振德医疗用品股份有限公司
            2022 年度董事会审计委员会履职报告


    根据《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公
司自律监管指引第 1 号——规范运作》和《公司章程》、《公司董事会
审计委员会工作细则》等有关规定，报告期内振德医疗用品股份有限
公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，积极开展工作，认真履
行了审计监督职责。现将 2022 年度履职情况汇报如下：
    一、董事会审计委员会基本情况
    公司第二届董事会审计委员会由 3 名成员组成，分别为独立董事
董望先生、独立董事董勍先生、董事沈振芳女士，其中独立董事占比
三分之二，并由具备专业会计资格的独立董事董望先生担任主任委员。
报告期内，公司董事会任期届满实行换届选举，并同时选举产生了新
一届董事会审计委员会成员。2022 年 7 月 25 日，经公司第三届董事
会第一次会议审议，确定了第三届董事会四个专门委员会。第三届董
事会审计委员会由三人组成，其中，独立董事两人。公司独立董事朱
茶芬为董事会审计委员会主任委员，董事沈振芳女士、独立董事李生
校先生为审计委员会委员。
    报告期内，审计委员会充分发挥专业知识，在指导内部审计工作、
监督及评估外部审计机构工作、审阅公司财务报告、评估内部控制及
关联交易等方面向董事会提出了专业意见，在公司审计与风险管控等
方面发挥了重要作用。
    二、2022 年度董事会审计委员会会议召开情况
    2022 年度，董事会审计委员会共召开 4 次会议，具体如下：
    1、2022 年 3 月 18 日，召开了第二届董事会审计委员会第十次
会议，审议通过了《2021 年度财务报告》、《2021 年度财务决算报告》、

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《公司 2021 年度董事会审计委员会履职报告》、《公司 2021 年度内
部控制评价报告》、《关于 2021 年度日常关联交易确认及 2022 年度日
常关联交易预计的议案》、《关于续聘会计师事务所的议案》等议案并
同意将上述议案提交公司第二届董事会第二十四次会议审议。
    2、2022 年 4 月 25 日，召开了第二届董事会审计委员会第十一
次会议，审议通过了《公司 2022 年第一季度报告》，并同意将上述议
案提交公司第二届董事会第二十五次会议审议。
    3、2022 年 8 月 24 日，召开了第三届董事会审计委员会第一次
会议，审议通过了《公司 2022 年半年度报告》，并同意将上述议案提
交公司第三届董事会第三次会议审议。
    4、2022 年 10 月 22 日，召开了第三届董事会审计委员会第二次
会议，审议通过了《公司 2022 年第三季度报告》，并同意将上述议案
提交公司第三届董事会第六次会议审议。
    三、2022 年度董事会审计委员会主要工作内容
    1、指导内部审计工作
    报告期内，审计委员会认真听取了公司内部审计部门的工作汇报，
督促公司严格执行内部审计制度，在了解公司实际经营情况与内控运
行情况的基础上，对内部审计发现的问题、相关整改要求以及管理建
议提出了指导意见。报告期内，未发现公司内部审计工作存在重大问
题，公司内部审计工作制度体系健全，程序规范，能够有效开展审计
工作，能有效防范并及时发现生产经营中可能出现的问题，切实保障
了公司及股东的合法权益。
    2、监督及评估外部审计机构工作
    报告期内，我们对公司外部审计机构天健会计师事务所（特殊普
通合伙）的审计工作进行了监督和评估，认为：天健会计师事务所（特
殊普通合伙）具有从事证券相关业务的资格，具备为公司提供财务审
计和内控审计服务的经验和能力。在审计服务过程中，能够以客观、

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公正的态度，严格按照国家有关规定以及注册会计师职业规范的要求
开展审计工作，按时完成了公司财务报告和内部控制审计工作，出具
的报告公正客观、真实准确地反映了公司的财务状况和经营成果。因
此，我们建议公司续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司
2023 年度财务审计和内部控制审计机构。
    报告期内，我们积极与外部审计机构讨论、沟通、确定年报的审
计计划、审计范围、审计方法和时间安排，就审计中发现需要注意的
事项保持与年审会计师的沟通，我们认真审阅了公司的财务报告，严
格按照相关规定要求，积极履行职责，充分审查和监督。我们认为公
司年度财务报告的编制符合《企业会计准则》的相关规定，不存在重
大会计差错调整等事项。
    3、审阅公司财务报告工作
    报告期内，我们认真审阅了公司季度、半年度、年度财务报告，
认为：公司财务报告均真实、准确、完整，能够客观反映公司当期的
财务状况及经营情况，不存在相关的欺诈、舞弊行为及重大错报的情
况，且公司也不存在重大会计差错调整、重大会计政策及估计变更、
涉及重要会计判断等事项导致非标准无保留意见审计报告的情况。
    4、评估内部控制的有效性
    公司按照《公司法》、《证券法》等法律法规和中国证监会、上海
证券交易所有关规定的要求，不断完善并落实执行规范有效的内部控
制制度。报告期内，董事会审计委员会积极推动公司内部控制体系持
续优化及贯彻落实，充分发挥专业委员会的作用，进一步完善公司治
理结构和内部控制制度，确保公司各项生产经营活动有章可循、规范
运作，切实保障了公司和全体股东的合法权益。报告期内未发现公司
存在内部控制设计或执行方面的重要或重大缺陷。
    四、总体评价
    2022年，公司董事会审计委员会严格按照相关规定，本着对公司

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和全体股东负责的态度，秉承客观、公正、独立的原则，尽职尽责，
充分发挥自身的专业水平和执业能力，认真履行了审计委员会的工作
职责，有效指导公司内外部审计工作，充分发挥监督作用，并对促进
公司内部控制优化起到了积极的作用，保障了年度审计工作、内部审
计和内部控制工作的有效进行。2023年，我们将继续发挥监督作用，
进一步加强与公司董事会、监事会及经营层的交流沟通，落实好各项
工作，持续关注监管机构颁布的新法规、新规则并积极学习，认真履
行各项职责，推动公司治理结构不断完善，持续健康、稳健经营，维
护好公司及全体股东的共同利益。




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                                           董事会审计委员会
                                           主任委员：朱茶芬
                                       委员：沈振芳、李生校
                                            2023 年 4 月 24 日




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