中泰证券股份有限公司
关于浙江百达精工股份有限公司
2018 年度募集资金存放与使用情况的核查意见
中泰证券股份有限公司（以下简称“中泰证券”或“保荐机构”）作为浙江
百达精工股份有限公司（以下简“百达精工”、“本公司”或“公司”）首次公
开发行 A 股股票并在上海证券交易所上市及持续督导的保荐机构，根据《证券
发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金
管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所股票上市规则（2014 年修订）》、《上
海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013 年修订）》等有关法律、法规和
规范性文件的规定，对百达精工首次公开发行股票募集资金于 2018 年度的存放
与使用情况进行了审慎核查，并出具核查意见如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会证监许可[2017]886 号文核准，并经上海证券交
易所同意，公司由主承销商中泰证券股份有限公司采用网下向投资者询价配售和
网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式，向社会公众公开发行人民币普通
股（A 股）股票 3,181.33 万股，发行价为每股人民币 9.63 元，共计募集资金
30,636.21 万元，坐扣承销和保荐费用 2,850.00 万元后的募集资金为 27,786.21 万
元，已由主承销商中泰证券股份有限公司于 2017 年 6 月 29 日汇入本公司募集资
金监管账户。扣除承销和保荐费用、审计及验资费、律师费、信息披露费、发行
手续费和材料印刷费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 4,663.89 万
元后，公司本次募集资金净额为 25,972.32 万元。
上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由
其出具《验资报告》（天健验[2017]240 号）。
1
（二）募集资金使用和结余情况
根据 2017 年 7 月 17 日公司董事会二届十二次会议审议通过的《关于以募集
资 金 置换预先投入募投项目自 筹资金的议案》，公司已累计划转募集资金
53,345,500.00 元以抵补先期投入的垫付资金。
根据 2017 年 7 月 17 日公司第二届董事会第十二次会议决议，公司及子公司
使用不超过 18,000.00 万元的闲置募集资金进行现金管理，用于购买保本型理财
产品，期限自 2017 年 8 月 8 日公司第一次临时股东大会决议通过之日起不超过
12 个月，在上述额度内可以滚动使用。2018 年 1 月 1 日至 2018 年 8 月 8 日期间，
公司及子公司循环累计使用闲置募集资金 20,100.00 万元购买了 13 笔保本型银行
理财产品，明细情况如下：
单位：万元
预期年化收 是否
理财产品 金额 起始日 到期日
益率（%） 收回
3,000.00 3.90% 2018/1/23 2018/3/27 是
1,000.00 3.80% 2018/1/23 2018/2/26 是
工银理财保本型“随心 e”定向） 500.00 3.80% 2018/2/27 2018/3/28 是
2017 年第 3 期 3,000.00 3.90% 2018/3/28 2018/5/30 是
2,000.00 3.70% 2018/5/31 2018/9/3 是
1,800.00 3.70% 2018/7/22 2018/10/22 是
“金钥匙.本利丰”2018 年第
700.00 4.15% 2018/2/9 2018/7/24 是
1010 期人民币理财产品
“汇利丰”2018 年第 4285 期对
公定制人民币理财产品（结构性 1,000.00 4.20% 2018/2/14 2018/5/14 是
存款）
招商银行挂钩黄金两层区间六
3,000.00 1.55%-4.10% 2018/2/14 2018/8/13 是
个月结构性存款 H0001562
“金钥匙.本利丰”2018 年第
800.00 4.15% 2018/3/9 2018/8/7 是
1026 期人民币理财产品
工银理财共赢 3 号保本型（定向
1,800.00 4.20% 2018/4/19 2018/7/19 是
浙江）2018 年第 47 期
“本利丰.34 天”人民币理财产
500.00 3.00% 2018/5/16 2018/6/19 是
品[BF141422]
中银保本理财-人民币全球智选
1,000.00 3%-3.4% 2018/7/25 2018/8/30 是
理财产品[CNYQQZX]
2
合计 20,100.00 － － － －
2018 年 8 月 9 日至 2018 年 12 月 31 日期间，公司及子公司循环累计使用闲
置募集资金 15,200.00 万元购买了 9 笔保本型银行理财产品，明细情况如下：
单位：万元
预期年化收 是否收
理财产品 金额 起始日 到期日
益率（%） 回
3,000.00 3.40% 2018/8/14 2018/10/17 是
1,800.00 3.50% 2018/9/5 2018/12/10 是
工银理财保本型“随心 e”（定 2,200.00 3.30% 2018/10/18 2018/12/24 是
向）2017 年第 3 期 1,800.00 3.30% 2018/10/25 2018/12/31 否[注]
1,800.00 3.45% 2018/12/12 2019/6/17 否
2,200.00 3.45% 2018/12/25 2019/6/26 否
中银保本理财-人民币全球智
700.00 2.8%-3.5% 2018/8/9 2018/10/11 是
