:
 债权投资
 可供出售金融资产               七、18                                      1,800,055.40
 其他债权投资
 持有至到期投资
 长期应收款
 长期股权投资                   七、17                36,936,870.67        27,331,606.33
 其他权益工具投资               七、18                  1,800,055.40

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  其他非流动金融资产
  投资性房地产
  固定资产                         七、21                989,671,344.66     885,969,709.77
  在建工程                         七、22                154,272,857.99     238,831,584.32
  生产性生物资产
  油气资产
  使用权资产
  无形资产                         七、26                261,384,002.88     260,135,340.74
  开发支出                         七、27                24,057,998.34      18,688,937.76
  商誉                             七、28                14,684,141.44      14,684,141.44
  长期待摊费用                     七、29                  1,858,903.96       2,101,399.69
  递延所得税资产                   七、30                118,139,323.31     117,347,728.89
  其他非流动资产                   七、31                10,178,630.21      11,289,503.25
    非流动资产合计                                     1,612,984,128.86   1,578,180,007.59
      资产总计                                         3,204,106,688.71   3,046,142,023.18
流动负债:
  短期借款                         七、33                495,000,000.00     495,000,000.00
  交易性金融负债
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                         七、36                311,249,905.87     176,941,385.44
  应付账款                         七、37                268,126,663.88     236,263,093.52
  预收款项                         七、38                19,697,141.40        9,542,675.44
  应付职工薪酬                     七、39                17,606,783.23      19,273,321.06
  应交税费                         七、40                17,700,228.64      17,990,008.42
  其他应付款                       七、41                138,568,592.25     66,782,810.98
  其中:应付利息                                            547,484.20         566,534.48
         应付股利                                        58,544,711.73      20,530,005.52
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债           七、44                100,302,408.25     132,708,646.31
  其他流动负债
    流动负债合计                                       1,368,251,723.52   1,154,501,941.17

                                        33 / 175
                                   2019 年半年度报告



非流动负债:
  长期借款
  应付债券
  其中:优先股
        永续债
  租赁负债
  长期应付款                       七、49                55,834,971.38      64,052,333.42
  长期应付职工薪酬                 七、50                24,934,000.00      24,934,000.00
  预计负债
  递延收益                         七、52                271,760,334.65     284,615,679.93
  递延所得税负债                   七、30                   673,005.52         673,005.52
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                       353,202,311.55     374,275,018.87
      负债合计                                         1,721,454,035.07   1,528,776,960.04
所有者权益(或股东权益):
  实收资本(或股本)               七、54                658,700,000.00     658,700,000.00
  其他权益工具
  其中:优先股
        永续债
  资本公积                         七、56                324,186,664.35     324,394,870.37
  减:库存股
  其他综合收益                     七、58                -3,592,370.66      -3,592,370.66
  专项储备                         七、59                17,951,652.11      16,485,005.16
  盈余公积                         七、60                45,868,804.02      45,868,804.02
  一般风险准备
  未分配利润                       七、61                139,447,274.77     142,338,875.38
  归属于母公司所有者权益(或股东                       1,182,562,024.59   1,184,195,184.27
权益)合计
  少数股东权益                                           300,090,629.05     333,169,878.87
    所有者权益(或股东权益)合计                       1,482,652,653.64   1,517,365,063.14
      负债和所有者权益(或股东权                       3,204,106,688.71   3,046,142,023.18
益)总计
法定代表人:康健        主管会计工作负责人:吕文颖              会计机构负责人:柳阳春

                                        34 / 175
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                                母公司资产负债表
                             2019 年 6 月 30 日
编制单位:新疆雪峰科技(集团)股份有限公司
                                                                    单位:元    币种:人民币
                 项目                    附注        2019 年 6 月 30 日   2018 年 12 月 31 日
流动资产:
  货币资金                                               267,202,018.65       371,044,950.36
  交易性金融资产
  以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                               23,803,193.54        23,559,949.85
  应收账款                            十七、1            110,738,903.03       42,956,283.30
  应收款项融资
  预付款项                                               13,290,051.11        14,692,520.74
  其他应收款                          十七、2            347,270,567.23       321,725,456.97
  其中:应收利息                                           8,024,110.50         6,774,401.75
         应收股利                                        74,017,353.77        53,342,995.28
  存货                                                   40,706,937.72        45,634,062.41
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                             2,705,189.45         6,366,978.91
    流动资产合计                                         805,716,860.73       825,980,202.54
非流动资产:
  债权投资
  可供出售金融资产                                                              1,800,055.40
  其他债权投资
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                        十七、3            538,061,428.61       524,944,156.66
  其他权益工具投资                                         1,800,055.40
  其他非流动金融资产
  投资性房地产

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                                     2019 年半年度报告



  固定资产                                                 508,883,458.63     526,099,779.21
  在建工程                                                 131,241,151.15     90,335,876.28
  生产性生物资产
  油气资产
  使用权资产
  无形资产                                                 144,247,665.40     144,857,379.35
  开发支出                                                 21,136,066.91      18,637,050.97
  商誉
  长期待摊费用                                                440,655.07         522,257.82
  递延所得税资产                                           87,321,960.27      91,376,911.65
  其他非流动资产                                           10,178,630.21      10,673,630.21
    非流动资产合计                                       1,443,311,071.65   1,409,247,097.55
      资产总计                                           2,249,027,932.38   2,235,227,300.09
流动负债:
  短期借款                                                 495,000,000.00     495,000,000.00
  交易性金融负债
  以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                                                 12,154,250.92        9,763,841.25
  应付账款                                                 34,464,428.66      25,593,089.13
  预收款项                                                    225,514.61         322,135.96
  应付职工薪酬                                               5,542,769.76       3,423,079.12
  应交税费                                                   3,393,746.38        711,821.87
  其他应付款                                               27,765,935.79        6,742,874.11
  其中:应付利息
         应付股利                                          19,761,000.00
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债                                   99,450,408.25      131,856,646.31
  其他流动负债                                             121,907,083.30     121,245,418.67
    流动负债合计                                           799,904,137.67     794,658,906.42
非流动负债:
  长期借款

                                          36 / 175
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  应付债券
  其中:优先股
        永续债
  租赁负债
  长期应付款                                               55,834,971.38        64,052,333.42
  长期应付职工薪酬                                         18,097,000.00        18,097,000.00
  预计负债
  递延收益                                                 270,598,031.44       282,728,672.26
  递延所得税负债
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                         344,530,002.82       364,878,005.68
      负债合计                                           1,144,434,140.49     1,159,536,912.10
所有者权益(或股东权益):
  实收资本(或股本)                                       658,700,000.00       658,700,000.00
  其他权益工具
  其中:优先股
        永续债
  资本公积                                                 327,585,669.49       327,585,669.49
  减:库存股
  其他综合收益                                             -3,373,600.00        -3,373,600.00
  专项储备                                                    280,493.85           268,023.20
  盈余公积                                                 45,868,804.02        45,868,804.02
  未分配利润                                               75,532,424.53        46,641,491.28
    所有者权益(或股东权益)合计                         1,104,593,791.89     1,075,690,387.99
负债和所有者权益(或股东权益)总计                       2,249,027,932.38     2,235,227,300.09
法定代表人:康健          主管会计工作负责人:吕文颖               会计机构负责人:柳阳春




                                       合并利润表
                                     2019 年 1—6 月
                                                                        单位:元    币种:人民币
                   项目                        附注          2019 年半年度      2018 年半年度
一、营业总收入                                               890,372,087.20     846,379,427.18

                                          37 / 175
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其中:营业收入                                十七、62   890,372,087.20   846,379,427.18
二、营业总成本                                           867,468,058.12   801,253,530.21
其中:营业成本                                十七、62   755,285,723.78   706,364,128.54
       税金及附加                             十七、63     7,020,187.89     8,226,922.03
       销售费用                               十七、64   13,033,320.36    10,049,765.05
       管理费用                               十七、65   75,898,488.95    66,229,900.04
       研发费用                               十七、66     1,600,656.60      709,387.75
       财务费用                               十七、67   14,629,680.54      9,673,426.80
       其中:利息费用                                    15,676,322.56    11,245,115.12
             利息收入                                      1,269,251.80     1,699,015.06
  加:其他收益                                十七、68   12,516,535.53    12,081,869.76
       投资收益(损失以“-”号填列)                       154,160.86       493,662.82
       其中:对联营企业和合营企业的投资                     154,160.86       493,662.82
收益
            以摊余成本计量的金融资产终
止确认收益(损失以“-”号填列)
       汇兑收益(损失以“-”号填列)
       净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
       公允价值变动收益(损失以“-”号
填列)
       信用减值损失(损失以“-”号填列) 十七、72        -11,245,447.09   -11,763,756.11
       资产减值损失(损失以“-”号填列) 十七、73        -3,534,787.87    -5,996,423.51
       资产处置收益(损失以“-”号填列) 十七、74          194,472.80      1,224,269.47
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                       20,988,963.31    41,165,519.40
  加:营业外收入                              十七、75      439,328.49       384,703.82
  减:营业外支出                              十七、76      592,261.71      1,825,181.59
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                   20,836,030.09    39,725,041.63
  减:所得税费用                              十七、77     9,266,440.51   18,764,907.94
五、净利润(净亏损以“-”号填列)                       11,569,589.58    20,960,133.69
  (一)按经营持续性分类
    1.持续经营净利润(净亏损以“-”号                   11,569,589.58    20,960,133.69
填列)
    2.终止经营净利润(净亏损以“-”号

                                             38 / 175
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填列)
  (二)按所有权归属分类
     1.归属于母公司股东的净利润(净亏损                   16,869,399.39    3,021,153.65
以“-”号填列)
     2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)                -5,299,809.81   17,938,980.04
六、其他综合收益的税后净额
  归属母公司所有者的其他综合收益的税后
净额
     (一)不能重分类进损益的其他综合收
益
       1.重新计量设定受益计划变动额
       2.权益法下不能转损益的其他综合收
益
       3.其他权益工具投资公允价值变动
       4.企业自身信用风险公允价值变动
     (二)将重分类进损益的其他综合收益
       1.权益法下可转损益的其他综合收益
       2.其他债权投资公允价值变动
       3.可供出售金融资产公允价值变动损
益
       4.金融资产重分类计入其他综合收益
的金额
       5.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
       6.其他债权投资信用减值准备
       7.现金流量套期储备(现金流量套期
损益的有效部分)
       8.外币财务报表折算差额
       9.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的税后净
额
七、综合收益总额                                          11,569,589.58   20,960,133.69
  归属于母公司所有者的综合收益总额                        16,869,399.39    3,021,153.65


                                             39 / 175
                                     2019 年半年度报告



  归属于少数股东的综合收益总额                            -5,299,809.81   17,938,980.04
八、每股收益:
  (一)基本每股收益(元/股)                                       0.026            0.005
  (二)稀释每股收益(元/股)                                       0.026            0.005
法定代表人:康健 主管会计工作负责人:吕文颖 会计机构负责人:柳阳春




                                        母公司利润表
                                     2019 年 1—6 月
                                                                   单位:元    币种:人民币
                    项目                         附注    2019 年半年度    2018 年半年度
一、营业收入                                  十七、4    181,872,815.92   117,969,721.22
  减:营业成本                                           126,973,568.92   90,680,581.43
       税金及附加                                          2,743,484.93      4,113,192.79
       销售费用                                            5,386,251.62      2,695,340.25
       管理费用                                           30,417,420.34   27,702,569.19
       研发费用                                            1,111,341.32       281,606.25
       财务费用                                            7,600,055.61      5,860,563.23
       其中:利息费用                                     14,839,395.28   10,345,357.63
               利息收入                                    7,265,895.25      4,506,123.92
  加:其他收益                                            11,673,457.80   11,890,157.80
       投资收益(损失以“-”号填列)         十七、5     36,123,376.66   31,991,905.97
       其中:对联营企业和合营企业的投资收                    669,128.77       499,920.80
益
            以摊余成本计量的金融资产终止
确认收益(损失以“-”号填列)
       净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
       公允价值变动收益(损失以“-”号填
列)
       信用减值损失(损失以“-”号填列)                  -1,733,576.67   -1,454,626.38
       资产减值损失(损失以“-”号填列)                  -1,431,937.65      -601,526.17
       资产处置收益(损失以“-”号填列)                    461,364.61         6,154.04
二、营业利润(亏损以“-”号填列)                        52,733,377.93   28,467,933.34
  加:营业外收入                                               3,500.08       279,599.00
                                           40 / 175
                                     2019 年半年度报告



  减:营业外支出                                             29,993.38    1,216,159.00
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                   52,706,884.63   27,531,373.34
    减:所得税费用                                        4,054,951.38    6,475,185.79
四、净利润(净亏损以“-”号填列)                       48,651,933.25   21,056,187.55
  (一)持续经营净利润(净亏损以“-”号
填列)
  (二)终止经营净利润(净亏损以“-”号
填列)
五、其他综合收益的税后净额
  (一)不能重分类进损益的其他综合收益
    1.重新计量设定受益计划变动额
    2.权益法下不能转损益的其他综合收益
    3.其他权益工具投资公允价值变动
    4.企业自身信用风险公允价值变动
  (二)将重分类进损益的其他综合收益
    1.权益法下可转损益的其他综合收益
    2.其他债权投资公允价值变动
    3.可供出售金融资产公允价值变动损益
    4.金融资产重分类计入其他综合收益的
金额
    5.持有至到期投资重分类为可供出售金
融资产损益
    6.其他债权投资信用减值准备
    7.现金流量套期储备(现金流量套期损益
的有效部分)
    8.外币财务报表折算差额
    9.其他
六、综合收益总额                                         48,651,933.25   21,056,187.55
七、每股收益:
    (一)基本每股收益(元/股)
    (二)稀释每股收益(元/股)
法定代表人:康健         主管会计工作负责人:吕文颖           会计机构负责人:柳阳春




                                          41 / 175
                                    2019 年半年度报告


                                    合并现金流量表
                                    2019 年 1—6 月
                                                                 单位:元    币种:人民币
                   项目                       附注      2019年半年度        2018年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                          552,755,137.64      566,741,021.63
  收到的税费返还
  收到其他与经营活动有关的现金              七、79      15,759,550.14       14,202,397.92
     经营活动现金流入小计                               568,514,687.78      580,943,419.55
  购买商品、接受劳务支付的现金                          333,885,006.84      346,152,948.61
  支付给职工以及为职工支付的现金                        167,954,709.15      157,211,565.57
  支付的各项税费                                        47,003,361.52       84,178,689.29
  支付其他与经营活动有关的现金              七、79      43,634,670.18       49,906,931.85
     经营活动现金流出小计                               592,477,747.69      637,450,135.32
       经营活动产生的现金流量净额                       -23,963,059.91      -56,506,715.77
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金
  取得投资收益收到的现金                                  1,551,856.82         994,158.09
  处置固定资产、无形资产和其他长期资产收                   321,272.12       12,741,607.81
回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的现金净
额
  收到其他与投资活动有关的现金
     投资活动现金流入小计                                 1,873,128.94      13,735,765.90
  购建固定资产、无形资产和其他长期资产支                52,336,962.78       44,290,255.79
付的现金
  投资支付的现金                                        18,804,509.02
  取得子公司及其他营业单位支付的现金净
额
  支付其他与投资活动有关的现金

     投资活动现金流出小计                               71,141,471.80       44,290,255.79
       投资活动产生的现金流量净额                       -69,268,342.86      -30,554,489.89
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金                                      4,000,000.00
                                         42 / 175
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  其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金                   4,000,000.00
  取得借款收到的现金                                     295,000,000.00    195,000,000.00
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计                                 299,000,000.00    195,000,000.00
  偿还债务支付的现金                                     330,300,000.00    300,000,000.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的现金                      17,366,059.08     16,157,715.61
  其中:子公司支付给少数股东的股利、利润                   4,174,863.49       5,812,357.98
  支付其他与筹资活动有关的现金              七、79         8,217,362.04     11,260,804.16
    筹资活动现金流出小计                                 355,883,421.12    327,418,519.77
      筹资活动产生的现金流量净额                         -56,883,421.12   -132,418,519.77
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额                            -150,114,823.89   -219,479,725.43
  加:期初现金及现金等价物余额                           547,521,110.09    622,341,178.44
六、期末现金及现金等价物余额                             397,406,286.20    402,861,453.01
法定代表人:康健           主管会计工作负责人:吕文颖           会计机构负责人:柳阳春




                                    母公司现金流量表
                                     2019 年 1—6 月
                                                                    单位:元    币种:人民币
                   项目                     附注         2019年半年度      2018年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                            98,133,116.57     92,855,849.00
  收到的税费返还
  收到其他与经营活动有关的现金                            13,243,632.81       9,674,895.15
    经营活动现金流入小计                                 111,376,749.38    102,530,744.15
  购买商品、接受劳务支付的现金                            66,177,868.47     36,633,025.93
  支付给职工以及为职工支付的现金                          46,662,359.57     36,095,756.73
  支付的各项税费                                           7,258,158.62     36,222,416.46
  支付其他与经营活动有关的现金                            11,781,838.33     84,448,585.00
    经营活动现金流出小计                                 131,880,224.99    193,399,784.12
  经营活动产生的现金流量净额                             -20,503,475.61    -90,869,039.97
二、投资活动产生的现金流量:
                                         43 / 175
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  收回投资收到的现金
  取得投资收益收到的现金                                   4,681,746.22     23,308,296.76
  处置固定资产、无形资产和其他长期资                          -1,000.00      6,721,800.00
产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
  收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                                   4,680,746.22     30,030,096.76
  购建固定资产、无形资产和其他长期资                      20,947,616.61     20,610,973.00
产支付的现金
  投资支付的现金                                          14,000,000.00
  取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
  支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                                  34,947,616.61     20,610,973.00
       投资活动产生的现金流量净额                        -30,266,870.39      9,419,123.76
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金
  取得借款收到的现金                                     295,000,000.00    195,000,000.00
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计                                 295,000,000.00    195,000,000.00
  偿还债务支付的现金                                     329,500,000.00    300,000,000.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的现金                      12,745,633.34     10,345,357.63
  支付其他与筹资活动有关的现金                             8,217,362.04     11,260,804.16
    筹资活动现金流出小计                                 350,462,995.38    321,606,161.79
       筹资活动产生的现金流量净额                        -55,462,995.38   -126,606,161.79
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额                            -106,233,341.38   -208,056,078.00
  加:期初现金及现金等价物余额                           361,281,109.11    453,852,259.69
六、期末现金及现金等价物余额                             255,047,767.73    245,796,181.69
法定代表人:康健           主管会计工作负责人:吕文颖           会计机构负责人:柳阳春




                                         44 / 175
                                                                                                 2019 年半年度报告




                                                                                             合并所有者权益变动表
                                                                                                     2019 年 1—6 月
                                                                                                                                                                                       单位:元         币种:人民币
                                                                                                                                 2019 年半年度

                                                                                              归属于母公司所有者权益

                                                 其他权益                                                                               一
              项目                                                               减
                                                   工具                                                                                 般                                            少数股东权益      所有者权益合计
                                                                                 :
                                实收资本 (或股   优   永                                                                                风                    其
                                                                  资本公积       库   其他综合收益       专项储备         盈余公积               未分配利润             小计
                                      本)                  其                                                                           险                    他
                                                 先   续                         存
                                                                                                                                        准
                                                           他                    股
                                                 股   债                                                                                备
一、上年期末余额                658,700,000.00                  324,394,870.37        -3,592,370.66     16,485,005.16   45,868,804.02        142,338,875.38        1,184,195,184.27   333,169,878.87    1,517,365,063.14
加:会计政策变更
       前期差错更正
       同一控制下企业合并
       其他
二、本年期初余额                658,700,000.00                  324,394,870.37        -3,592,370.66     16,485,005.16   45,868,804.02        142,338,875.38        1,184,195,184.27   333,169,878.87    1,517,365,063.14
三、本期增减变动金额(减少                                        -208,206.02                            1,466,646.95                        -2,891,600.61            -1,633,159.68   -33,079,249.82      -34,712,409.50
以“-”号填列)
(一)综合收益总额                                                                                                                           16,869,399.39            16,869,399.39   -5,299,809.81        11,569,589.58
(二)所有者投入和减少资本                                            2,719.18                                                                                             2,719.18    1,440,109.90         1,442,829.08
1.所有者投入的普通股                                                                                                                                                             -    1,439,868.79         1,439,868.79
2.其他权益工具持有者投入资                                                                                                                                                       -                                      -
本
3.股份支付计入所有者权益的                                                                                                                                                       -                                      -
金额
4.其他                                                               2,719.18                                                                                             2,719.18           241.11            2,960.29
(三)利润分配                                                                                                                               -19,761,000.00          -19,761,000.00   -30,350,821.06      -50,111,821.06
1.提取盈余公积                                                                                                                                                                   -                                      -
2.提取一般风险准备                                                                                                                                                               -                                      -
3.对所有者(或股东)的分配                                                                                                                  -19,761,000.00          -19,761,000.00   -30,350,821.06      -50,111,821.06
4.其他                                                                                                                                                                           -                                      -
(四)所有者权益内部结转                                          -210,925.20                                                                                           -210,925.20      210,925.20                      -
1.资本公积转增资本(或股本)                                                                                                                                                     -                                      -
2.盈余公积转增资本(或股本)                                                                                                                                                     -                                      -
3.盈余公积弥补亏损                                                                                                                                                               -                                      -
4.设定受益计划变动额结转留                                                                                                                                                       -                                      -
存收益


                                                                                                         45 / 175
                                                                                                 2019 年半年度报告




5.其他综合收益结转留存收益                                                                                                                                                         -                                   -
6.其他                                                         -210,925.20                                                                                               -210,925.20      210,925.20                   -
(五)专项储备                                                                                          1,466,646.95                                                     1,466,646.95      920,345.95        2,386,992.90
1.本期提取                                                                                            12,641,750.51                                                    12,641,750.51    5,841,061.99       18,482,812.50
2.本期使用                                                                                            11,175,103.56                                                    11,175,103.56    4,920,716.04       16,095,819.60
(六)其他                                                                                                                                                                          -
四、本期期末余额              658,700,000.00                  324,186,664.35          -3,592,370.66    17,951,652.11     45,868,804.02         139,447,274.77        1,182,562,024.59   300,090,629.05   1,482,652,653.64




                                                                                                                        2018 年半年度

                                                                                               归属于母公司所有者权益

              项目                             其他权益                                                                                   一
                                                                                 减
                                                 工具                                                                                     般                                             少数股东权益     所有者权益合计
                                                                                 :
                              实收资本(或股                                             其他综合收                                        风                    其
                                               优   永            资本公积       库                      专项储备           盈余公积             未分配利润                小计
                                    本)                  其                                 益                                            险                    他
                                               先   续                           存
                                                         他                                                                               准
                                               股   债                           股
                                                                                                                                          备
一、上年期末余额              658,700,000.00                    324,398,140.38          -362,452.84    15,578,501.11      41,257,782.30        101,761,505.30        1,141,333,476.25   259,230,575.86   1,400,564,052.11
加:会计政策变更
       前期差错更正
       同一控制下企业合并
       其他
二、本年期初余额              658,700,000.00                    324,398,140.38          -362,452.84    15,578,501.11      41,257,782.30        101,761,505.30        1,141,333,476.25   259,230,575.86   1,400,564,052.11
三、本期增减变动金额(减少                                                                              1,057,980.98                            -3,565,846.35           -2,507,865.37   -14,350,201.93     -16,858,067.30
以“-”号填列)
(一)综合收益总额                                                                                                                               3,021,153.65            3,021,153.65    17,938,980.04      20,960,133.69
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资
本
3.股份支付计入所有者权益的
金额
4.其他
(三)利润分配                                                                                                                                  -6,587,000.00           -6,587,000.00   -33,299,268.96     -39,886,268.96
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配                                                                                                                     -6,587,000.00           -6,587,000.00   -33,299,268.96     -39,886,268.96
4.其他

                                                                                                        46 / 175
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(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留
存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备                                                                                            1,057,980.98                                                    1,057,980.98        1,010,086.99         2,068,067.97
1.本期提取                                                                                               10,449,274.52                                                  10,449,274.52        4,431,111.28        14,880,385.80
2.本期使用                                                                                               9,391,293.54                                                    9,391,293.54        3,421,024.29        12,812,317.83
(六)其他
四、本期期末余额                658,700,000.00                324,398,140.38              -362,452.84     16,636,482.09      41,257,782.30         98,195,658.95      1,138,825,610.88      244,880,373.93     1,383,705,984.81



法定代表人:康健                                                            主管会计工作负责人:吕文颖                                                                               会计机构负责人:柳阳春




                                                                                             母公司所有者权益变动表
                                                                                                    2019 年 1—6 月
                                                                                                                                                                                            单位:元          币种:人民币
                                                                                                                              2019 年半年度

                 项目                                               其他权益工具
                                         实收资本 (或股
                                                                                               资本公积         减:库存股        其他综合收益        专项储备        盈余公积           未分配利润          所有者权益合计
                                               本)
                                                           优先股       永续债     其他

一、上年期末余额                          658,700,000.00                                     327,585,669.49                        -3,373,600.00        268,023.20   45,868,804.02       46,641,491.28       1,075,690,387.99
加:会计政策变更
     前期差错更正
     其他
二、本年期初余额                          658,700,000.00                                     327,585,669.49                        -3,373,600.00        268,023.20   45,868,804.02       46,641,491.28       1,075,690,387.99
三、本期增减变动金额(减少以“-”                                                                                                                       12,470.65                       28,890,933.25          28,903,403.90
号填列)
(一)综合收益总额                                                                                                                                                                       48,651,933.25          48,651,933.25
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本

