证券代码：603232 证券简称：格尔软件 公告编号：2020-032
格尔软件股份有限公司
关于前次募集资金使用情况的专项报告
本公司董事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗
漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
根据中国证券监督管理委员会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》 证
监发行字[2007]500 号）的规定，格尔软件股份有限公司（以下简称“公司”或
“本公司”），编制了截至 2019 年 12 月 31 日止前次募集资金使用情况的报告。
一、前次募集资金的募集存放情况
1、前次募集资金的数额、资金到账时间
根据中国证监会证监许可[2017]431 号《关于核准上海格尔软件股份有限公
司首次公开发行股票的批复》核准，上海格尔软件股份有限公司（公司曾用名，
经公司 2017 年度股东大会审议通过，公司更名为格尔软件股份有限公司）获准
向社会公开发行人民币普通股 1,525 万股，每股发行价格为人民币 18.10 元，股
款以人民币缴足。本次公开发行募集资金总额为 27,602.50 万元；扣除发行费用
后，募集资金净额为 21,277.17 万元。上述募集资金已于 2017 年 4 月 17 日全部
到账。上会会计师事务所（特殊普通合伙）已于 2017 年 4 月 18 日对公司首次公
开发行股票的资金到位情况进行了审验，并出具上会师报字[2017]第 2493 号《验
资报告》。公司对募集资金采取了专户存储制度。
2、前次募集资金在专项账户中的使用情况
截至 2019 年 12 月 31 日，本公司前次募集资金在银行账户的使用情况如下：
金额单位：人民币元
项目内容 金额
募集资金总额 276,025,000.00
项目内容 金额
减：发行费用（含税） 63,253,346.96
募集资金净额 212,771,653.04
加：2017 年度利息收入 842,883.35
加：2017 年度投资收益 3,069,223.16
减：2017 年度募投项目支出 45,420,771.61
减：2017 年度手续费支出 1,043.42
减：2017 年度以募集资金置换预先投入自筹资金的金额 11,594,323.02
减：2017 年 12 月 31 日理财产品占用的募集资金余额 10,000,000.00
减：2017 年 12 月 31 日结构性存款占用的募集资金余额 142,000,000.00
截至 2017 年 12 月 31 日止募集资金专户余额 7,667,621.50
加：2018 年度利息收入 233,035.95
加：2018 年度投资收益 5,432,004.80
减：2018 年度以闲置募集资金购买的理财产品 9,000,000.00
减：2018 年度以闲置募集资金购买的结构性存款 411,000,000.00
加：以闲置募集资金购买的理财产品的到期赎回 15,000,000.00
加：以闲置募集资金购买的结构性存款的到期赎回 468,000,000.00
减：2018 年度以闲置募集资金临时补充流动资金 -
减：2018 年度募投项目支出 64,412,263.03
减：2018 年度手续费支出 2,509.04
截至 2018 年 12 月 31 日止募集资金专户余额 11,917,890.18
加：2019 年度利息收入 156,066.83
加：2019 年度投资收益 2,738,086.73
减：2019 年度以闲置募集资金购买的理财产品 -
减：2019 年度以闲置募集资金购买的结构性存款 228,000,000.00
加：以闲置募集资金购买的理财产品的到期赎回 1,000,000.00
加：以闲置募集资金购买的结构性存款的到期赎回 273,000,000.00
减：2019 年度以闲置募集资金临时补充流动资金 -
减：2019 年度募投项目支出 47,457,707.61
减：2019 年度手续费支出 2,737.79
截至 2019 年 12 月 31 日止募集资金专户余额 13,351,598.34
2、募集资金专户存储情况
截至 2019 年 12 月 31 日，公司签订监管协议的募集资金专项账户存储如下：
金额单位：人民币元
序号 开户银行 银行账号 项目名称 初始存放金额 期末金额 备注
基于 PKI 的应用
1 中 国 民 生 银 行 股 份 699705269 70,500,000.00 7,415,239.72
安全支撑平台产
有限公司上海分行 业化
于 2017 年 9 月 21 日将
高性能身份管理
中国民生银行股份 52,900,040.96 元转至民生银行
2 699705566 系统技术升级改 52,300,000.00 0.00
有限公司上海分行 上海 699999452 账户，同年 9 月
造
26 日该账户注销。
高性能身份管理
中国民生银行股份
3 699999452 系统技术升级改 3,515,373.20
有限公司上海分行 造
中国民生银行股份 移动安全管理平
4 699705759 58,000,000.00 1,624,615.98
有限公司上海分行 台产业化
上 海 农 商 银 行 控 江 32406008010 技术研发中心扩
5 31,971,653.04 796,369.44
支行 153202 建
小计 212,771,653.04 13,351,598.34
6 理财产品 3,000,000.00
