东北证券股份有限公司 关于广东迪生力汽配股份有限公司 2019年度日常关联交易执行情况 及2020年度日常关联交易计划的核查意见 根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上海证券交易所股票上市规则》 等相关文件的规定,东北证券股份有限公司(以下简称“东北证券”或“保荐机构”) 作为广东迪生力汽配股份有限公司(以下简称“迪生力”或“公司”)的保荐机构, 经审慎尽职调查,就迪生力 2019 年度日常关联交易执行情况及 2020 年度日常关 联交易计划发表如下核查意见: 一、日常关联交易基本情况 (一)日常关联交易履行的审议程序 公司 2020 年 3 月 12 日召开的第二届审计委员会第八次会议、第二届董事会 第二十三次会议、第二届监事会第十次会议分别审议通过了《关于公司 2019 年 度日常关联交易执行情况及 2020 年日常关联交易预计的议案》。关联董事赵瑞贞、 罗洁、Sindy Yi Min Zhao 回避表决。独立董事就该事项发表了事前认可及独立意 见。该议案需提交股东大会审议,关联股东将回避此项议案的表决。 (二)2019 年度日常关联交易执行情况 单位:人民币元 序 关联交易类别/ 关联人名称 预计金额 实际金额 号 内容 1 接受劳务 名流山庄 1,600,000.00 744,483.03 2 租赁房屋 Zhao & Luo LLC 1,500,000.00 1,156,687.28 3 租赁房屋 JRL LLC 12,500,000.00 11,231,970.39 4 接受停车服务 JRL LLC 350,000.00 273,018.24 5 出售车轮 Western Distributors of Atlanta Inc. 33,000,000.00 21,830,172.24 6 出售车轮 Wheel Mart(Thailand) Company 15,000,000.00 7,020,774.89 Limited 合计 63,950,000.00 42,257,106.07 (三)2020 年度日常关联交易预计情况 公司 2020 年与控股股东、实际控制人及其控制的公司或企业及其他关联方 在 2020 年拟发生的交易情形如下: 序 2020 年拟发生交易金 关联交易类别 交易人名称 号 额(人民币元) 接受劳务 名流山庄 1,000,000.00 1 租赁房屋 Zhao & Luo LLC 1,500,000.00 2 租赁房屋 JRL LLC 12,500,000.00 3 接受停车服务 JRL LLC 350,000.00 4 出售车轮 Western Distributors of Atlanta Inc. 30,000,000.00 5 出售车轮 Wheel Mart(Thailand) Company Limited 15,000,000.00 6 电镀车轮 台山鸿艺精密技术有限公司 35,000,000.00 合计 95,350,000.00 关联方名流山庄、Zhao & Luo LLC、JRL LLC 均为实际控制人控制的企业; 名流山庄主营业务为餐饮服务,主要为公司提供餐饮服务;Zhao & Luo LLC、JRL LLC 主营业务为不动产经营,关联交易主要为其向华鸿集团提供的仓库租赁、 办公场所租赁、停车场地租赁服务。 关联方 Western Distributors of Atlanta Inc.、Wheel Mart(Thailand) Company Limited、台山鸿艺精密技术有限公司为迪生力的参股公司。Western Distributors of Atlanta Inc.、Wheel Mart(Thailand) Company Limited 主营业务均为车轮、轮胎销 售,公司通过两家公司在其销售渠道覆盖范围内进行车轮、轮胎销售;台山鸿艺 精密技术有限公司主营业务为电镀业务,为公司提供车轮电镀服务。 二、关联方基本情况介绍与履约能力分析 (一)关联方基本情况介绍 1、名流山庄 公司名称:Elite Restaurant Inc 成立日期:2008 年 5 月 28 日 法定代表人:Man Kwong Ng 注册地:美国加利福尼亚州 注册资本:385,000 美元 经营范围或主营业务:餐饮服务 关联关系:实际控制人控制的企业 2019 年度主要财务指标(未经审计): 单位:万美元 总资产 净资产 营业收入 净利润 64.36 34.17 218.56 -8.32 2、Zhao & Luo LLC 公司名称:Zhao & Luo LLC 成立日期:2012 年 11 月 27 日 法定代表人:Guoping Luo 注册地:美国加利福尼亚州 经营范围或主营业务:不动产经营 关联关系:实际控制人控制的企业 2019 年度主要财务指标(未经审计): 单位:万美元 总资产 净资产 营业收入 净利润 254.13 254.13 17.68 13.50 3、JRL LLC 公司名称:JRL LLC 成立日期:2012 年 11 月 27 日 法定代表人:Guoping Luo 注册地:美国加利福尼亚州 经营范围或主营业务:不动产经营 关联关系:实际控制人控制的企业 2019 年度主要财务指标(未经审计): 单位:万美元 总资产 净资产 营业收入 净利润 2,149.84 1,508.60 192.68 74.91 4、Western Distributors of Atlanta Inc. 