                                                                                                           47 / 175
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3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配                                                                                                                                                             -19,761,000.00     -19,761,000.00
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配                                                                                                                                                -19,761,000.00     -19,761,000.00
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备                                                                                                                               12,470.65                                             12,470.65
1.本期提取                                                                                                                               1,484,443.26                                          1,484,443.26
2.本期使用                                                                                                                               1,471,972.61                                          1,471,972.61
(六)其他
四、本期期末余额                      658,700,000.00                                  327,585,669.49                     -3,373,600.00      280,493.85     45,868,804.02   75,532,424.53    1,104,593,791.89




                                                                                                                    2018 年半年度

                  项目                                          其他权益工具
                                     实收资本 (或股
                                                                                        资本公积       减:库存股      其他综合收益      专项储备         盈余公积         未分配利润       所有者权益合计
                                           本)
                                                       优先股      永续债      其他

一、上年期末余额                      658,700,000.00                                  327,585,669.49                    -518,350.00         5,803.66     41,257,782.30      11,729,295.77   1,038,760,201.22
加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额                      658,700,000.00                                  327,585,669.49                    -518,350.00         5,803.66     41,257,782.30      11,729,295.77   1,038,760,201.22
三、本期增减变动金额(减少以“-”                                                                                                        201,734.73                        14,469,187.55      14,670,922.28
号填列)
(一)综合收益总额                                                                                                                                                          21,056,187.55      21,056,187.55
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配                                                                                                                                                              -6,587,000.00      -6,587,000.00
1.提取盈余公积                                                                                                                                                                                         0.00


                                                                                                   48 / 175
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 2.对所有者(或股东)的分配                                                                                                       -6,587,000.00      -6,587,000.00
 3.其他
 (四)所有者权益内部结转
 1.资本公积转增资本(或股本)
 2.盈余公积转增资本(或股本)
 3.盈余公积弥补亏损
 4.设定受益计划变动额结转留存收益
 5.其他综合收益结转留存收益
 6.其他
 (五)专项储备                                                                                     201,734.73                                           201,734.73
 1.本期提取                                                                                       1,370,223.12                                        1,370,223.12
 2.本期使用                                                                                       1,168,488.39                                        1,168,488.39
 (六)其他
 四、本期期末余额                    658,700,000.00        327,585,669.49            -518,350.00    207,538.39    41,257,782.30    26,198,483.32   1,053,431,123.50

法定代表人:康健                                      主管会计工作负责人:吕文颖                                                  会计机构负责人:柳阳春




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三、公司基本情况
1.   公司概况
√适用 □不适用
     (一)公司注册地、组织形式和总部地址

     新疆雪峰科技(集团)股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)是 2001 年 10 月 25

日新疆维吾尔自治区经济贸易委员会依据新经贸企函(2001)223 号文《关于新疆煤矿化工厂改

制方案的批复》,批准同意新疆煤化厂改制为国有独资公司,改制后的公司名称为“新疆雪峰民

用爆破器材有限责任公司”(以下简称“雪峰民爆”)。 新疆维吾尔自治区国有资产投资经营有

限责任公司以新疆煤化厂 2001 年 8 月 31 日净资产投入雪峰民爆,注册资本 2,500.00 万元。上述

出资业经新疆华信有限责任会计师事务所出具的华信会验(2002)023 号验资报告验证。

     2005 年 12 月 27 日,新疆维吾尔自治区人民政府国有资产监督管理委员会(以下简称“区国

资委”)新国资产权[2005]334 号文《关于划转新疆雪峰民用爆破器材有限责任公司产权的通知》,

要求将新疆维吾尔自治区国有资产投资经营有限责任公司持有的雪峰民爆 2,500.00 万元的产权

划转给区国资委直接持有。

     2007 年 3 月 22 日雪峰民爆与哈密三岭化工有限责任公司签订合并协议,于 2007 年 4 月 5 日

增加注册资本 15,280.00 万元,变更后注册资本为 17,780.00 万元,本次增资业经新疆宏昌有限

责任会计师事务所出具的宏昌验字(2007)8-032 号验资报告验证。

     2011 年 12 月,雪峰民爆由区国资委、安徽江南化工股份有限公司等 22 位雪峰民爆原股东作

为发起人,以发起设立方式,将新疆雪峰民用爆破器材有限责任公司整体变更为新疆雪峰科技(集

团)股份有限公司,并于 2011 年 12 月 30 日完成工商变更登记,股份有限公司注册资本 23,700.00

万元。全体股东以其持有的公司截至 2011 年 11 月 30 日净资产额出资。公司 2011 年 11 月 30 日

经审计后的净资产扣除折合股本金额及专项储备基金 7,790,268.61 元后的余额作为股本溢价计

入资本公积。本次公司变更业经大华会计师事务所有限公司出具的大华验字[2011]345 号验资报

告验证。

     2015 年 4 月,根据中国证券监督管理委员会《关于核准新疆雪峰科技(集团)股份有限公司

首次公开发行股票的批复》(证监许可[2015]722),并经上海证券交易所同意。本公司由主承销

商东方花旗证券有限公司于 2015 年 5 月 6 日向社会公众公开发行普通股(A 股)股票 8,235 万股,

每股面值 1 元,每股发行价人民币 4.98 元。本次发行后,公司股本 32,935 万股,其中,有限售

条件股份 24,700 万股,无限售条件流通股份 8,235 万股。首次公开发行股票共募集资金

410,103,000.00 元,扣除发行费用 40,875,370.72 元,募集资金净额 369,227,629.28 元。其中,

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计入股本金额 82,350,000.00 元,计入资本公积金额 286,877,629.28 元。本次募集资金情况业经

大华会计师事务所(特殊普通合伙)以“大华验字[2015]000278 号”验资报告验证确认。

     2016 年 6 月 24 日本公司召开 2015 年年度股东大会,会议审议通过 2015 年度利润分配及

资本公积金转增股本议案。以公司 2015 年末总股本 329,350,000.00 股为基数,向全体股东每

10 股转增 10 股,共转增 329,350,000.00 股。本次资本公积转增股本实施完成后,公司总股本

增加 329,350,000.00 股,总股本变更为 658,700,000.00 股。

     公司法定代表人:康健,统一社会信用代码:916500002286626765。

     注册地址:新疆乌鲁木齐县板房沟乡。公司最终实际控制人为新疆维吾尔自治区人民政府国

有资产监督管理委员会。

     (二)公司业务性质和主要经营活动

     本公司属民爆产品制造行业,主要产品或服务为:膨化硝铵炸药、乳化硝胺炸药、工业雷管、

工业导爆索等民用爆破器材等。

     (三)财务报表的批准报出

     本财务报表业经公司董事会于 2018 年 8 月 26 日批准报出。


2.   合并财务报表范围
√适用 □不适用
     本期末纳入合并财务报表范围的主体共 36 户,合并范围见本附注“九、在其他主体中的权

益”相关内容。
     本期纳入合并财务报表范围的主体较上年上年同期相比增加 2 户:

                       名称                                          变更原因

沙雅丰合能源有限公司                              新设

新疆雪峰捷盛化工有限公司                          非同一控制下企业合并


     本期纳入合并财务报表范围的主体较上年同期相比减少 2 户:

                       名称                                          变更原因

于田县雪峰爆破工程有限公司                        注销

托克逊县雪峰矿山工程有限公司                      注销

     合并范围变更主体的具体信息详见“附注八、合并范围的变更”。




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四、财务报表的编制基础
1.   编制基础

     本公司财务报表以持续经营为编制基础。 公司根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁

布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准

则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)进行确认和计量,在此基础上,结合中国

证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》

(2014 年修订)的规定,编制财务报表。


2.   持续经营
√适用 □不适用
     本公司对报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评价,未发现对持续经营能力产生重大

怀疑的事项或情况。因此,本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。


五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
□适用 √不适用

1.   遵循企业会计准则的声明

     本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、

经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。


2.   会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。


3.   营业周期
√适用 □不适用
     本公司以 12 个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。


4.   记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。


5.   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
     1.分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,

将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:

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       (1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

       (2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

       (3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

       (4)一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

    2. 同一控制下的企业合并

    本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方资产、负债(包括最终控制

方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的

净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的

股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

    如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产,该预计负债或资产金额与后续或有对价结算

金额的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足的,调整留存收益。

    对于通过多次交易最终实现企业合并的,属于一揽子交易的,将各项交易作为一项取得控制

权的交易进行会计处理;不属于一揽子交易的,在取得控制权日,长期股权投资初始投资成本,

与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的

差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资,

因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,暂不进行会计处理,

直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理;因采

用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权

益其他变动,暂不进行会计处理,直至处置该项投资时转入当期损益。

    3.非同一控制下的企业合并

    购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期,即被购买方的净资产或生产经营决策

的控制权转移给本公司的日期。同时满足下列条件时,本公司一般认为实现了控制权的转移:

       ①企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。

       ②企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的,已获得批准。

       ③已办理了必要的财产权转移手续。

       ④本公司已支付了合并价款的大部分,并且有能力、有计划支付剩余款项。

       ⑤本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策,并享有相应的利益、承担相应的风

险。




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     本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公

允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。

     本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商

誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当

期损益。

     多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并,属于一揽子交易的,将各项交易作为一项

取得控制权的交易进行会计处理;不属于一揽子交易的,合并日之前持有的股权投资采用权益法

核算的,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该

项投资的初始投资成本;购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,

在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日

之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的,以该股权投资在合并日的公允价值加

上新增投资成本之和,作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差

额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。

     4.为合并发生的相关费用

     为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用,于发生时

计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券的交易费用,可直接归属于权益性交易的从权益中

扣减。


6.   合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
     1.合并范围

     本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司(包括本公司所控制的单独

主体)均纳入合并财务报表。

     2.合并程序

     本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。本公

司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量

和列报要求,按照统一的会计政策,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

     所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子

公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政

策、会计期间进行必要的调整。

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    合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债

表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报

表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时,从企业集团的角度对该交易予

以调整。

    子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债

表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少

数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,

冲减少数股东权益。

    对于同一控制下企业合并取得的子公司,以其资产、负债(包括最终控制方收购该子公司而

形成的商誉)在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。

    对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务

报表进行调整

    (1)增加子公司或业务

    在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债表的期初

数;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司或

业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行

调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

    因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的各方在最终控

制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在

取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、

其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

    在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并资产负债表期

初数;将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或

业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

    因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购

买方的股权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差

额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及

除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、




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其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债

或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

    (2)处置子公司或业务

       1)一般处理方法 在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日

的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流

量表。

    因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,

本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价

值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份

额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合

收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当

期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除

外。

       2)分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子

公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多

次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:

       A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

       B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

       C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

       D.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

    处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司将各项交易作

为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款

与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在

丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

    处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,

按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理;在丧失控制权

时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。




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     (3)购买子公司少数股权 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比

例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资

产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

     (4) 不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 在不丧失控制权的情况下因部分

处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日

或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢

价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。


7.     合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
       1.合营安排的分类

     本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等

因素,将合营安排分为共同经营和合营企业。

未通过单独主体达成的合营安排,划分为共同经营;通过单独主体达成的合营安排,通常划分为

合营企业;但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共

同经营:

     (1)合营安排的法律形式表明,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义

务。

     (2)合营安排的合同条款约定,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义

务。

     (3)其他相关事实和情况表明,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义

务,如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出,并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方

的支持。

     2.共同经营会计处理方法

     本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规

定进行会计处理:

     (1)确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;

     (2)确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;

     (3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;

     (4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;

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     (5)确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。

     本公司向共同经营投出或出售资产等(该资产构成业务的除外),在该资产等由共同经营出

售给第三方之前,仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售

的资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的,本公司全额确

认该损失。

     本公司自共同经营购买资产等(该资产构成业务的除外),在将该资产等出售给第三方之前,

仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会

计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的,本公司按承担的份额确认该部分损失。

     本公司对共同经营不享有共同控制,如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营

相关负债的,仍按上述原则进行会计处理,否则,应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处

理。


8.     现金及现金等价物的确定标准

       在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时

具备期限短(一般从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变

动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。


9.     外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
       1.外币业务

     外币业务交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。

     资产负债表日,外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属

于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则

处理外,均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率

折算,不改变其记账本位币金额。

     以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,由此产生的汇

兑差额作为公允价值变动损益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的,形成的汇兑

差额计入其他综合收益。

     2.外币财务报表的折算




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    资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未

分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交

易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。

    处置境外经营时,将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财

务报表折算差额,自其他综合收益项目转入处置当期损益;在处置部分股权投资或其他原因导致

持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时,与该境外经营处置部分相关的外币报

表折算差额将归属于少数股东权益,不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的

部分股权时,与该境外经营相关的外币报表折算差额,按处置该境外经营的比例转入处置当期损

益。


10. 金融工具
√适用 □不适用
       金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
   1.金融工具的分类
    (1)本公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产划
分为以下三类:
    ①以摊余成本计量的金融资产。
    ②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
    ③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
    债务工具投资,其分类取决于本公司持有该项投资的商业模式;权益工具投资,其分类取决
于本公司在初始确认时是否作出了以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的不可撤销的选择。
本公司只有在改变金融资产的业务模式时,才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。
    (2)金融负债划分为以下两类:
    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    ②以摊余成本计量的金融负债。
   2.金融工具的确认依据
    (1)以摊余成本计量的金融资产
    本公司金融资产同时符合下列条件的,分类为以摊余成本计量的金融资产:
    ①管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。
    ②该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金
额为基础的利息的支付。
    (2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
    本公司金融资产同时符合下列条件的,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
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金融资产:
    ①管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。
    ②该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金
额为基础的利息的支付。
    在初始确认时,公司可以将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他
综合收益的金融资产,列报为其他权益工具投资项目,并在满足条件时确认股利收入(该指定一
经做出,不得撤销)。该被指定的权益工具投资不属于以下情况:取得该金融资产的目的主要是
为了近期出售;初始确认时属于集中管理的可辨认金融资产工具组合的一部分,且有客观证据表
明近期实际存在短期获利模式;属于衍生工具(符合财务担保合同定义的以及被指定为有效套期
工具的衍生工具除外)。
    (3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    本公司将除以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融
资产之外的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
    公司在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的,该金融资产分类为以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
    在初始确认时,如果能够消除或显著减少会计错配,可以将金融资产指定为以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融资产(该指定一经做出,不得撤销)。
    混合合同包含一项或多项嵌入衍生工具,且其主合同不属于以上金融资产的,公司可以将其
整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。但下列情况除外:
    ①嵌入衍生工具不会对混合合同的现金流量产生重大改变。
    ②在初次确定类似的混合合同是否需要分拆时,几乎不需分析就能明确其包含的嵌入衍生工
具不应分拆。如嵌入贷款的提前还款权,允许持有人以接近摊余成本的金额提前偿还贷款,该提
前还款权不需要分拆。
    (4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    本类中包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融负债。
    在非同一控制下的企业合并中,公司作为购买方确认的或有对价形成金融负债的,该金融负
债按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。
    在初始确认时,为了提供更相关的会计信息,本公司将满足下列条件之一的金融负债指定为
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(该指定一经做出,不得撤销):
    ①能够消除或显著减少会计错配。
    ②根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略,以公允价值为基础对金融负债组合或
金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价,并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
    (5)以摊余成本计量的金融负债
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    除下列各项外,公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债:
    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
    ②金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。
    ③不属于本条前两类情形的财务担保合同,以及不属于本条第 1)类情形的以低于市场利率
贷款的贷款承诺。
   3.金融工具的初始计量
    本公司金融资产或金融负债在初始确认按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产
或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。
    公允价值通常为相关金融资产或金融负债的交易价格。金融资产或金融负债公允价值与交易
价格存在差异的,区别下列情况进行处理:
    在初始确认时,金融资产或金融负债的公允价值依据相同资产或负债在活跃市场上的报价或
者以仅使用可观察市场数据的估值技术确定的,将该公允价值与交易价格之间的差额确认为一项
利得或损失。
    在初始确认时,金融资产或金融负债的公允价值以其他方式确定的,将该公允价值与交易价
格之间的差额递延。初始确认后,根据某一因素在相应会计期间的变动程度将该递延差额确认为
相应会计期间的利得或损失。该因素应当仅限于市场参与者对该金融工具定价时将予考虑的因素,
包括时间等。
   4.金融工具的后续计量
    初始确认后,对不同类别的金融资产,分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计入其他
综合收益或以公允价值计量且其变动计入当期损益进行后续计量。
    金融资产或金融负债的摊余成本,以该金融资产或金融负债的初始确认金额经下列调整后的
结果确定:
    (1)扣除已偿还的本金。
    (2)加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的
累计摊销额。
    (3)扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。
    除金融资产外,以摊余成本计量且不属于任何套期关系一部分的金融负债所产生的利得或损
失,在终止确认时计入当期损益,或按照实际利率法摊销时计入相关期间损益。
    本公司在金融负债初始确认,依据准则规定将其指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益时,由企业自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额计入其他综合收益,其他
公允价值变动计入当期损益。但如果该项会计处理造成或扩大损益中的会计错配的情况下,则将
该金融负债的全部利得或损失(包括企业自身信用风险变动的影响金额)计入当期损益。
   5.金融工具的终止确认
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    (1)金融资产满足下列条件之一的,应当终止确认:
    ①收取该金融资产现金流量的合同权利终止。
    ②该金融资产已转移,且该转移满足《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》关于金融资
产终止确认的规定。本准则所称金融资产或金融负债终止确认,是指企业将之前确认的金融资产
或金融负债从其资产负债表中予以转出。
    (2)金融负债终止确认条件
    金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,则终止确认该金融负债(或该部分金融负
债)。本公司与借出方之间签订协议,以承担新金融负债方式替换原金融负债,且新金融负债与
原金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认原金融负债,同时确认一项新金融负债。
    对原金融负债(或其一部分)的合同条款做出实质性修改的,则终止确认原金融负债,同时
按照修改后的条款确认一项新金融负债。
    金融负债(或其一部分)终止确认的,则将其账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资
产或承担的负债)之间的差额,计入当期损益。
    本公司回购金融负债一部分的,按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值
占整体公允价值的比例,对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价
值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额,应当计入当期损益。
   6.金融资产转移的确认依据和计量方法
    本公司在发生金融资产转移时,评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的程度,并分别
下列情形处理:
    (1)转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的,则终止确认该金融资产,并将转移中
产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。
    (2)保留了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的,则继续确认该金融资产。
    (3)既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的(即除本条(1)、(2)
之外的其他情形),则根据其是否保留了对金融资产的控制,分别下列情形处理:
    ①未保留对该金融资产控制的,则终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义
务单独确认为资产或负债。
    ②保留了对该金融资产控制的,则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融
资产,并相应确认相关负债。继续涉入被转移金融资产的程度,是指本公司承担的被转移金融资
产价值变动风险或报酬的程度。
    在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公
司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移:
    (1)金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:
    ①被转移金融资产在终止确认日的账面价值。
    ②因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应
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终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融
资产)之和。
    (2)金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的
账面价值,在终止确认部分和继续确认部分(在此种情形下,所保留的服务资产应当视同继续确
认金融资产的一部分)之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差
额计入当期损益:
    ①终止确认部分在终止确认日的账面价值。
    ②终止确认部分收到的对价,与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认
部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产)之
和。
    金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融
负债。
   7.金融资产和金融负债公允价值的确定方法
    存在活跃市场的金融资产或金融负债,以活跃市场的报价确定其公允价值;活跃市场的报价
包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产
或负债的报价,且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。
    初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债,以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
    不存在活跃市场的金融资产或金融负债,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司
采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在
相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并尽可能优先使用相关可观
察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,使用不可观察输入值。
   8.金融资产(不含应收款项)减值准备计提
    【按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的相关规定,结合公司具体情况,
披露公司金融资产(不含应收款项)减值测试方法。】
    (1)本公司以预期信用损失为基础,评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其
变动计入其他综合收益的金融资产的预期信用损失,进行减值会计处理并确认损失准备。预期信
用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指本公
司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的
差额,及全部现金短缺的现值。
    (2)当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时,该金融资产成
为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息:
    ①发行方或债务人发生重大财务困难;
    ②债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;
    ③债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不
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会做出的让步;
    ④债务人很可能破产或进行其他财务重组;
    ⑤发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失;
    ⑥以大幅折扣购买或源生一项金融资产,该折扣反映了发生信用损失的事实。
    金融资产发生信用减值,有可能是多个事件的共同作用所致,未必是可单独识别的事件所致。
    (3)对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,在资产负债表日仅将自初始确认后整个
存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日,将整个存续期内预期
信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期
内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额,也将预期信用损失
的有利变动确认为减值利得。
    (4)除本条(3)计提金融工具损失准备的情形以外,本公司在每个资产负债表日评估相关
金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加,并按照下列情形分别计量其损失准备、确认
预期信用损失及其变动:
    ①如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加,则按照相当于该金融工具整个存续
期内预期信用损失的金额计量其损失准备。无论公司评估信用损失的基础是单项金融工具还是金
融工具组合,由此形成的损失准备的增加或转回金额,应当作为减值损失或利得计入当期损益。
    ②如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,则按照相当于该金融工具未来 12
个月内预期信用损失的金额计量其损失准备,无论公司评估信用损失的基础是单项金融工具还是
金融工具组合,由此形成的损失准备的增加或转回金额,应当作为减值损失或利得计入当期损益。
    未来 12 个月内预期信用损失,是指因资产负债表日后 12 个月内(若金融工具的预计存续
期少于 12 个月,则为预计存续期)可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失,是整
个存续期预期信用损失的一部分。
    在进行相关评估时,公司考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。为确保自金融工
具初始确认后信用风险显著增加即确认整个存续期预期信用损失,在一些情况下以组合为基础考
虑评估信用风险是否显著增加。
    9.金融资产及金融负债的抵销
    金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,没有相互抵销。但是,同时满足下列条件的,
以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:
    (1)本公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;

    (2)本公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。


11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
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12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
(1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准           年末余额大于或等于 100 万元的应收款项
                                           单独进行减值测试,按预计未来现金流量现值低于其
单项金额重大并单项计提坏账准备的计         账面价值的差额计提坏账准备,计入当期损益。单独
提方法                                     测试未发生减值的应收款项,将其归入相应组合计提
                                           坏账准备


(2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法)

                                本公司根据以往的历史经验对应收款项计提比例做出最佳估计,
账龄分析法组合
                                参考应收款项的账龄进行信用风险组合分类


    据以往的历史经验对应收款项计提比例做出最佳估计,参考应收款项的账龄进行信用风险组
合分类

                    账龄                                   应收账款计提比例(%)
         1 年以内(含 1 年)                                                  5
         1-2 年                                                            10
         2-3 年                                                            30
         3-4 年                                                            50
         4-5 年                                                            80
         5 年以上                                                           100


 (3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

单项计提坏账准备的理由                           预计该项应收可回收性较低
                               单独进行减值测试,按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差
坏账准备的计提方法             额计提坏账准备,计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项,
                               将其归入相应组合计提坏账准备




13. 应收款项融资
□适用 √不适用


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14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
(1)单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准          年末余额大于或等于 100 万元的其他应收款项
                                          单独进行减值测试,按预计未来现金流量现值低于其
单项金额重大并单项计提坏账准备的计        账面价值的差额计提坏账准备,计入当期损益。单独
提方法                                    测试未发生减值的其他应收款项,将其归入相应组合
                                          计提坏账准备


(2)按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款项

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法)

                             本公司根据以往的历史经验对其他应收款项计提比例做出最佳估
账龄分析法组合
                             计,参考其他应收款项的账龄进行信用风险组合分类


    据以往的历史经验对其他应收款项计提比例做出最佳估计,参考其他应收款项的账龄进行信
用风险组合分类

                      账龄                                其他应收款计提比例(%)
           1 年以内(含 1 年)                                                5
           1-2 年                                                          10
           2-3 年                                                          30
           3-4 年                                                          50
           4-5 年                                                          80
           5 年以上                                                         100


 (3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款项

单项计提坏账准备的理由                          预计该项应收可回收性较低
                              单独进行减值测试,按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差
坏账准备的计提方法            额计提坏账准备,计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项,
                              将其归入相应组合计提坏账准备


15. 存货
√适用 □不适用
    1.存货的分类




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    存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在

生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、发出商品、低值易耗品、产

成品(库存商品)、工程施工等。

    2.存货的计价方法

    存货在取得时,按成本进行初始计量,包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按

月末一次加权平均法计价。

    3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

    期末对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产

成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存

货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材

料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成

本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而

持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,

超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

    期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类

别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目

的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。

     以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价

准备金额内转回,转回的金额计入当期损益。

    4.存货的盘存制度

    采用永续盘存制。

    5.低值易耗品和包装物的摊销方法

    低值易耗品采用一次转销法。


16. 合同资产
(1).合同资产的确认方法及标准
□适用 √不适用
(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用



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17. 持有待售资产
√适用 □不适用
       本公司对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销,其账面价值高于公允价值减

去出售费用后的净额的,应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确

认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。

    对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组,在初始计量时比较假定其不划分为

持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额,以两者孰低计量。

    上述原则适用于所有非流动资产,但不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、

采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、

由金融工具相关会计准则规范的金融资产、由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权

利。


18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用

19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用

20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用

21. 长期股权投资
√适用 □不适用
       1.初始投资成本的确定

    (1)企业合并形成的长期股权投资,具体会计政策详见本附注四、(五)同一控制下和非同

一控制下企业合并的会计处理方法。

    (2)其他方式取得的长期股权投资

    以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投

资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。




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    以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本;