7 结构性存款 40,000,000.00
合计 212,771,653.04 56,351,598.34
二、前次募集资金使用情况
前次募集资金使用情况详见本报告附件 1
三、前次募集资金变更情况
根据公司 2017 年召开的第六届董事会第六次会议及 2017 年第一次临时股东
大会审议通过《关于变更部分募集资金投资项目实施主体暨向全资子公司进行增
资的议案》，公司将“高性能身份管理系统技术升级改造项目”（以下简称“高性
能身份管理项目”）的实施主体变更为上海格尔安全科技有限公司（以下简称“格
尔安全”），项目实施地点不变更。
同时公司以募集资金向格尔安全增资，由其实施募集资金投资的“高性能身
份管理项目”，即以“高性能身份管理项目”所涉及的募集资金 5,230 万元向格
尔安全增资，其中 1,000 万元计入格尔安全注册资本，其余 4,230 万元计入格尔
安全资本公积。增资后，格尔安全的注册资本变更为 5,000 万元，仍为公司的全
资子公司。
四、前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异内容和原因说明
本公司不存在前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异的情况。
五、前次募集资金投资项目对外转让或置换情况说明
2017 年 6 月 12 日，公司第六届董事会第六次会议、第六届监事会第五次会
议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同
意公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金，置换资金总额为
11,594,323.02 元。上会会计师事务所（特殊普通合伙）对此进行了专项审核，
并已出具了《募集资金置换专项审核报告》上会师报字（2017）第 3948 号。独
立董事发表了明确的同意意见，保荐机构国融证券股份有限公司发表明确同意意
见。
六、前次募集资金投资项目实现效益情况说明
1、前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
前次募集资金投资项目实现效益情况详见本报告“附件 2”，对照表中实现效
益的计算口径、计算方法与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
2、前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
技术研发中心扩建项目：实现的效益体现为缩短软件开发项目周期、提高产
品技术成熟度，提升产品性能，实现的效益无法具体测算。
3、前次募集资金投资项目累计实现收益低于承诺 20%（含 20%）以上的情况说明
本公司不存在前次募集资金投资项目累计实现收益低于承诺 20%（含 20%）
以上的情况。
七、前次募集资金中用于认购股份的资产运行情况说明
本公司不存在前次募集资金认购股份的情况。
八、闲置募集资金的使用
(1)截至 2017 年 12 月 31 日闲置募集资金的使用情况
2017 年 6 月 12 日，公司第六届董事会第六次会议、第六届监事会第五次
会议审议通过《关于使用部分闲置募集资金购买保本型银行理财产品的议案》。
公司监事会、公司独立董事、保荐机构国融证券股份有限公司发表明确同意意见。
国融证券股份有限公司出具了《关于上海格尔软件股份有限公司使用部分闲置募
集资金购买保本型银行理财产品的核查意见》。
2017 年 6 月 30 日，公司 2017 年第一次临时股东大会审议通过了《关于使
用部分闲置募集资金购买保本型银行理财产品的议案》。根据该股东大会的授权，
在确保不影响募集资金项目建设和募集资金使用的情况下，公司可以使用总额不
超过人民币 2 亿元（含 2 亿元）的闲置募集资金投资购买保本型银行理财产品，
同时在二年内（含二年）该资金额度可滚动使用（该滚动使用以保证募集资金项
目建设和使用为前提）。
截至 2017 年 12 月 31 日，公司使用闲置募集资金购买的保本型理财产品的
余额为 10,000,000.00 元，2017 年确认的投资收益为 246,195.38 元。截至 2017
年 12 月 31 日，公司使用闲置募集资金购买的保本型结构性存款的余额为
142,000,000.00 元，2017 年确认的投资收益为 2,823,027.78 元。
(2)截至 2018 年 12 月 31 日闲置募集资金的使用情况
截至 2018 年 12 月 31 日，公司使用部分闲置募集资金购买银行理财产品的
余额为 4,000,000.00 元，2018 年确认的投资收益 267,530.83 元。截至 2018 年
12 月 31 日， 公司使 用 闲 置募 集资 金 购买 的 保 本型 结构 性 存款 的 余 额 为
85,000,000.00 元，2018 年确认的投资收益 5,164,473.97 元。
(3)截至 2019 年 12 月 31 日闲置募集资金的使用情况
2019 年 6 月 4 日，公司第六届董事会第十五次会议、第六届监事会第十二
次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金购买保本型银行理财产品的议
案》，公司可以使用总额不超过人民币 1 亿元（含 1 亿元）的闲置募集资金购买
银行保本型理财产品，在二年内（含二年）该项资金额度可滚动使用（以保证募
集资金项目建设和使用为前提）。公司监事会、公司独立董事、保荐机构国融证