公司名称:Western Distributors of Atlanta Inc. 成立日期:1984 年 9 月 13 日 法定代表人:Danny L. Brand 注册地:美国佐治亚州 注册资本:75,000 美元 经营范围或主营业务:汽车车轮和轮胎批发 关联关系:公司参股公司 2019 年度主要财务指标(未经审计): 单位:万美元 总资产 净资产 营业收入 净利润 753.85 256.92 2,260.19 89.89 5、Wheel Mart(Thailand) Company Limited 公司名称:Wheel Mart(Thailand) Company Limited 成立日期:2015 年 6 月 5 日 注册地:泰国 总股本:35,000,000 泰铢 经营范围或主营业务:汽车车轮和轮胎批发 关联关系:公司参股公司 2019 年度主要财务指标(未经审计): 单位:万人民币 总资产 净资产 营业收入 净利润 3,311.89 2,144.04 5,918.03 77.60 6、台山鸿艺精密技术有限公司 公司名称:台山鸿艺精密技术有限公司 成立日期:2019 年 3 月 22 日 注册地:台山市台城北坑工业园工业大道 18 号 注册资本:人民币 2,926.23 万元 经营范围或主营业务:五金制品的金属表面处理、电镀。 关联关系:公司参股公司 经营状况:2019 年度未实际开展业务,拟于 2020 年起为公司提供车轮电镀 服务。 (二)关联方履约能力分析 公司的关联方生产经营正常,财务状况良好,公司应收关联方的款项未发生 坏账的情况。 三、定价政策和定价依据 公司及子公司与各关联方之间发生的各项关联交易,均在平等自愿、公平公 允的原则下进行,以市场价格作为交易的定价基础,遵循公平合理的定价原则, 不损害公司及全体股东的利益。 四、交易目的和交易对公司的影响 公司与上述关联方之间的关联交易,是基于公司正常生产经营所需,交易的 定价遵循了公开、公平、公正的原则,参照市场价格进行定价,交易价格合理、 公允;上述日常关联交易未导致公司主要业务对关联方形成重大依赖,未对公司 独立性构成不利影响,不会损害公司及全体股东利益。 五、独立董事事前认可及独立意见 公司事前就上述涉及的关联交易通知了独立董事,审议本项关联交易事项前, 通过对公司提供的相关资料以及必要的沟通,独立董事同意该项议案提交董事会 审议。 独立董事发表意见如下:董事会在对《关于公司 2019 年度日常关联交易执 行情况及 2020 年日常关联交易预计的议案》进行表决时,公司关联董事均予以 回避。会议表决程序符合相关法律、法规、规章及公司《公司章程》、《关联交易 管理制度》的规定。对于公司与关联人之间发生的关联交易,是基于公司正常生 产经营所需,交易的定价遵循了公开、公平、公正的原则,参照市场价格进行定 价,交易价格合理、公允;上述日常关联交易未导致公司主要业务对关联方形成 重大依赖,未对公司独立性构成不利影响;相关关联交易合同/协议的内容符合 商业惯例和有关策的规定,决策程序合法有效,未损害公司和非关联股东的利益。 独立董事同意董事会对《关于公司 2019 年度日常关联交易执行情况及 2020 年日常关联交易预计的议案》的表决结果,该议案尚需提交 2019 年年度股东大 会审议通过,与该议案有利害关系的关联股东将回避此项议案的表决。 六、保荐机构意见 保荐机构查阅了公司关联交易信息披露文件及其他关联交易资料,查阅了关 联交易审批的相关董事会、监事会文件以及独立董事发表的独立意见。 本保荐机构认为,公司 2019 年度日常关联交易执行情况及 2020 年度日常关 联交易计划符合公司发展的需要,不会损害公司及全体股东,特别是中小股东的 利益;公司 2020 年度日常关联交易计划已经第二届董事会第二十三次会议和第 二届监事会第十次会议审议通过,关联董事进行了回避,独立董事发表了同意意 见,公司此项关联交易计划尚须获得股东大会的批准;公司 2019 年度日常关联 交易执行情况及 2020 年度日常关联交易计划履行了必要的程序,符合《证券发 行上市保荐业务管理办法》、《上海证券交易所股票上市规则》等相关文件和《公 司章程》的规定。东北证券同意迪生力 2019 年度日常关联交易执行情况及 2020 年度日常关联交易计划。 (以下无正文) (此页无正文,为《东北证券股份有限公司关于广东迪生力汽配股份有限公司 2019 年度日常关联交易执行情况及 2020 年度日常关联交易计划的核查意见》之 签字盖章页) 保荐代表人:陈杏根 、 刘俊杰 东北证券股份有限公司 2020 年 3 月 12 日