发行或取得自身权益工具时发生的交易费用,可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。

    在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,

非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本,除非

有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资

产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

    通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

    2. 后续计量及损益确认

    (1)成本法

    本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算,并按照初始投资成本计

价,追加或收回投资调整长期股权投资的成本。

    除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,本公

司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。

    (2)权益法

    本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算;对于其中一部分通过风险投

资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投

资,采用公允价值计量且其变动计入损益。

    长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差

额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净

资产公允价值份额的差额,计入当期损益。

    本公司取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收

益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;并按照被投

资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于

被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资

的账面价值并计入所有者权益。

    本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产

等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之

间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销,在此基础上

确认投资损益。


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    本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权

投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单

位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,

经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负

债,计入当期投资损失。

    被投资单位以后期间实现盈利的,公司在扣除未确认的亏损分担额后,按与上述相反的顺序

处理,减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及

长期股权投资的账面价值后,恢复确认投资收益。

    3. 长期股权投资核算方法的转换

    (1)公允价值计量转权益法核算

    本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准

则进行会计处理的权益性投资,因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控

制但不构成控制的,按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权

投资的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。

    原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原

计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。

    按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资

单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额,调整长期股权投资的账面价值,并计

入当期营业外收入。

    (2)公允价值计量或权益法核算转成本法核算

    本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准

则进行会计处理的权益性投资,或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资,因追加投资等

原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,在编制个别财务报表时,按照原持有的股权

投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。

    购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资时采

用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

    购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规

定进行会计处理的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。

    (3)权益法核算转公允价值计量


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    本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的

剩余股权改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》核算,其在丧失共同控制或重大

影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。

    原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投

资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

    (4)成本法转权益法

    本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,

处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该

剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。

    (5)成本法转公允价值计量

    本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,

处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按《企业会计准则第 22

号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价

值间的差额计入当期损益。

    4. 长期股权投资的处置

    处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款之间的差额,应当计入当期损益。采用权益

法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的

基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。

    处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,将

多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:

    (1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

    (2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

    (3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

    (4)一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

    因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,不属于一揽子交易的,区分

个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:

    (1)在个别财务报表中,对于处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期

损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,

并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位


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实施共同控制或施加重大影响的,改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关

规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

    (2)在合并财务报表中,对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易,处置价款与处置长期

股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本

公积(股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益;在丧失对子公司控制权时,对于剩余

股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价

值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的

差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合

收益等,在丧失控制权时转为当期投资收益。

    处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项

处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理,区分个别财务报表和合并财务报表进行

相关会计处理:

    (1)在个别财务报表中,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投

资账面价值之间的差额,确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

    (2)在合并财务报表中,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司

净资产份额的差额,确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

    5. 共同控制、重大影响的判断标准

    如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排,并且对该安排回报具有重大影响

的活动决策,需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在,则视为本公司与其他参与方共同

控制某项安排,该安排即属于合营安排。

    合营安排通过单独主体达成的,根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时,

将该单独主体作为合营企业,采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的

净资产享有权利时,该单独主体作为共同经营,本公司确认与共同经营利益份额相关的项目,并

按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

    重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制

或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形,并综合考虑所有

事实和情况后,判断对被投资单位具有重大影响。

    (1)在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表;

    (2)参与被投资单位财务和经营政策制定过程;


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    (3)与被投资单位之间发生重要交易;

    (4)向被投资单位派出管理人员;

    (5)向被投资单位提供关键技术资料。


22. 投资性房地产
不适用

23. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
       1.固定资产确认条件

    固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年

度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:

    (1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;

    (2)该固定资产的成本能够可靠地计量。

    2.固定资产初始计量

    本公司固定资产按成本进行初始计量。

    (1)外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费,以及为使固定资产达到预定可

使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。

    (2)自行建造固定资产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构

成。

    (3)投资者投入的固定资产,按投资合同或协议约定的价值作为入账价值,但合同或协议约

定价值不公允的按公允价值入账。

    (4)购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,固定资产的

成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额,除应予资本

化的以外,在信用期间内计入当期损益。

    3.固定资产后续计量及处置

    (1)固定资产折旧

    固定资产折旧按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的

固定资产,则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额;已提足

折旧仍继续使用的固定资产不计提折旧。

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    利用专项储备支出形成的固定资产,按照形成固定资产的成本冲减专项储备,并确认相同金

额的累计折旧,该固定资产在以后期间不再计提折旧。

    本公司根据固定资产的性质和使用情况,确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度

终了,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,

进行相应的调整。

    (2)固定资产的后续支出

    与固定资产有关的后续支出,符合固定资产确认条件的,计入固定资产成本;不符合固定资

产确认条件的,在发生时计入当期损益。

    (3)固定资产处置

当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定资产。固定

资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。


(2).折旧方法
√适用 □不适用
     类别           折旧方法       折旧年限(年)         残值率          年折旧率
长输管线                直线法           30                 3               3.23
房屋及建筑物            直线法           20                 3               4.85
机器设备                直线法           10                 3               9.70
电子设备                直线法            3                 3              32.33
运输设备                直线法            6                 3              16.17
办公设备                直线法            6                 3              16.17


(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
    当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时,确认为融资租入固定资产:

    (1)在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给本公司。

    (2)本公司有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资

产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。

    (3)即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。

    (4)本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。

    (5)租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有本公司才能使用。


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    融资租赁租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中

较低者,作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费

用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、

印花税等初始直接费用,计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率

法进行分摊。

    本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租

赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满

时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。


24. 在建工程
√适用 □不适用
    1.在建工程初始计量

    本公司自行建造的在建工程按实际成本计价,实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态

前所发生的必要支出构成,包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借

款费用以及应分摊的间接费用等。

    2.在建工程结转为固定资产的标准和时点

    在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定资产的入

账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用

状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公

司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价

值,但不调整原已计提的折旧额。


25. 借款费用
√适用 □不适用
    1.借款费用资本化的确认原则

    本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本

化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。

    符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用

或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

    借款费用同时满足下列条件时开始资本化:



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    (1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、

转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;

    (2)借款费用已经发生;

    (3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

    2.借款费用资本化期间

    资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化

的期间不包括在内。

    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资

本化。

    当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借

款费用停止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在该

资产整体完工时停止借款费用资本化。

    3.暂停资本化期间

    符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月

的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使

用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为

当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

    4.借款费用资本化金额的计算方法

    专门借款的利息费用(扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投

资取得的投资收益)及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或

者可销售状态前,予以资本化。

    根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,

计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

    借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额,

调整每期利息金额。


26. 生物资产
□适用 √不适用


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27. 油气资产
□适用 √不适用

28. 使用权资产
□适用 √不适用

29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
    无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产,包括土地使用权、

管理软件、专利技术、专利权等。

    1.无形资产的初始计量

    外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所

发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无

形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

    债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,

并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益。

    在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,

非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证

据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面

价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益。

    以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值;

以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。

    内部自行开发的无形资产,其成本包括:开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、

在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用,以及为使该无

形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。

    2.无形资产的后续计量

    本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命,划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无

形资产。

    使用寿命有限的无形资产:

    对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有

限的无形资产预计寿命及依据如下:
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    土地使用权从出让起始日起,按其出让年限平均摊销;专利技术、非专利技术和其他无形资

产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊

销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。

    每期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

    经复核,本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。


(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
    1.划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准

    研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的

阶段。

    开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以

生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

内部研究开发项目研究阶段的支出,在发生时计入当期损益。

    2.开发阶段支出符合资本化的具体标准

    内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:

    (1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

    (2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

    (3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无

形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;

    (4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或

出售该无形资产;

    (5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

    不满足上述条件的开发阶段的支出,于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支

出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,

自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。


30. 长期资产减值
√适用 □不适用




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    本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值

迹象的,以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该

资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

    资产可收回金额的估计,根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的

现值两者之间较高者确定。

    可收回金额的计量结果表明,长期资产的可收回金额低于其账面价值的,将长期资产的账面

价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产

减值准备。资产减值损失一经确认,在以后会计期间不得转回。

    资产减值损失确认后,减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整,以使该资产在

剩余使用寿命内,系统地分摊调整后的资产账面价值(扣除预计净残值)。

    因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进

行减值测试。

    在对商誉进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资

产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关

的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测

试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组

或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的

商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面

价值的,确认商誉的减值损失。


31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
    长期待摊费用,是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上的各

项费用。长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期

间受益,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益摊销年限。


32. 合同负债
合同负债的确认方法
□适用 √不适用




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33. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
    短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以

支付的职工薪酬,离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间,将应付的短

期薪酬确认为负债,并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。


(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后,提供

的各种形式的报酬和福利,短期薪酬和辞退福利除外。

    本公司的离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。

    离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保

险、失业保险等;在职工为本公司提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额

确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

    离职后福利设定受益计划主要为离退休人员支付的明确标准的统筹外福利、为去世员工遗属

支付的生活费等。对于设定受益计划中承担的义务,在资产负债表日由独立精算师使用预期累计

福利单位法进行精算,将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期

损益或相关资产成本,其中:除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本,设定设

益计划服务成本和设定设益计划净负债或净资产的利息净额在发生当期计入当期损益;重新计量

设定受益计划净负债或净资产所产生的变动在发生当期计入其他综合收益,且在后续会计期间不

允许转回至损益。


(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿

接受裁减而给予职工的补偿,在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与

涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日,确认因解除与职工的劳动关系给予补偿

而产生的负债,同时计入当期损益。

    本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指,向未达到国家规定的退休

年龄、经本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本

公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止,向内退职工支付内部退养福利。对
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于内退福利,本公司比照辞退福利进行会计处理,在符合辞退福利相关确认条件时,将自职工停

止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等,确认为负债,一

次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。


(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。

对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利,在职工为本公司提供服务的会计期间,将应缴存

金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本;除上述情形外的其他长期职工福利,在资产

负债表日由独立精算师使用预期累计福利单位法进行精算,将设定受益计划产生的福利义务归属

于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。


34. 预计负债
√适用 □不适用
    1.预计负债的确认标准

    与或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司确认为预计负债:

    (1)该义务是本公司承担的现时义务;

    (2)履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;

    (3)该义务的金额能够可靠地计量。

    2.预计负债的计量方法

    本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

    本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等

因素。对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

    最佳估计数分别以下情况处理:

    所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相同的,则最佳

估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。

    所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发

生的可能性不相同的,如或有事项涉及单个项目的,则最佳估计数按照最可能发生金额确定;如

或有事项涉及多个项目的,则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。

本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,

作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
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35. 租赁负债
□适用 √不适用

36. 股份支付
√适用 □不适用
    1. 股份支付的种类

    本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

    2.权益工具公允价值的确定方法

    对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具,按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于

授予的不存在活跃市场的期权等权益工具,采用期权定价模型等确定其公允价值,选用的期权定

价模型考虑以下因素:

    (1)期权的行权价格;

    (2)期权的有效期;

    (3)标的股份的现行价格;

    (4)股价预计波动率;

    (5)股份的预计股利;

    (6)期权有效期内的无风险利率。

    在确定权益工具授予日的公允价值时,考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和

非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的,只要职工或其他方满足了所有可行权条件

中的非市场条件(如服务期限等),即确认已得到服务相对应的成本费用。

    3.确定可行权权益工具最佳估计的依据

    等待期内每个资产负债表日,根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计,

修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日,最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数

量一致。

    4.会计处理方法

    以权益结算的股份支付,按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的,在授

予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。在完成等待期内的服务

或达到规定业绩条件才可行权的,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的

最佳估计为基础,按照权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和资

本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
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    以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的

公允价值计量。授予后立即可行权的,在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费

用,相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股

份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本公司承担

负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每

个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。

    若在等待期内取消了授予的权益工具,本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,

将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满

足非可行权条件但在等待期内未满足的,本公司将其作为授予权益工具的取消处理。


37. 优先股、永续债等其他金融工具
√适用 □不适用
    本公司按照金融工具准则的规定,根据所发行优先股、永续债等金融工具的合同条款及其所

反映的经济实质而非仅以法律形式,结合金融负债和权益工具的定义,在初始确认时将该金融工

具或其组成部分分类为金融负债或权益工具:

     1.符合下列条件之一,将发行的金融工具分类为金融负债:

    (1)向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务;

    (2)在潜在不利条件下,与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务;

    (3)将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同,且企业根据该合同将交

付可变数量的自身权益工具;

    (4)将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同,但以固定数量的自身权益

工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。

    2.同时满足下列条件的,将发行的金融工具分类为权益工具:

    (1)该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方,或在潜在不利条件下与其他方交

换金融资产或金融负债的合同义务;

    (2)将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的,如该金融工具为非衍生工具,不

包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务;如为衍生工具,企业只能通过以固定数

量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。

    3.会计处理方法



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    对于归类为权益工具的金融工具,其利息支出或股利分配都应当作为发行企业的利润分配,

其回购、注销等作为权益的变动处理,手续费、佣金等交易费用从权益中扣除;

对于归类为金融负债的金融工具,其利息支出或股利分配原则上按照借款费用进行处理,其回购

或赎回产生的利得或损失等计入当期损益,手续费、佣金等交易费用计入所发行工具的初始计量

金额。


38. 收入
(1).收入确认和计量所采用的会计政策
□适用 √不适用

(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用

39. 收入
√适用 □不适用
    1.销售商品收入确认时间的具体判断标准

    公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;公司既没有保留与所有权相联系的

继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利

益很可能流入企业;相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入实现。

公司确认商品销售收入的具体方法为:在管理系统中生成销售订单,出具销售出库单,办理出库

手续,货物出库,风险报酬转移,依据销售订单、销售出库单,开具发票同时确认收入。

     2.确认让渡资产使用权收入的依据

与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时,分别下列情况确定让渡

资产使用权收入金额:

    (1)利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

    (2)使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

    3. 爆破服务收入确认原则

    (1)延续工程以与业主当月确认的工程方量单为依据确认当月工程收入。

    (2)一次性工程以业主确认的服务单或合同价为依据确认收入。

    4. 运输收入确认原则




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    公司业务人员将记录运输的公里数及货物吨数的货运单提供给对方企业,经核对无误后签字

确认。每个月月底财务部门根据确认后的货运单及所运输货物吨数、里程和约定的单价开具发票

并确认收入。

    5.管道运输物销售和运输服务收入

    按照每月客户实际使用管道运输物数量和与客户签订的销售与服务单价予以确认,并同时满

足以下条件:A.用户已使用管道运输物或已经将管道运输物交付给客户;B.相关的经济利益很可

能流入企业;C.相关的已发生成本能够可靠地计量。

    管道运输物数量的确认:根据管道流量计的实际读数,每月末以管道末站的流量计总累计量

为准,交易双方抄表,在交接单上盖章签字确认管道运输数量,以此作为运输物数量结算。




40. 合同成本
□适用 √不适用

41. 政府补助
√适用 □不适用
    1.类型

    政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定

的补助对象,将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

    对于政府文件未明确补助对象的政府补助,公司根据实际补助对象划分为与资产相关的政府

补助或与收益相关的政府补助,相关判断依据说明详见本财务报表附注六之递延收益/营业外收入

项目注释。

    与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补

助。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

    2.政府补助的确认

    对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金

的,按应收金额确认政府补助。除此之外,政府补助均在实际收到时确认。

    政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照

公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额(人民币 1 元)计量。按照名义金额

计量的政府补助,直接计入当期损益。

    3. 会计处理方法

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    与资产相关的政府补助,确认为递延收益,按照所建造或购买的资产使用年限内按照合理、

系统的方法分期计入损益;

    与收益相关的政府补助,用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,在

确认相关费用或损失的期间计入当期损益;用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,取得时直

接计入当期损益。

    与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益;与企业日常活动无关的政府补助计入营业外

收支。

    收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用;取得贷款银行提供的政策性

优惠利率贷款的,以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利

率计算相关借款费用。

    已确认的政府补助需要返还时,初始确认时冲减相关资产账面价值的,调整资产账面价值;

存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;不存在相关递

延收益的,直接计入当期损益。


42. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
    递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性

差异)计算确认。于资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清

偿该负债期间的适用税率计量。

    1.确认递延所得税资产的依据

    本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵

减的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是,同时具有下列

特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认:

    (1)该交易不是企业合并;

    (2)交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。

    对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相应的递延所得

税资产:暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异

的应纳税所得额。

    2.确认递延所得税负债的依据

    公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括:

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    (1)商誉的初始确认所形成的暂时性差异;

    (2)非企业合并形成的交易或事项,且该交易或事项发生时既不影响会计利润,也不影响应

纳税所得额(或可抵扣亏损)所形成的暂时性差异;

(3)对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转回的时间能够控制

并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。


43. 租赁
(1).经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
    (1)经营租入资产

    公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入

当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。

    资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣

除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。

    (2)经营租出资产

    公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认

为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予

以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。

    公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣

除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配。


(2).融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
    (1)融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者

中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为

未确认的融资费用。

    融资租入资产的认定依据、计价和折旧方法详见本附注四(十五)固定资产。

    公司采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。

    (2)融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差

额确认为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入,公司发生的与出租交易

相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额。

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44. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
安全生产费
    自 2012 年 2 月根据财政部、安全生产监管总局关于印发《企业安全生产费用提取和使用管理
办法》的通知(“财企[2012]16 号”文)的相关规定计提安全费用,计提依据及比例如下:
    (1)生产型企业计提依据及比例

  序号                                  计提依据                                 计提比例

    1        主营业务收入(1,000 万元及以下的部分)                                 4%

    2        主营业务收入(1,000 万元至 10,000 万元(含)的部分)                   2%

    3        主营业务收入(10,000 万元至 100,000 万元(含)的部分)                0.5%

    4        主营业务收入(100,000 万元以上的部分)                                0.2%

    (2)运输类企业计提依据及比例
    本公司所属子公司运输类企业按上年度主营业务收入的 1.5%的比例计提。
    (3)工程类企业计提依据及比例
    本公司所属子公司工程类企业按主营业务收入的 2.5%的比例计提。
    (4)会计处理方法

    根据财会[2009]8 号《财政部关于印发企业会计准则解释第 3 号的通知》的规定,高危行业

企业按照国家规定提取的安全生产费,应当计入相关产品的成本或当期损益,同时记入“4301 专

项储备”科目。根据该规定,企业使用提取的安全生产费时,属于费用性支出的,直接冲减专项

储备。企业使用提取的安全生产费形成固定资产的,应当通过“在建工程”科目归集所发生的支

出,待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产;同时,按照形成固定资产的成本冲

减专项储备,并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。“专项储备”

科目期末余额在资产负债表所有者权益项下“减:库存股”和“盈余公积”之间增设“专项储备”

项目反映。


45. 重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
√适用 □不适用
                                                                      备注(受重要影响的报表项目
 会计政策变更的内容和原因                      审批程序
                                                                             名称和金额)
2017 年财政部陆续发布了新         根据财政部的规定和要求,2019        详见“(3).首次执行新金融工
金融工具准则,并要求境内上        年 6 月 10 日,公司召开第三届       具准则、新收入准则、新租赁
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市公司自 2019 年 1 月 1 日    董事会第七次会议审议通过了《公     准则调整首次执行当年年初
起施行                        司关于会计政策变更的议案》         财务报表相关项目情况”

其他说明:
    2017 年 3 月,财政部发布了《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量(2017 年

修订)》(财会〔2017〕7 号)、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移(2017 年修订)》

(财会〔2017〕8 号)、《企业会计准则第 24 号——套期会计(2017 年修订)》(财会〔2017〕

9 号),2017 年 5 月 2 日发布了《企业会计准则第 37 号——金融工具列报(2017 年修订)》

(财会〔2017〕14 号)(上述准则以下统称“新金融工具准则”),并要求境内上市公司自 2019

年 1 月 1 日起施行。根据财政部的上述规定和要求,公司对会计政策予以相应变更。

    资产负债表项目调整:公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场

中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具投资,原分类为“可供出售金融资产”,依据新

金融工具准则规定,分类调整至“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产”。资

产负债表项目由“可供出售金融资产”调整为“其他权益工具投资”。

    利润表项目调整:公司金融资产减值准备计提由“已发生损失法”改为“预期损失法”。利

润表项目新增“信用减值损失”,用以核算企业按照新金融工具准则的要求计提的各项金融工具

减值准备所形成的预期信用损失。利润表项目从“资产减值损失”调整为在“信用减值损失”中

列示。

    以上会计政策变更对公司前期财务状况、经营成果及现金流量没有产生影响。


(2).重要会计估计变更
□适用 √不适用

(3).首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项
    目情况
√适用 □不适用
                                     合并资产负债表
                                                                          单位:元   币种:人民币

              项目              2018 年 12 月 31 日   2019 年 1 月 1 日             调整数
 流动资产:
   货币资金                       610,577,201.51         610,577,201.51
   交易性金融资产
   以公允价值计量且其变动计


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入当期损益的金融资产
 衍生金融资产
 应收票据                   201,265,433.94        201,265,433.94
 应收账款                   314,993,519.72        314,993,519.72
 预付款项                   81,954,349.06         81,954,349.06
 其他应收款                 41,409,721.64         41,409,721.64
 其中:应收利息
        应收股利
 存货                       165,058,621.12        165,058,621.12
 持有待售资产
 一年内到期的非流动资产        703,680.65            703,680.65
 其他流动资产               51,999,487.95         51,999,487.95
   流动资产合计           1,467,962,015.59    1,467,962,015.59
非流动资产:
 债权投资
 可供出售金融资产             1,800,055.40                         -1,800,055.40
 其他债权投资
 持有至到期投资
 长期应收款
 长期股权投资               27,331,606.33         27,331,606.33
 其他权益工具投资                                   1,800,055.40    1,800,055.40
 其他非流动金融资产
 投资性房地产
 固定资产                   885,969,709.77        885,969,709.77
 在建工程                   238,831,584.32        238,831,584.32
 生产性生物资产
 油气资产
 使用权资产
 无形资产                   260,135,340.74        260,135,340.74
 开发支出                   18,688,937.76         18,688,937.76
 商誉                       14,684,141.44         14,684,141.44
 长期待摊费用                 2,101,399.69          2,101,399.69
 递延所得税资产             117,347,728.89        117,347,728.89

                                   90 / 175
                                2019 年半年度报告



 其他非流动资产               11,289,503.25         11,289,503.25
   非流动资产合计           1,578,180,007.59    1,578,180,007.59
     资产总计               3,046,142,023.18    3,046,142,023.18
流动负债:
 短期借款                     495,000,000.00        495,000,000.00
 交易性金融负债
 以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债
 衍生金融负债
 应付票据                     176,941,385.44        176,941,385.44
 应付账款                     236,263,093.52        236,263,093.52
 预收款项                       9,542,675.44          9,542,675.44
 应付职工薪酬                 19,273,321.06         19,273,321.06
 应交税费                     17,990,008.42         17,990,008.42
 其他应付款                   66,782,810.98         66,782,810.98
 其中:应付利息                  566,534.48            566,534.48
        应付股利              20,530,005.52         20,530,005.52
 持有待售负债
 一年内到期的非流动负债       132,708,646.31        132,708,646.31
 其他流动负债
   流动负债合计             1,154,501,941.17    1,154,501,941.17
非流动负债:
 长期借款
 应付债券
 其中:优先股
        永续债
 长期应付款                   64,052,333.42         64,052,333.42
 长期应付职工薪酬             24,934,000.00         24,934,000.00
 预计负债
 递延收益                     284,615,679.93        284,615,679.93
 递延所得税负债                  673,005.52            673,005.52
 其他非流动负债
   非流动负债合计             374,275,018.87        374,275,018.87

                                     91 / 175
                                     2019 年半年度报告



        负债合计                1,528,776,960.04     1,528,776,960.04
 所有者权益(或股东权益):
   实收资本(或股本)             658,700,000.00         658,700,000.00
   其他权益工具
   其中:优先股
          永续债
   资本公积                       324,394,870.37         324,394,870.37
   减:库存股
   其他综合收益                    -3,592,370.66          -3,592,370.66
   专项储备                        16,485,005.16          16,485,005.16
   盈余公积                        45,868,804.02          45,868,804.02
   未分配利润                     142,338,875.38         142,338,875.38
   归属于母公司所有者权益       1,184,195,184.27     1,184,195,184.27
 (或股东权益)合计
   少数股东权益                   333,169,878.87         333,169,878.87
     所有者权益(或股东权益) 1,517,365,063.14       1,517,365,063.14
 合计
        负债和所有者权益(或    3,046,142,023.18     3,046,142,023.18
 股东权益)总计


各项目调整情况的说明:
√适用 □不适用
    公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值

不能可靠计量的权益工具投资,原分类为“可供出售金融资产”,依据新金融工具准则规定,分

类调整至指定“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产”。资产负债表项目由“可

供出售金融资产”调整为“其他权益工具投资”。


                                   母公司资产负债表
                                                                    单位:元   币种:人民币
              项目             2018 年 12 月 31 日   2019 年 1 月 1 日        调整数
 流动资产:
   货币资金                       371,044,950.36         371,044,950.36
   交易性金融资产
   以公允价值计量且其变动计
                                          92 / 175
                            2019 年半年度报告



入当期损益的金融资产
 衍生金融资产
 应收票据                 23,559,949.85         23,559,949.85
 应收账款                 42,956,283.30         42,956,283.30
 应收款项融资
 预付款项                 14,692,520.74         14,692,520.74
 其他应收款               321,725,456.97        321,725,456.97
 其中:应收利息             6,774,401.75          6,774,401.75
        应收股利          53,342,995.28         53,342,995.28
 存货                     45,634,062.41         45,634,062.41
 持有待售资产
 一年内到期的非流动资产
 其他流动资产               6,366,978.91          6,366,978.91
   流动资产合计           825,980,202.54        825,980,202.54
非流动资产:
 债权投资
 可供出售金融资产           1,800,055.40                         -1,800,055.40
 其他债权投资
 持有至到期投资
 长期应收款
 长期股权投资             524,944,156.66        524,944,156.66
 其他权益工具投资                                 1,800,055.40    1,800,055.40
 其他非流动金融资产
 投资性房地产
 固定资产                 526,099,779.21        526,099,779.21
 在建工程                 90,335,876.28         90,335,876.28
 生产性生物资产
 油气资产
 使用权资产
 无形资产                 144,857,379.35        144,857,379.35
 开发支出                 18,637,050.97         18,637,050.97
 商誉
 长期待摊费用                522,257.82            522,257.82

