迪生力：容诚会计师关于迪生力募集资金2019年度存放与使用情况鉴证报告2020-03-13
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
广东迪生力汽配股份有限公司
容诚专字[2020]518Z0027 号
容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
中国北京
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序号 内 容 页码
1 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 1-2
2 募集资金年度存放与使用情况专项报告 3-5
3 6-7
附表 1 募集资金使用情况对照表
中国北京市西城区
阜成门外大街22号1幢
外经贸大厦901-22至901-26，100037
容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
RSM China CPA LLP
Tel：+86 010-66001391
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
容诚专字[2020]518Z0027 号
广东迪生力汽配股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的广东迪生力汽配股份有限公司（以下简称迪生力公司）董事会
编制的 2019 年度《募集资金年度存放与使用情况专项报告》。
一、 对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供迪生力公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
我们同意将本鉴证报告作为迪生力公司年度报告必备的文件，随其他文件一起报送并
对外披露。
二、 董事会的责任
按照中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募
集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44 号）、上海证券交易所发布的
《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》（2013 年修订）及《上市公司日常信
息披露工作备忘录第一号临时公告格式指引——第十六号上市公司募集资金存放与实
际使用情况的专项报告》（2017 年修订）编制《募集资金年度存放与使用情况专项报
告》是迪生力公司董事会的责任，这种责任包括保证其内容真实、准确、完整，不存
在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。
三、 注册会计师的责任
我们的责任是对迪生力公司董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、 工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号－历史财务信息审计或审
阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，
以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包
括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供
了合理的基础。
THE POWER OF BEING UNDERSTOOD
AUDIT | TAX | CONSULTING
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RSM China CPA LLP is a member of the RSM network and trades as RSM. RSM is the trading name used by the members of the RSM network. Each member of the RSM network is an
independent accounting and consulting firm which practices in its own right. The RSM network is not itself a separate legal entity in any jurisdiction.
广东迪生力汽配股份有限公司 募集资金年度存放与使用情况专项报告
广东迪生力汽配股份有限公司
募集资金年度存放与使用情况专项报告
根据上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》（2013
年修订）和《上市公司日常信息披露工作备忘录第一号临时公告格式指引——第十六
号上市公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（2017 年修订）的规定，将广
东迪生力汽配股份有限公司股份有限公司（以下简称本公司或公司）2019 年度募集资
金存放与使用情况报告如下：
一、 募集资金基本情况
根据中国证券监督管理委员会《关于核准广东迪生力汽配股份有限公司首次公开
发行股票的批复》（证监许可〔2017〕793 号），公司于 2017 年 6 月 9 日采用网下向
投资者询价配售与网上按市值申购向投资者定价发行相结合的方式公开发行人民币普
通股（A 股）6,334 万股，每股面值人民币 1.00 元，每股发行价格为人民币 3.62 元,募
集资金人民币 22,929.08 万元，扣除发行费用后，实际募集资金净额人民币 20,013.77
万元元。上述募集资金经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）验资，并出具了《验资
报告》（瑞华验字【2017】48390001 号）。
2019 年度，本公司募集资金使用情况为：直接投入募集资金项目 1,812.55 万元。
2019 年度公司累计使用募集资金 7,654.71 万元，扣除累计已使用募集资金后，募
集资金余额为 12,949.75 万元，募集资金专用账户利息收入及理财产品收益等扣除手续
费后的累计金额为 590.69 万元，募集资金专户 2019 年 12 月 31 日余额合计为 12,949.75
万元。
二、 募集资金管理情况
根据有关法律法规的规定，遵循规范、安全、高效、透明的原则，公司制定了《募
集资金管理办法》，对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，
以在制度上保证募集资金的规范使用。
根据《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013 年修订）》等相关法律
法规规定，公司与本次发行保荐机构东北证券股份有限公司、开户行台山市农村信用
合作联社营业部、中国民生银行江门支行、中国建设银行股份有限公司台山支行分别
签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。截至 2019 年 12 月 31 日，公司不存在违
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广东迪生力汽配股份有限公司 募集资金年度存放与使用情况专项报告
反三方监管协议、变更募集资金用途和控股股东、实际控制人占用或挪用募集资金等
