海通证券股份有限公司关于上海盛剑环境系统科技股
         份有限公司差异化权益分派事项的核查意见

    海通证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”）作为上海盛剑环境系统科技
股份有限公司（以下简称“公司”）首次公开发行股票并上市的保荐机构及持续督
导机构。根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上海证券
交易所交易规则》 上海证券交易所上市公司自律监管指引第 7 号——回购股份》
等相关法律、行政法规、部门规章及其他规范性文件的相关规定，对公司差异化
权益分派事项进行了审慎核查，具体核查情况如下：

    一、股东大会审议通过的差异化权益分派方案

    公司于 2022 年 5 月 18 日召开 2021 年年度股东大会，审议通过《2021 年度
利润分配方案》，方案具体内容如下：

    公司拟向全体股东每 10 股派发现金红利 3.66 元（含税）。本次公司利润分
配不送红股，不以资本公积金转增股本。截至 2021 年 12 月 31 日，公司总股本
为 125,116,500 股，以此计算合计拟派发现金红利 45,792,639.00 元（含税），剩
余未分配利润结转至下年度。本年度公司现金分红比例（即现金分红总额占当年
归属于上市公司股东的净利润的比例）为 30.06%。如在公告披露之日起至实施
权益分派股权登记日期间，因回购股份、股权激励授予股份回购注销等致使公司
总股本发生变动的，公司拟维持分配总额不变，相应调整每股分配比例。

    二、申请特殊除权除息处理的依据，具体除权除息方案及计算公式

    本次申请特殊除权除息处理的依据系《上海证券交易所上市公司自律监管指
引第 7 号——回购股份》之第二十三条“上市公司回购专用账户中的股份，不享
有股东大会表决权、利润分配、公积金转增股本、认购新股和可转换公司债券等
权利，不得质押和出借。”

    本次差异化权益分派属于：已回购至专用账户的股份不参与分配。

    具体除权除息方案：“每股拟派发现金红利 0.3726 元（含税）”
    根据《上海证券交易所交易规则》，按照以下公式计算除权除息参考价：

    除权（息）参考价格＝[（前收盘价格-现金红利）+配（新）股价格×流通股
份变动比例]÷（1+流通股份变动比例）

    根据公司 2021 年年度股东大会审议通过的利润分配方案，本次仅进行现金
红利分配，不进行资本公积转增股本和送红股，公司流通股不会发生变化，流通
股股份变动比例为 0。因此，除权（息）参考价格=前收盘价格-现金红利。

       三、说明本次差异化权益分派是否符合以下两个条件

    （一）本次差异化权益分派属于该情形：已回购至专用账户的股份不参与分
配；

    （二）以申请日或申请日前一交易日的收盘价计算，差异化权益分派对除权
除息参考价格影响的绝对值在 1%以下（含）。

    截至申请日（2022 年 6 月 29 日），公司通过集中竞价方式回购公司股份
2,216,200 股，公司总股本为 125,116,500 股，本次实际参与分配的股份总数为
122,900,300 股。

    根据公司 2021 年年度股东大会审议通过的《2021 年度利润分配方案》，拟
维持分配总额不变，相应调整每股分配比例，即以 122,900,300 股为基数，每股
派发现金红利 0.3726 元（含税），共计派发现金股利 45,792,651.78 元（含税,本
次利润分配总额差异系每股现金红利的尾数四舍五入调整所致）。

    （1）实际分派计算的除权除息参考价格

    根据申请日前一交易日（2022 年 6 月 28 日）之收盘价为 41.38 元/股计算，
实际分派计算的除权除息参考价格=（前收盘价格-实际分派现金红利）=41.38-
0.3726=41.0074 元/股。

    （2）虚拟分派的现金红利

    虚拟分派的现金红利以实际分派根据总股本摊薄调整后计算得出。
    虚拟分派的现金红利=（参与分配的股本总数×实际分派的每股现金红利）÷
总股本=(122,900,300×0.3726)÷125,116,500=0.3660 元/股。

    根据虚拟分派计算的除权除息参考价格=前收盘价格－虚拟分派的现金红利
=41.38-0.3660=41.0140 元/股。

    （3）除权除息参考价格影响

    除权除息参考价格影响=|根据实际分派计算的除权除息参考价格—根据虚
拟分派计算的除权除息参考价格|÷根据实际分派计算的的除权除息参考价格
=|41.0074-41.0140|÷41.0074=0.0161%。

    综上，本次差异化权益分派对除权除息参考价格影响的绝对值在 1%以下，
影响较小。

    四、公司承诺

    公司承诺：在提交本次差异化权益分派业务申请至权益分派实施完毕期间，
不实施可能导致股本总额、证券类别、回购账户内股份数量等发生变动的行为，
包括但不限于股份回购、股份注销、股权再融资、限售股解禁上市、股份性质变
更、股权激励股份的登记、可转债开始转股等。

    五、保荐机构核查意见

    经核查，保荐机构认为，公司本次差异化权益分派事项符合相关法律、法规、
规范性文件以及《公司章程》的规定，不存在损害上市公司和全体股东利益的情
形。保荐机构对本次差异化权益分派事项无异议。

   （以下无正文）
（本页无正文，为《海通证券股份有限公司关于上海盛剑环境系统科技股份有
限公司差异化权益分派事项的核查意见》之签字盖章页）




保荐代表人签名：




                          陈邦羽                赵 鹏




                                                 海通证券股份有限公司

                                                     年     月     日