                                 93 / 175
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 递延所得税资产               91,376,911.65         91,376,911.65
 其他非流动资产               10,673,630.21         10,673,630.21
   非流动资产合计           1,409,247,097.55    1,409,247,097.55
     资产总计               2,235,227,300.09    2,235,227,300.09
流动负债:
 短期借款                    495,000,000.00         495,000,000.00
 交易性金融负债
 以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债
 衍生金融负债
 应付票据                      9,763,841.25           9,763,841.25
 应付账款                     25,593,089.13         25,593,089.13
 预收款项                        322,135.96            322,135.96
 应付职工薪酬                  3,423,079.12           3,423,079.12
 应交税费                        711,821.87            711,821.87
 其他应付款                    6,742,874.11           6,742,874.11
 其中:应付利息
        应付股利
 持有待售负债
 一年内到期的非流动负债      131,856,646.31         131,856,646.31
 其他流动负债                121,245,418.67         121,245,418.67
   流动负债合计              794,658,906.42         794,658,906.42
非流动负债:
 长期借款
 应付债券
 其中:优先股
        永续债
 长期应付款                   64,052,333.42         64,052,333.42
 长期应付职工薪酬             18,097,000.00         18,097,000.00
 预计负债
 递延收益                    282,728,672.26         282,728,672.26
 递延所得税负债
 其他非流动负债

                                     94 / 175
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     非流动负债合计              364,878,005.68         364,878,005.68
        负债合计               1,159,536,912.10       1,159,536,912.10
 所有者权益(或股东权益):
   实收资本(或股本)            658,700,000.00         658,700,000.00
   其他权益工具
   其中:优先股
          永续债
   资本公积                      327,585,669.49         327,585,669.49
   减:库存股
   其他综合收益                   -3,373,600.00          -3,373,600.00
   专项储备                          268,023.20             268,023.20
   盈余公积                       45,868,804.02          45,868,804.02
   未分配利润                     46,641,491.28          46,641,491.28
     所有者权益(或股东权益) 1,075,690,387.99        1,075,690,387.99
 合计
        负债和所有者权益(或   2,235,227,300.09       2,235,227,300.09
 股东权益)总计
各项目调整情况的说明:
√适用 □不适用
详见合并资产负债表项目调整情况的说明。


(4).首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
√适用 □不适用
合并利润表:

    列报项目       2018 年中报原列报金额     2018 年中报经重列后金额      影响金额

 管理费用                  66,939,287.79                66,229,900.04      -709,387.75
 研发费用                                                  709,387.75       709,387.75
 资产减值损失             -17,760,179.62                -5,996,423.51    11,763,756.11
 信用减值损失                                           -11,763,756.11   -11,763,756.11


母公司利润表:

    列报项目       2018 年中报原列报金额     2018 年中报经重列后金额      影响金额

 管理费用                 27,984,175.44                 27,702,569.19      -281,606.25
 研发费用                                                  281,606.25       281,606.25
                                           95 / 175
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 资产减值损失              -2,056,152.55                      -601,526.17      1,454,626.38
 信用减值损失                                               -1,454,626.38     -1,454,626.38
各项目调整情况的说明:

     公司根据财政部 2017 年发布的财会〔2017〕30 号一般企业财务报表格式的通知,将“管理

费用”科目下的“研发费用”明细单独列示。

     按照新金融工具准则,公司金融资产减值准备计提由“已发生损失法”改为“预期损失法”。

利润表项目新增“信用减值损失”,用以核算企业按照新金融工具准则的要求计提的各项金融工

具减值准备所形成的预期信用损失。金融资产减值损失从“资产减值损失”项目调整到“信用减

值损失”项目中列示。


46. 其他
□适用 √不适用

六、税项
1.   主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
           税种                       计税依据                              税率
增值税                   销售货物、应税劳务、服务收入                        3%、6%、9%、13%
城市维护建设税           实缴流转税税额                                            1%、5%、7%
企业所得税               应纳税所得额                                          25%、15%、20%
教育费附加               实缴流转税税额                                               2%、3%
房产税                   房产原值的 70%或租金收入                                   1.2%、12%


存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
√适用 □不适用
                       纳税主体名称                                     所得税税率(%)
哈密雪峰三岭民用爆破器材有限责任公司                                                      15
尼勒克县雪峰民用爆破器材有限责任公司                                                      15
新疆恒基武装守护押运股份有限公司                                                          15
新疆雪峰捷盛化工有限公司                                                                  15
阿勒泰地区雪峰民用爆炸物品经营有限公司                                                    20
和布克赛尔蒙古自治县雪峰民用爆炸物品经营有限公司                                          20
青河县雪峰民用爆炸物品经营有限公司                                                        20
                                             96 / 175
                                     2019 年半年度报告



青河县雪峰民用爆炸物品经营有限公司                                                    20
哈密三岭保安服务有限公司                                                              20
新疆金太阳民爆器材有限责任公司                                                        20
新疆塔城鑫兴民用爆破器材专卖有限责任公司                                              20
乌鲁木齐金太阳运输有限责任公司                                                        20
博尔塔拉蒙古自治州雪峰爆破工程有限公司                                                20
除以上公司外,其余公司                                                                25



2.   税收优惠
√适用 □不适用
     1.尼勒克县雪峰民用爆破器材有限责任公司、哈密雪峰三岭民用爆破器材有限责
任公司、新疆雪峰捷盛化工有限公司符合《产业结构调整目录 2011 年本》第四十条
第九款“连续化、自动化工业炸药雷管生产线、自动化装药、包装技术与设备并且占
主营业务收入 70%”的规定,按 15%税率缴纳企业所得税。新疆恒基武装守护押运股
份有限公司符合《西部地区鼓励类产业目录》第十七条第七款“公路集装箱和厢式运
输并且主营业务收入占企业总收入 70%”的规定,按 15%税率缴纳企业所得税。
     2.根据财税〔2019〕13 号,自 2019 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日,对小型微
利企业年应纳税所得额不超过 100 万元的部分,减按 25%计入应纳税所得额,按 20%
的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过 100 万元但不超过 300 万元的部分,
减按 50%计入应纳税所得额,按 20%的税率缴纳企业所得税。部分子公司本年度符
合小微企业条件,按 20%的税率缴纳企业所得税。


3.   其他
□适用 √不适用

七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用□不适用
                                                                单位:元    币种:人民币
                项目                         期末余额                  期初余额
库存现金                                                 5,607.70               6,634.87
银行存款                                       397,400,678.50              547,514,475.22

                                          97 / 175
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其他货币资金                                  77,346,647.31              63,056,091.42
合计                                        474,752,933.51              610,577,201.51
   其中:存放在境外的款项总额

2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
                                                             单位:元    币种:人民币
               项目                       期末余额                  期初余额
以公允价值计量且其变动计入当                  5,000,000.00
期损益的金融资产
其中:
银行理财产品                                  5,000,000.00
           合        计                       5,000,000.00
其他说明:
√适用 □不适用
本期交易性金融资产为子公司购买的工行理财产品“添利宝”。


3、 衍生金融资产
□适用 √不适用

4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
                                                             单位:元     币种:人民币
          项目                       期末余额                      期初余额
银行承兑票据                            174,875,311.33                  187,040,433.94
商业承兑票据                               2,675,000.00                 14,225,000.00
          合计                          177,550,311.33                  201,265,433.94

(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
                                                             单位:元     币种:人民币
          项目                  期末终止确认金额              期末未终止确认金额
银行承兑票据                          372,166,956.69
                                       98 / 175
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             合计                                     372,166,956.69

 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
 □适用 √不适用
 (5). 按坏账计提方法分类披露
 □适用 √不适用
 (6). 坏账准备的情况
 □适用 √不适用

 (7). 本期实际核销的应收票据情况
 □适用 √不适用

 其他说明:
 □适用 √不适用

 5、 应收账款
 (1). 按账龄披露
 √适用     □不适用
                                                                                        单位:元       币种:人民币
                        账龄                                                        期末余额
 1 年以内                                                                                         417,631,236.00
 1至2年                                                                                             21,803,651.59
 2至3年                                                                                                4,521,298.44
 3至4年                                                                                             22,090,705.88
 4至5年                                                                                                9,657,763.18
 5 年以上                                                                                              5,519,797.15
                        合计                                                                      481,224,452.24

 (2). 按坏账计提方法分类披露
 √适用 □不适用
                                                                                         单位:元       币种:人民币
                               期末余额                                                  期初余额
             账面余额           坏账准备                             账面余额              坏账准备
   类别                                              账面                                              计提      账面
                     比例               计提比                                   比例
            金额               金额                  价值            金额                 金额         比例      价值
                     (%)                  例(%)                                  (%)
                                                                                                       (%)
按单项计提 26,338,   5.47 26,338,23 100.00                        26,338,230. 7.15 26,338,230 100.0
坏账准备    230.24               0.24                                       24                   .24         0

                                                       99 / 175
                                              2019 年半年度报告



其中:
单项计提    26,338,   5.47 26,338,23 100.00                26,338,230. 7.15 26,338,230 100.0
             230.24             0.24                                24                   .24         0
按组合计提 454,886 94.53 33,146,83     7.29 421,739,38 341,843,317 92.8 26,849,797              7.85 314,993,519
坏账准备    ,222.00             7.22                4.78           .19        5          .47                     .72
其中:
账龄分析法 454,886 94.53 33,146,83     7.29 421,739,38 341,843,317 92.8 26,849,797              7.85 314,993,519
            ,222.00             7.22                4.78           .19        5          .47                     .72
            481,224   /    59,485,06   /      421,739,38 368,181,547      /       53,188,027     /       314,993,519
   合计
            ,452.24             7.46                4.78           .43                   .71                     .72


 按单项计提坏账准备:
 √适用 □不适用
                                                                              单位:元         币种:人民币
                                                                  期末余额
             名称
                                  账面余额             坏账准备          计提比例(%)               计提理由
 青河县亿通矿业有限公司        26,338,230.24        26,338,230.24                 100.00       可收回性较低
             合计              26,338,230.24        26,338,230.24                 100.00                  /
 按单项计提坏账准备的说明:
 √适用 □不适用
     单独进行减值测试,按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备,计入当

 期损益。单独测试未发生减值的应收款项,将其归入相应组合计提坏账准备。


 按组合计提坏账准备:
 √适用 □不适用
 组合计提项目:账龄分析法
                                                                              单位:元         币种:人民币
                                                              期末余额
           名称
                               应收账款                       坏账准备                   计提比例(%)
 1 年以内                     417,631,236.00                  20,881,561.81                                       5
 1-2 年                        21,803,651.59                   2,180,365.16                                      10
 2-3 年                          4,521,298.44                  1,356,389.53                                      30
 3-4 年                          3,731,558.28                  1,865,779.14                                      50
 4-5 年                          1,678,680.54                  1,342,944.43                                      80
 5 年以上                        5,519,797.15                  5,519,797.15                                     100
           合计               454,886,222.00                  33,146,837.22


 按组合计提坏账的确认标准及说明:
                                                  100 / 175
                                      2019 年半年度报告



√适用 □不适用
       本公司根据以往的历史经验对应收款项计提比例做出最佳估计,参考应收款项的账龄进行信

用风险组合分类。


如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
                                                                        单位:元     币种:人民币
                                                  本期变动金额
       类别          期初余额                                                           期末余额
                                      计提            收回或转回   转销或核销
账龄分析法        26,849,797.47    6,297,039.75                                    33,146,837.22
单项计提          26,338,230.24                                                    26,338,230.24
       合计       53,188,027.71    6,297,039.75                                    59,485,067.46


其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
                                                                             单位:元    币种:人民币
                                                            占应收账款期末
               单位名称                   期末余额                               已计提坏账准备
                                                            余额的比例(%)

新疆圣雄能源股份有限公司                 61,471,305.83               12.77               3,073,565.29

神华新疆奇台能源有限责任公司             45,147,171.31                9.38               2,257,358.57

神华新疆托克逊矿业有限责任公司           43,318,067.11                9.00                2165903.356

托克逊县民用爆破器材有限责任公司         26,734,767.35                5.56               1,336,738.37

青河县亿通矿业有限公司                   26,338,230.24                5.47              26,338,230.24

合计                                    203,009,541.84               42.19              35,171,795.82



(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用


                                          101 / 175
                                    2019 年半年度报告


(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用

6、 应收款项融资
□适用 √不适用

7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用     □不适用
                                                                   单位:元    币种:人民币
                             期末余额                                  期初余额
   账龄
                      金额              比例(%)                金额               比例(%)
1 年以内       219,658,162.00                  98.07       79,114,912.40                   96.54
1至2年             3,177,958.44                   1.42      2,320,840.65                    2.83
2至3年                810,626.53                  0.36         362,799.92                   0.44
3 年以上              325,493.30                  0.15         155,796.09                   0.19
   合计        223,972,240.27                100.00        81,954,349.06               100.00

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

                                                                                  未及时结算原
                单位名称                          期末余额            账龄
                                                                                        因
                                                                               预付工程款,尚
新疆合信智远信息技术有限公司                      2,200,000.00        1-2 年
                                                                                   未结算
                                                                               预付车位款,尚
新疆佳盛房地产开发有限公司                            600,000.00      2-3 年
                                                                                   未过户
                                                                               预付天然气款,
新疆昊通百圣能源科技有限公司                          291,284.33      1-2 年
                                                                                 尚未结算

中石油新疆销售有限公司乌鲁木齐分公司                  217,562.83      1-2 年         加油卡

                                                       16,000.00      1-2 年
库车县金鹰保安服务有限公司                             53,333.33      2-3 年       预付租赁费
                                                      102,182.09   3 年以上
                                                                               预付工程款,尚
四川爱克迅安防消防工程有限公司                        157,293.20      2-3 年
                                                                                   未结算
                   合计                           3,637,655.78          -              -



                                          102 / 175
                                       2019 年半年度报告




(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用

                                                       占预付账款总
            单位名称                  期末金额                         账龄           未结算原因
                                                       额的比例(%)
新疆塔城储绿粮油购销集团有限公司    88,832,576.35            39.66    1 年以内    业务未完,尚未结算
新疆恒伟闳远商贸有限公司            32,878,084.19            14.68    1 年以内    业务未完,尚未结算
新疆玉象胡杨化工有限公司             9,749,571.05             4.35    1 年以内    货款尚未结算
新疆华泰百利商贸有限公司             9,486,728.76             4.24    1 年以内    业务未完,尚未结算
新疆九正供应链管理有限公司           8,500,000.00             3.80    1 年以内    业务未完,尚未结算
              合计                 149,446,960.35            66.73      —                —



其他说明
□适用 √不适用

8、 其他应收款
项目列示
√适用     □不适用
                                                                      单位:元      币种:人民币
             项目                          期末余额                              期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款                                       48,443,775.76                     41,409,721.64
             合计                                48,443,775.76                     41,409,721.64
其他说明:
□适用 √不适用

应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用
                                           103 / 175
                                     2019 年半年度报告




应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用

其他应收款
(4). 按账龄披露
√适用□不适用
                                                            单位:元    币种:人民币
                      账龄                                  期末余额
1 年以内小计                                                           27,523,308.09
1至2年                                                                  8,679,582.64
2至3年                                                                 21,655,839.17
3至4年                                                                 25,006,546.87
4至5年                                                                  6,018,655.74
5 年以上                                                                6,743,913.57
                      合计                                             95,627,846.08

(5). 按款项性质分类情况
√适用     □不适用
                                                            单位:元    币种:人民币
           款项性质                  期末账面余额               期初账面余额
保证金                                      50,462,371.06              43,742,481.83
备用金                                       3,570,253.82               1,385,645.27
资产处置款                                   2,825,000.00               2,816,132.35
预付货款重分类                              23,636,050.54              22,398,280.99
其他                                        15,134,170.66              13,302,844.18
             合计                           95,627,846.08              83,645,384.62


                                         104 / 175
                                             2019 年半年度报告


(6). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用

(7). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
                                                                                 单位:元    币种:人民币
                                                             本期变动金额
    类别               期初余额                                                                期末余额
                                               计提            收回或转回     转销或核销
账龄分析法          11,632,301.43          4,948,407.34                                      16,580,708.77
单项计提              30,603,361.55                   0.00                                   30,603,361.55
    合计              42,235,662.98        4,948,407.34                                      47,184,070.32


其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
(8). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用

(9). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
                                                                                 单位:元    币种:人民币

                                                                                占其他应收

                                                                                款期末余额     坏账准备
           单位名称               款项的性质          期末余额        账龄
                                                                                合计数的比     期末余额

                                                                                  例(%)

青河县亿通矿业有限公司        货款                14,141,007.99 3-4 年               14.79    14,141,007.99

青河县亿通矿业有限公司        保证金                  5,000,000.00 4-5 年             5.23     5,000,000.00

青河县亿通矿业有限公司        售车款                  2,800,000.00 3-4 年             2.93     2,800,000.00

青河县亿通矿业有限公司        代垫劳务费                 50,000.00 3-4 年             0.05        50,000.00

新疆疆纳矿业有限公司          保证金              10,000,000.00 1 年以内             10.46       500,000.00

新疆天池能源有限责任公司      保证金                  3,663,800.00 1 年以内           3.83       183,190.00

新疆天池能源有限责任公司      保证金                  6,174,363.86 2-3 年             6.46     1,852,309.16

吐鲁番新鼎矿业有限责任公司    预付货款重分类          6,348,306.11 3-4 年             6.64     3,174,153.06

新疆兄弟天源矿业有限公司      垫付款                  5,046,994.62 1-2 年             5.28     5,046,994.62

             合计                      /          53,224,472.58                      55.67    32,747,654.83




                                                  105 / 175
                                           2019 年半年度报告


(10). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用

(11). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用

(12). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用

9、 存货
(1). 存货分类
√适用     □不适用
                                                                           单位:元        币种:人民币
                             期末余额                                           期初余额
  项目
             账面余额        跌价准备        账面价值           账面余额        跌价准备        账面价值
原材料      47,447,693.13   2,197,094.19    45,250,598.94      46,238,496.17   2,010,621.76   44,030,630.75
在产品       3,759,289.35                    3,759,289.35       1,888,222.13                   1,888,222.13
库存商品    81,947,549.99   1,656,543.67    80,291,006.32      86,326,277.81     619,793.50   85,903,727.97
工程施工    48,381,533.77     148,385.23    48,233,148.54      33,236,040.27                  33,236,040.27
  合计     181,536,066.24   4,002,023.09 177,534,043.15 167,689,036.38         2,630,415.26 165,058,621.12




(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
                                                                           单位:元        币种:人民币
                                    本期增加金额                    本期减少金额
  项目        期初余额                                                                        期末余额
                                  计提            其他         转回或转销       其他
原材料      2,010,621.76        186,472.43                                                  2,197,094.19
库存商品      619,793.50     1,444,941.09                      408,190.92                   1,656,543.67
工程施工                        148,385.23                                                    148,385.23
  合计      2,630,415.26     1,779,798.75                      408,190.92                   4,002,023.09


(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用



                                               106 / 175
                                   2019 年半年度报告


(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用

(5). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用

10、 合同资产
(1).合同资产情况
□适用 √不适用
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3).本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用

11、 持有待售资产
□适用 √不适用

12、 一年内到期的非流动资产
√适用 □不适用

                                                                单位:元    币种:人民币
              项目                      期末余额                           期初余额
一年内到期的长期待摊费用                           508,510.81                   703,680.65
         合        计                              508,510.81                   703,680.65

期末重要的债权投资和其他债权投资:
□适用 √不适用



13、 其他流动资产
√适用 □不适用
                                                                 单位:元     币种:人民币
              项目                      期末余额                           期初余额
  税金重分类                               61,621,360.24                     51,999,487.95
         合        计                      61,621,360.24                     51,999,487.95
                                       107 / 175
                                         2019 年半年度报告




14、 债权投资
(1).债权投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用

15、 其他债权投资
(1).其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用

16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用

17、 长期股权投资
√适用 □不适用
                                                                                单位:元      币种:人民币
                                                  本期增减变动                                         减值
                  期初                    权益法下    其他综  其他   宣告发放     计提         期末    准备
  被投资单位             追加投   减少                                                   其
                  余额                    确认的投    合收益  权益   现金股利     减值         余额    期末
                           资     投资                                                   他            余额
                                            资损益    调整    变动     或利润     准备

一、合营企业


                                             108 / 175
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二、联营企业
富蕴县民用爆破   6,267,8                792,703.                   1,551,85        5,508,7
器材专卖有限责     89.31                      49                       6.82          35.98
任公司
新疆金峰源科技   1,327,3                -123,574                                   1,203,7
有限公司           53.89                     .72                                     79.17
新疆江阳民用炸   11,930,                91,078.2                                   12,021,
药混制工程有限    654.61                       1                                    732.82
公司
新疆中金立华民   7,706,9                -525,423           2,960                   7,184,4
爆科技有限公司     29.97                     .92             .30                     66.35
塔城盈通物流有   98,778.                                                           98,778.
限公司                 55                                                                55
阿克苏众薪能源              11,000,     -80,622.                                   10,919,
综合开发有限责               000.00           20                                    377.80
任公司
小计             27,331,    11,000,     154,160.           2,960   1,551,85        36,936,
                  606.33     000.00           86             .30       6.82         870.67
                 27,331,    11,000,     154,160.           2,960   1,551,85        36,936,
       合计
                  606.33     000.00           86             .30       6.82         870.67


其他说明
       子公司沙雅丰合能源有限公司对新设公司阿克苏众薪能源综合开发有限责任公司本期投资
1100 万元,持有该公司 22%的股权。


18、 其他权益工具投资
(1).其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
                                                                   单位:元    币种:人民币
                    项目                              期末余额                期初余额
伊犁兴牧科技有限公司                                    200,055.40                 200,055.40
新疆江阳工程爆破拆迁建设有限公司                      1,600,000.00               1,600,000.00
                  合        计                        1,800,055.40               1,800,055.40


(2).非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用



                                          109 / 175
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19、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用

20、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用

21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
                                                                              单位:元       币种:人民币
                  项目                             期末余额                            期初余额
固定资产                                              989,671,344.66                         885,969,709.77
固定资产清理
                  合计                                989,671,344.66                         885,969,709.77


固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                              单位:元       币种:人民币
     项目     房屋及建筑物     机器设备        运输设备          电子设备      办公家具           合计
一、账面原
值:
1.期初余额 772,301,327.36 320,051,829.16 184,415,012.09 44,387,157.98 13,742,282.01 1,334,897,608.60
2.本期增加
              -10,569,998.13 23,462,370.67 139,733,730.26        683,256.52      63,760.56    153,373,119.88
金额
(1)购置 -14,545,566.02      4,504,253.53    3,292,793.73       683,256.52      63,760.56     -6,001,501.68
(2)在建工
               3,975,567.89 18,958,117.14 136,440,936.53                                      159,374,621.56
程转入
3.本期减少
                 455,481.24     631,342.82    5,907,791.63       504,486.41     511,490.05      8,010,592.15
金额
(1)处置或
                 455,481.24     631,342.82    5,907,791.63       504,486.41     511,490.05      8,010,592.15
报废
4.期末余额 761,275,847.99 342,882,857.01 318,240,950.72 44,565,928.09 13,294,552.52 1,480,260,136.33
二、累计折
旧
1.期初余额 168,145,962.86 117,463,680.57 114,813,774.47 36,424,777.94 7,942,475.66            444,790,671.50
2.本期增加
              17,392,148.86 16,377,390.27 10,810,568.95 1,573,642.80            830,473.18     46,984,224.06
金额
(1)计提     17,392,148.86 16,377,390.27 10,810,568.95 1,573,642.80            830,473.18     46,984,224.06

                                                 110 / 175
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3.本期减少
                 297,311.23     335,632.80    5,595,953.36       515,437.09     333,985.86      7,078,320.34
金额
(1)处置或
                 297,311.23     335,632.80    5,595,953.36       515,437.09     333,985.86      7,078,320.34
报废
4.期末余额 185,240,800.49 133,505,438.04 120,028,390.06 37,482,983.65 8,438,962.98            484,696,575.22
三、减值准
备
1.期初余额     2,516,999.73   1,618,197.81                         2,029.79                     4,137,227.33
2.本期增加
                              1,754,989.12                                                      1,754,989.12
金额
(1)计提                     1,754,989.12                                                      1,754,989.12
3.本期减少
金额
4.期末余额     2,516,999.73   3,373,186.93                         2,029.79                     5,892,216.45
四、账面价
值
1.期末账面
              573,518,047.77 206,004,232.04 198,212,560.66 7,080,914.65 4,855,589.54          989,671,344.66
价值
2.期初账面
              601,638,364.77 200,969,950.78 69,601,237.62 7,960,350.25 5,799,806.35           885,969,709.77
价值



(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                              单位:元       币种:人民币
       项目              账面原值              累计折旧                减值准备               账面价值
机器设备                144,100,771.5         45,710,365.77                                  98,390,405.69
运输工具                 5,854,617.13          4,626,009.67                                   1,228,607.46


(4). 通过经营租赁租出的固定资产
√适用 □不适用
                                                                                 单位:元     币种:人民币
                      项目                                              期末账面价值
房屋及建筑物                                                                                  7,425,281.90
机器设备                                                                                          6,875.26
电子设备                                                                                          5,058.61
办公家具                                                                                          1,488.20




