振德医疗用品股份有限公司
            2020 年度董事会审计委员会履职报告


    根据《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公
司董事会审计委员会运作指引》和《公司章程》、《公司董事会审计委
员会工作细则》等有关规定，报告期内振德医疗用品股份有限公司董
事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，切实有效的履行职
责。现将 2020 年度履职情况汇报如下：
    一、董事会审计委员会基本情况
    公司第一届董事会审计委员会由 3 名成员组成，分别为独立董事
董望先生、独立董事董勍先生、董事沈振芳女士，其中独立董事占比
三分之二，并由具备专业会计资格的独立董事董望先生担任主任委员。
    报告期内，审计委员会充分发挥专业知识，在指导内部审计工作、
监督及评估外部审计机构工作、审阅公司财务报告、评估内部控制及
关联交易等方面向董事会提出了专业意见，在公司审计与风险管控等
方面发挥了重要作用。
    二、2020 年度董事会审计委员会会议召开情况
    2020 年度，董事会审计委员会共召开 3 次会议，具体如下：
    1、2020 年 4 月 18 日，召开了第二届董事会审计委员会第三次
会议，审议通过了《2019 年度财务报告》、《2019 年度财务决算报告》、
《公司 2019 年度董事会审计委员会履职报告》、《公司 2019 年度内部
控制评价报告》、《关于 2019 年度日常关联交易确认及 2020 年度日常
关联交易预计的议案》、《关于公司会计政策变更的议案》、《关于续聘
会计师事务所的议案》和《公司 2020 年第一季度报告全文和正文》
等议案并同意将上述议案提交公司第二届董事会第七次会议审议。
    2、2020 年 8 月 12 日，召开了第二届董事会审计委员会第四次

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会议，审议通过了《公司 2020 年半年度报告》，并同意将上述议案提
交公司第二届董事会第十次会议审议。
    3、2020 年 10 月 23 日，召开了第二届董事会审计委员会第五次
会议，审议通过了《公司 2020 年第三季度报告全文和正文》，并同意
将上述议案提交公司第二届董事会第十一次会议审议。
    三、2020 年度董事会审计委员会主要工作内容
    1、指导内部审计工作
    报告期内，审计委员会认真审阅并确认了公司内部审计部门提交
的工作计划，同时督促公司严格按照内部审计计划实施，对审计过程
中发现的问题提出指导性意见，并要求公司及时整改，并不定期与公
司内部审计部门进行业务交流。报告期内，未发现公司内部审计工作
存在重大问题。
    2、监督及评估外部审计机构工作
    报告期内，我们对公司外部审计机构天健会计师事务所（特殊普
通合伙）的审计工作进行了监督和评估，认为：天健会计师事务所（特
殊普通合伙）具有从事证券相关业务的资格，具备为公司提供财务审
计和内控审计服务的经验和能力，在审计服务过程中，严格按照国家
有关规定以及注册会计师职业规范的要求开展审计工作，遵循了独立、
客观、公正的执业准则，能按计划完成各项审计任务和客观公正的发
表相关审计意见。因此，我们建议公司续聘天健会计师事务所（特殊
普通合伙）为公司 2021 年度财务审计和内部控制审计机构。
    报告期内，我们积极与外部审计机构讨论、沟通、确定年报的审
计计划、审计范围、审计方法和时间安排，就审计中发现需要注意的
事项保持与年审会计师的沟通，积极协调公司经营层、内部审计部门
与外部审计机构的沟通，确保各方沟通及时有效，促进年审各项工作
按计划推进。
    3、审阅公司财务报告工作

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