问题。协议各方均按照相关法律法规规定及协议约定行使权利和履行义务。
截至 2019 年 12 月 31 日止，募集资金存储情况如下：
金额单位：人民币万元
银 行 名 称 银行帐号 余额
台山市农村信用合作联社营业部 80020000010785656 11,416.10
中国民生银行江门支行 699919099 817.64
中国建设银行股份有限公司台山支行 44050167080100000135 716.01
合计 12,949.75
三、 2019 年度募集资金的实际使用情况
截至 2019 年 12 月 31 日止，本公司实际投入相关项目的募集资金款项共计人民币
7,654.71 万元，具体使用情况详见附表 1：募集资金使用情况对照表。
四、 变更募集资金投资项目的资金使用情况
1.公司募集资金投资项目未发生变更情况。
2.公司募集资金投资项目未发生对外转让或置换的情况。
3.用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
公司于 2018 年 4 月 19 日召开的第一届董事会第二十二次会议、2018 年 5 月 22
日召开的 2017 年度股东大会，审议并通过了《关于使用部分闲置募集资金临时补充流
动资金的议案》，同意公司在保证募投项目建设的资金需求和不影响募投项目正常进行
的前提下使用人民币 5,000 万元的闲置募集资金临时补充流动资金，使用期限自股东
大会审议通过之日起不超过 12 个月。
2019 年 5 月 20 日，公司将用于暂时补充流动资金的闲置募集资金人民币 5,000
万元已按照董事会和股东大会决议全部归还至募集资金专用账户。
五、 募集资金使用及披露中存在的问题
公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并对募集资
金使用情况及时地进行了披露，不存在募集资金使用及管理的违规情形。
六、 保荐机构专项核查报告的结论性意见
2020 年 3 月 12 日，东北证券股份有限公司针对本公司 2019 年度募集资金存放与
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使用情况出具了《关于广东迪生力汽配股份有限公司 2019 年度募集资金存放与使用情
况的专项核查报告》，专项核查报告认为，本公司自募集资金到账之日至 2019 年 12
月 31 日，募集资金的管理及实际使用符合中国证监会和上海证券交易所关于募集资金
管理的相关规定，迪生力编制的《2019 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》中
关于公司募集资金管理与使用的披露与实际情况相符。
附表1：募集资金使用情况对照表
广东迪生力汽配股份有限公司董事会
2020 年 3 月 12 日
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附表 1：
2019 年度募集资金使用情况对照表
单位：万元
募集资金总额 20,013.77 本年度投入募集资金总额 1,812.55
变更用途的募集资金总额
已累计投入募集资金总额 7,654.71
变更用途的募集资金总额比例
承诺投资项目 是否已变 募集资金承 调整后投 截至期末承诺 本年度投入 截至期末累计 截至期末累计投 截至期末投 项目达到预 本年度 是否达到 项目可行
更项目(含 诺投资总额 资总额 投入金额(1) 金额 投入金额(2) 入金额与承诺投 入进度 定可使用状 实现的 预计效益 性是否发
部分变更) 入金额的差额(3) (%)(4)＝ 态日期 效益 生重大变
＝(2)-(1) (2)/(1) 化
研发中心建设技术改 否
842.12 842.12 842.12 0.73 24.57 -817.55 2.92 2020-12-31 - - 否
造项目
全球营销网络建设项 否
9,000.00 9,000.00 9,000.00 1,805.18 7,623.50 -1,376.50 84.71 2020-12-31 - - 否
目
年产 100 万件旋压(低 否
压)铝合金轮毂技术 11,000.00 11,000.00 11,000.00 6.64 6.64 -10,993.36 0.06 2020-12-31 - - 否
改造项目
合计 - 20,842.12 20,842.12 20,842.12 1,812.55 7,654.71 -13,187.41 36.73 - - - -
1.全球营销网络建设项目
全球营销网络建设项目稳步推进，目前大部分募集资金已经使用完毕，公司根据全
球市场实际需求进行规划，审慎把募集资金余额用于开发有潜力的地区，发挥好募集资
未达到计划进度原因(分具体项目) 金的效果、效益。该项目原达到预定可使用状态日期为 2019 年 12 月 31 日，公司在 2019
年第三次临时股东大会审议将该项目达到预定可使用状态日期延期到 2020 年 12 月 31
日。
2.研发中心建设技术改造项目
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目前全球汽车产业整体下滑，新能源车市场占有率逐步增加，车轮类型及结构也随
之发生变化，公司的研发方向需要调整以顺应外部因素的变化。该项目原达到预定可使
用状态日期为 2019 年 12 月 31 日，公司在 2019 年第三次临时股东大会审议将该项目达
到预定可使用状态日期延期到 2020 年 12 月 31 日。
3.年产 100 万件旋压(低压)铝合金轮毂技术改造项目
目前全球汽车产业整体下滑，新能源车市场占有率逐步增加，车轮类型及结构也随之发
生变化，为了顺应技术和市场的变化，避免在市场转型期不合理投资，本着审慎和效益
最大化的原则，决定推迟该募投项目的建设安排。该项目原达到预定可使用状态日期为
2019 年 12 月 31 日，公司在 2019 年第三次临时股东大会审议将该项目达到预定可使用
状态日期延期到 2020 年 12 月 31 日。
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况 不适用
公司于 2018 年 4 月 19 日召开的第一届董事会第二十二次会议、2018 年 5 月 22 日
召开的 2017 年度股东大会，审议并通过了《关于使用部分闲置募集资金临时补充流动
资金的议案》，同意公司在保证募投项目建设的资金需求和不影响募投项目正常进行的
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 前提下使用人民币 5,000 万元的闲置募集资金临时补充流动资金，使用期限自股东大会
审议通过之日起不超过 12 个月。
2019 年 5 月 20 日，公司将用于暂时补充流动资金的闲置募集资金人民币 5,000 万元已
按照董事会和股东大会决议全部归还至募集资金专用账户。
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况 不适用
募集资金结余的金额及形成原因 不适用
募集资金其他使用情况 无
注 1：“本年度投入募集资金总额”不包括暂时补充流动资金的金额。
注 2：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。
注 3：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
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