                                                 111 / 175
                                        2019 年半年度报告


(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                           单位:元      币种:人民币
         项目                     账面价值                           未办妥产权证书的原因
房屋                                263,510,621.02        正在办理
房屋                                  3,626,908.32        移动式野营方和简易房屋不予办理
房屋                                 18,842,002.50        无土地证或规划不一致无法办理
运输工具                             29,531,538.13        矿区和厂区内使用车辆无需办理


其他说明:
√适用 □不适用
       上述末办妥房产证房产有的已使用多年,有的正在产权办理之中,其中在矿方土地上建造的

房屋,一般都与矿方形成长期合作关系,能保证房屋的正常使用,如果合同终止,也有权将房屋

处置给矿方或新的施工方,不存在影响公司生产经营的风险。

   上述末办妥车辆行驶证的车辆,全部是矿区和厂区生产使用的车辆,在矿区和厂区内行驶无需

办理车辆行驶证,不存在影响公司生产经营的风险。


固定资产清理
□适用 √不适用

22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
                                                                        单位:元      币种:人民币
                项目                          期末余额                          期初余额
在建工程                                          154,272,857.99                     237,892,318.24
工程物资                                                                                  939,266.08
                合计                              154,272,857.99                     238,831,584.32


在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
                                                                           单位:元     币种:人民币

                                   期末余额                                  期初余额
        项目
                       账面余额    减值准备      账面价值       账面余额     减值准备     账面价值


                                              112 / 175
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移动式地面站                 19,303,181.21                 19,303,181.21           766,043.20                                  766,043.20

零星工程                      3,120,664.00                  3,120,664.00      2,188,323.30                              2,188,323.30

新膨化炸药生产线                  9,530.00                       9,530.00               9,530.00                                   9,530.00

研发大楼项目                125,726,682.53             125,726,682.53        84,837,645.41                            84,837,645.41

煤改电工程                    5,121,438.95                  5,121,438.95      5,121,438.95                              5,121,438.95

输气管道工程                    991,361.30                    991,361.30 144,969,337.38                             144,969,337.38

            合计            154,272,857.99             154,272,857.99 237,892,318.24                                237,892,318.24


(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
                                                                                          单位:元             币种:人民币
                                                    本期转                               工程累计
                                                               本期其                                        利息
                                                                                                                    其中:本
                                                                                                                               本期

                              期初      本期增加    入固定                  期末         投入占预 工程       资本
                                                                                                                    期利息
                                                                                                                               利息   资金来
项目名称           预算数                                      他减少                                        化累
                                                                                                                    资本化
                                                                                                                               资本
                              余额       金额       资产金                  余额          算比例    进度     计金              化率        源
                                                                 金额                                         额
                                                                                                                     金额
                                                                                                                               (%)
                                                      额                                   (%)
研发大楼           351,19    84,837,6 40,889,03                           125,726,          42.15 54.0                                自筹、
                    2,000       45.41        7.12                           682.53                       0                            募集资
                                                                                                                                      金
煤改电工           11,537    5,121,43                                     5,121,43          44.39 44.3                                自筹
程                   ,000        8.95                                         8.95                       9
输气管道           188,00    144,969, 16,100,40     158,404 1,674,1 991,361.                86.20 100.                                自筹
工程                0,000      337.38        7.43   ,249.81       33.70            30                 00
                   550,72    234,928, 56,989,44     158,404 1,674,1 131,839,                  /      /                         /       /
     合计
                    9,000      421.74        4.55   ,249.81       33.70     482.78

本期输气管道工程其他减少为转入无形资产非专利技术。

(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用

工程物资
√适用 □不适用
                                                                                          单位:元             币种:人民币
                                          期末余额                                               期初余额
       项目
                            账面余额       减值准备        账面价值         账面余额               减值准备                  账面价值
工程物资                                                                    939,266.08                                   939,266.08
       合计                                                                 939,266.08                                   939,266.08
其他说明:
                                                           113 / 175
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23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用

24、 油气资产
□适用 √不适用

25、 使用权资产
□适用 √不适用

26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
                                                                       单位:元       币种:人民币
       项目           土地使用权        专利权          非专利技术      管理软件           合计
一、账面原值
    1.期初余额       276,910,727.75   2,378,799.68   16,687,705.88     8,621,579.89    304,598,813.20
    2.本期增加金额     1,799,907.96   1,943,933.05      1,674,133.70                     5,417,974.71
      (1)购置          1,799,907.96                                                      1,799,907.96
      (2)内部研发                     1,943,933.05      1,674,133.70                     3,618,066.75
    3.本期减少金额
   4.期末余额        278,710,635.71   4,322,732.73   18,361,839.58     8,621,579.89    310,016,787.91
二、累计摊销
    1.期初余额        28,949,275.01     495,583.43      9,024,506.07   5,994,107.95     44,463,472.46
    2.本期增加金额     2,859,901.40     135,139.43        829,956.40     344,315.34      4,169,312.57
      (1)计提        2,859,901.40     135,139.43        829,956.40     344,315.34      4,169,312.57
    3.本期减少金额
    4.期末余额        31,809,176.41     630,722.86      9,854,462.47   6,338,423.29     48,632,785.03
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加金额
    3.本期减少金额
    4.期末余额
四、账面价值
    1.期末账面价值   246,901,459.30   3,692,009.87      8,507,377.11   2,283,156.60    261,384,002.88
    2.期初账面价值   247,961,452.74   1,883,216.25      7,663,199.81   2,627,471.94    260,135,340.74

                                            114 / 175
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本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 2.95%


(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用

27、 开发支出
√适用 □不适用
                                                                            单位:元       币种:人民币
                                               本期增加金额            本期减少金额
                                期初                                                                期末
             项目                            内部开发       其   确认为无    转入当期
                                余额                                                       其他     余额
                                               支出         他    形资产       损益
导爆管自动生产技术             1,641,70                                                            1,641,70
                                   1.15                                                               1.15
炸药最小单元可追溯系统         2,896,64       49,826.8                                             2,946,47
                                   7.38                2                                              4.20
自治区级检测中心建设           1,370,11       206,298.                                             1,576,41
                                   5.43               12                                              3.55
参与国家行业标准制定           345,456.       95,108.6                                             440,565.
                                       95              3                                                   58
炸药、雷管工艺研究             3,004,74       668,302.           545,471.    602,669.              2,524,90
                                   6.13               58               14             96              7.61
雷管自动装配技术               3,709,29       737,722.                                             4,447,02
                                   9.49               53                                              2.02
电子雷管电引火元件自动生产技   1,487,06       182,202.           1,398,46    270,809.
术(2016)                         8.89               25             1.91             23
导爆管断药检测系统、导爆管配   312,034.                                                            312,034.
方研究                                 90                                                                  90
“民爆生产智能制造新模式”研   2,570,84       348,618.                                             2,919,46
究                                 8.31               26                                              6.57
民爆全疆应急指挥中心           227,785.       31,012.9                                             258,798.
                                       90              0                                                   80
特殊环境电子雷管应用研究       386,559.       123,168.                                             509,727.
                                       40             26                                                   66
示踪标记物相关技术设备与非制
                               104,876.       29,521.6                                             134,398.
式爆炸物及原料现场分析仪器应
                                       82              7                                                   49
用示范
NC6.5 项目                     285,946.       241,379.                                             527,325.
                                       65             32                                                   97
乳化炸药生产线技术改造项目     51,886.7       2,868,04                                             2,919,93
                                        9         4.64                                                1.43
钨系延期药工艺研究             6,896.56                                                    6,896
                                                115 / 175
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                                                                                            .56
218 电子雷管技术研发改造项                                                                6,896
                                 6,896.55
目                                                                                          .55
GTX 起爆药废水蒸发浓缩销爆处     47,655.6      43,572.2                                             91,227.8
理技术研究                               7            0                                                       7
导爆管自动打把、分切设备研       232,514.      130,108.                                             362,623.
制                                      79           84                                                      63
巴基斯坦吉尼奥特安全引信公司                   493,182.                                             493,182.
雷管生产系统研发转让                                 15                                                      15
电子雷管自动线研发                             813,649.                                             813,649.
                                                     61                                                      61
炸药成品自动化装车系统研发                     111,473.                                             111,473.
                                                     39                                                      39
电子雷管芯片及配套研发                         310,111.                                             310,111.
                                                     64                                                      64
矿山安全综合开采管理系统                       305,409.                                             305,409.
                                                     31                                                      31
其他                                           467,208.                                   55,65     411,552.
                                                     58                                    5.77              81
                                 18,688,9      8,255,92          1,943,93    873,479.     69,44     24,057,9
             合   计
                                     37.76         1.70              3.05          19      8.88        98.34



28、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
                                                                            单位:元      币种:人民币
                                                                  本期增加     本期减少

       被投资单位名称或形成商誉的事项             期初余额       企业合并                         期末余额
                                                                                处置
                                                                  形成的
溢价收购尼勒克县雪峰民用爆破器材有限责任
                                                 8,685,677.55                                 8,685,677.55
公司
溢价收购吐鲁番地区祥瑞物资有限公司                 569,491.04                                     569,491.04
溢价收购沙湾县民用爆破器材专卖有限公司             260,666.81                                     260,666.81
溢价收购呼图壁县雪峰民用爆炸物品经营有限
                                                   236,074.39                                     236,074.39
公司
溢价收购阜康市雪峰民用爆炸物品经营有限公
                                                   235,517.96                                     235,517.96
司
溢价收购新疆雪峰爆破工程有限公司                   222,880.71                                     222,880.71
溢价收购博尔塔拉蒙古自治州州雪峰民用爆破
                                                   197,761.42                                     197,761.42
物品经营有限责任公司
溢价收购和布克赛尔蒙古自治县雪峰民用爆炸
                                                   130,582.63                                     130,582.63
物品专卖有限公司
溢价收购阿勒泰地区雪峰民用爆炸物品经营有
                                                    83,738.85                                      83,738.85
限公司
                                                 116 / 175
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溢价收购伊犁雪峰环疆民用爆炸物品经营有限
                                                       43.89                                      43.89
公司
溢价收购新疆恒基武装守护押运股份有限公司        5,363,456.39                               5,363,456.39
溢价收购新疆安能爆破工程有限公司                1,040,322.56                               1,040,322.56
溢价收购乌苏市恒利民爆器材有限责任公司            191,157.56                                 191,157.56

                  合计                         17,217,371.76                              17,217,371.76


(2). 商誉减值准备
√适用 □不适用
                                                                           单位:元     币种:人民币
                                                                    本期增加   本期减少
        被投资单位名称或形成商誉的事项                期初余额                               期末余额
                                                                    计提       处置
溢价收购新疆安能爆破工程有限公司                     1,040,322.56                          1,040,322.56
溢价收购吐鲁番地区祥瑞物资有限公司                     569,491.04                            569,491.04
溢价收购呼图壁县雪峰民用爆炸物品经营有限公司           236,074.39                            236,074.39
溢价收购阜康市雪峰民用爆炸物品经营有限公司             235,517.96                            235,517.96
溢价收购乌苏市恒利民爆器材有限责任公司                 191,157.56                            191,157.56
溢价收购沙湾县民用爆破器材专卖有限公司                 260,666.81                            260,666.81
                                                                                           2,533,230.32
                     合计                            2,533,230.32


(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用

(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定
     期增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法
√适用 □不适用
注 1:2011 年本公司收购新疆安能爆破工程有限公司,本公司按照企业会计准则将合并成本大于

合并的可辨认净资产公允价值的差额确认为商誉,商誉金额为 1,040,322.56 元。2012 年以来新

疆安能爆破工程有限公司业绩逐年下降,根据《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定,结

合实际情况,公司对因收购新疆安能爆破工程有限公司形成的商誉进行了减值测试,发现商誉存

在减值情况。经测算,本公司 2015 年对因收购新疆安能爆破工程有限公司形成的商誉金额

1,040,322.56 元全额计提减值准备。

注 2:2010 年本公司收购吐鲁番地区祥瑞物资有限公司,本公司按照企业会计准则将合并成本大

于合并的可辨认净资产公允价值的差额确认为商誉,商誉金额为 569,491.04 元。2014 年以来该

公司业绩逐年下降,2017 年其民用爆炸物品储存库区因安全检查不达标而停用,公司目前对库区
                                                117 / 175
                                    2019 年半年度报告



尚无整改计划,吐鲁番公司已将负责的销售片区进行移交。根据《企业会计准则》及公司会计政

策的相关规定,结合实际情况,公司对因收购吐鲁番地区祥瑞物资有限公司形成的商誉进行了减

值测试,发现商誉存在减值情况。经测算,本公司 2017 年对因收购吐鲁番地区祥瑞物资有限公司

形成的商誉全额计提减值准备。

注 3:2004 年本公司收购呼图壁县雪峰民用爆炸物品经营有限公司,本公司按照企业会计准则将

合并成本大于合并的可辨认净资产公允价值的差额确认为商誉,商誉金额为 236,074.39 元。由于

公司业绩逐年下降,连续三年亏损,截至 2018 年 12 月 31 日止公司净资产仅为 23.8 万元,根据

《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定,结合实际情况,公司对因收购呼图壁县雪峰民用

爆炸物品经营有限公司形成的商誉进行了减值测试,由于当地民爆市场需求发生变化,认为该公

司未来很难有稳定的净现金流入,商誉存在减值情况。本公司 2018 年对因收购呼图壁县雪峰民用

爆炸物品经营有限公司形成的商誉全额计提减值准备。

注 4:2009 年本公司收购阜康市雪峰民用爆炸物品经营有限公司,本公司按照企业会计准则将合

并成本大于合并的可辨认净资产公允价值的差额确认为商誉,商誉金额为 235,517.96 元。由于公

司业绩逐年下降,连续三年亏损,截至 2018 年 12 月 31 日止公司净资产为-181 万元,资不抵债,

根据《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定,结合实际情况,公司对因收购阜康市雪峰民

用爆炸物品经营有限公司形成的商誉进行了减值测试,由于当地民爆市场需求发生变化,认为该

公司未来很难有稳定的净现金流入,商誉存在减值情况。本公司 2018 年对因收购阜康市雪峰民用

爆炸物品经营有限公司形成的商誉全额计提减值准备。

注 5:2011 年子公司收购乌苏市恒利民爆器材有限责任公司,本公司按照企业会计准则将合并成

本大于合并的可辨认净资产公允价值的差额确认为商誉,商誉金额为 191,157.56 元。由于公司业

绩下降,截至 2018 年 12 月 31 日止公司净资产为-90 万元,资不抵债,根据《企业会计准则》及

公司会计政策的相关规定,结合实际情况,公司对因收购乌苏市恒利民爆器材有限责任公司形成

的商誉进行了减值测试,由于当地民爆市场需求发生变化,认为该公司未来很难有稳定的净现金

流入,商誉存在减值情况。本公司 2018 年对因收购乌苏市恒利民爆器材有限责任公司形成的商誉

全额计提减值准备。

注 6:2010 年子公司收购沙湾县民用爆破器材专卖有限公司,本公司按照企业会计准则将合并成

本大于合并的可辨认净资产公允价值的差额确认为商誉,商誉金额为 260,666.81 元。由于公司业

绩逐年下降,公司业绩逐年下降,连续三年亏损,截至 2018 年 12 月 31 日止公司净资产为-40 万

元,资不抵债,根据《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定,结合实际情况,公司对因收


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购沙湾县民用爆破器材专卖有限公司形成的商誉进行了减值测试,由于当地民爆市场需求发生变

化,认为该公司未来很难有稳定的净现金流入,商誉存在减值情况。本公司 2018 年对因收购沙湾

县民用爆破器材专卖有限公司形成的商誉全额计提减值准备。


(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用

29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
                                                                            单位:元      币种:人民币
           项目            期初余额       本期增加金额     本期摊销金额      其他减少金额        期末余额

临时设施                  1,269,199.54       22,012.58         250,028.27        -31,840.80     1,073,024.65

租入固定资产改良支出        619,572.57                          51,120.76        -28,634.80       597,086.61

装修费                      212,627.58                         158,529.12     -134,694.24         188,792.70

         合     计        2,101,399.69       22,012.58         459,678.15     -195,169.84       1,858,903.96
其他说明:
其他减少为重分类到一年内到期的非流动资产项目下。


30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
                                                                            单位:元      币种:人民币
                                         期末余额                                   期初余额
              项目        可抵扣暂时性差         递延所得税         可抵扣暂时性差            递延所得税
                                 异                 资产                    异                   资产
资产减值准备                 9,894,239.54        2,037,540.33         6,767,642.59             1,408,200.88
内部交易未实现利润         13,316,340.84         3,329,085.21         6,066,820.92             1,516,705.23
信用减值损失              106,669,137.79       26,470,923.04         95,360,755.82            23,166,012.42
政府补助                  264,902,848.80       66,109,481.88        276,795,511.07            69,010,177.00
设定受益计划               27,017,000.00         6,233,550.00        27,017,000.00             6,233,550.00
专项应付款                 55,834,971.40       13,958,742.85         64,052,333.42            16,013,083.36
         合          计   477,634,538.37      118,139,323.31        476,060,063.82        117,347,728.89


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(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
                                                                   单位:元      币种:人民币
                                                期末余额                       期初余额
               项目                应纳税暂时性       递延所得税    应纳税暂时性     递延所得税
                                         差异              负债         差异              负债
非同一控制企业合并资产评估增值     2,696,384.43       673,005.52    2,696,384.43     673,005.52
             合       计           2,696,384.43       673,005.52    2,696,384.43     673,005.52


(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
                                                                   单位:元      币种:人民币
            项目                        期末余额                          期初余额
可抵扣亏损                                  57,961,790.88                       35,117,530.37
            合计                            57,961,790.88                       35,117,530.37

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
                                                                   单位:元     币种:人民币
      年份                 期末金额                   期初金额                    备注
2019 年度                     209,982.38                   209,982.38
2020 年度                   2,395,272.10               2,559,070.46
2021 年度                   5,449,779.18               5,449,779.18
2022 年度                   3,184,138.50               3,184,138.50
2023 年度                  23,373,896.46              23,714,559.85
2024 年度                  23,348,722.26
      合计                 57,961,790.88              35,117,530.37                 /

其他说明:
□适用 √不适用

31、 其他非流动资产
√适用     □不适用
                                                                   单位:元      币种:人民币
    项目                     期末余额                                   期初余额
                                          120 / 175
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                                减值                                       减值
                    账面余额              账面价值           账面余额                 账面价值
                                准备                                       准备
预付工程及长
                 8,515,900.00            8,515,900.00       9,131,773.04             9,131,773.04
期资产购置款
待处理财产损
                 1,662,730.21            1,662,730.21       1,662,730.21             1,662,730.21
益
待摊网络通讯
                                                             495,000.00               495,000.00
费
    合计        10,178,630.21          10,178,630.21       11,289,503.25            11,289,503.25

其他说明:
    注 1:预付工程及长期资产购置款系公司及所属公司预付账款中与购建长期资产
有关的款项重分类列示。
    注 2:待处理财产损溢主要为:公司老厂区后库地上建筑物账面价值,因该地块
国土部门尚未举行招拍挂程序,并根据公司搬迁老厂区招拍挂补偿条件,该部分资产
由土地摘牌单位进行补偿。


32、 其他非流动资产
√适用   □不适用


33、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
                                                                   单位:元       币种:人民币
             项目                         期末余额                         期初余额
信用借款                                   495,000,000.00                   495,000,000.00
           合       计                     495,000,000.00                   495,000,000.00

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用

34、 交易性金融负债
□适用 √不适用

35、 衍生金融负债
□适用 √不适用

                                           121 / 175
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36、 应付票据
√适用 □不适用
                                                                单位:元     币种:人民币
           种类                    期末余额                             期初余额
商业承兑汇票                              87,500,000.00
银行承兑汇票                            223,749,905.87                     176,941,385.44
         合      计                     311,249,905.87                     176,941,385.44

37、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用        □不适用
                                                                单位:元     币种:人民币
              项目                 期末余额                            期初余额
供货款                                  89,026,776.92                      83,907,187.05
分包工程款                             113,619,731.07                      75,724,476.41
服务费                                  16,427,384.66                      18,482,952.28
工程款                                  35,054,407.21                      48,342,710.07
购置长期资产款项                        13,330,532.67                        9,183,212.14
其他                                       667,831.35                             622,555.57
          合      计                268,126,663.88                        236,263,093.52

(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
                                                                单位:元     币种:人民币
                         项目                           期末余额       未偿还或结转的原因
深圳市金奥博科技股份有限公司                            3,957,000.00   业务未完成,尚未结算
浙江物产民用爆破器材专营有限公司                        3,155,000.00   业务未完成,尚未结算
潞安新疆煤化工(集团)昌达建筑安装有限责任公司          1,606,154.60   业务未完成,尚未结算
神华新疆能源有限责任公司                                1,584,671.32   业务未完成,尚未结算
刘学文                                                  1,512,276.74   尚未结算
中建新疆建工集团第五建筑工程有限公司                     387,535.95    质保金尾款
                         合计                          12,202,638.61              /


其他说明:
□适用 √不适用
                                         122 / 175
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38、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
                                                                        单位:元   币种:人民币
           项目                            期末余额                           期初余额
货款                                          16,426,689.85                        7,287,598.17
押运及运输                                     1,923,643.09                        1,668,218.79
工程款                                            882,680.10                             61,555.91
其他                                              464,128.36                            525,302.57
         合      计                           19,697,141.40                        9,542,675.44

(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
√适用 □不适用
                                                                        单位:元   币种:人民币
                  项目                             期末余额                未偿还或结转的原因
新疆努肯泥沃特格煤矿有限责任公司                        112,300.80       尚有业务发生
新疆准南东煤矿                                              73,799.20    尚有业务发生
和静县科克乌苏水电开发有限责任公司                          60,000.00    尚有业务发生
李霞                                                        57,142.86    尚有业务发生
                 合   计                                303,242.86                  /


(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用

39、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示
√适用   □不适用
                                                                        单位:元   币种:人民币
         项目                期初余额          本期增加            本期减少             期末余额
一、短期薪酬               15,914,719.33    147,235,987.75       146,002,949.02    17,147,758.06
二、离职后福利-设定提       3,358,601.73     19,272,961.96        22,172,538.52         459,025.17
存计划
三、辞退福利                                  2,834,765.80         2,834,765.80

                                            123 / 175
                                        2019 年半年度报告



       合       计        19,273,321.06     169,343,715.51     171,010,253.34    17,606,783.23


(2).短期薪酬列示
√适用 □不适用
                                                                    单位:元      币种:人民币
              项目           期初余额           本期增加          本期减少         期末余额
一、工资、奖金、津贴和      7,924,887.74    110,316,726.52     109,632,228.02     8,609,386.24
补贴
二、职工福利费                 76,210.00      15,590,572.47     15,370,215.81       296,566.66
三、社会保险费                  1,364.01       9,397,579.06      9,312,469.33        86,473.74
其中:医疗保险费                1,265.89       7,738,087.95      7,686,978.09        52,375.75
       工伤保险费                  98.12       1,031,379.44      1,019,468.16        12,009.40
       生育保险费                                628,111.67        606,023.08        22,088.59
四、住房公积金                    689.00       7,909,516.76      7,909,162.76         1,043.00
五、工会经费和职工教育      7,911,568.58       4,021,592.94      3,778,873.10     8,154,288.42
经费
         合          计    15,914,719.33    147,235,987.75     146,002,949.02    17,147,758.06


(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
                                                                   单位:元      币种:人民币
              项目            期初余额           本期增加         本期减少         期末余额
1、基本养老保险                               15,764,919.66     15,572,489.62       192,430.04
2、失业保险费                                     423,589.79       385,286.76        38,303.03
3、企业年金缴费              3,358,601.73      3,084,452.51      6,214,762.14       228,292.10
       合            计      3,358,601.73     19,272,961.96     22,172,538.52       459,025.17


其他说明:
□适用 √不适用

40、 应交税费
√适用 □不适用
                                                                   单位:元      币种:人民币
                项目                       期末余额                       期初余额
增值税                                          8,390,263.09                     3,844,177.09
企业所得税                                      6,124,901.95                    11,321,730.29
                                            124 / 175
                                 2019 年半年度报告



个人所得税                              1,361,689.34                    1,104,872.85
城市维护建设税                             477,089.59                     220,277.05
  房产税                                     56,182.86                     44,044.58
  土地使用税                               335,738.48                     342,044.91
  土地增值税                               213,956.53                     213,956.53
  环保税                                         3,288.27                   4,546.62
  印花税                                     65,891.37                    484,545.76
  教育费附加                               408,412.38                     206,091.27
  残疾人保障金                             262,814.78                     203,721.47
           合      计                  17,700,228.64                   17,990,008.42

41、 其他应付款
项目列示
√适用     □不适用
                                                            单位:元    币种:人民币
                项目                  期末余额                    期初余额
应付利息                                     547,484.20                   566,534.48
应付股利                                 58,544,711.73                 20,530,005.52
其他应付款                               79,476,396.32                 45,686,270.98
            合      计                  138,568,592.25                 66,782,810.98

应付利息
√适用 □不适用
                                                            单位:元    币种:人民币
                 项目                 期末余额                    期初余额
非金融机构借款应付利息                     547,484.20                     566,534.48
            合          计                 547,484.20                     566,534.48

重要的已逾期未支付的利息情况:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用

应付股利
√适用 □不适用
                                                            单位:元    币种:人民币

                                     125 / 175
                                     2019 年半年度报告



                项目                       期末余额                       期初余额
普通股股利                                19,761,000.00
应付股利-子公司法人股东                   17,606,761.68                          3,963,774.90
应付股利-子公司自然人股东                 21,176,950.05                         16,566,230.62
               合   计                    58,544,711.73                         20,530,005.52