选理财产品[CNYQQZX]
中银保本理财-人民币全球智
700.00 3.25% 2018/8/30 2018/10/11 是
选理财产品[CNYAQKF]
中银保本理财-人民币按期开
1,000.00 3.25% 2018/10/11 2018/11/20 是
放[CNYAQKFTTP0]
合计 15,200.00 － － － －
[注]：该笔理财到期日为非工作日，顺延至工作日 2019 年 1 月 2 日赎回。
公司使用募集资金进行上述现金管理事项超过了股东大会批准的期限，但公
司及时履行了对外披露义务，并经 2019 年 4 月 1 日公司第三届董事会第九次会
议确认。
本公司以前年度已使用募集资金 113,738,714.78 元，以前年度收到的银行存
款利息扣除银行手续费等的净额为 321,475.15 元, 以前年度收到的理财产品收益
金额为 844,246.57 元；2018 年度实际使用募集资金 84,308,010.27 元，2018 年度
收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 203,197.92 元，2018 年度收到
的理财产品收益金额为 4,579,144.54 元；累计已使用募集资金 198,046,725.05 元，
累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 524,673.07 元，累计收到的
理财产品收益金额为 5,423,391.11 元。
截至 2018 年 12 月 31 日，募集资金余额为 67,624,518.13 元，其中银行存款
9,624,518.13 元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额），购买
3
的银行理财产品为 58,000,000.00 元。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权
益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上海证券
交易所股票上市规则》及《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013
年修订）》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了
《浙江百达精工股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。根
据《管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，
并连同保荐机构中泰证券股份有限公司于 2017 年 6 月 27 日分别与中国工商银行
股份有限公司台州经济开发区分行、中国农业银行股份有限公司台州分行、招商
银行股份有限公司台州分行营业部签订了《募集资金三方监管协议》；本公司和
全资子公司台州市百达电器有限公司（以下简称百达电器公司）于 2017 年 8 月
8 日连同保荐机构中泰证券股份有限公司与中国农业银行股份有限公司台州分
行签订了《募集资金专户存储四方监管协议》，明确了各方的权利和义务；本公
司全资子公司百达电器公司与 2017 年 8 月 8 连同保荐机构中泰证券股份有限公
司与中国银行股份有限公司台州市分行签订了《募集资金专户存储三方监管协
议》，明确了各方的权利和义务。三方和四方监管协议与上海证券交易所三方监
管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
（二）募集资金专户存储情况
截至 2018 年 12 月 31 日，公司和百达电器共设 5 个募集资金专户，募集资
金具体存放情况如下：
单位：元
账户名称 开户银行 银行账号 账户余额 备注
中国工商银行股份
浙江百达精工
有限公司台州经济 1207011229200235805 5,954,583.32 募集专户
股份有限公司
开发区分行
4
浙江百达精工 中国农业银行股份
19900001040025578 6,851.68 募集专户
股份有限公司 有限公司台州分行
招商银行股份有限
浙江百达精工
公司台州分行营业 576900082710981 6,991.90 募集专户
股份有限公司
部
台州市百达电 中国农业银行股份
19900001040025438 616,680.35 募集专户
器有限公司 有限公司台州分行
中国银行股份有限
台州市百达电
公司台州经济开发 363672967239 3,039,410.88 募集专户
器有限公司
区支行
合计 － － 9,624,518.13 －
三、2018 年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金使用情况
2018 年度，公司募集资金使用情况如下表：
5
募集资金使用情况对照表
2018 年度
单位：万元
募集资金总额 25,972.32 本年度投入募集资金总额 8,430.80
变更用途的募集资金总额 －
已累计投入募集资金总额 19,804.67
变更用途的募集资金总额比例 －
截至期末
累计投入 项目可
是否已 截至期末 是否
募集资金 调整后 截至期末 截至期末累 金额与承 项目达到预 行性是
承诺投资项 变更项 本年度投入金 投资进度 本年度实 达到
承诺投资 投资总 承诺投入额 计投入金额 诺投入金 定可使用状 否发生
目 目（含部 额 （%）（4） 现的效益 预计
总额 额 （1） （2） 额的差额 态日期 重大变
分变更） ＝（2）（1） 效益
（3）＝（2） 化
-（1）
公司高效节
能压缩机零
部件技术升 否 12,599.00 12,599.00 12,599.00 4,386.36 6,638.46 -5,960.54 52.69 [注 1] 360.88 否 否