券股份有限公司发表明确同意意见。国融证券股份有限公司出具了《关于格尔软
件股份有限公司使用部分闲置募集资金购买保本型银行理财产品的核查意见》。
截至 2019 年 12 月 31 日，公司使用部分闲置募集资金购买理财产品余额为
3,000,000.00 元，2019 年确认的投资收益为 106,690.96 元。截至 2019 年 12
月 31 日 ， 公 司 使 用 部 分 闲 置 募 集 资 金 购 买 的 保 本 型 结 构 性 存 款 余 额 为
40,000,000.00 元，2019 年确认的投资收益为 2,631,395.77 元。
九、前次募集资金结余及节余募集资金的使用情况
截至 2019 年 12 月 31 日，募集资金专户存储余额 56,351,598.34 元，其中
募集资金账户利息净收入 1,225,895.88 元和理财收益 11,239,314.69 元。
十、其他差异说明
本公司前次募集资金实际使用情况与本公司各年度定期报告和其他信息披
露文件中披露的内容不存在差异。
十一、会计师事务所对公司前次募集资金使用情况出具的鉴证报告的结论性意
见
上会会计师事务所（特殊普通合伙）认为，格尔软件股份有限公司编制的截
至 2019 年 12 月 31 日止《关于前次募集资金使用情况的专项报告》符合中国证
券监督管理委员会印发的《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行
字[2007]500 号）的规定，在所有重大方面真实反映了格尔软件股份有限公司前
次募集资金使用情况。
特此公告。
格尔软件股份有限公司
2020 年 4 月 23 日
附件 1：截至 2019 年 12 月 31 日止，前次募集资金使用情况对照表
金额单位：人民币万元
募集资金净额： 21,277.17 已累计使用募集资金总额：
各年度使用募集资金总额： 16,888.51
变更用途的募集资金总额： 0.00 2019 年： 4,745.77
变更用途的募集资金总额比例： 0.00 2018 年： 6,441.23
2017 年： 5,701.51
投资项目 募集资金投资总额 截止日募集资金累计投资额
实际投资金额与募 项目达到预定可使用状态日
序 募集前承诺投 募集后承诺投 募集前承诺投资金
承诺投资项目 实际投资项目 实际投资金额 募集后承诺投资金额 实际投资金额 集后承诺投资金额 期（或截止日项目完工程度）
号 资金额 资金额 额
的差额
基于 PKI 的应用安全支 基于 PKI 的应用安全支撑
1 7,050.00 7,050.00 5,719.10 7,050.00 7,050.00 5,719.10 -1,330.90 81.12%
撑平台产业化项目 平台产业化项目
高性能身份管理系统技 高性能身份管理系统技术
2 5,230.00 5,230.00 4,272.78 5,230.00 5,230.00 4,272.78 -957.22 81.70%
术升级改造项目 升级改造项目
移动安全管理平台产业 移动安全管理平台产业化
3 5,800.00 5,800.00 3,984.99 5,800.00 5,800.00 3,984.99 -1,815.01 68.71%
化项目 项目
4 技术研发中心扩建项目 技术研发中心扩建项目 3,200.00 3,200.00 2,911.64 3,200.00 3,200.00 2,911.64 -288.36 90.99%
合计数/平均数 21,280.00 21,280.00 16,888.51 21,280.00 21,280.00 16,888.51 -4,391.49 79.36%
7
附件 2：截至 2019 年 12 月 31 日止，前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
金额单位：人民币万元
截止日
实际投资项目 截止日投资项目累计产能利 最近三年实际效益 是否达到预
承诺效益 累计实现效益
用率 计效益
序号 项目名称 2017 年 2018 年 2019 年 2019 年 12 月 31 日
根据预测，建设完成后
基于 PKI 的应用安全支
1 不适用 未来五年合计产生收 0.00 5,630.96 7,192.83 12,823.79 是
撑平台产业化项目
入 51,900.00 万元
根据预测，建设完成后
高性能身份管理系统技
2 不适用 未来五年合计产生收 0.00 6,027.59 5,234.14 11,261.73 是
术升级改造项目
入 35,120.00 万元
根据预测，建设完成后
移动安全管理平台产业
3 不适用 未来五年合计产生收 0.00 2,159.18 2,848.38 5,007.56 是
化项目
入 37,050.00 万元
4 技术研发中心扩建项目 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
注 1:根据《上海格尔软件股份有限公司首次公开发行股票招股说明书》（以下简称“招股说明书”）披露：“基于 PKI 的应用安全支撑平台产业化项目”项目投
资所得税前财务内部收益率为 36.61%，“高性能身份管理系统技术升级改造项目”项目投资所得税前财务内部收益率为 35.09%，“移动安全管理平台产业化项
目”项目投资所得税前财务内部收益率为 32.39%，由于税前财务内部收益率是项目的全运营周期的收益率，最近三年实际效益情况与该收益率不具有可比性，因
此参考格尔软件招股说明书中募投项目效益测算过程中的各年预期效益进行比较，前述项目在最近三年实际效益已达到预期效益。
8