其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用   □不适用
                                                                      单位:元     币种:人民币
             项目                      期末余额                           期初余额
质保金                                       8,155,474.61                          9,654,374.81
押金及保证金                                56,871,746.87                         18,347,501.86
借款及利息                                   3,234,000.00                          4,134,000.00
社保统筹款                                   1,468,155.86                             209,944.68
代收代付款                                   5,646,369.10                          8,725,991.34
其他                                         4,100,649.88                          4,614,458.29
             合计                           79,476,396.32                         45,686,270.98


(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
                                                                    单位:元     币种:人民币
                       项目                          期末余额          未偿还或结转的原因
塔城地区鑫兴保安培训中心(有限责任公司)             3,234,000.00    借款尚未到期
王强                                                 1,369,502.99    尚未结算
王学龙                                               1,360,643.74    尚未结算
新疆建工集团新建建筑工程有限责任公司                  819,300.00     尚未结算
浙江省高能爆破工程有限公司                            545,609.80     社保代付款
                    合        计                     7,329,056.53                 /


其他说明:
□适用 √不适用

42、 合同负债
(1).合同负债情况
□适用 √不适用
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
                                         126 / 175
                                   2019 年半年度报告



其他说明:
□适用 √不适用

43、 持有待售负债
□适用 √不适用

44、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
                                                                 单位:元    币种:人民币
                项目                         期末余额                   期初余额
1 年内到期的长期借款                                                        34,500,000.00
1 年内到期的长期应付款                          98,220,408.25               96,126,646.31
1 年内到期的长期职工薪酬                          2,082,000.00               2,082,000.00
          合    计                    100,302,408.25        132,708,646.31
其他说明:
    1 年内到期的长期应付款系母公司售后回租售融资租赁所形成的长期应付款。

45、 其他流动负债
□适用 √不适用

46、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明,包括利率区间:
□适用 √不适用

47、 应付债券
(1).   应付债券
□适用 √不适用
(2).   应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
□适用 √不适用
(3).   可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4).   划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
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□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用


48、 租赁负债
□适用 √不适用

49、 长期应付款
项目列示
√适用     □不适用
                                                                单位:元      币种:人民币
             项目                           期末余额                      期初余额
专项应付款                                     55,834,971.38                64,052,333.42
合计                                           55,834,971.38                64,052,333.42

长期应付款
□适用     √不适用

专项应付款
√适用     □不适用
                                                                单位:元      币种:人民币
   项目           期初余额      本期增加        本期减少       期末余额         形成原因
职工安置费      64,052,333.42                  8,217,362.04   55,834,971.38 其他说明
   合计         64,052,333.42                  8,217,362.04   55,834,971.38          /
其他说明:
    根据乌财建[2015]646 号文件,母公司新疆雪峰科技(集团)股份有限公司 2015 年 12 月 16
日收到乌鲁木齐市财政国库收付中心拨付搬迁补偿款 265,240,287.60 元,该项资金用于企业搬迁
安置。另根据公司第二届董事会第十一次会议决定将该款项中 153,482,000.00 元作为预计人员安
置费用。截至 2019 年 6 月 30 日,该部分拆迁职工安置费余额为 55,834,971.38 元,本期支付给
职工 8,217,362.04 元。


50、 长期应付职工薪酬
√适用 □不适用
(1) 长期应付职工薪酬表
√适用 □不适用
                                                                单位:元      币种:人民币

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                 项目                            期末余额              期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债                 20,651,000.00        20,651,000.00
二、辞退福利                                       4,283,000.00         4,283,000.00
                 合计                             24,934,000.00        24,934,000.00

(2) 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值:
√适用 □不适用
                                                            单位:元    币种:人民币
                   项目                            本期发生额          上期发生额
一、期初余额                                       20,651,000.00       15,656,000.00
二、计入当期损益的设定受益成本
三、计入其他综合收益的设定收益成本
四、其他变动
五、期末余额                                       20,651,000.00       15,656,000.00

计划资产:
□适用 √不适用
设定受益计划净负债(净资产)
□适用 √不适用
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响
说明:
√适用 □不适用
    本公司部分职工已办理内部退养。应付内部退养费在本公司与相关员工订立相关
协议或在告知个别职工具体内部退养条款后的当期期间于本公司内相关的法人单位
计提。内部退养的具体条款根据相关职工的职位、服务年资及地区等各项因素而有所
不同。
    本公司根据当地相关部门要求对已离退休职工的采暖费用及活动经费按照规定
的金额进行缴纳,缴纳标准视乎相关职工的职位等各项因素而有所不同。

    本公司对因内部退养及离退休费用而产生的设定福利计划由独立精算师韬睿惠
悦管理咨询(深圳)有限公司用预期累积福利单位法计算。该精算师是美国精算师会
计公会的会员。

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明
√适用 □不适用

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            精算估计的重大假设                          本期期末                          上期期末

 年折现率-各类人员退休后福利计划                                     4.00%                              4.00%
 年折现率-内退人员离岗持续薪酬福利
                                                                     3.75%                              3.75%
 计划
 离职率(%)                                                             5%-50%
                                                    CLA2010-2013 up2                CLA2000-2003 up2
 死亡率                                         中国人身保险业经验生命          中国人寿保险业经验生命
                                                     表向后平移 2 年                 表向后平移 2 年
 薪酬的预期增长率(%)                                                     10.00%


 其他说明:
 □适用 √不适用

 51、 预计负债
 □适用 √不适用

 52、 递延收益
 递延收益情况
 √适用 □不适用
                                                                                     单位:元     币种人民币

         项目           期初余额        本期增加       本期减少             期末余额             形成原因
 政府补助            283,777,511.07 118,373.27 12,516,535.53 271,379,348.81 收到的政府补助
 未实现售后回租          838,168.86                    457,183.02            380,985.84 未实现售后回租
 损益                                                                                     损益
         合计        284,615,679.93 118,373.27 12,973,718.55 271,760,334.65                         /


 涉及政府补助的项目:
 √适用 □不适用
                                                                                   单位:元   币种:人民币
                                                   本期计
                                      本期新增补助 入营业 本期计入其他 其他                        与资产相关/
        负债项目        期初余额                                                      期末余额
                                         金额      外收入    收益金额       变动                    与收益相关
                                                    金额
新疆财政厅下拨产业     5,747,000.00                          410,500.00              5,336,500.00 与资产相关
振兴和技术改造项目
款
乌财企[2014]47 号        780,000.00                             60,000.00              720,000.00 与资产相关
-2014 年第一批自治区
技术改造专项资金
乌财企[2014]47 号        455,000.00                             35,000.00              420,000.00 与资产相关
-2014 年第二批自治区
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技术改造专项资金
财政局拨付搬迁补偿     271,840,809.94                       11,167,957.80   260,672,852.14 与资产相关
金
炸药最小单元可追溯         500,000.00                                           500,000.00 与资产相关
系统
智能制造                 2,200,000.00                                         2,200,000.00 与资产相关
收到财政下拨专项基         441,666.67                           80,000.00       361,666.67 与资产相关
金款
2013 年度中央财政中        513,333.33                                           513,333.33 与资产相关
小企业发展专项资金
第二批自治区清洁生          61,490.00                                            61,490.00 与资产相关
产和循环经济专项资
金
3000 吨现场胶状乳化        652,792.67                          426,979.46       225,813.21 与资产相关
炸药生产系统项目
15000 吨胶状乳化炸药       217,725.00                          217,725.00                 与资产相关
生产线项目
天山英才培养经费           137,693.46                                           137,693.46 与收益相关
自治区级技能大师工         100,000.00                                           100,000.00 与收益相关
作室资金
天山英才补助-张新河         50,000.00                                            50,000.00 与收益相关
“王俊炳”技能大师          80,000.00                                            80,000.00 与收益相关
工作室
社保补贴                                117,373.70             117,373.70                 与收益相关
增值税“加计抵减”                          999.57                 999.57                 与收益相关



 其他说明:
 √适用 □不适用
         本期计入当期损益金额中,计入其他收益 12,516,535.53 元,主要项目明细如下:
         1.母公司新疆雪峰科技(集团)股份有限公司于 2012 年 10 月收到新疆财政厅下
 拨的产业振兴和技术改造项目款 821 万元,专项用于企业信息化网络的建设,该项目
 已完工,本期计入当期损益 410,500.00 元,截至 2019 年 6 月 30 日,该项补助资金
 余额为 5,336,500.00 元。
         2.母公司新疆雪峰科技(集团)股份有限公司于 2013 年 10 月收到新疆维吾尔自
 治区人民政府国有资产监督管理委员会拨付的自治区天山英才工程和高层次人才培
 养计划培养经费(新国资企干[2013]397 号),培养人员共计 8 人,总计金额为
 290,000.00 元,截止 2019 年 6 月 30 日,该项补助资金余额为 137,693.46 元。


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    3.母公司新疆雪峰科技(集团)股份有限公司 2014 年 7 月 25 日收到乌鲁木齐市
财政局拨付 2014 年第一批自治区技术改造专项资金(乌财企【2014】47 号),总计
金额 1,200,000.00 元。专项用于生产区和库区迁建技术改造项目,该项目已购进设
备并根据相关资产折旧年限摊销,本期计入当期损益 60,000.00 元,截止 2019 年 6 月
30 日该项补助资金余额为 720,000.00 元。
      4.母公司新疆雪峰科技(集团)股份有限公司 2014 年 12 月 24 日收到乌鲁木
齐市财政局拨付 2014 年第二批自治区技术改造专项资金(乌财企【2014】447 号),
总计金额 700,000.00 元。专项用于生产区和库区迁建技术改造项目,该项目已购进
设备并根据相关资产折旧年限摊销,本期计入当期损益 35,000.00 元,截止 2019 年 6
月 30 日该项补助资金余额为 420,000.00 元。
    5.母公司新疆雪峰科技(集团)股份有限公司 2015 年 12 月 16 日收到乌鲁木齐
市财政国库收付中心拨付搬迁补偿款 265,240,287.60 元,2016 年 12 月收到乌鲁木齐
市财政国库拨付中心拨付搬迁补偿款 133,710,000.00 元,2017 年 12 月收到乌鲁木齐
市财政国库拨付中心拨付搬迁补偿款 73,910,000.00 元,该项资金用于企业搬迁安置,
其中 153,482,000.00 元为预计人员安置费用计入专项应付款,剩余 311,322,017.79
元与资产相关计入递延收益。本期计入当期损益 11,167,957.80 元,截止 2019 年 6
月 30 日,该项资金余额为 260,672,852.14 元。
    6.母公司新疆雪峰科技(集团)股份有限公司 2016 年 8 月收到新疆维吾尔自治
区人力资源和社会保障厅拨付的炸药最小单元可追溯系统补助资金 500,000.00 元,
该项资金用于炸药最小单元可追溯系统创新研发,截止 2019 年 6 月 30 日尚未形成资
产,后期根据资产的使用情况及专项使用资金内容结转。
    7.母公司新疆雪峰科技(集团)股份有限公司 2016 年 9 月收到乌鲁木齐市财政
局拨付民爆安全生产智能制造新模式项目补助资金 2,200,000.00 元,该项资金用于
民爆安全生产智能制造新模式项目,截止 2019 年 6 月 30 日尚未形成资产,后期根据
资产的使用情况及专项使用资金内容结转。
    8.本公司子公司尼勒克县雪峰民用爆破器材有限责任公司 2012 年 7 月收到尼勒
克财政局下发的技术改造资金 130 万元,专项用于改扩建 3000 吨现场混装乳化炸药生
产系统项目,按该资产折旧年限摊销计入当期损益,因相关部分设备拟报废处置,本



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期计入当期损益 426,979.46 元,截止 2019 年 6 月 30 日,该项补助资金余额为
225,813.21 元。
    9.本公司全资子公司尼勒克县雪峰民用爆破器材有限责任公司 2013 年 5 月收到
伊犁哈萨克自治州财政局下发的技术改造资金 45 万元,专项用于年产 15000 吨胶状乳
化炸药生产线项目,因相关设备拟报废处置,本期计入当期损益 217,725.00 元,截
止 2019 年 6 月 30 日,该项补助资金余额为 0.00 元。
    10.本公司子公司哈密雪峰三岭民用爆破器材有限责任公司 2013 年 8 月收到新
疆维吾尔自治区哈密地区财政局拨付的 2013 年度中央财政中小企业发展专项资金(哈
地财企字【2013】56 号),总计金额 1,100,000.00 元。专项用于年产 25000 吨胶状
乳化炸药生产线项目,按该资产折旧年限摊销计入当期损益,本期计入当期损益
55,000.00 元。截止 2019 年 6 月 30 日,该项补助资金余额为 458,333.33 元。
    11.本公司子公司哈密雪峰三岭民用爆破器材有限责任公司 2015 年 2 月收到新疆
哈密地区财政局文件关于下达第二批自治区清洁生产和循环经济专项资金,总计金额
100,000.00 元。截止 2019 年 6 月 30 日,该项补助资金余额为 61,490.00 元。
    12.本公司子公司哈密雪峰三岭民用爆破器材有限责任公司 2017 年 8 月收到新疆
哈密地区财政局文件关于拨付 2017 年自治区中小企业发展专项资金预算(技术改造
项目)的专项资金,总计金额 500,000.00 元。本期计入当期损益 25,000.00 元,截
至 2019 年 6 月 30 日,该项补助资金余额为 416,666.67 元。


53、 其他非流动负债
□适用 √不适用

54、 股本
√适用 □不适用
                                                                单位:元   币种:人民币
                                       本次变动增减(+、一)
               期初余额      发行               公积金                       期末余额
                                      送股               其他      小计
                             新股                 转股
股份总数    658,700,000.00                                                 658,700,000.00


55、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
                                        133 / 175
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 (2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
 □适用 √不适用
 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
 □适用 √不适用
 其他说明:
 □适用 √不适用

 56、 资本公积
 √适用      □不适用
                                                                                       单位:元          币种:人民币
             项目                    期初余额                 本期增加             本期减少               期末余额
 资本溢价(股本溢价)               324,394,870.37                                 210,925.20            324,183,945.17
 其他资本公积                                                    2,719.18                                     2,719.18
             合计                   324,394,870.37               2,719.18          210,925.20            324,186,664.35
 其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

      1. 本期本公司控股子公司新疆雪峰爆破工程有限公司购买孙公司昌吉雪峰爆破工程有限公

 司少数股东股权,导致本公司合并层面资本公积减少。

      2.本期本公司控股子公司新疆雪峰爆破工程有限公司联营企业新疆中金立华民爆科技有限公

 司计提专项储备导致本公司合并层面增加其他资本公积。


 57、 库存股
 □适用 √不适用

 58、 其他综合收益
 √适用 □不适用
                                                                                       单位:元          币种:人民币
                                                              本期发生金额
                        期初                   减:前期计入    减:前期计入                                    期末
      项目                            本期所
                                               其他综合收      其他综合收
                                                                              减:所   税后归   税后归
                        余额          得税前
                                               益当期转入      益当期转入
                                                                              得税费   属于母   属于少         余额
                                      发生额                                    用       公司   数股东
                                                   损益          留存收益

一、不能重分类进    -3,592,370.66                                                                          -3,592,370.66
损益的其他综合收
益
其中:重新计量设    -3,592,370.66                                                                          -3,592,370.66
定受益计划变动额
二、将重分类进损
益的其他综合收益
其他综合收益合计    -3,592,370.66                                                                          -3,592,370.66

                                                     134 / 175
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59、 专项储备
√适用 □不适用
                                                                     单位:元    币种:人民币

     项目          期初余额          本期增加             本期减少               期末余额
安全生产费        16,485,005.16      12,641,750.51       11,175,103.56          17,951,652.11
     合计         16,485,005.16      12,641,750.51       11,175,103.56          17,951,652.11


其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
    专项储备增加系本公司和各子公司根据财政部、安全监管总局关于《企业安全生产费用提取

和使用管理办法》的通知(“财企[2012]16 号”文)和财会[2009]8 号《财政部关于印发企业会计

准则解释第 3 号的通知》的相关规定计提安全生产费用;报告期内减少系按规定使用的安全生产

费用。


60、 盈余公积
√适用 □不适用
                                                               单位:元         币种:人民币
     项目            期初余额          本期增加          本期减少           期末余额
法定盈余公积      45,868,804.02                                           45,868,804.02
     合计         45,868,804.02                                           45,868,804.02

61、 未分配利润
√适用 □不适用
                                                               单位:元         币种:人民币
                       项目                                 本期                   上期
调整前上期末未分配利润                                  142,338,875.38 101,761,505.30
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)
调整后期初未分配利润                                    142,338,875.38 101,761,505.30
加:本期归属于母公司所有者的净利润                       16,869,399.39          3,021,153.65
减:提取法定盈余公积
    提取任意盈余公积
    应付普通股股利                                       19,761,000.00          6,587,000.00
    转作股本的普通股股利
期末未分配利润                                          139,447,274.77 98,195,658.95


                                        135 / 175
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62、 营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
                                                                     单位:元   币种:人民币
                             本期发生额                                上期发生额
       项目
                      收入                  成本                收入                  成本
 主营业务         884,910,385.03      753,663,110.21        822,668,413.04      694,333,163.92
 其他业务           5,461,702.17          1,622,613.57       23,711,014.14       12,030,964.62
       合计       890,372,087.20      755,285,723.78        846,379,427.18      706,364,128.54


1.主营业务按行业类别列示如下:

                             本期发生额                                上期发生额
 项       目
               主营收入             主营成本              主营收入           主营成本
工业             179,591,653.20       122,012,632.72        197,475,954.05      125,593,931.51
商业             215,992,121.69       205,296,502.56        189,852,070.01      182,329,871.73
运输业            48,491,276.20        39,621,242.84         67,047,739.50       53,600,268.51
服务业           440,835,333.94       386,732,732.09        368,292,649.48      332,809,092.17
合计             884,910,385.03       753,663,110.21        822,668,413.04      694,333,163.92


2.主营业务按产品类别列示如下:

                             本期发生额                                上期发生额
 项      目
               主营收入            主营成本               主营收入           主营成本
炸药             147,998,446.71        86,216,613.70        156,650,342.69       90,555,260.00
雷管              39,516,617.62        40,603,850.36         37,649,880.73       32,895,672.87
起爆器具           6,340,526.27           4,821,017.48        8,716,434.01          6,302,198.05
运输              48,491,276.20        39,621,242.84         67,047,739.50       53,600,268.51
爆破服务         440,835,333.94       386,732,732.09        368,292,649.48      332,809,092.17
商品贸易         201,728,184.29       195,667,653.74        184,311,366.63      178,170,672.32
合计             884,910,385.03       753,663,110.21        822,668,413.04      694,333,163.92


3. 主营业务按地区分项列示如下:

                              本期发生额                                上期发生额
  地区名称
                   主营业务收入           主营业务成本       主营业务收入       主营业务成本
中国新疆地区       849,068,019.08         718,513,053.05    788,860,911.90      661,593,723.09
中国疆外地区        35,842,365.95          35,150,057.16     33,807,501.14       32,739,440.83

                                            136 / 175
                                     2019 年半年度报告



                              本期发生额                              上期发生额
  地区名称
                    主营业务收入      主营业务成本         主营业务收入        主营业务成本
    合计            884,910,385.03    753,663,110.21       822,668,413.04      694,333,163.92


4.公司前五名客户营业收入情况:
                                              本期发生额                    上期发生额
              客户名称                                     比例                          比例
                                             金额                       金额
                                                           (%)                         (%)
神华新疆托克逊矿业有限责任公司         97,643,989.97       10.65    62,635,379.08           7.4
新疆特变电工集团物流有限公司           80,136,264.30        8.74
新疆圣雄能源股份有限公司               76,874,995.42        8.39
新疆疆纳矿业有限公司                   54,150,053.70        5.91    67,561,501.39          7.98
新疆天池能源有限责任公司               41,310,389.38        4.51    50,144,760.38          5.92
哈密地区德盛民用爆破器材有限公司                                    47,428,363.79           5.6
新疆金象赛瑞煤化工科技有限公司                                      36,394,943.17           4.3
                合计                  350,115,692.77       38.20   264,164,947.81         31.21


(2).合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
(3).履约义务的说明
□适用 √不适用
(4).分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用

63、 税金及附加
√适用 □不适用
                                                                   单位:元    币种:人民币
             项目                     本期发生额                       上期发生额
城市维护建设税                                1,493,391.88                     1,712,086.72
教育费附加                                    1,329,149.04                     1,561,333.99
房产税                                        2,291,133.04                     1,866,179.98
土地使用税                                    1,306,797.83                       954,091.17
车船使用税                                        125,449.57                     109,462.84
印花税                                            436,743.00                     479,116.33
土地增值税                                                                     1,501,401.13
                                           137 / 175
                              2019 年半年度报告



其他                                      37,523.53                          43,249.87
           合计                       7,020,187.89                        8,226,922.03

64、 销售费用
√适用 □不适用
                                                               单位:元    币种:人民币

                项目                    本期发生额                  上期发生额
工资薪酬                                       3,176,145.92               2,996,364.25
福利费                                            493,378.34                508,072.26
社会保险费                                     1,057,658.03                 890,884.46
住房公积金                                        361,639.00                302,756.12
工会经费                                           57,301.42                 39,764.98
职教费                                             42,984.79                 51,733.38
劳动保护费                                          9,178.19                  3,606.24
办公费                                            101,767.31                158,619.08
差旅费                                            355,187.56                226,961.39
招待费                                            188,148.00                226,831.22
通讯网络费                                         52,271.14                 56,440.09
材料费                                             43,863.64                 31,286.17
车辆费                                            324,264.95                228,474.43
中介服务费                                          9,616.99
租赁费                                                                      101,001.70
水电暖费                                          380,717.78                303,148.59
修理费                                             47,549.62                 16,472.34
装卸费                                            171,692.85                263,304.11
押运和运费                                     4,526,102.03               2,652,796.73
劳务费                                             78,839.05                 38,249.48
会务费                                                                        3,660.00
折旧费                                            559,914.68                710,044.16
其他费用                                          995,099.07                239,293.87
                合计                          13,033,320.36           10,049,765.05


其他说明:
    本期母公司炸药销量增加,相应押运和运费较上年同期增加较多。

                                  138 / 175
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65、 管理费用
√适用 □不适用
                                                   单位:元    币种:人民币
                项目             本期发生额               上期发生额
工资薪酬                               30,794,524.93          27,264,253.52
福利费                                  2,875,903.56           2,721,924.65
社会保险费                              6,589,108.22           5,332,550.42
住房公积金                              1,959,359.94           1,991,504.67
工会经费                                   488,208.94             586,785.8
职教费                                     392,682.06            608,992.12
辞退福利                                2,810,750.90                6,728.1
劳动保护费                                  11,068.53            297,212.45
办公费                                     857,167.63            639,692.91
差旅费                                  1,564,085.46           1,253,501.21
招待费                                  1,001,465.30           1,074,388.65
通讯网络费                              1,002,980.99             470,884.88
会务费                                     122,936.05            105,640.69
材料费                                     276,478.55            386,790.89
车辆费                                  1,438,153.85           1,290,964.53
税费                                       727,564.00            278,265.32
中介服务费                              3,177,367.06           2,866,616.62
宣传费                                      14,416.55              9,204.75
租赁费                                  3,319,577.72           1,836,413.81
物业费                                     228,051.84             87,077.07
水电暖费                                1,407,259.47           1,619,752.02
修理费                                     420,589.93            168,728.65
保险费                                     478,476.65            306,325.96
绿化费                                     246,562.49             28,174.10
劳务费                                     404,609.44            219,238.04
折旧费                                  6,581,897.73           6,428,763.57
无形资产摊销                            2,260,657.73           2,568,529.32
诉讼费                                     252,849.31
其他费用                                4,193,734.12           5,780,995.32
                           139 / 175
                              2019 年半年度报告



                合计                          75,898,488.95           66,229,900.04

其他说明:
    本期公司计提缴纳了企业年金,子公司辞退职工发生辞退福利 240.61 万元,因
此管理费用职工薪酬较上年同期增加较多。


66、 研发费用
√适用 □不适用
                                                               单位:元    币种:人民币

                项目                     本期发生额                 上期发生额
职工薪酬                                       1,360,594.47                 427,781.50
办公费                                             87,297.47                 66,104.72
差旅费                                             44,130.85                 55,768.94
通讯网络费                                          2,836.69                    699.40
招待费                                                928.00                    738.00
折旧费                                             59,544.12                103,155.19
审计咨询费                                              0.00                 10,000.00
其他费用                                           45,325.00                 45,140.00
                合计                           1,600,656.60                 709,387.75

其他说明:
    本期较上年同期增加的主要原因为雷管工艺研究和电子雷管电引火元件自动生
产技术研发项目结项,部分发生费用在本期予以费用化。


67、 财务费用
√适用 □不适用
                                                          单位:元        币种:人民币
                项目                     本期发生额                 上期发生额
利息支出                                      15,676,322.56           11,245,115.12
减:利息收入                                  -1,269,251.80           -1,699,015.06
手续费                                            222,609.78                127,326.74
                合计                          14,629,680.54               9,673,426.80

68、 其他收益
√适用   □不适用

                                  140 / 175
                                   2019 年半年度报告



                                                              单位:元      币种:人民币
                        项目                           本期发生额           上期发生额
新疆财政厅下拨产业振兴和技术改造项目款                     410,500.00          410,500.00
乌财企[2014]47 号第一批自治区技术改造专项资金                60,000.00          60,000.00
乌财企[2014]447 号第二批自治区技术改造专项资金               35,000.00          35,000.00
财政局拨付搬迁补偿金                                    11,167,957.80       11,167,957.80
收财政厅就业资金                                                               216,700.00
膨化线专项发展资金                                           25,000.00          25,000.00
乳化线专项发展资金                                           55,000.00          55,000.00
乳化设备技改项目                                           644,704.46           85,111.08
社保返还                                                   117,373.70           26,600.88
增值税加计抵减                                                 999.57
                        合计                            12,516,535.53       12,081,869.76