级及产业化
扩建项目
百达电器公
司年产 1,450
万件汽车零 否 10,652.00 10,652.00 10,652.00 4,038.12 10,444.89 -207.11 98.06 [注 2] 1,109.19 否 否
部件产业化
扩建项目
偿还银行贷
否 2,721.32 2,721.32 2,721.32 6.32 2,721.32 — 100.00 － － － 否
款
合计 － 25,972.32 25,972.32 25,972.32 8,430.80 19,804.67 -6,167.65 － － 1,470.07 － －
公司高效节能压缩机零部件技术升级及产业化扩建项目未达到计划进度主要系公司根据
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）
产品布局规划调整了该项目的投资进度所致。
6
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
募集资金投资项目先期投入及置换情况 无
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无
根据 2017 年 7 月 17 日公司第二届董事会第十二次会议决议，公司及子公司使用不超过
18,000.00 万元的闲置募集资金进行现金管理，用于购买保本型理财产品，期限自 2017 年 8 月
8 日公司第一次临时股东大会决议通过之日起不超过 12 个月，在上述额度内可以滚动使用。
对闲置募集金进行现金管理，投资相关产品的情况 根据 2019 年 4 月 1 日公司第三届董事会第九次会议决议，公司及子公司使用不超过
8,500.00 万元的闲置募集资金进行现金管理，用于购买保本型理财产品，期限自 2018 年 8 月 9
日起不超过 12 个月，在上述额度内可以滚动使用，理财产品明细详细情况详见本报告募集资
金使用和结余情况之说明。
募集资金其他使用情况 无
注 1：公司高效节能压缩机零部件技术升级及产业化扩建项目设备分批投入使用，本期仅部分达到预定可使用状态。
注 2：百达电器公司年产 1,450 万件汽车零部件产业化扩建项目包含多条生产线，本期仅部分达到预定可使用状态。
7
（二）募集资金投资项目无法单独核算效益的情况及其原因
本公司用于偿还银行贷款项目，系通过优化公司财务结构，满足公司经营规
模持续增长带来的资金需求，通过公司整体盈利能力的提升来体现效益，故无法
单独核算效益。其他募集资金项目不存在无法单独核算效益的情况。
（三）募集资金投资项目出现异常情况的说明
2018 年度，公司募集资金投资项目未出现异常情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
2018 年度，公司不存在变更募集资金投资项目的资金使用情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
2018 年度，公司募集资金使用及相关信息披露及时、真实、准确、完整。
公司募集资金存放、使用、管理及披露不存在违法违规的情况。
六、其他
2018 年 8 月 9 日至 2018 年 12 月 31 日期间，公司及子公司循环累计使用闲
置募集资金 15,200.00 万元购买了 9 笔保本型银行理财产品，明细详见本报告募
集资金使用和结余情况之说明。上述使用募集资金进行现金管理事项超过了股东
大会批准的期限，但公司及时履行了对外披露义务，并经 2019 年 4 月 1 日公司
第三届董事会第九次会议确认。
七、会计师对募集资金使用情况专项报告的鉴证意见
天健会计师事务所（特殊普通合伙）对百达精工 2018 年度募集资金存放与
使用情况进行了专项审计，并出具了《募集资金年度存放与使用情况鉴证报告》，
“我们认为，百达精工公司董事会编制的 2018 年度《关于募集资金年度存放与
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使用情况的专项报告》符合《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013
年修订）》及相关格式指引的规定，如实反映了百达精工公司募集资金 2018 年度
实际存放与使用情况。”
八、保荐机构主要核查工作
保荐机构通过资料审阅、现场检查、访谈沟通等多种方式，对百达精工募集
资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。主要核查内容包括：
审阅了公司董事会关于募集资金年度使用情况的专项报告、检查公司关于募集资
金使用的流程，查阅公司募集资金存放银行对账单、与募集资金使用相关的合同、
发票、募集资金使用支付凭证，查阅会计师出具的报告、募集资金使用情况的相
关公告和支持文件等。
九、保荐机构核查意见
经核查，中泰证券认为：百达精工 2018 度募集资金存放与使用符合《证券
发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金
管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所股票上市规则（2014 年修订）》、《上
海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013 年修订）》等有关法律、法规和
规范性文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，并及时履行了相关
信息披露义务，募集资金具体使用情况与公司已披露情况一致，不存在变相改变
募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。
（以下无正文）
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