中信证券股份有限公司

                   关于振德医疗用品股份有限公司

             使用闲置募集资金进行现金管理的核查意见

    中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”或“保荐机构”）作为振德
医疗用品股份有限公司（以下简称“振德医疗”或“公司”）首次公开发行股票
并上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上海证券交易所
股票上市规则（2018 年修订）》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资
金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013
年修订）》等有关规定，就振德医疗使用闲置募集资金进行现金管理事项进行了
核查，具体情况如下：

一、本次首次公开发行募集资金基本情况

  （一）实际募集资金金额

    经中国证券监督管理委员会证监许可[2018]432 号文核准，振德医疗向社会
公开发行方式发行人民币普通股（A 股）2,500 万股，发行价格为每股人民币 19.82
元，募集资金总额为人民币 49,550.00 万元，扣除各项发行费用后，募集资金净
额为人民币 43,428.34 万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特
殊普通合伙）（以下简称“天健”）验证，并出具天健验[2018]89 号《验资报告》，
公司已对募集资金进行了专户存储。

  （二）募集资金使用及结余情况

    公司 2018 年度实际使用募集资金 18,322.58 万元，2018 年度收到的银行存
款利息扣除银行手续费等的净额为 20.61 万元，2018 年度使用闲置募集资金购买
现金管理产品取得投资收益 554.18 万元，2018 年度使用闲置募集资金 15,000 万
元用于暂时补充流动资金；累计已使用募集资金 18,322.58 万元，累计收到的银
行存款利息扣除银行手续费和使用闲置募集资金购买现金管理产品取得投资收
益等的净额为 574.79 万元。

    截至 2018 年 12 月 31 日，募集资金余额为 10,680.55 万元（包括累计收到的

                                     1
银行存款利息扣除银行手续费和使用闲置募集资金购买现金管理产品取得投资
收益的净额 574.79 万元, 不包括用于暂时补充流动资金的募集资金 15,000.00 万
元）。

    截至 2018 年 12 月 31 日，公司有 5 个募集资金专户，募集资金存放情况如
下：
                                                                     单位：人民币元

  开户银行           银行账号              募集资金余额              备注
交通银行文锦
               336006150018800006309        47,260,893.93   公司开户，募集资金专户
支行
绍兴银行股份
               2000977202000046              4,245,991.40   公司开户，募集资金专户
有限公司
绍兴恒信农村
合作银行皋埠   201000194531924                    508.67    公司开户，募集资金专户
支行
中国银行股份                                                子公司许昌振德医用敷料
有限公司绍兴   380574383451                  9,828,569.41   有限公司开户，募集资金
市越城支行                                                  专户
广发银行股份                                                子公司许昌正德医疗用品
有限公司绍兴   9550880210109300162          45,469,522.95   有限公司开户，募集资金
分行                                                        专户
  合     计                                106,805,486.36

    由于募集资金投资项目建设需要一定周期，根据募集资金投资项目建设进度，

现阶段募集资金在短期内出现部分闲置的情况。

二、本次使用闲置募集资金进行现金管理的基本情况

    公司结合实际经营情况，经审慎研究、规划，公司（含下属全资子公司）将
使用金额不超过 6,000 万元人民币的闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全
性高、流动性好、有保本约定的理财产品、结构性存款等投资产品。

  （一）现金管理实施单位

    振德医疗用品股份有限公司、许昌振德医用敷料有限公司、许昌正德医疗用

品有限公司

  （二）投资目的

    在不影响募集资金投资项目实施的前提下，提高募集资金使用效率，增加财
务收益，实现公司及全体股东利益最大化。
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  （三）投资产品品种

    投资期限不超过 12 个月的安全性高、流动性好、有保本约定的理财产品、

结构性存款等投资产品，投资产品不得质押。以上投资品种不涉及证券投资，不

得用于股票及其衍生产品、证券投资基金和以证券投资为目的及无担保债券为投

资标的的银行理财或信托产品。

  （四）投资额度

    使用最高不超过人民币 6,000 万元的闲置募集资金进行现金管理，在该额度

范围内，资金可以循环滚动使用。

  （五）投资期限

    自公司股东大会审议本事项通过之日起至 2019 年年度股东大会召开之日止。

  （六）实施方式

    董事会拟提请股东大会授权公司董事长行使该项投资决策权并签署相关文

件，由公司财务管理中心负责具体实施。

三、投资风险分析及风险控制措施

  （一）投资风险

    本次公司投资的产品为保本型、低风险投资品种，但并不排除该项投资收益

受到市场波动的影响，存在一定的系统性风险。

  （二）风险控制措施

    1、公司购买的为安全性高、流动性好、有保本约定的理财产品、结构性存

款等投资产品，风险可控。公司将遵循审慎原则，选择规模大、信誉好、效益高、

有能力保障资金安全的发行主体发行的产品进行投资。

    2、公司已建立健全资金管理相关的内控制度，公司财务管理中心将严格按

照内控制度进行现金管理的审批和执行，及时分析和跟踪投资产品投向及进展情

况，加强风险控制，保障资金安全。

    3、公司独立董事、监事会有权对资金使用情况进行监督与检查，必要时可

以聘请专业机构进行审计。
    4、公司将根据上海证券交易所的有关规定，及时履行信息披露义务。
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四、对公司日常经营的影响

    公司本次使用部分闲置募集资金投资安全性高、流动性好、有保本约定的理

财产品、结构性存款等投资产品，是在确保公司募投项目所需资金和保证募集资

金安全的前提下进行的，不存在变相改变募集资金用途的情况，不影响公司日常

资金正常周转需要，不影响募集资金投资项目的正常运转；同时能够提高资金使

用效率，获得一定的投资收益，提升公司的经济效益。

五、履行的程序

    公司第一届董事会第二十四会议、第一届监事会第十三次会议，审议通过了
《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，公司独立董事已经发表了
明确的同意意见。

    本次使用闲置募集资金进行现金管理事项尚需经 2019 年年度股东大会审议
通过。

六、保荐机构核查意见

    中信证券查阅了振德医疗本次使用闲置募集资金进行现金管理事项涉及的
董事会决议、监事会决议、独立董事意见等有关文件，发表如下核查意见：

    （一）本次使用闲置募集资金进行现金管理事项已经振德医疗第一届董事会
第二十四次会议和第一届监事会第十三次会议审议通过，独立董事已经发表了明
确的同意意见，符合《上海证券交易所股票上市规则（2018 年修订）》、《上市公
司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交
易所上市公司募集资金管理办法（2013 年修订）》等有关规定；

    （二）本次使用闲置募集资金进行现金管理的事项，不存在变相改变募集资
金使用用途的情形，不影响募集资金投资计划的正常运行，不存在损害股东利益
的情况；且可以提高资金使用效率，获得一定的收益，符合公司和全体股东的利
益。

    综上所述，保荐机构同意公司本次使用闲置募集资金进行现金管理的事项。

    （以下无正文）

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