69、 投资收益
√适用 □不适用
                                                              单位:元      币种:人民币
                        项目                           本期发生额           上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                             154,160.86            493,662.82
                        合计                             154,160.86            493,662.82


70、 净敞口套期收益
□适用 √不适用

71、 公允价值变动收益
□适用 √不适用

72、 信用减值损失
√适用 □不适用
                                                                 单位:元    币种:人民币

             项目                        本期发生额                   上期发生额
应收账款坏账损失                             -6,297,039.74                -7,329,570.31
其他应收款坏账损失                           -4,948,407.35                -4,434,185.80
             合计                           -11,245,447.09               -11,763,756.11



                                         141 / 175
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73、 资产减值损失
√适用 □不适用
                                                             单位:元    币种:人民币
                    项目                        本期发生额              上期发生额
一、坏账损失
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损
失
二、存货跌价损失                                -1,779,798.75             -601,526.17
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失                            -1,754,989.12           -5,394,897.34
                    合计                        -3,534,787.87           -5,996,423.51

74、 资产处置收益
√适用□不适用
                                                             单位:元    币种:人民币
           项目                   本期发生额                      上期发生额
  固定资产处置利得                         194,472.80                    1,224,269.47
           合计                            194,472.80                    1,224,269.47

其他说明:
□适用 √不适用

75、 营业外收入
√适用 □不适用
                                                             单位:元    币种:人民币
                                                                  计入当期非经常性
            项目               本期发生额           上期发生额
                                                                        损益的金额
接受捐赠                                             102,142.44
处置流动资产利得                200,669.89                                 200,669.89
罚款收入                         15,046.50            71,578.88             15,046.50
其他                            223,612.10           210,982.50            223,612.10
            合计                439,328.49           384,703.82            439,328.49


                                    142 / 175
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计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用

76、 营业外支出
√适用 □不适用
                                                              单位:元    币种:人民币
                                                                       计入当期非经常
            项目                   本期发生额           上期发生额
                                                                         性损益的金额
非流动资产处置损失合计              288,241.42            281,420.87        288,241.42
其中:固定资产处置损失              236,217.21            281,420.87        288,241.42
对外捐赠                             26,491.00            777,783.11         26,491.00
滞纳金                              215,065.72                786.10        215,065.72
罚款支出                              6,800.00            185,672.51           6,800.00
其他损失                             55,663.57            579,519.00         55,663.57
            合计                    592,261.71          1,825,181.59        592,261.71

77、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
                                                              单位:元    币种:人民币
            项目                       本期发生额                    上期发生额
当期所得税费用                              10,057,499.04                16,640,589.37
递延所得税费用                                  -791,058.53               2,124,318.57
            合计                             9,266,440.51                18,764,907.94

(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
                                                                单位:元    币种:人民币
                             项目                                        本期发生额
利润总额                                                                   20,836,030.09
按法定/适用税率计算的所得税费用                                             5,209,007.52
子公司适用不同税率的影响                                                   -2,305,092.85
调整以前期间所得税的影响                                                    2,417,218.54
非应税收入的影响                                                             -452,229.83

                                        143 / 175
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不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                237,876.27
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响                               -1,367,747.17
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响                  5,527,408.03
所得税费用                                                                    9,266,440.51


其他说明:
□适用 √不适用


78、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注“58.其他综合收益”。

79、 现金流量表项目
(1).   收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                 单位:元    币种:人民币
             项目                       本期发生额                    上期发生额
利息收入                                       2,031,872.76                  1,548,759.95
租金、仓储费收入                                    151,500.00
政府补助收入                                                                   557,709.53
罚款及赔款收入                                       58,313.43                 101,581.26
收到往来款及其他                             13,517,863.95                  11,994,347.18
             合计                            15,759,550.14                  14,202,397.92

(2).   支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                 单位:元    币种:人民币
             项目                       本期发生额                    上期发生额
销售费用中支付的现金                          2,872,667.14                   4,254,358.68
管理费用中支付的现金                         18,679,848.27                  17,052,322.38
捐赠支付                                             16,491.00                 776,580.00
罚款及赔款支出                                      121,704.94                 103,000.00
租金、仓储费支出                                    569,397.62                 522,427.07
支付往来款及其他                             21,374,561.21                  27,198,243.72
             合计                            43,634,670.18                  49,906,931.85

                                        144 / 175
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(3).     收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用

(4).     支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用

(5).      收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用

(6).      支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                  单位:元    币种:人民币
               项目                         本期发生额                  上期发生额
职工安置费                                         8,217,362.04              11,260,804.16
               合计                                8,217,362.04              11,260,804.16

80、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
                                                                  单位:元    币种:人民币
                      补充资料                             本期金额            上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润                                                    11,569,589.58       20,960,133.69
加:资产减值准备                                          14,780,234.96       17,760,179.62
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧            46,984,224.06        7,138,807.73
无形资产摊销                                               4,169,312.57        2,568,529.32
长期待摊费用摊销                                             380,580.06          399,915.33
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益            -194,472.80       -1,224,269.47
以“-”号填列)
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)                       236,217.21          281,420.87
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
财务费用(收益以“-”号填列)                            15,676,322.56       11,245,115.12
投资损失(收益以“-”号填列)                              -154,160.86         -493,662.82
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)                    -791,594.42        2,594,283.69
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)
                                           145 / 175
                                     2019 年半年度报告



存货的减少(增加以“-”号填列)                          -12,475,422.03    -17,409,493.54
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)               -360,095,983.09   -128,875,907.60
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)                255,952,092.29     29,606,213.27
其他                                                                         -1,057,980.98
经营活动产生的现金流量净额                                -23,963,059.91    -56,506,715.77
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额                                            397,406,286.20    402,861,453.01
减:现金的期初余额                                        547,521,110.09    622,341,178.44
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                 -150,114,823.89   -219,479,725.43


(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用

(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
                                                                单位:元    币种:人民币
                   项目                              期末余额               期初余额
一、现金                                             397,406,286.20         547,521,110.09
其中:库存现金                                             5,607.70               6,634.87
    可随时用于支付的银行存款                         397,400,678.50         547,514,475.22
    可随时用于支付的其他货币资金
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额                         397,406,286.20         547,521,110.09
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现
金和现金等价物

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其他说明:
□适用 √不适用


81、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
□适用 √不适用

82、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
                                                                    单位:万元    币种:人民币

               项目                    期末账面价值                       受限原因
货币资金                                                7,734.66 银行承兑汇票保证金
               合计                                     7,734.66                 /

83、 外币货币性项目
(1).     外币货币性项目
□适用 √不适用
(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位
    币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用

84、 套期
□适用 √不适用

85、 政府补助
1.     政府补助基本情况
√适用 □不适用
                                                                   单位:元      币种:人民币
               种类                 金额                列报项目       计入当期损益的金额
计入其他收益的政府补助              118,373.27      其他收益                         118,373.27


2.     政府补助退回情况
□适用 √不适用

86、 其他
□适用 √不适用


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八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用




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4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明:
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用

5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
√适用 □不适用
    公司清理僵尸企业,对于没有业务发生的子公司已逐步启动清算程序,公司之三级子公司于田县雪峰爆破工程有限公司于 2019
年 1 月完成注销工作,托克逊县雪峰矿山工程有限公司于 2019 年 3 月完成注销,上述两家公司在报告期末已不在合并范围。


6、 其他
□适用 √不适用




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九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1).   企业集团的构成
√适用 □不适用
                子公司                                                         持股比例(%)        取得
                                         主要经营地      注册地   业务性质
                  名称                                                       直接     间接        方式
新疆安顺达矿业技术工程有限责任公司       乌鲁木齐        乌鲁木   生产、爆     39                 新设
                                                         齐       破
托克逊县安顺达矿山技术有限责任公司       托克逊县        托克逊   生产、爆                   39   新设
                                                         县       破
哈密雪峰三岭民用爆破器材有限责任公司     新疆地区        三道岭   生产          77                收购
                                                         镇
哈密三岭保安服务有限责任公司             三道岭镇        三道岭   保安                       77   收购
                                                         镇
尼勒克县雪峰民用爆破器材有限责任公司     新疆地区        尼勒克   生产          66                收购
                                                         县
新疆雪峰爆破工程有限公司                 新疆地区        乌鲁木   生产、爆   91.85                收购
                                                         齐       破            51
伊犁雪峰爆破工程有限公司                 伊犁地区        伊犁市   爆破               87.0139      新设
哈密雪峰爆破工程有限公司                 哈密地区        哈密市   爆破               91.8551      新设
阿勒泰雪峰爆破工程有限公司               阿勒泰地区      阿勒泰   爆破               60.2131      新设
                                                         市
昌吉雪峰爆破工程有限公司                 吉木萨尔县      吉木萨   生产、爆           51.4389      新设
                                                         尔县     破
博尔塔拉蒙古自治州雪峰爆破工程有限公司   博尔塔拉蒙      博乐市   爆破               75.5131      新设
                                         古自治州
克州雪峰爆破工程有限公司                 克孜勒苏自      阿图什   爆破               55.1131      新设
                                         治州            市
吐鲁番地区祥瑞物资有限公司               吐鲁番地区      吐鲁番   销售          60                收购
                                                         市
青河县雪峰民用爆炸物品经营有限公司       青河县          青河县   销售          51                收购
青河县雪峰危险品运输有限公司             青河县          青河县   运输                       51   新设
伊犁雪峰环疆民用爆炸物品经营有限公司     伊犁地区        伊犁市   销售          71                收购
伊犁雪峰危险品运输有限公司               伊犁地区        伊犁市   运输                       71   新设
阿勒泰地区雪峰民用爆炸物品经营有限公司   阿勒泰地区      阿勒泰   销售          51                收购
                                                         市
阜康市雪峰民用爆炸物品经营有限公司       阜康市          阜康市   销售          51                收购
呼图壁县雪峰民用爆炸物品经营有限公司     呼图壁县        呼图壁   销售          51                收购
                                                         县
博尔塔拉蒙古自治州雪峰民用爆破物品经营   博尔塔拉蒙      博尔塔   销售          51                收购
有限责任公司                             古自治州        拉蒙古
                                                         自治州
和布克赛尔蒙古自治县雪峰民用爆炸物品经   和布克赛尔      和什托   销售          50                收购
营有限公司                               蒙古自治县      洛盖县
新疆金太阳民爆器材有限责任公司           乌鲁木齐市      乌鲁木   销售         100                收购
                                                         齐市
乌鲁木齐金太阳运输有限责任公司           乌鲁木齐市      乌鲁木   运输                   100      收购
                                                         齐市
新疆塔城鑫兴民用爆破器材专卖有限责任公   塔城地区        塔城市   销售                       68   收购
司
乌苏市恒利民爆器材有限责任公司           乌苏市          乌苏市   销售                    51      收购
沙湾县民用爆破器材专卖有限公司           沙湾县          沙湾县   销售                 53.03      收购
新疆恒基武装守护押运股份有限公司         新疆地区        乌鲁木   运输          51                收购
                                                         齐市
阿克苏恒基武装守护押运有限责任公司       阿克苏地区      阿克苏   运输                 26.01      收购

                                             150 / 175
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                                                          市
塔城恒基武装守护押运有限责任公司         塔城地区         塔城市     运输                    26.01   收购
新疆安能爆破工程有限公司                 新疆地区         乌鲁木     爆破              55            收购
                                                          齐市
巴州万安矿山工程有限公司                 新疆地区         库尔勒     爆破                    28.05   新设
                                                          市
阿勒泰地区安能矿山工程有限公司           新疆地区         阿勒泰     爆破                       44   新设
                                                          市
新疆雪峰双兴商贸有限责任公司             新疆地区         乌鲁木     商贸              51            收购
                                                          齐市
沙雅丰合能源有限公司                     沙雅县           沙雅县     管道运输          35            新设
新疆雪峰捷盛化工有限公司                 哈密地区         伊吾县     爆破              51            收购


持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投
资单位的依据:
       (1)公司在和布克赛尔蒙古自治县雪峰民用爆炸物品经营有限公司设执行董事 1 人,为其
法定代表人,执行董事人选由公司推荐,公司对其财务及经营政策进行统一管控。
    (2)2013 年公司与神华新疆能源有限责任公司、北京北矿亿博科技有限责任公司签订增资
扩股协议,根据协议约定,公司之子公司新疆安顺达矿山技术工程有限责任公司(以下简称“安
顺达”)注册资本由人民币 900 万元增加至 5000 万元,增资全部到位后公司出资额占安顺达注册
资本金的 39%。截至 2013 年 12 月 31 日增资款已全额缴足,安顺达实收资本变更为 5000 万元,
公司实际出资金额占安顺达实收资本金的 39%。根据上述三方协议约定,本公司实际控制该公司,
将其纳入本公司财务报表合并范围。
    (3)2018 年 5 月公司与新疆玉象胡杨化工有限公司、四川金象赛睿化工股份有限公司、沙
雅县振兴国有资产投资有限责任公司共同出资设立沙雅丰合能源有限公司,公司为第一大股东持
股比例为 35%,根据章程约定,新疆玉象胡杨化工有限公司持股 32%与公司构成一致行动人,且公
司执行董事、财务总监人员都由公司推荐,达到控制并纳入合并报表范围。


(2).    重要的非全资子公司
√适用 □不适用
                                                                            单位:万元       币种:人民币
                                         少数股                             本期向少数股
                                                     本期归属于少数                         期末少数股东权
               子公司名称                东持股                             东宣告分派的
                                                       股东的损益                              益余额
                                         比例(%)                              股利
新疆安顺达矿山技术工程有限责任公司         61.00            -1,125.37                             4,916.01
哈密雪峰三岭民用爆破器材有限责任公司       23.00               218.84             839.21          3,618.30
新疆雪峰爆破工程有限公司                  8.1449               211.92           1,386.82          5,176.43
新疆恒基武装守护押运股份有限公司           49.00               -42.30             467.11          5,262.91
新疆雪峰双兴商贸有限责任公司               49.00                   56.40                             -88.36
阿勒泰地区雪峰民用爆炸物品经营有限公司     49.00               125.50                                578.24
博尔塔拉蒙古自治州雪峰民用爆破物品经营     49.00                   79.39          298.33             475.23
有限责任公司
                                              151 / 175
                                              2019 年半年度报告




子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用

(3).     重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
                                                                                   单位:万元           币种:人民币
                                期末余额                                                    期初余额
子公司名                                            非流                                                      非流
            流动    非流动    资产合      流动                负债     流动      非流动    资产      流动              负债
    称                                              动负                                                      动负
            资产      资产      计        负债                合计     资产        资产    合计      负债              合计
                                                      债                                                        债
安顺达      18,60    2,59     21,196.     13,12     2.7       13,12   16,10      2,547     18,64     8,877    2.7      8,879
             5.32    0.77          09      4.64         0      7.34    2.19        .22      9.40       .03               .73
哈密三岭    11,16   10,36     21,535.     5,325     478       5,803   10,17      10,41     20,58     1,758    486      2,245
             6.28    9.44          72       .45     .51         .96    0.26       4.00      4.26       .70    .51        .21
雪峰爆破    40,73   19,31     60,049.     29,46     74.       29,54   35,62      19,42     55,05     23,23    74.      23,31
             9.85    0.12          97      5.80       50       0.30    3.07       9.85      2.92      8.92      5       3.42
恒基押运    7,315   8,224     15,539.     6,541               6,541   6,766      8,472     15,23     5,411             5,411
              .28     .30          58       .98                 .98     .92        .26      9.18       .00               .00
双兴商贸    43,57   530.8     44,104.     44,28               44,28   26,28      485.6     26,77     27,07             27,07
             3.91       1          72      5.05                5.05    9.67          3      5.30      0.74              0.74
阿勒泰雪    707.2   628.0     1,335.2     155.2               155.2   394.8      667.1     1,062     393.4             393.4
峰              5       3           8         0                   0       8          4       .00         0                 0
博州雪峰    559.1   673.4     1,232.5     256.1     6.6       262.7   836.1      703.6     1,539     168.8    6.3      175.1
                1       8           9         2       0           2       1          7       .78         1      0          1




                               本期发生额                                                 上期发生额
子公司名
                                        综合收益      经营活动                                     综合收益   经营活动
    称      营业收入     净利润                                       营业收入       净利润
                                          总额        现金流量                                       总额     现金流量
安顺达      15,136.17   -1,844.86       -1,844.86            72.49    10,425.40       227.59         227.59      105.23
哈密三岭     6,029.62        951.46        951.46           481.45     7,165.90     1,383.43       1,383.43      206.63
雪峰爆破    28,812.71        498.62        498.62       -127.50       26,178.36      -327.22        -327.22   -2,178.82
恒基押运     7,732.14        -53.11        -53.11       -475.51        9,367.46       598.93         598.93          27.29
双兴商贸    23,639.63        115.11        115.11    -1,828.00        19,111.47       185.13         185.13   -3,922.48
阿勒泰雪     1,247.54        256.12        256.12           259.06     1,019.75       158.76         158.76          78.71
峰
博州雪峰       991.89        162.02        162.02           292.25     1,207.17       207.48         207.48      221.13


其他说明:
新疆安顺达矿山技术工程有限责任公司,上表简称“安顺达”;
哈密雪峰三岭民用爆破器材有限责任公司,上表中简称“哈密三岭”;
新疆雪峰爆破工程有限公司,上表中简称“雪峰爆破”;
新疆恒基武装守护押运股份有限公司,上表中简称“恒基押运”;
新疆雪峰双兴商贸有限责任公司,上表中简称“双兴商贸”;
                                                     152 / 175
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阿勒泰地区雪峰民用爆炸物品经营有限公司,上表中简称“阿勒泰雪峰”;
博尔塔拉蒙古自治州雪峰民用爆破物品经营有限责任公司,上表中简称“博州雪峰”。


(4).     使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:
□适用 √不适用
(5).     向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
√适用 □不适用
(1).在子公司所有者权益份额的变化情况的说明
√适用 □不适用
    公司之子公司新疆雪峰爆破工程有限公司(以下简称“雪峰爆破”),以支付现
金的方式购买孙公司昌吉雪峰爆破工程有限公司(以下简称“昌吉爆破”)少数股东
5%的股权,交易完成后雪峰爆破持有昌吉爆破股份由 51%增加至 56%,本公司间接持
有昌吉爆破股份由 46.8461%增加至 51.4389%。


(2).交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
√适用 □不适用
                                                                   单位:元   币种:人民币
项目                                                     昌吉雪峰爆破工程有限公司
购买成本/处置对价                                                             2,804,509.02
--现金                                                                        2,804,509.02
--非现金资产的公允价值
购买成本/处置对价合计                                                         2,804,509.02
减:按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额                               2,574,880.83
差额                                                                            229,628.19
其中:调整资本公积                                                             -229,628.19
       调整盈余公积
       调整未分配利润


其他说明
√适用 □不适用


                                         153 / 175
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     由于在子公司所有者权益份额的变化是由二级子公司交易形成,因此本期合并报
表调整资本公积金额为-210,925.20 元。


3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
                                                                              单位:元      币种:人民币
                                                                                               对合营企业
                                                                              持股比例(%)
                                                                       业务                    或联营企业
      合营企业或联营企业名称          主要经营地          注册地
                                                                       性质                    投资的会计
                                                                               直接   间接
                                                                                                 处理方法
富蕴县民用爆破器材专卖有限责任公司   富蕴县          富蕴县        销售          23            权益法
新疆金峰源科技有限公司               新疆地区        乌鲁木齐市    销售          20            权益法
新疆江阳民用炸药混制工程有限公司     乌鲁木齐市      乌鲁木齐市    生产                   30   权益法
新疆中金立华民爆科技有限公司         塔城地区        塔城地区      生产、                 30   权益法
                                                                   爆破


(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
                                                                        单位:万元        币种:人民币
                                       期末余额/ 本期发生额                    期初余额/ 上期发生额
                                 富蕴县民用爆破    新疆金峰源科技        富蕴县民用爆破 新疆金峰源科技
                                 器材专卖有限责        有限公司          器材专卖有限责      有限公司
                                     任公司                                  任公司
流动资产                               1,450.57              720.34            1,250.46            818.31
非流动资产                             1,648.89              836.28            1,686.98            874.81
资产合计                               3,099.46            1,556.62            2,937.44          1,693.12
流动负债                                 658.38              918.93              166.37            990.47
非流动负债
负债合计                                  658.38              918.93             166.37             990.47
少数股东权益
归属于母公司股东权益                   2,441.08               637.68           2,771.07             702.65
按持股比例计算的净资产份额               561.45               127.54             637.35             140.53
对联营企业权益投资的账面价值             550.87               120.38             626.79             132.74
营业收入                               2,767.47               320.27           2,617.07             284.38
净利润                                   344.65               -61.79             321.25            -119.48
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额                              344.65              -61.79             321.25            -119.48
本年度收到的来自联营企业的股利            155.19                                  99.42


                                       期末余额/ 本期发生额                    期初余额/ 上期发生额
                                 新疆中金立华民    新疆江阳民用炸        新疆中金立华民 新疆江阳民用炸
                                 爆科技有限公司    药混制工程有限        爆科技有限公司 药混制工程有限
                                                         公司                                  公司
流动资产                                 879.72            1,787.74              650.31          1,711.94

                                              154 / 175
                                     2019 年半年度报告


非流动资产                          2,354.33          1,584.19             2,421.90         1,654.45
资产合计                            3,234.05          3,371.93              3,072.2         3,366.39
流动负债                              839.23            190.36               503.23           179.26
非流动负债
负债合计                              839.23             190.36              503.23           179.26
少数股东权益
归属于母公司股东权益                2,394.82          3,181.57             2,568.98         3,187.21
按持股比例计算的净资产份额            718.45            954.47               770.69           956.16
调整事项                                                275.63                                275.63
--商誉                                                  275.63                                275.63
对联营企业权益投资的账面价值          718.45          1,202.17               770.69         1,193.07
存在公开报价的联营企业权益投资
的公允价值
营业收入                               24.67             569.81              430.34           352.83
净利润                               -168.91              30.36               27.34            21.53
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额                         -168.91              30.36               27.34            21.53
本年度收到的来自联营企业的股利


(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
                                                                   单位:万元         币种:人民币
                                         期末余额/ 本期发生额               期初余额/ 上期发生额
联营企业:
投资账面价值合计                                            1,101.82                           9.88
下列各项按持股比例计算的合计数                                     -2.22                     -13.92
--净利润                                                          -10.07                     -40.94
--其他综合收益
--综合收益总额                                                    -10.07                     -40.94

其他说明

     子公司沙雅丰合能源有限公司对新设公司阿克苏众薪能源综合开发有限责任公司本期投资
1100 万元,持有该公司 22%的股权。


(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
                                          155 / 175
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4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用

十、与金融工具相关的风险
□适用 √不适用

十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用

5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
    性分析
□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政
    策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
                                                          单位:万元    币种:人民币
                                         156 / 175
                                     2019 年半年度报告



                                                                  母公司对本      母公司对本企
                                                         注册资
母公司名称     注册地              业务性质                       企业的持股      业的表决权比
                                                           本
                                                                    比例(%)           例(%)
新疆雪峰投                 房地产投资、矿产资源投
资控股有限    乌鲁木齐     资,项目投资;化工原料        20,000     30.71            30.71
责任公司                   及产品
本企业的母公司情况的说明
    新疆雪峰投资控股有限责任公司是由新疆维吾尔自治区人民政府国有资产监督
管理委员会出资控股的独资公司。
本企业最终控制方是新疆维吾尔自治区人民政府国有资产监督管理委员会。


2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
“九、在其他主题中的权益 1.在子公司中的权益”。

3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
“九、在其他主题中的权益 3.在和营企业或联营企业中的权益”。

本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营
或联营企业情况如下
√适用 □不适用
             合营或联营企业名称                                    与本企业关系
富蕴县民用爆破器材专卖有限责任公司                   参股
新疆金峰源科技有限公司                               参股
新疆江阳民用炸药混制工程有限责任公司                 子公司参股
新疆中金立华民爆科技有限公司                         子公司参股


其他说明
□适用 √不适用

4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
               其他关联方名称                                其他关联方与本企业关系
新疆玉象胡杨化工有限公司                             母公司的控股子公司
新疆巴州万方物资产业有限公司                         母公司的控股子公司
巴州雪峰民用爆破器材专卖有限公司                     母公司的控股子公司

                                         157 / 175
                                     2019 年半年度报告



新疆健康产业投资股份有限公司                         母公司的控股子公司
西藏熙坤矿业有限公司                                 母公司的控股子公司
青河亿通矿业有限公司                                 母公司的控股子公司
哈巴河县民用爆破器材专卖有限公司                     其他
新疆江阳工程爆破拆迁建设有限公司                     其他
北京金源恒业科技开发有限公司                         其他
北京安联国科科技咨询有限公司                         其他
湖北凯龙化工集团股份有限公司                         其他


5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
                                                                 单位:元   币种:人民币
                   关联方                  关联交易内容      本期发生额     上期发生额
富蕴县民用爆破器材专卖有限责任公司        购货款               504,982.53    1,118,469.28
新疆金峰源科技有限公司                    购货款                37,962.86      708,793.12
巴州民用爆破器材专卖有限公司              购货款               503,107.14    1,796,607.66
新疆江阳工程爆破拆迁建设有限公司          购货款             9,613,825.77    8,385,221.78
北京金源恒业科技开发有限公司              购货款               530,973.48            0.00
新疆玉象胡杨化工有限公司                  购货款            51,498,955.71            0.00
新疆玉象胡杨化工有限公司                  服务费                13,761.47            0.00
合计                                                        62,703,568.96   12,009,091.84



出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
                                                                 单位:元   币种:人民币
                   关联方                  关联交易内容      本期发生额     上期发生额
富蕴县民用爆破器材专卖有限责任公司        服务费             1,892,907.17    1,791,314.87
富蕴县民用爆破器材专卖有限责任公司        销售商品          17,735,964.73   18,047,913.53
哈巴河县民用爆破器材专卖有限公司          服务费             1,192,300.60    1,432,184.78
哈巴河县民用爆破器材专卖有限公司          销售商品           7,229,820.64    8,652,254.33
新疆江阳工程爆破拆迁建设有限公司          服务费                                149,615.1
巴州民用爆破器材专卖有限公司              服务费               336,950.67      259,235.97


                                         158 / 175
                                    2019 年半年度报告



巴州民用爆破器材专卖有限公司             销售商品       12,037,347.34   12,973,493.35
新疆健康产业投资股份有限公司             服务费             15,039.72   10,214,821.75
新疆雪峰投资控股有限责任公司             服务费             9,817.36          452.83
新疆玉象胡杨化工有限公司                 服务费          6,481,604.35           0.00
                                                        46,931,752.58   53,521,286.51


购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
√适用 □不适用
本公司与上述公司之间的关联交易根据市场确定的价格进行定价。

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表:
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表:
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方:
□适用 √不适用
本公司作为承租方:
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用

(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用

(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用


                                        159 / 175
                                          2019 年半年度报告


(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
                                                                   单位:万元       币种:人民币
                项目                             本期发生额                      上期发生额
关键管理人员报酬                                                 90.96                        99.72


(8). 其他关联交易
□适用 √不适用

6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
                                                                         单位:元     币种:人民币
                                                   期末余额                      期初余额
 项目名称                关联方
                                            账面余额      坏账准备        账面余额        坏账准备
应收账款     青河亿通矿业有限公司         26,338,230.24 26,338,230.24    26,338,286.84 26,338,230.24
应收账款     新疆健康产业投资股份有限公司 5,808,835.10     580,441.76    10,800,000.00    540,000.00
             巴州雪峰民用爆破器材专卖有限 10,020,531.66    501,026.59       500,505.55      25,025.28
应收账款
             公司
应收账款     湖北凯龙化工集团股份有限公司    238,425.00     11,921.25       238,425.00     11,921.25
             新疆江阳民用炸药混制工程有限                                    70,680.05     70,680.05
应收账款
             责任公司
             新疆江阳工程爆破拆迁建设有限     35,330.28      1,766.51        35,330.28      1,766.51
应收账款
             公司
应收账款     新疆中金立华民爆科技有限公司     77,044.50      3,852.23        77,044.50      3,852.23
             哈巴河县民用爆破器材专卖有限     65,645.40      3,282.27
应收账款
             公司
             富蕴县民用爆破器材专卖有限责    658,608.10     32,930.41
应收账款
             任公司
应收账款     新疆玉象胡杨化工有限公司      1,649,288.77     82,464.44
             新疆江阳民用炸药混制工程有限    600,000.00                     900,000.00
应收票据
             责任公司
应收票据     新疆玉象胡杨化工有限公司        263,836.00
             富蕴县民用爆破器材专卖有限责      8,982.98                       9,605.03
预付账款
             任公司
预付账款     新疆玉象胡杨化工有限公司      9,749,571.05                   9,878,272.21
预付账款     新疆金峰源科技有限公司          221,400.00
             新疆江阳民用炸药混制工程有限     20,107.68      1,005.38
其他应收款
             责任公司
             新疆江阳工程爆破拆迁建设有限     53,253.90      2,662.70
其他应收款
             公司
其他应收款   新疆玉象胡杨化工有限公司        144,143.84      7,407.19       169,000.00      8,450.00
其他应收款   新疆雪峰投资控股有限责任公司                                   105,000.00      5,250.00
其他应收款   新疆健康产业投资股份有限公司      2,594.86      1,297.43         2,594.86        778.46
其他应收款   青河亿通矿业有限公司         21,991,007.99 21,991,007.99    21,991,007.99 21,991,007.99




(2). 应付项目
√适用 □不适用

                                              160 / 175
                                          2019 年半年度报告



                                                                           单位:元   币种:人民币
  项目名称                 关联方                    期末账面余额              期初账面余额
应付账款     新疆金峰源科技有限公司                        1,123,503.51                 1,283,901.22
应付账款     新疆江阳工程爆破拆迁建设有限公司              4,282,327.60                18,096,979.69
应付账款     新疆玉象胡杨化工有限公司                      1,171,862.83
应付账款     湖北凯龙化工集团股份有限公司                     33,710.00                   33,710.00
应付账款     富蕴县民用爆破器材专卖有限责任公司                                          200,000.00
应付账款     新疆中金立华民爆科技有限公司                                                  3,650.00
其他应付款   北京金源恒业科技开发有限公司                     114,000.00                 111,000.00
其他应付款   湖北凯龙化工集团股份有限公司                      31,200.00                  31,200.00
其他应付款   新疆江阳工程爆破拆迁建设有限公司                  43,642.50                  43,642.50
其他应付款   新疆玉象胡杨化工有限公司                          15,000.00
预收账款     新疆江阳工程爆破拆迁建设有限公司                                             18,427.98
预收账款     巴州雪峰民用爆破器材专卖有限公司                  13,500.00                 636,676.25
预收账款     新疆中金立华民爆科技有限公司                      10,000.00                   3,000.00
预收账款     哈巴河县民用爆破器材专卖有限公司                 478,043.76




7、 关联方承诺
□适用 √不适用

8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用

5、 其他
□适用 √不适用

十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
                                              161 / 175
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(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:
□适用 √不适用

3、 其他
□适用 √不适用

十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
    2019 年 8 月 14 日,母公司与中国民生银行股份有限公司新乡分行签署《最高额保证合同》
(合同编号:DB1900000065281),公司为控股股东新疆雪峰投资控股有限公司(以下简称“雪峰
控股”)向中国民生银行股份有限公司新乡分行申请合计 30,000.00 万元,期限为五年的银行贷
款提供连带责任保证担保。
    2019 年 8 月 14 日,公司与雪峰控股签订了《股权质押协议》。协议约定,雪峰控股以持有
控股子公司新疆健康产业投资股份有限公司 51%的股权及其持有新疆巴州万方物资产业有限公司
的 66%股权为本次担保事项提供反担保。反担保责任范围为:公司因担保雪峰控股叁亿元并购贷
款而可能构成的本金、利息、罚息、违约金、律师费以及实现债权的相关费用。目前上述用于反
担保的股权质押手续正在办理之中。
    该事项具体内容详见公司披露的《关于为控股股东提供担保暨关联交易公告》(公告编号:
临 2019-037 号)、《公司 2019 年第二次临时股东大会决议公告》(公告编号:临 2019-042 号)
和《关于公司为控股股东提供担保暨关联交易的进展公告》(公告编号:2019-051)。


十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
                                        162 / 175
                                       2019 年半年度报告




3、 资产置换
(1).    非货币性资产交换
□适用 √不适用

(2).    其他资产置换
□适用 √不适用

4、 年金计划
√适用 □不适用

    公司 2018 年 10 月 19 日第二届董事会第三十二次会议审议通过《新疆雪峰科技(集团)股份
有限公司企业年金方案(实施细则)的议案》,同月新疆维吾尔自治区人力资源与社会保障厅下
发新人社函[2018]403 号,批复同意公司年金方案。公司年金具体实施范围:公司生产保卫部、
哈密雪峰三岭民用爆破器材有限责任公司、尼勒克雪峰民用爆破器材有限责任公司、新疆雪峰爆
破工程有限公司及其子公司、新疆安顺达矿业技术工程有限责任公司、新疆安能爆破工程有限公
司、流通企业生产经营及员工符合年金基本条件的参加本方案。


5、 终止经营
□适用 √不适用

6、 分部信息
(1).    报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用

       本公司收入及利润大部分来自民爆器材产品的生产与销售,公司董事会认为这些产品在生产
与销售方面有着非常紧密的关系且有共同的风险与回报,因此公司民爆器材产品活动被视为民爆
器材产品单一分部。


(2).    报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3).    公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
√适用 □不适用

    本公司收入及利润大部分来自民爆器材产品的生产与销售,公司董事会认为这些产品在生产
与销售方面有着非常紧密的关系且有共同的风险与回报,因此公司民爆器材产品活动被视为民爆
器材产品单一分部。




                                           163 / 175
                                      2019 年半年度报告


  (4).   其他说明
  □适用 √不适用

  7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
  □适用 √不适用

  8、 其他
  □适用 √不适用

  十七、 母公司财务报表主要项目注释
  1、 应收账款
  (1).   按账龄披露
  √适用 □不适用
                                                                  单位:元    币种:人民币
                      账龄                                       期末余额
  1 年以内小计                                                              102,212,019.47
  1至2年                                                                      8,440,064.00
  2至3年                                                                        100,000.00
  3至4年                                                                      2,800,000.00
  4至5年
  5 年以上                                                                       79,480.00
                      合计                                                  113,631,563.47


  (2).   按坏账计提方法分类披露
  √适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
                           期末余额                               期初余额
             账面余额        坏账准备               账面余额          坏账准备
    类别                            计提   账面                              计提 账面
                     比例                                   比例
             金额            金额 比例     价值     金额              金额   比例 价值
                     (%)                                    (%)
                                    (%)                                       (%)
按单项计提 64,218,4                      64,218,4 15,056,2 33.8                   15,056,
坏账准备       18.63                         18.63    78.40     3                  278.40
其中:
合并范围内 64,218,4                      64,218,4 15,056,2 33.8                   15,056,
应收           18.63                         18.63    78.40     3                  278.40
按组合计提 49,413,1 43.4 2,892,6 5.85 46,520,4 29,447,3 66.1 1,547,37 5.25 27,900,
坏账准备       44.84     9   60.44           84.40    76.95     7       2.05       004.90
其中:
账龄分析法 49,413,1 43.4 2,892,6 5.85 46,520,4 29,447,3 66.1 1,547,37 5.25 27,900,
               44.84     9   60.44           84.40    76.95     7       2.05       004.90
           113,631, / 2,892,6 /          110,738, 44,503,6 /        1,547,37 /    42,956,
    合计
             563.47          60.44         903.03     55.35             2.05       283.30


  按单项计提坏账准备:
                                          164 / 175
                                       2019 年半年度报告



 √适用 □不适用
                                                                        单位:元   币种:人民币
                                                                    期末余额
                 名称                                        坏账     计提比
                                            账面余额                                计提理由
                                                             准备     例(%)
新疆安顺达矿山技术工程有限责任公司       39,542,246.03                          合并范围内子公司
新疆雪峰爆破工程有限公司                   7,780,566.11                         合并范围内子公司
新疆安能爆破工程有限公司                   5,402,614.63                         合并范围内子公司
新疆金太阳民爆器材有限责任公司             4,352,237.91                         合并范围内子公司
青河县雪峰民用爆炸物品经营有限公司         2,913,688.17                         合并范围内子公司
哈密雪峰三岭民用爆破器材有限责任公司       1,795,500.00                         合并范围内子公司
呼图壁县雪峰民用爆炸物品经营有限公司       1,020,000.00                         合并范围内子公司
新疆恒基武装守护押运股份有限公司               594,338.86                       合并范围内子公司
和布克赛尔蒙古自治县雪峰民用爆炸物品           400,366.92                       合并范围内子公司
经营有限公司
克州雪峰爆破工程有限公司                       192,380.00                       合并范围内孙公司
沙湾县民用爆破器材专卖有限公司                 120,000.00                       合并范围内孙公司
博尔塔拉蒙古自治州雪峰民用爆破物品经            79,480.00                       合并范围内子公司
营有限责任公司
新疆雪峰双兴商贸有限责任公司                    25,000.00                       合并范围内子公司
                 合计                    64,218,418.63                                 /


 按单项计提坏账准备的说明:
 √适用 □不适用
     单独进行减值测试,按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备,计入当
 期损益。单独测试未发生减值的应收款项,将其归入相应组合计提坏账准备。


 按组合计提坏账准备:
 √适用 □不适用
 组合计提项目:账龄分析法
                                                                        单位:元   币种:人民币
                                                       期末余额
          名称
                           应收账款                    坏账准备                 计提比例(%)
 1 年以内                      40,973,080.84               2,048,654.04                           5
 1-2 年                         8,440,064.00                844,006.40                          10
          合计                 49,413,144.84               2,892,660.44                        5.85
                                           165 / 175
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按组合计提坏账的确认标准及说明:
√适用 □不适用
    本公司根据以往的历史经验对应收款项计提比例做出最佳估计,参考应收款项的账龄进行信
用风险组合分类。

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用

(3).    坏账准备的情况
√适用 □不适用
                                                                        单位:元   币种:人民币
                                                   本期变动金额
       类别        期初余额                                                          期末余额
                                     计提               收回或转回   转销或核销
账龄分析法       1,547,372.05   1,345,288.39                                       2,892,660.44
       合计      1,547,372.05   1,345,288.39                                       2,892,660.44


其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
                                                                                   金额单位:元
                                                                 占应收账款期末
               单位名称                       期末余额                             已提坏账准备
                                                                余额的比例(%)
新疆安顺达矿山技术工程有限责任公司          39,542,246.03                 34.80
托克逊县民用爆破器材有限责任公司            24,676,434.22                 21.72    1,233,821.71
新疆雪峰爆破工程有限公司                      7,780,566.11                 6.85
新疆环疆民用爆炸物品经营有限公司              6,960,896.70                 6.13      348,044.84
新疆健康产业投资股份有限公司                  5,800,000.00                 5.10      580,000.00


(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用
                                            166 / 175
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2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
                                                                  单位:元     币种:人民币
                项目                         期末余额                    期初余额
应收利息                                          8,024,110.50                 6,774,401.75
应收股利                                         74,017,353.77                53,342,995.28
其他应收款                                      265,229,102.96               261,608,059.94
            合       计                         347,270,567.23               321,725,456.97

其他说明:
□适用 √不适用

应收利息
(1).应收利息分类
√适用 □不适用
                                                                  单位:元     币种:人民币
             项目                         期末余额                       期初余额
内部单位借款利息                               8,024,110.50                   6,774,401.75
           合     计                           8,024,110.50                   6,774,401.75

(2).重要逾期利息
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用

应收股利
(4).应收股利
√适用 □不适用
                                                                  单位:元     币种:人民币
                    项目(或被投资单位)                        期末余额          期初余额
新疆雪峰爆破工程有限公司                                     25,876,405.18     37,551,278.80
新疆恒基武装守护押运股份有限公司                             13,555,518.84      9,737,730.49
青河县雪峰民用爆炸物品经营有限公司                            3,048,734.93      3,048,734.93

                                             167 / 175
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阜康市雪峰民用爆炸物品经营有限公司                              1,883,869.21           1,883,869.21
呼图壁县雪峰民用爆炸物品经营有限公司                            1,121,381.85           1,121,381.85
和布克赛尔蒙古自治县雪峰民用爆炸物品经营有限公司                     436,186.10
哈密雪峰三岭民用爆破器材有限责任公司                           28,095,257.66
                       合      计                              74,017,353.77         53,342,995.28


(5).重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(6).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用

其他应收款
(7).按账龄披露
√适用□不适用
                                                                          单位:元     币种:人民币
                            账龄                                            期末余额
1 年以内小计                                                                         171,730,965.80
1至2年                                                                               75,510,895.79
2至3年                                                                                 9,849,316.76
3至4年                                                                                 7,127,577.95
4至5年                                                                                   484,118.66
5 年以上                                                                               5,149,608.26
                       合          计                                                269,852,483.22


(8).按款项性质分类
√适用 □不适用
                                                                            单位:元     币种:人民币
           款项性质                      期末账面余额                        期初账面余额
备用金                                                  798,129.61                      282,501.24
合并范围内单位往来                              260,451,880.57                    258,966,009.45
其他                                              8,602,473.04                         6,594,641.23
             合   计                            269,852,483.22                    265,843,151.92




                                            168 / 175
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(9).坏账准备计提情况
□适用 √不适用



(10).    坏账准备的情况
√适用 □不适用
                                                                      单位:元    币种:人民币
                                                     本期变动金额
        类别           期初余额                                                     期末余额
                                        计提          收回或转回    转销或核销
单项计提坏账准备
                    1,835,010.00                                                  1,835,010.00
的应收账款
按账龄分析法计提
                    2,400,081.98      97,211.65                                   2,497,293.63
坏账准备的其他应
收款
        合计        4,235,091.98      97,211.65                                   4,332,303.63


其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用

(11).    本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其他应收款核销说明:
□适用 √不适用

(12).    按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
                                                                      占其他应收
                                                                      款期末余额 坏账准备
    单位名称        款项的性质      期末余额             账龄
                                                                      合计数的比 期末余额
                                                                        例(%)
新疆雪峰爆破工程   代收代付款、    84,079,659.92 1 年以内;1-2 年           31.67
有限公司           内部借款
新疆雪峰双兴商贸   代收代付款、   82,479,985.49 1 年以内;1-2 年;               31.06
有限责任公司       内部借款、车                 3-4 年
                   辆租赁费
沙雅丰合能源有限   代收代付款、   70,178,417.19 1 年以内                         26.43
公司               内部借款
新疆安能爆破工程   代收代付款、   11,905,827.06 1 年以内;1-2 年;               4.48
有限公司           内部借款                     2-3 年;3-4 年
新疆恒基武装守护   代收代付款、    8,982,957.90 1 年以内;1-2 年;               3.38
押运股份有限公司   内部借款                     3-4 年
      合计               /      257,626,847.56           /                       97.02



                                         169 / 175
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 (13).     涉及政府补助的应收款项
 □适用 √不适用
 (14).     因金融资产转移而终止确认的其他应收款
 □适用 √不适用
 (15).     转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
 □适用 √不适用
 其他说明:
 □适用 √不适用

 3、 长期股权投资
 √适用 □不适用
                                                                                单位:元     币种:人民币
                                    期末余额                                     期初余额
         项目                          减值                                        减值
                        账面余额                  账面价值           账面余额                账面价值
                                       准备                                        准备
 对子公司投资         531,389,340.41           531,389,340.41 517,389,340.41              517,389,340.41
 对联营、合营企业 6,672,088.20                   6,672,088.20       7,554,816.25             7,554,816.25
 投资
         合计         538,061,428.61           538,061,428.61 524,944,156.66              524,944,156.66


 (1) 对子公司投资
 √适用 □不适用
                                                                                单位:元     币种:人民币
                                                                                             本期计   减值准
                                                                  本期
         被投资单位                期初余额         本期增加               期末余额          提减值   备期末
                                                                  减少                         准备     余额
哈密雪峰三岭民用爆破器材有      80,850,000.00                             80,850,000.00
限责任公司
尼勒克县雪峰民用爆破器材有      46,200,000.00                             46,200,000.00
限责任公司
新疆安能爆破工程有限公司        16,698,422.82                             16,698,422.82
新疆金太阳民爆器材有限责任      22,739,452.56                             22,739,452.56
公司
新疆雪峰爆破工程有限公司       238,944,052.15                             238,944,052.15
新疆安顺达矿山技术工程有限      19,500,000.00                              19,500,000.00
责任公司
呼图壁县雪峰民用爆炸物品经         1,693,460.00                             1,693,460.00
营有限公司
阜康市雪峰民用爆炸物品经营         1,311,159.00                             1,311,159.00
有限公司
阿勒泰地区雪峰民用爆炸物品         1,689,490.82                             1,689,490.82
经营有限公司
青河县雪峰民用爆炸物品经营           983,177.22                                 983,177.22
有限公司
吐鲁番地区祥瑞物资有限公司         2,221,830.60                             2,221,830.60
伊犁雪峰环疆民用爆炸物品经         6,408,500.00                             6,408,500.00
营有限公司

                                                  170 / 175
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 和布克赛尔蒙古自治县雪峰民                2,593,103.71                           2,593,103.71
 用爆炸物品经营有限公司
 博尔塔拉蒙古自治州雪峰民用                3,216,343.40                           3,216,343.40
 爆炸物品经营有限责任公司
 新疆恒基武装守护押运股份有               31,950,152.53                          31,950,152.53
 限公司
 新疆雪峰双兴商贸有限责任公                2,550,000.00                           2,550,000.00
 司
 新疆雪峰捷盛化工有限公司                  9,840,195.60                           9,840,195.60
                                          28,000,000.00     14,000,0             42,000,000.00
 沙雅丰合能源有限公司
                                                               00.00
                                     517,389,340.41         14,000,0            531,389,340.41
               合计
                                                               00.00


   (2) 对联营、合营企业投资
   √适用 □不适用
                                                                                    单位:元         币种:人民币
                                                          本期增减变动
    投资          期初                       权益法下     其他综             宣告发放                 期末     减值准
                           追加    减少                             其他权               计提
                                                                                                其
                                                                                                               备期末
    单位          余额     投资    投资
                                             确认的投     合收益             现金股利    减值
                                                                                                他    余额     余额
                                                                    益变动               准备
                                               资损益       调整               或利润
一、合营企业
二、联营企业
富蕴县民用爆     6,227,4                     792,703.                        1,551,85                 5,468,
破器材专卖有       62.36                           49                            6.82                 309.03
限责任公司
新疆金峰源科     1,327,3                     -123,574                                                 1,203,
技有限公司         53.89                          .72                                                 779.17
小计             7,554,8                     669,128.                        1,551,85                 6,672,
                   16.25                           77                            6.82                 088.20
                 7,554,8                     669,128.                        1,551,85                 6,672,
    合计
                   16.25                           77                            6.82                 088.20


   其他说明:
   □适用 √不适用


   4、 营业收入和营业成本
   (1). 营业收入和营业成本情况
   √适用 □不适用
                                                                                    单位:元         币种:人民币
                                                  本期发生额                             上期发生额
               项目
                                           收入                  成本             收入                    成本
   主营业务                       177,417,782.40          123,436,848.58     95,940,676.35           77,992,237.54
   其他业务                         4,455,033.52             3,536,720.34    22,029,044.87           12,688,343.89
               合计               181,872,815.92          126,973,568.92     117,969,721.22          90,680,581.43


   (2). 合同产生的收入情况
   □适用 √不适用

                                                          171 / 175
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(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用

其他说明:
    1.主营业务按行业类别列示如下:
                                                                              金额单位:元
                                本期发生额                         上期发生额
    项          目
                         主营收入          主营成本         主营收入          主营成本
 工业                 177,417,782.40    123,436,848.58    95,940,676.35      77,992,237.54
         合计         177,417,782.40    123,436,848.58    95,940,676.35      77,992,237.54

   2.主营业务按产品类别列示如下:
                                                                              金额单位:元
                                本期发生额                         上期发生额
    产品类别
                         主营收入          主营成本         主营收入          主营成本
 炸药                 138,168,861.80     80,349,922.31    57,953,380.48      42,353,809.88
 雷管                  38,304,448.37     42,556,200.30    36,176,211.42      34,758,608.48
 起爆器具                 944,472.23         530,725.97    1,811,084.45         879,819.18
         合计         177,417,782.40    123,436,848.58    95,940,676.35      77,992,237.54

   3.主营业务按地区分项列示如下:
                                                                              金额单位:元
                                本期发生额                         上期发生额
         地区
                         主营收入          主营成本         主营收入          主营成本
 中国新疆地区         177,417,782.40    123,436,848.58    95,940,676.35      77,992,237.54
         合计         177,417,782.40    123,436,848.58    95,940,676.35      77,992,237.54

   4.公司前五名客户营业收入情况:
                                                                              金额单位:元
                     单位名称                             本期发生额            比例(%)
 托克逊县民用爆破器材有限责任公司                            26,306,740.37           14.83
 富蕴县民用爆破器材专卖有限责任公司                          16,247,922.84            9.16
 新疆环疆民用爆炸物品经营有限公司                             7,916,880.65            4.46
 乌鲁木齐市民用爆破器材专卖有限公司                           7,617,153.86            4.29
 巴州雪峰民用爆破器材专卖有限公司                             7,446,846.45            4.20


                                         172 / 175
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                       合计                                      65,535,544.17          36.94


5、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                  单位:元    币种:人民币
                     项目                                本期发生额           上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                                 669,128.77            499,920.80
成本法核算的长期股权投资收益                              35,454,247.89          31,491,985.17
                     合计                                 36,123,376.66          31,991,905.97


6、 其他
□适用 √不适用

十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
                                                                  单位:元    币种:人民币
                              项目                                    金额            说明
非流动资产处置损益                                                    -93,768.62
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一          12,516,535.53
标准定额或定量享受的政府补助除外)
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资
时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性
金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生


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的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、
交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动
产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整
对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                               135,308.20
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额                                                    -3,084,911.16
少数股东权益影响额                                                -189,758.05
                           合计                                  9,283,405.90


对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定
义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1
号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明
原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
                                  加权平均净资产                   每股收益
           报告期利润
                                   收益率(%)           基本每股收益         稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润                 1.42                  0.026              0.026
扣除非经常性损益后归属于公司                 0.64                  0.012              0.012
普通股股东的净利润


3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用

4、 其他
□适用 √不适用




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                         第十一节 备查文件目录


                   载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的
                   财务报表。
    备查文件目录   载有公司法定代表人签名并盖章的2019年半年度报告。
                   报告期内在上交所网站、《上海证券报》、《证券时报》公开披露的所
                   有公司文件的正文及公告原稿。



                                                                         董事长:康健
                                                董事会批准报送日期:2019 年 8 月 26 日




修订信息
□适用 √不适用




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